Ecuador - Byron Vásconez - Proceso Planificación Del Sri (bv) 31 De Julio De 2009

De la Planeación a la ejecución estratégica aplicada a la Administración Tributaria

Byron Vásconez Vásconez Dirección de Planificación y Coordinación Seminario sobre Planificación Estratégica en AATT Eurosocial – Uruguay Septiembre 2009

Enfoque 

MISIÓN y VISIÓN OBJETIVOS ESTRATEGICOS

Operacionalización 

MEDIDAS KPR´s – KPI´s Niveles de Información

METAS

Ejecución

MEDIOS

(Iniciativas Potenciales)

Portafolio Estratégico de Proyectos (priorización y selección) Planes de implementación (planeación de la ejecución del proyecto.) Presupuesto y Recursos MEDICIÓN – ANÁLISIS Y TOMA DE DECISIONES

Despliegue de la Estrategia

Junio 2006

Fase Cuatro: Implementando estrategias

Fase Tres: Desarrollando estrategias y planes de acción Fase Dos: Análisis detallado y priorización de temas estratégicos

Evaluación monitoreo Implementación y alineamiento

Presupuestos Planes, Programas, Proyectos e Iniciativas

Priorización de Temas Estratégicos Visión

Metas y Objetivos

Misión

Fase Uno: Organización del proceso y análisis del entorno

Evaluación de la preparación

Planificación del Plan

Evaluación de los involucrados

Valores Análisis del entorno evaluación resultados históricos

Fases del Proceso de Planificación

Propuestas y discusión de estrategias

EL EJERCICIO DE ESPACIO APRECIATIVO

Indagación Apreciativa (Appreciative Inquiry) • David Cooperrider, de la Universidad Case Western Reserve, en Cleveland, Ohio, Estados Unidos, es el creador de la metodología Indagación Apreciativa • Metodología altamente efectiva como herramienta para promover o facilitar la gestión del cambio en las organizaciones con o sin fines de lucro, a partir de la aplicación de los principios de la Psicología Positiva.

Diagnostico versus PEA Identificación del problema

Valorar lo mejor de lo que hay y lo que se puede mejorar

Análisis de las causas

Imaginar lo que puede llegar a ser

Plan de acción (tratamiento)

Conversar lo que se debería hacer

Supuesto básico: Una organización es un problema que tiene que solucionarse

Supuesto básico: Una organización es un misterio por descubrir

Acciones Doradas

Acciones Principales

Coordinar el asunto sobre el cual se va a trabajar

Visualizar el camino hacia el futuro.

Análisis de Fuerzas

CONDUCENTES

OPOSITORAS

Visualizar el camino hacia el futuro.

Fuente: TANDEM Insourcing

Definición de Acciones del AST

Futuro Preferido

Visualizar el futuro que se desea

POR QUÉ ESTAMOS AQUÍ? Cómo proyectarías al Servicio de Rentas Internas al 2011 y qué propuestas estás dispuesto a compartir para alcanzar este desafío?

LOS 2 PRINCIPIOS - Quien venga, es la gente correcta - Lo que suceda es lo único que puede suceder

LA LEY UNICA

La ley de los 2 pies

Enfoque Estratégico: Introducción

La metodología identificó cuatro etapas: Planes por objetivos

Planes por Direcciones

Descubrimiento “Apreciando lo mejor”

Direct rices d e Polít ica Económ ica

CUE - GYE

PAG Comité Dirección Regional

PEI

Destino

Visión

“Desarrollo de lo que será”

“Imaginando lo que podría ser”

Manta `07 Diseño

“Re-creando lo que debería ser”

Puembo `07 13

•

Se realizaron charlas de socialización de los principales lineamientos estratégicos institucionales 2007 – 2011 a nivel nacional en cada una de las provincias.

•

Los resultados fueron además expuestos a nivel de entidades gubernamentales y en la sociedad en general. Publicadas en www.sri.gov.ec

Socialización de la Planificación Estratégica

Visión: Ser una Institución que goza de confianza y reconocimiento social por hacerle bien al país. Hacer bien al país por nuestra transparencia, modernidad, cercanía y respeto a los derechos de los ciudadanos y contribuyentes. Hacer bien al país porque contamos con funcionarios competentes, honestos, comprometidos y motivados. Hacer bien al país por cumplir a cabalidad significativamente la evasión, elusión y fraude fiscal.

la

gestión

tributaria,

disminuyendo

Misión: Promover y exigir el cumplimiento de las obligaciones tributarias, en el marco de principios éticos y legales, para asegurar una efectiva recaudación que fomente la cohesión social.

