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“AÑO DEL DIÁLOGO Y LA RECONCILIACIÓN NACIONAL”

UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE WORKING ADULT

TÍTULO “AUDITORIA ADMINISTRATIVA AL PROCESO DE RECEPCION DEL CENTRO DDE DISTRIBUCION – LOGISTICA” DE LA EMPRESA SUPERMERCADOS PERUANOS SA.

ALUMNOS:

ALVA NANFUÑAY KATHERINE ELIZABETH [email protected] ANCHAHUA RIVERA MAYUMI [email protected] CENTURION VERA, MARÍA RAQUEL [email protected] FLORES CHUMPÉN EDISSON [email protected] SAENZ RUIZ GREGORY ELIOT [email protected]

CARRERA PROFESIONAL

:

ADMINISTRACION

CURSO

:

AUDITORÍA ADMINISTRATIVA

DOCENTE

:

Mg. TARMEÑO BERNUY LUIS

FECHA

:

07/07/18

CICLO

:

V

LIMA – PERÚ

Auditoría Administrativa

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INDICE

Auditoría Administrativa

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DEDICATORIA

A nuestro profesor Mg. Tarmeño Bernuy Luis que con su dedicación, paciencia, esmero y profesionalismo nos dirigió durante todo este trayecto, con el objetivo de enseñarnos e instruirnos para el futuro.

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AGRADECIMIENTOS

Nuestro principal agradecimiento es a Dios, por darnos la oportunidad de llegar a este momento de nuestras vidas, por iluminarnos y por darnos la fortaleza necesaria para trabajar de forma ardua y comprometida, a nuestros familiares y personas amadas por su apoyo incondicional, a la Universidad y al docente Luis Tarmeño Bernuy por las enseñanzas brindadas llenas de excelentes conocimientos y vivencias que nos han permitido crecer moral e intelectualmente, por su colaboración y la de nuestros compañeros de carrera, ya que con ellos aprendimos que el trabajo en equipo es una herramienta de progreso.

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INTRODUCCION

En el entorno actual cada vez más competitivo y con menores márgenes, las empresas buscan estrategias de mejora continua que las haga más competitivas. En este sentido, en los últimos años se ha tomado mayor interés en la Gestión Logística, siendo un punto importante la especialidad de Logística de Entrada la cual se encarga de comprar, almacenar y gestionar los inventarios, siendo el tema de investigación del presente trabajo. La Logística de Entrada o Recepción de mercadería representa por sí mismo una oportunidad de desarrollo las empresas industriales utilizan más del 60% de todos sus ingresos para adquirir insumos para la producción, materiales, equipos y suministros, además de otros servicios complementarios, de ahí la necesidad de gestionar eficazmente las compras dentro de la empresa. Asimismo, la gestión adecuada de inventarios nos permite atender con un nivel óptimo a los clientes internos y externos, estableciendo políticas y niveles de rotación de stock que permitan una optimización en los costos de almacenamiento y la eficacia del desarrollo en ella. Para manejar niveles óptimos de servicios se hace necesario mantener la confiabilidad del nivel de las existencias físicas en los almacenes con los registros contables de inventarios. En este marco, el objetivo del presente trabajo es desarrollar una auditoria administrativa que permita a las empresas analizar el desempeño de la Logística de Entrada, identificando sus problemas y orientándolas hacia el desarrollo de alternativas de mejora mediante el uso de las herramientas que esta área desarrolla.

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1. LA EMPRESA a.

Reseña de la Empresa

SPSA, inició sus operaciones con el nombre de Supermercados Santa Isabel S.A. en 1993. La cadena creció durante la década de los noventa mediante la adquisición de las cadenas Mass y Top Market, y el arrendamiento del supermercado San Jorge. Gracias a estas adquisiciones, Santa Isabel se consolidó como la segunda cadena de supermercados en el Perú. En 1998, el grupo Holandés Royal Ahold, tercer minorista del mundo, se convirtió en copropietario de Santa Isabel, y fue incrementando su participación hasta asumir el control total de la empresa en mayo del 2002. Bajo la administración de Ahold, la empresa lanzó exitosamente el formato de hipermercados Plaza Vea. A inicios del año 2003, Ahold tomó la decisión de vender sus operaciones en Sudamérica. El 11 de diciembre de 2003, el grupo financiero Interbank adquirió la totalidad de las acciones de Supermercados Santa Isabel, brindando a la empresa el respaldo financiero y el prestigio necesarios para que una cadena ahora 100% Peruana pudiese continuar con el proceso de expansión iniciado por Ahold. Durante los años 2004 y 2005, la estrategia de la empresa se basó en la definición y consolidación de sus formatos, culminando con el lanzamiento de la nueva marca Vivanda, la transformación de las tiendas Minisol a Mass y una profunda mejora en calidad y servicios de Plaza Vea. En marzo de 2004, la junta general de accionistas aprobó cambiar la denominación social de Supermercados Santa Isabel S.A. por SUPERMERCADOS PERUANOS S.A.

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Desde el 2006, Supermercados Peruanos está teniendo un crecimiento constante, resultado de su plan de expansión, a través de la construcción de nuevas tiendas tanto en Lima como en Provincias se busca atender nuevos segmentos y en algunos casos remodelando tiendas ya existentes a fin de satisfacer mejor las necesidades de sus clientes. b. Visión. “Ser la Primera opción de Compra para todos los peruanos”

c. Misión. “Ofrecer a nuestros clientes productos de calidad a los mejores precios, a través de formatos de retail eficientes, que le permitan mejora su vida”

d. Objetivos del Proceso de recepción de Mercadería – logística  Recibir y descargar rápida y eficientemente los productos.  Verificar que la cantidad recibida sea la correcta y la fecha del vencimiento del lote este dentro de los rangos permitidos. e. Definición de términos

Auditoria: Es un proceso sistemático para obtener y evaluar de manera objetiva las evidencias relacionadas con informes sobre las actividades económicas y otros procesos relacionados a la empresa. (19 agosto, 2014 https://actualicese.com/2014/08/19/definicion-de-auditoria/).

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Auditor:

Es es una persona capacitada y con la suficiente experiencia para revisar y verificar que los datos contables que la empresa auditada facilita correspondan realmente con la actividad que ha venido desarrollando. (18 Marzo, 2017- https://debitoor.es/glosario/definicion-auditoria)

Hallazgos: Es una narración explicativa y lógica de los hechos detectados en el examen de auditoría, referente a deficiencias, desviaciones, irregularidades, errores, debilidades, fortalezas y/o necesidades de cambio.

(Enero 2016 -

https://www.contraloriabga.gov.co/files/HALLAZGOS_LEMT.pdf)

Check List: Son formatos creados para realizar actividades repetitivas, controlar el cumplimiento de una lista de requisitos o recolectar datos ordenadamente y de forma sistemática. (Julio, 2012 https://www.pdcahome.com/check-list/)

Evidencia: Es una muestra verificada y certera obtenida en una investigación. (Enero 2015 - http://conceptodefinicion.de/evidencia/) Procesos: Es la sucesión de actos o acciones realizados con cierto orden, que se dirigen a un punto o finalidad, así como también al conjunto de fenómenos activos y organizados en el tiempo (Diciembre, 2014http://conceptodefinicion.de/proceso/)

Recepción de Mercadería: Actividad más importantes de la logística, es la aceptación, condicionada o no, que se realiza al proveedor (Abril 2018http://www.alpormayor.ws/mercaderia/recepcion-de-mercaderia.html)

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Logística: Es el proceso de planificar, implementar y controlar eficientemente el flujo de materias primas, productos en curso, productos terminados y la información relacionada con ellos, desde el punto de origen hasta el punto de consumo con el propósito de satisfacer los requerimientos del cliente (Marzo 2017 - https://www.upct.es/~gio/definicioneslogistica.htm). f. Proceso de Recepción de mercadería El proceso de recepción incluye la descarga, revisión, movimiento y/o traslado, clasificación y re-empaque de la mercadería. Los objetivos de este proceso son recibir y descargar rápida y eficientemente los productos, así como verificar que la cantidad recibida sea la correcta y la fecha del vencimiento del lote este dentro de los rangos permitidos.

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2. Perfil del Auditor Administrativo PERFIL DEL AUDITOR Considerando que el auditor es en quien recae la responsabilidad de conceptualizarla, ejecutarla y lograr los resultados necesarios para mejorar el desempeño de la organización que ha optado por este recurso. La calidad y el nivel de ejecución de la auditoria dependen del profesionalismo y sensibilidad del auditor y de su comprensión de las actividades que debe realizar. Por lo tanto, se detalla algunos perfiles de los auditores: MAYUMI ANCHAHUA RIVERA  Formación universitaria: Licenciatura o postgrado en administración.  Conocimientos competencias: Siempre muestra imparcialidad, sinceridad y honestidad en todo momento del proceso de la auditoría de calidad.  Habilidades y destrezas: Es una persona muy observadora, con capacidad de que los pequeños detalles no se le pasen por alto.  Valores y principios éticos: Confiabilidad; el auditor al realizar un examen aplica procedimientos y métodos necesarios para realizar la auditoría, derivando de ello, confianza en su capacidad profesional y dando confianza al auditado de los juicios que emite.  Amplia experiencia: Conocimiento de la imagen corporativa.  Profesional competente: En la auditoria debe tener asesoramiento y asistencia competente.

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MARIA RAQUEL CENTURION VERA  Formación universitaria: Licenciatura o postgrado en administración.  Conocimientos competencias: Tiene la capacidad de entender diferentes situaciones y ser consciente de las mismas.  Habilidades y destrezas: E una persona que en todo momento muestra seguridad de lo que hace y de sí mismo.  Valores y principios éticos: Imparcialidad; es cuando el auditor busca realizar su trabajo de forma equitativa, siendo siempre justo y razonable en los juicios que emite. Además reconoce errores y da un trato igual a los funcionarios y empleado que audita.  Amplia experiencia: Tiene independencia de criterio.  Profesional competente: El auditor debe tener conocimientos suficientes para evaluar el riesgo del fraude. GREGORY ELLIOT SAENZ RUIZ  Formación universitaria: Licenciatura o postgrado en administración.  Conocimientos competencias: El adquiere experiencia de las propias auditorías en las que va participando con el tiempo.  Habilidades y destrezas: Ha de ser una persona comprensible y abierta a aceptar diferentes visiones alternativas considerando, para ello, la aportación de nuevas ideas propuestas.  Valores y principios éticos: Responsabilidad; el auditor al realizar su evaluación, emite un dictamen, adquiriendo un compromiso inevitable de su actuación profesional, aceptando absolutamente las consecuencias de su trabajo.

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 Amplia experiencia: Tiene conocimiento de la organización.  Profesional competente: Tiene el conocimiento suficiente de los riesgos y controles clave con tecnología de la información. EDISSON FLORES CHUMPEN  Formación universitaria: Licenciatura o postgrado en administración.  Conocimientos competencias: El acude a conferencias que se celebren relacionadas con calidad, para obtener mayor conocimiento.  Habilidades y destrezas: Es altamente exigente en cuanto al logro de las metas establecidas en el proceso de auditoría que realiza.  Valores y principios éticos: Integridad es el auditor al poseer esta cualidad es de principios sólidos, es honorable, recto y se apega a sus convicciones cualesquiera que sean, las hace respetar; de igual forma cumple estrictamente sus compromisos de trabajo  Amplia experiencia: identificación con el personal.  Profesional competente: En ninguna auditoria se debe aceptar un servicio de consultoría, o bien debe obtener asesoramiento ya asistencia competente. KATHERINE ELIZABETH ALVA NANFUÑAY  Formación universitaria: Licenciatura o postgrado en administración.  Conocimientos competencias: Asiste a cursos y talleres que ofrezcan una formación especializada en aquellas materias concretas sobre la que nos queramos actualizar y obtener mayor conocimiento.  Habilidades y destrezas: Es una personal versátil, en el sentido de que sepa amoldarse a diferentes entornos y contextos con facilidad.

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 Valores y principios éticos: Imparcialidad es cuando el auditor busca realizar su trabajo de forma equitativa, siendo siempre justo y razonable en los juicios que emite. Además reconoce errores y da un trato igual a los funcionarios y empleado que audita.  Amplia experiencia: tiene visión imparcial de la organización.  Profesional competente: Su desarrollo profesional debe estar basado en las mejores prácticas, legislación y técnicas existentes. RESPONSABILIDAD SOCIAL Y LA ÉTICA DEL AUDITOR

Considerando que la ética permite regular de un auditor, de manera que establece requisitos de autonomía para trabajos de auditoria, y de revisión en los que el auditor expresa recomendaciones y oportunidades de mejora para un lograr una competitividad. Por lo que es necesario que se mantenga libre de impedimentos que resten credibilidad a sus juicios, debiendo preservar su autonomía e imparcialidad. Por lo tanto, se detalla algunos principios diferenciados de los auditores: MAYUMI ANCHAHUA RIVERA  Independencia: Es Una de las principales características y cualidades de las que debe gozar un auditor, tiene

absoluta independencia para poder opinar y

conceptuar sin el riesgo de que su concepto u opinión resulte viciada de algún modo. Evita cualquier conflicto de intereses que pueda llevar a comprometer su credibilidad y confianza a la hora de cumplir con sus labores. Asimismo, evita todo elemento o circunstancia que pueda en un momento dado parcializar o sesgar la actuación del auditor.

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MARIA RAQUEL CENTURION VERA  Integridad: Resalta una rectitud intachable en el ejercicio de su papel como auditora, que le obliga, en el ejercicio de su profesión, a ser honesta y sincera en la realización de su trabajo y la emisión de su informe. En consecuencia, todas y cada una de las funciones que ha de realizar han de estar presididas por una honradez profesional irreprochable GREGORY ELLIOT SAENZ RUIZ  Confidencialidad: Mantiene la discreción en el uso y protección de la información adquirida en el curso de las labores. La información de la auditoria no lo emplea de manera inapropiada para ganancia personal que vaya en detrimento de sus intereses legítimos como auditor. EDISSON FLORES CHUMPEN  Objetividad: Para mantener la objetividad, evitar estar

involucrado

personalmente o profesionalmente con el área auditada, ni mantiene lealtad con ella; y tiene una actitud mental imparcial y neutral en relación con todos sus trabajos. KATHERINE ELIZABETH ALVA NANFUÑAY  Responsabilidad: Es absolutamente responsable de la auditoria que realiza y del contenido de su informe o recomendaciones. En la medida en que es libre, y por encima de sus conveniencias personales, debe responder de forma hábil, eficiente, y adecuada, haciéndose cargo, ante la comunidad de sus propios actos o de los actos de terceros cuando corresponda a su equipo de trabajo.

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3. Análisis de los Procesos de la Auditoria

Los procesos que estaremos auditando serán: Planificación, organización, dirección y control del área de Recepción de Mercadería.

Planeación: En el área de Recepción de Mercadería de Supermercados Peruanos S.A. se cuenta con Manual Operativo, Manual de Procedimiento, Reglamento Interno de trabajo, Reglamento Interno de seguridad y salud en el trabajo. Debido al análisis de los documentos de información que hemos obtenido del área de Recepción trataremos de identificar si el personal tiene conocimientos de la misión, visión, objetivos, procedimientos del área y de la empresa, el área que vamos analizar de Supermercados Peruanos S.A. es el área de Recepción de Mercadería. El centro de distribución cuenta con una estructura compuesta dividida de la siguiente manera:  Flujo de Ingreso o Recepción de Mercadería: Es el área de Controlar verificar y coordinar el adecuado ingreso de productos perecibles y no perecibles, al centro de distribución.  Flujo de Salida: Es el área encargada en la preparación y despacho de los pedidos desde el centro de distribución hacia las tiendas, afectando en gran medida a la productividad de toda la cadena logística.  Planificación: planificar, controlar, desarrollar y coordinar la gestión del ingreso y salida de la mercadería logrando el correcto abastecimiento de la tiendas.

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Organización: En Supermercados Peruanos S.A en el área de Recepción se analizara si los colaboradores tienen el conocimiento de sus funciones a realizar a diario ya que tienen un manual de funciones y han recibido capacitaciones constantemente. Asimismo se analizara el perfil de puesto, Organigrama de la empresa

Jefatura de Recepcion y Almacenaje

Supervision de operaciones logisticas de Rececpion

Ante puerto

Recepcion Nacional/ Fc

Supervision de operaciones logisticas de Almacenaje

Recepcion Importados

Recepcion Electro

Almacenaje

Unidades Logistificaicas

Coordinador de Operaciones Logisticas

Agente de Prevencion de Perdidas Asistente de Operaciones Logisticas Auxiliares de Operaciones Logisticas

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Estructura del área de recepción de mercadería Jefatura de Recepcion y Almacenaje

Supervision de operaciones logisticas de Rececpion

Recepcion Nacional/ Fc

Recepcion Importados

Supervision de operaciones logisticas de Almacenaje

Recepcion Electro

Almacenaje

Unidades Logistificaicas

Dirección: Para este proceso se evaluará temas de: o Verificar que el área tenga diferentes tipos de elementos motivadores: empleado del mes, entrega de cuponeras de días descansos etc. o En comunicación si tienen: capacitaciones constantes, reuniones para dar a conocer algún procedimiento nuevo, etc. o Liderazgo: Si el personal tiene conocimiento de los pilares culturales de la organización. Control: Para este proceso se verificará si el área cuenta con indicadores para medir la productividad del área. Asimismo, si existen un seguimiento de control y supervisión a los procesos del área.

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4. Plan de Auditoria:

El plan de auditoria implementado para el proyecto es en base a lo siguiente:

a. Programa

-

Reunión del grupo a auditar el día 19/06/18. Concentración del grupo a auditar en la empresa Supermercados Peruanos (área de logística) a horas 8:00 am. Inicio de Auditoria 9:00 – 9:15 AM Identificación y presentación adecuada del grupo a auditar. Portar con los documentos e información necesaria para realizar la auditoria.

b. Instrumentos de Auditoria Los instrumentos a utilizar en la auditoria son los siguientes: -

Lapiceros Documentos de Gestión (Email, imágenes, Archivos, Formatos, Políticas, etc. Manual Operativo – Manual de Procedimientos Reglamento Interno de Seguridad, Salud y trabajo Reglamento Interno de Trabajo Check List Agenda de Auditoría

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-

Diagrama de Gama DIAGRAMA DE GANTT DE LA AUDITORIA AL ÁREA DE RECEPCION DE MERCADERIA

Busqueda de la Empresa para la realizacion de la Auditoria

I

III

IV

30-jun

29-jun

28-jun

27-jun

26-jun

24-jun

25-jun

23-jun

22-jun

21-jun

20-jun

19-jun

17-jun

15-jun

14-jun

13-jun

11-jun

12-jun

08-jun

07-jun

06-jun

05-jun

04-jun

X X Eliot Saenz Katherine Alva,Edisson Flores

X 15 días X

X

X

X

X

X X X

X

X X

Presentación del equipo auditor en el area Logistica Comunicación de la auditoria /Confirmar los canales de Katherine Alva información Raquel Centurion Firma del Acta de Reunión de Inicio Edisson Flores Mayumi Anchahua Inicio de la auditoria en el area Eliot Saenz coordinada Análisis y evaluación de los hallazgos de la auditoria Reunión de cierre de Auditoria Analizar la recopilacion de evidencias Analizar informes en base al check list Analizar informes de conformidad Elaboración del Informe final de la auditoria Presentación de informe final

02-jun

X

Detallar y Analizar el proceso de recepcion de mercaderia Analizar Puntos criticos dentro de la recepcion de mercaderia Priorisar los informes ah utilizar en la Auditoria Elaborcion Check List

II

01-jun

X

Levantamiento de informacion de la empresa a auditar

Eleccion de la Empresa a Auditar Eleccion del Area a Auditar Solitud formal (Correo), al area a audiar Obtención de documentos claves MOF- RIF- Manuales operativos, funciones y procediemietos, Documento de Gestion

30-may

RESPONSABLE

TIEMPO DE EJECUCIÓN

28-may

26 DÍAS DESCRIPCIÒN DE ACTIVIDADES DEL AUDITOR

Mayumi Anchahua

X X 1 día

X X X X X

9 días

X X X

Raquel Centurion Edisson Flores

1 día

X

X

X

X

X

X

X

X X

Equipo Auditor (*) : ------------------------------

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Razón social Formato Local Área auditada Fecha Auditoria : 19/06/2018

Checklist de Auditoría Formato GM01-2018 Supermercados Peruanos S.A. Centro Logístico de Distribución Cd Lurín – Cd Punta Negra Recepción de Mercadería del Centro de Distribución

Descripcion

Nombres Auditado

CUMPLE Auditor

1. Planificación 1.1 Misión

¿Conoce Ud. La MISION de la empresa?

Luis Huamán Tapullima. (Auxiliar de Operaciones Logísticas)

Eliot Sáenz

¿Se siente Uds. Identificado con la misión de la empresa?

Luis Huamán Tapullima. (Auxiliar de Operaciones Logísticas)

Eliot Sáenz

1.2 Visión ¿Conoce Uds. cuál es la VISIÓN de la empresa?

Pedro Pacherres Chiroque. (Auxiliar de Operaciones Logísticas)

Eliot Sáenz

¿Se siente Ud. identificado con la Visión de la empresa?

Pedro Pacherres Chiroque. (Auxiliar de Operaciones Logísticas)

Eliot Sáenz

1.3. Objetivos ¿Conoce Ud. Los objetivos de su área?

Luis Huamán Tapullima. (Auxiliar de Operaciones Logísticas)

Eliot Sáenz

Considera Ud. Que su trabajo influye de manera positiva con los objetivos de su área.

Luis Huamán Tapullima. (Auxiliar de Operaciones Logísticas)

Eliot Sáenz

1.4. Procesos ¿Conoce Ud. Algún Proceso del Centro de distribución?

Pedro Pacherres Chiroque. (Auxiliar de Operaciones Logísticas)

Eliot Sáenz

¿Me podría indicar si el proceso de recepción de mercadería incluye la descarga, revisión, movimiento y/o traslado, clasificación y reempaque de la mercadería?

Pedro Pacherres Chiroque. (Auxiliar de Operaciones Logísticas)

Eliot Sáenz

1.5 Políticas. ¿Conoce Ud. La política de Línea de Carrera?. ¿Conoce Ud. La política de salud y seguridad en el trabajo?. 1.6 Procedimientos. Ud. Tiene conocimiento del procedimiento correcto la recepción de mercadería en el centro de distribución.

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Antonio Marín Escurra (Coordinador de Operaciones Logísticas)

Eliot Sáenz

Pedro Pacherres Chiroque. (Auxiliar de Operaciones Logísticas)

Eliot Sáenz

Luis Huamán Tapullima. (Auxiliar de Operaciones Logísticas)

Si

No

Si

No

Si

No

Si

No

Si

No

Si

No

Si

No

EVIDENCIAS Y OBSERVACIONES

Edisson Flores

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¿Conoce Ud. Alguna practica o método de |control al momento de iniciar la recepción de mercadería?.

Luis Huamán Tapullima. (Auxiliar de Operaciones Logísticas)

Edisson Flores

Conoce Ud. El procedimiento correcto ante un rechazo de mercadería.

Pedro Pacherres Chiroque. (Auxiliar de Operaciones Logísticas)

Edisson Flores

¿Ud. Valida y firma los formatos de rechazo de mercadería?

Antonio Marín Escurra (Coordinador de Operaciones Logísticas)

Edisson Flores

¿Conoce Ud. El procedimiento documentario al finalizar su Recepción de mercadería?

Pedro Pacherres Chiroque. (Auxiliar de Operaciones Logísticas)

Edisson Flores

Antonio Marín Escurra (Coordinador de Operaciones Logísticas)

Edisson Flores

Luis Huamán Tapullima. (Auxiliar de Operaciones Logísticas)

Edisson Flores

¿Ud. Valida y firma lo reportes que se le entrega al proveedor? ¿Ud. Tiene conocimientos de los diferentes colores de etiqueta por día al momento de ingresar la mercadería?. 2. Organización 2.1. Organigrama ¿Sabe Ud. Si su área cuenta con un organigrama establecido?

Pedro Pacherres Chiroque. (Auxiliar de Operaciones Logísticas)

Mayumi Anchahua

¿Sabe Usted donde se encuentra el organigrama de su área?

Pedro Pacherres Chiroque. (Auxiliar de Operaciones Logísticas)

Mayumi Anchahua

2.2. Funciones ¿Conoce Usted las funciones de un auxiliar de recepción?.

Luis Huamán Tapullima. (Auxiliar de Operaciones Logísticas)

Mayumi Anchahua

Antonio Marín Escurra (Coordinador de Operaciones Logísticas)

Mayumi Anchahua

Dígame si al momento de Ingresar a la empresa le entregaron su Kit Operativo.

Luis Huamán Tapullima. (Auxiliar de Operaciones Logísticas)

Mayumi Anchahua

Le realizaron al momento de ingresar a la empresa una inducción operativa.

Luis Huamán Tapullima. (Auxiliar de Operaciones Logísticas)

Mayumi Anchahua

Pedro Pacherres Chiroque. (Auxiliar de Operaciones Logísticas)

Mayumi Anchahua

Antonio Marín Escurra (Coordinador de Operaciones Logísticas)

Mayumi Anchahua

¿Conoce Usted las funciones como coordinador de Área?.

Si

No

Si

No

Si

No

2.3 Capacitación, Inducción.

Le realizaron al momento finalizar la inducción operativa una evaluación de lo aprendido. Ud. ha asistido a alguna capacitación establecida por Supermercados peruanos 2.3. Perfil del Puesto ¿Conoce Ud. el Nombre exacto del cargo que ocupa actualmente?

Antonio Marín Escurra (Coordinador de Operaciones Logísticas)

Mayumi Anchahua

Sabe Ud. Que requisitos mínimos se exige para tener el cargo que Ud. tiene.

Antonio Marín Escurra (Coordinador de Operaciones Logísticas)

Mayumi Anchahua

¿Considera Ud. Que cumple con los requisitos mínimos necesarios para el puesto que ocupa?

Antonio Marín Escurra (Coordinador de Operaciones Logísticas)

Mayumi Anchahua

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3. Dirección 3.1. Liderazgo ¿Cómo encargado del área conoce Ud. los pilares culturales que hacen a uno como un buen líder?

Antonio Marín Escurra (Coordinador de Operaciones Logísticas)

No

Si

No

Si

No

Si

No

Si

No

Katherine Alva

3.2. Comunicación ¿Conoce Ud. Algunos canales (donde son comunicados aspectos importantes del área?

Luis Huamán Tapullima. (Auxiliar de Operaciones Logísticas)

Katherine Alva

Conoce ud. El procedimiento correcto cuando tenga que faltar a su centro de labores.

Luis Huamán Tapullima. (Auxiliar de Operaciones Logísticas)

Katherine Alva

3.3. Motivación Sabe Ud. Si la empresa cuenta con programas que reconocen el buen desempeño.

Pedro Pacherres Chiroque. (Auxiliar de Operaciones Logísticas)

Katherine Alva

¿Se le entregó la chequera de Tomas?

Pedro Pacherres Chiroque. (Auxiliar de Operaciones Logísticas)

Katherine Alva

4. Control 4.1. Indicadores ¿Existen indicadores respecto a los procesos del área de Recepción de mercadería?

Antonio Marín Escurra (Coordinador de Operaciones Logísticas)

Raquel Centurión

¿Llevas un control actualizado de los indicadores de tu área?

Antonio Marín Escurra (Coordinador de Operaciones Logísticas)

Raquel Centurión

Mencionas diariamente en los briefing las metas diarias.

Antonio Marín Escurra (Coordinador de Operaciones Logísticas)

Raquel Centurión

4.2. Supervisión ¿Supervisas diariamente el nivel de asistencia de proveedores?

Antonio Marín Escurra (Coordinador de Operaciones Logísticas)

Raquel Centurión

Como auxiliar Logístico Ud. hoy ha realizado algún muestreo aleatorio a algún proveedor.

Pedro Pacherres Chiroque. (Auxiliar de Operaciones Logísticas)

Raquel Centurión

Auditoría Administrativa

Si

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-

Acta de Inicio y de Cierre de Auditoria

5. Informe de Auditoría administrativa a) Naturaleza

:

Auditoria Administrativa

b) Alcance

:

Proceso de recepción de Mercadería CD - SPSA

c) Antecedentes

:

Auditoria Frecuencia Alcance

: : :

Auditoria de Calidad Trimestral Área Recepción de Mercadería

Auditoria Frecuencia Alcance

: : :

Auditoria de Inventarios y Procesos. Trimestral Área Recepción de Mercadería

d) Objetivo: Evaluar la conformidad del Proceso de Recepción de ingreso de Mercadería.

e) Análisis de Hallazgos Planificación: Misión 

Al realizar la auditoria al colaborador Luis Huamán Tapullima, Auxiliar del área de Recepción del Centro logístico de SPSA, se le pregunto si tiene conocimiento de cuál es la misión de la empresa, el colaborador indico que si conoce la misión de la empresa y la ha mencionado en su totalidad. Se corroboro con la observación directa de parte del auditor Eliot Saenz, quien al leer la misión de la empresa que está ubicada en el periódico mural del área, contrastó que, lo mencionado por el colaborador presenta relación con el texto de la misión publicado en dicho espacio.

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Por esta razón se trata de una CONFORMIDAD. Asimismo, se recomienda extender programas de capacitación sobre la misión, así el todo el personal se sientan identificados y comprometidos con la empresa. Se adjunta evidencias, ver foto en la Pág.1. Visión 

Al realizar la auditoria al colaborador Pedro Pacherres Chiroque, Auxiliar del área de Recepción del Centro logístico de SPSA, se le pregunto si tiene conocimiento de cuál es la visión de la empresa y de qué manera contribuye tu trabajo con la visión. El colaborador índico que si conoce la visión de la empresa y que contribuye a cabalidad con el cumplimiento de las horas laborables, la puntualidad de ingreso a su centro de trabajo y las tareas encomendadas. Se corroboro con la observación directa de parte del auditor Eliot Saenz, quien al leer la visión de la empresa que está ubicada en el periódico mural del área, contrastó que, lo mencionado por el colaborador presenta relación con el texto de la misión publicado en dicho espacio. Por esta razón se trata de una CONFORMIDAD. Asimismo, se recomienda extender programas de capacitación sobre la visión, así el todo el personal se sientan identificados y comprometidos con la empresa. Se adjunta evidencias, ver foto en la Pág.1.

Objetivos 

Al realizar la auditoria al colaborador Luis Huamán Tapullima, Auxiliar del área de Recepción del Centro logístico de SPSA, se le pregunto si tiene conocimiento de cuál es objetivo de su área y de qué manera contribuye con ello.

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El colaborador índico que si conoce el objetivo y contribuye en su totalidad con la meta que se trazan a diario al término del día laborable. Se obtuvo la información directa de parte del auditor Eliot Saenz, quien corroboró el objetivo de la empresa que está especificado en el Manual Operativo – Manual de Procedimientos de la empresa. Por esta razón se trata de una CONFORMIDAD. Asimismo, se recomienda extender programas de capacitación, difundir a través de afiches sobre los objetivos del área, de esta manera todo el personal se sientan identificados con ello. Ver documentos Manual Operativo en el anexo 5.1.1.2 Pág.1. Procesos 

Al realizar la auditoria al colaborador Pedro Pacherres Chiroque, Auxiliar del área de Recepción del Centro logístico de SPSA, se le solicito que nos indique al menos un proceso del Centro de Distribución del área. El colaborador menciono que el proceso de recepción incluye la descarga, revisión, movimiento y/o traslado, clasificación y re-empaque de la mercadería. Se obtuvo la información directa de parte del auditor Eliot Saenz, quien corroboró el procedimiento de la empresa que está especificado en el Manual Operativo – Manual de Procedimientos de la empresa. Por esta razón se trata de una CONFORMIDAD. Asimismo, se recomienda extender programas de inducción operativas sobre los procesos del área, de esta manera todo el personal se sientan identificados con ello. Ver documentos en el anexo 5.1.1.2 Pág.1.

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Políticas 

Al realizar la auditoria al colaborador Antonio Marín Escurra, Coordinador del área de Recepción del Centro logístico de SPSA, se le solicito mencionar cual es el cargo siguiente que ascendería usted, según la política de línea de carrera. El colaborador menciono que si tiene conocimiento el grado de ascenso de puesto según la política de la empresa. Por esta razón se trata de una CONFORMIDAD. Así mismo al colaborador Pedro Pacherres Chiroque, se le pregunto cuál es la política de salud y seguridad de la empresa. El menciono no tener conocimiento de ello. No obstante en el Reglamento de Seguridad y Salud en el Trabajo especifica la política de seguridad del trabajo. Por esta razón es una NO CONFORMIDAD. Asimismo, se recomienda instruir al personal a través de capacitación y entregas de folletos. Ver documentos en el Reglamento Interno de Seguridad y Salud en el Trabajo Cap. 4 Art. 5.

Procedimientos 

Al realizar la auditoria a los colaboradores Luis Huamán Tapullima y Pedro Pacherres Chiroque, Auxiliares del área de Recepción del Centro logístico de SPSA, se les solicito indicar brevemente los siguientes procedimientos de recepción de mercadería, métodos de control, rechazo y documentario. Los colaboradores mencionaron correctamente los procedimientos indicados.

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Se obtuvo la información directa de parte del auditor Édison Flores Chumpén, quien corroboró los procedimientos de la empresa que está especificado en el Manual Operativo – Manual de Procedimientos (Procedimiento Recepción de Mercadería CD). Por esta razón se trata de una CONFORMIDAD. Asimismo, se recomienda capacitar al personal constantemente. Ver documentos en el Manual Operativo – Manual de Procedimientos (Procedimiento Recepción de Mercadería CD). Anexo 2.11 -2.12 - 2.13 Pag.

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Al realizar la auditoria el colaborador Antonio Marín Escurra, Coordinador del área de Recepción del Centro logístico de SPSA, se le pregunto si durante el día realizo rechazos de mercadería y si valido los reportes de recibos entregados a los proveedores. El colaborador índico que si realizo correctamente lo mencionado. No obstante se evidencia en el reporte de recibo de proveedor Creaciones Metálicas Atahualpa S.A del 19 de Junio no cuenta con la firma ni el sello. Por esta razón se trata de una NO CONFORMIDAD. Asimismo, se recomienda hacer seguimiento rigurosamente al personal de esta área, en visto ah que no se está cumpliendo los parámetros establecidos para la ejecución de estos procedimientos. Ver documentos de Gestión Reportes de Recibo en el Manual Operativo – Manual de Procedimientos (Procedimiento Recepción de Mercadería CD). Anexo 2.11 -2.12 - 2.13 Pag.

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Al realizar la auditoria el colaborador Luis Huamán Tapullima, Auxiliar del área de Recepción del Centro logístico de SPSA, se le solicito indicar la importancia de usar diariamente un color de etiqueta diferente y ah quien reportaría usted al detectar un problema de calidad en etiquetados de color. El colaborador índico que para un mejor diferenciación de los bultos con mayor antigüedad que aun permanezcan en el CD. Se deberá trabajar diariamente con un color de etiqueta de LPNs diferentes. Por esta razón se trata de una CONFORMIDAD. Asimismo, se recomienda seguir constantemente capacitando al personal. Ver documentos de Gestión Reportes de Recibo en el Manual Operativo – Manual de Procedimientos (Recepción de Mercadería Centro de Distribución). Anexo 2.2

Organización Organigrama:

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Al realizar la auditoria al colaborador Pedro Pacherres Chiroque, auxiliar del área de operaciones logísticas, se le pregunto si el área cuenta con un organigrama establecido y donde se encuentra ubicado. El colaborador índico que si cuentan con un organigrama en el área de recepción. Se corroboro con la observación directa por parte de la auditora Mayumi Anchahua, quien al verificar el organigrama en el mural contrasto lo mencionado por el colaborador. Por esta razón, se trata de una CONFORMIDAD. Asimismo, se recomienda que se envíe un correo a todos los colaboradores sobre el organigrama del arrea, de tal forma que quede sustento de la información brindada. Se adjunta evidencia, ver fotos en el anexo Pag. 5

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Funciones:

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Al realizar la auditoria al colaborador Luis Huamán, auxiliar de operaciones logísticas, se le pregunto si conoce las funciones de un auxiliar de recepción. El colaborador índico que si conoce sus funciones. Se corroboro con el documento de gestión: Formato de perfil de puesto visualizado por la auditora, Mayumi Anchahua. Por esta razón, se trata de una CONFORMIDAD. Se recomienda que dichas funciones se le envíen por correo electrónico en caso sean actualizadas, de tal forma que quede cargo de la información enviada.

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Al realizar la auditoria al colaborador Antonio Marín, coordinador de operaciones logísticas, se le pregunto si conoce las funciones de un coordinador. El colaborador índico que si conoce sus funciones. Se corroboro con el documento de gestión: Formato de perfil de puesto el cual fue revisado por la auditora Mayumi Anchahua. Por esta razón, se trata de una CONFORMIDAD. Se recomienda que dichas funciones se le envíen por correo electrónico en caso sean actualizadas, de tal forma que quede cargo de la información enviada.

Se adjunta

evidencia, ver fotos en el anexo Pag. 5

Inducción 

Al realizar la auditoria al colaborador Luis Huamán, auxiliar de operaciones logísticas, se le pregunto si al momento de ingresar a la empresa le entregaron su kit operativo y si recibió la inducción operativa. El colaborador indico que si cuenta con el kit y que si recibió su inducción al ingresar a la empresa.

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Lo corroboro la auditora Mayumi Anchahua, quien verifico el documento de gestión: Formato entrega kit CD, donde figura que si recibió su kit y su inducción. Por esta razón, se trata de una CONFORMIDAD. Se recomienda que el kit sea actualizado cada dos años como máximo con la finalidad de salvaguardar la integridad del colaborador. Se adjunta evidencia, ver fotos en el anexo Pag. 6

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Al realizar la auditoria al colaborador, Pedro Pacherres, auxiliar de operaciones logísticas, se le pregunto si al momento de finalizar la inducción operativa, se le realizo una evaluación de lo aprendido. El colaborador respondió que si fue evaluado. Lo corroboro la auditora, Mayumi Anchahua, al verificar el documento de gestión: Registro de nota, donde se valida las notas y firmas de los asistentes a esta evaluación. Por esta razón, se trata de una CONFORMIDAD. Se recomienda que las evaluaciones que alcanzaron un puntaje mínimo, se vuelvan a tomar, con la finalidad de ver el avance del colaborador, y así se pueda verificar el cumplimiento de los procesos internos de la empresa. Se adjunta evidencia, ver fotos en el anexo Pag. 7

Capacitación 

Al realizar la auditoria al colaborador Antonio Marín, coordinador logístico, se le pregunto si ha asistido a alguna capacitación por parte de Supermercados Peruanos. El colaborador índico que si participa en las capacitaciones de la empresa. Lo corroboro la auditora Mayumi Anchahua, al verificar el documento de gestión: Registro de capacitaciones, donde se verifica las firmas de los asistentes a las capacitaciones qué da la empresa. Por esta razón, se trata de una CONFORMIDAD. Se recomienda que las capacitaciones estén relacionadas a temas que impulsen el desarrollo del colaborador, con el fin de que desarrolle una línea de carrera dentro de la empresa.

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Se adjunta evidencia, ver fotos en el anexo Pag. 7

Perfil de puesto 

Al realizar la auditoria al colaborador Antonio Marín, coordinador logístico, se le preguntó si conoce el nombre exacto del cargo que ocupa y los requisitos mínimos que se exige para su cargo. El colaborador índico que si conoce el nombre del cargo y las funciones del cargo. Se corroboro con la auditora Mayumi Anchahua, quien al verificar el documento de gestión: Formato de perfil de puesto, donde se verifica el nombre, cargo y requisitos mínimos del puesto. Por esta razón, se trata de una CONFORMIDAD. Se recomienda que cada dos años como máximo el área de RRHH actualice los perfiles de los puestos de trabajo de tal forma que se busque siempre la mejor calidad de personal. De igual forma informar esto a los colaboradores, de tal forma que ellos busquen estudiar para incrementar su perfil profesional. Se adjunta evidencia, ver fotos en el anexo Pag. 8

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Al realizar la auditoria al colaborador Antonio Marín, coordinador logístico, se le pregunto si el cumple con los requisitos para el puesto que ocupa. El colaborador indico que no cumple con el requisito de tener estudios superiores. Lo corroboro la auditora Mayumi Anchahua, que no cumple con el requisito necesario, ya que no tiene estudios superiores referentes a las carreras relacionadas con el perfil del puesto al verificar el documento de gestión: Formato de perfil de puesto, donde se verifica los requisitos. Por esta razón, se trata de una OBSERVACION. Se recomienda que en caso el colaborador cuenta con una muy buena conformidad en sus labores, el área de RRHH modifique el perfil del puesto para que el colaborador cumpla con lo solicitado por la empresa. Se adjunta evidencia, ver fotos en el anexo Pag. 8

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Dirección Liderazgo 

Al realizar la auditoria al colaborador, Antonio Marín, coordinador logístico, se le pregunto si conoce los pilares culturales que hace a un buen líder. El colaborador índico que si conoce estos pilares culturales dados por la empresa para formar a un buen líder. Lo corroboro la auditora Katherine Alva, validando que si conoce los pilares culturales, al verificar el documento de gestión: Pilares culturales, que está ubicado en el periódico mural del área de logística. Por esta razón, se trata de una CONFORMIDAD. Se recomienda que la información acerca de los pilares de la empresa siempre este publicada a la vista de los empleados, en caso no sea factible, se les envíe a todos por correo electrónico, de tal forma que, quede cargo de su notificación. Se adjunta evidencia, ver fotos en el anexo Pag. 8

Comunicación 

Al realizar la auditoria al colaborador Luis Huamán, auxiliar de operaciones logísticas, se le pregunto si conoce algunos de los canales donde se publican los comunicados importantes del área. El colaborador índico que si sabe dónde se encuentran estos comunicados en el área. Lo corroboro con la observación directa la auditora Katherine Alva, quien al verificar el mural del área, contrasto lo mencionado por el colaborador. Por esta razón se trata de una FORTALEZA. Se recomienda que toda información importante de la empresa que deba ser compartida con los colaboradores, no solo sea publicada en un mural, sino que también se les notifique por correo electrónico, de tal forma que quede cargo de lo informado. Se adjunta evidencia, ver fotos en el anexo Pag. 9

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Comunicación 

Al realizar la auditoria al colaborador Luis Huamán, auxiliar de operaciones logísticas, se le pregunto si conoce el procedimiento correcto cuando tenga que faltar a su centro de labores. El colaborador índico que si sabe cuál es el proceso al tener una falta a su centro de trabajo. Lo corroboro en el documento Reglamento interno de trabajo la auditora Katherine Alva, quien al verificar el reglamento contrasto lo mencionado por el colaborador. Por esta razón se trata de una CONFORMIDAD. Se recomienda que en este caso se lleve una estadística de las causas que motivan las faltas en los empleados, de tal forma que se vea la posibilidad de reducir esta brecha, en caso sea muy alta la incidencia de faltas en el personal. Se adjunta evidencia, ver fotos en el anexo Pag. 9

Motivación 

Al realizar la auditoria al colaborador Pedro Pacherres, auxiliar de operaciones logísticas, se le pregunto si la empresa cuenta con programas que reconoce el buen desempeño de los trabajadores. El colaborador índico que si sabe que la empresa cuenta con programas que reconocen el desempeño de los trabajadores. Lo corrobora la auditora Katherine Alva, quien verificar el documento de Gestión: Intranet, reconocimiento: mejor del área, mejor del año, mejor tiempo de servicio. Contrastando lo mencionado por el colaborador. Por esta razón se trata de una CONFORMIDAD. Se recomienda que el resultado de estas premiaciones sea de conocimiento público a todo el personal de la empresa, de tal forma que esto genere un mayor impacto y motive a los demás empleados a querer lograr dicho reconocimiento. Se adjunta evidencia, ver fotos en el anexo Pag. 9

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Al realizar la auditoria al colaborador Pedro Pacherres, auxiliar de operaciones logísticas, se le pregunto si le entregaron la chequera de Thomas. El colaborador índico que si cuenta con esta chequera. Lo corrobora la auditora Katherine Alva, quien verificar la chequera de Thomas con el nombre del colaborador. Por esta razón, se trata de una FORTALEZA. Se recomienda evaluar otras opciones como incentivos al personal, de tal forma que los premios sean más enfocados en la necesidad del empleado. Se adjunta evidencia, ver fotos en el anexo Pag. 10.

Control Indicadores: 

Al realizar la auditoria al colaborador Antonio Marín, coordinador logístico del área de operaciones logísticas, se le pregunto si existen indicadores respecto a los procesos del área de recepción de la mercadería y si lleva un control de los indicadores de su área. El colaborador índico que si cuenta con la información necesaria de sus indicadores. Lo corrobora la auditora Raquel Centurión al verificar en el documento de gestión: Archivo y en mural, con ello contrasta lo mencionado por el coordinador. Por esta razón se trata de una CONFORMIDAD. Se recomienda que estos indicadores sean actualizados año a año de tal forma que el resultado que emitan sea lo más real posible. Se adjunta evidencia, ver fotos en el anexo Pag. 11

Al realizar la auditoria al colaborador Antonio Marín, coordinador logístico del área de operaciones logísticas, se le pregunto si menciona diariamente en los brifing las metas diarias de su personal a cargo. El colaborador índico que si les mencionan diariamente a su personal las metas a cumplir. Lo corrobora la auditora Raquel Centurión, quien al verificar los e-mail, verifica los avances diarios del área. Auditoría Administrativa

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Por esta razón se trata de una CONFORMIDAD.

Se recomienda verificar si las metas están en función de la capacidad de atención del área, de tal forma que se pueda evaluar su incremento o el refuerzo con personal en caso se requiera.

Se adjunta evidencia, ver fotos en el anexo Pag. 12

Supervisión Al realizar la auditoria al colaborador, Antonio Marín, coordinador logístico del área de operaciones logísticas, se le pregunto si supervisa diariamente la asistencia de los proveedores. El colaborador índico que si cuenta con un control de la recepción de la mercadería.

Lo corrobora la auditora, Raquel Centurión, quien verificar los

documentos de recepción de mercadería, donde contrasta lo dicho por el colaborador.

Por esta razón se trata de una CONFORMIDAD.

Se recomienda que la supervisión no solo sea por la asistencia y hora de cita, sino que también se verifique que los visitantes cuentes con su hoja de seguro y todos sus implementos de seguridad.

Se adjunta evidencia, ver fotos en el anexo Pag. 12

Al realizar la auditoria al colaborador Pedro Pacherres, auxiliar de operaciones logísticas, se le pregunto si ha realizado algún muestreo aleatorio a un proveedor. El colaborador índico que si realiza de manera aleatoria muestreos a sus proveedores para que pueda verificar que se cumplan los procedimientos establecidos. Lo corrobora la

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auditora Raquel Centurión, quien verifica el manual de procedimientos, donde contrasta lo dicho por el colaborador.

Por esta razón se trata de una CONFORMIDAD.

Se recomienda que la verificación aleatoria este apoyado por un inspector de calidad, ya que el personal puede verificar cantidades, colores y presentación del producto, pero no su calidad, ya que no es su especialidad.

Cuadro estadístico PROCESOS

CONFORMIDAD

FORTALEZA

OBSERVACION

NO CONFORMIDAD

TOTAL

PLANEACION ORGANIZACIÓN DIRECCION CONTROL TOTAL

Diagrama de Barras Conclusiones

Bibliografía

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

Definición de auditoría. (2018). Recuperado https://actualicese.com/2014/08/19/definicion-de-auditoria/



¿Qué es la auditoría?. (2018). Recuperado https://debitoor.es/glosario/definicion-auditoria

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Hallazgos de Auditoria (2018). Recuperado de https://www.contraloriabga.gov.co/files/HALLAZGOS_LEMT.pdf

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Recepción de mercaderías de todo tipo. (2018). Recuperado http://www.alpormayor.ws/mercaderia/recepcion-demercaderia.html

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Check list / Listas de chequeo: ¿Qué es un checklist y cómo usarlo? | PDCA Home. (2018). Recuperado https://www.pdcahome.com/check-list/



Logística Inversa (2018). Recuperado de https://www.upct.es/~gio/definicioneslogistica.htm

Anexos a. Todas las evidencias de los hallazgos b. Check list llenado c. Acta de Inicio d. Acta de Cierre Fotos

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-

Evidencia de cada elemento de la auditoría realizada

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c. Agenda de Auditoria AGENDA DE LA AUDITORIA INTERNA

FECHA DE AUDITORIA 19/06/2018 – 20/06/2018 0001 PROGRAMACIO N° N OBJETIVO Evaluar la conformidad del Proceso de Recepción de in Documento de Gestión (Email, Imágenes, Archivos, Form CRITERIOS DE AUDITORÍA Manual Operativo – Manual de Procedimiento. Reglamento Interno de Seguridad, Salud y trabajo Reglamento interno de Trabajo

ALCANCE Líder

EQUIPO AUDITOR Miembros Experto técnico

Area de Recepción de Mercadería: Proceso de Recepció Maria Raquel Centurión Vera - Katherine Elizabeth Alva Nanfuñay - Mayumi Anchahua Neyra - Eliot Sáenz Ruiz -Edisson Flores

FECHA

HORA

AREA/PROCESO

19/06/201 8

9:00 – 9:15 AM

19/06/201 8

9:16 – 11:00 AM

PLANEACION - MISION, VISION, OBJTIVOS, PROCESOS, POLITICA - PROCEDIMIENTOS

Documento de Gestión (Em Imágenes, Archivos, Forma etc.) Manual Operativo – Manua Procedimiento. Reglamento Interno de Segu y trabajo

19/06/201 8

11:01 – 12:30 AM

ORGANIZACIÓN - ORGANIGRAMA, FUNCIONES, CAPACITACION, INDUCION, PERFIL DE PUESTO

Documento de Gestión (Em Imágenes, Archivos, Forma etc.) Reglamento interno de Trab

19/06/201 8

12:31 - 1:30 PM

DIRECCION - LIDERAZGO, COMUNICACIÓN, MOTIVACION

Documento de Gestión (Em Imágenes, Archivos, Forma etc.) Reglamento interno de Trab

REUNION DE APERTURA

REQUISITO ISO 90

ACTA DE APERTU

Documento de Gestión (Em Auditoría Administrativa

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19/06/201 8

1:31 – 2:31 PM

CONTROL - INDICADORES, SUPERVISION

19/06/201 8

2:32 – 4:00 PM

REUNION DE CIERRE

Imágenes, Archivos, Forma etc.)

OBTENCION DE EVIDE HALLAZGOS DE LA AU ACTA DE CIERR

Aprobado por Cargo: Auditor Líder Fecha: 22/06/2018

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