Eficiencia Fiscal y Responsabilidad Social

Reducir brechas tributarias a la mitad (inscripción, presentación, Veracidad, evasión y pago)

Cumplimiento A ctitu d h aci a el cu mp lim ien to Ha decidido no cumplir No quiere cumplir pero lo hará si le prestamos atención

E stra te g ia d e cu mp lim ien to Usar toda la fuerza de la ley Disuadir por detección

Trata pero no siempre lo logra Dispuesto a cumplir

Identificar cuantificar y actuar sobre las manifestaciones de la evasión , elusión y fraude tanto en acciones preventivas, concurrentes y reactivas

Fortalecer el Régimen Sancionatorio

Ayudar a cumplir Nue st ra s est rat egi as busca n cre ar pr esión hacia abajo

Fomentar cultura tributaria a través asistencia, capacitación y difusión

Aplicar de mejor manera los principios constitucionales de la Tributación

Consolidar el reconocimiento y aprobación de la gestión del SRI en la sociedad

Incrementar la cobertura de control e incorporar nuevos mecanismos de supervisión-control en función del perfil de riesgo e importancia fiscal del contribuyente

Fortalecer la acción de cobro y reducir la emisión de cartera de riesgo en los procesos de control.

Ampliar, integrar y promocionar nuevos Canales de interacción con el Contribuyente

Reducir los costos directos e indirectos del cumplimiento de los contribuyentes

Facilitar

Soportada con informacion, conocimiento y tecnologías adecuadas, podremos diseñar y establecer normas, políticas y procesos que nos ayuden a alcanzar una excelencia operacional

Procesos

Recursos

Establecer un sistema integral de mejora continua de los procesos. Administrar el ciclo de vida de la información e integrarlo dentro de la cadena de valor

Alcanzar un mayor nivel de eficiencia en el manejo del presupuesto y eficacia en la consecución de los objetivos institucionales a través del control de gestión integrado

Redefinir políticas y procedimientos de control tributario Mantener Servicios de Tecnología de Informacion adecuados para que la institución alcance sus objetivos de gestión

Impulsar la normalización y simplificación de la normativa tributaria garantizando la seguridad y estabilidad jurídica con un solo criterio

Podemos contar con una Fuerza Laboral Motivada y Preparada

Talento Humano 16

Fomentar la especialización del talento humano a través de la formación y la investigación permanente

Contar con el mejor lugar para trabajar, implementanto los subsistemas de RR HH

Fortalecer la cultura organizacional, en liderazgo, valores, ética y trabajo en equipo

Amparados en nuestros valores y principios

Eficiencia Fiscal y Responsabilidad Social Cumplimiento A ctitu d h aci a el cu mp lim ien to Ha decidido no cumplir No quiere cumplir pero lo hará si le prestamos atención

Estra tegia de cu mp limie n to Usar toda la fuerza de la ley

Ayudar a cumplir Nue stras est rat eg ias bu scan cre ar pr esión ha ci a ab ajo

Facilitar

Aplicar de mejor manera los principios constitucionales de la Tributación

Consolidar el reconocimiento y aprobación de la gestión del SRI en la sociedad

Identificar cuantificar y actuar sobre las manifestaciones de la evasión , elusión y fraude tanto en acciones preventivas, concurrentes y reactivas

Incrementar la cobertura de control e incorporar nuevos mecanismos de supervisión-control en función del perfil de riesgo e importancia fiscal del contribuyente

Programa anual de Control y Gestión del Cumplimiento tributario

Fortalecer el Régimen Sancionatorio

Disuadir por detección

Trata pero no siempre lo logra Dispuesto a cumplir

Reducir brechas tributarias a la mitad (inscripción, presentación, Veracidad, evasión y pago)

Fomentar cultura tributaria a través asistencia, capacitación y difusión

Fortalecer la acción de cobro y reducir la emisión de cartera de riesgo en los procesos de control.

Ampliar, integrar y promocionar nuevos Canales de interacción con el Contribuyente

Programa anual Asistencia e Información al Contribuyente Reducir los costos directos e indirectos del cumplimiento de los contribuyentes

Soportada con informacion, conocimiento y tecnologías adecuadas, podremos diseñar y establecer normas, políticas y procesos que nos ayuden a alcanzar una excelencia operacional

Procesos

Recursos

Talento Humano 17

Establecer un sistema integral de mejora continua de los procesos.

Alcanzar un mayor nivel de eficiencia en el manejo del presupuesto y eficacia en la consecución de los objetivos institucionales a través del control de gestión integrado

Redefinir políticas y procedimientos de control tributario

Programa anual de excelencia organizacional y operaciones Podemos contar con una Fuerza Laboral Motivada y Preparada

Administrar el ciclo de vida de la información e integrarlo dentro de la cadena de valor

Fomentar la especialización del talento humano a través de la formación y la investigación permanente

Contar con el mejor lugar para trabajar, implementanto los subsistemas de RR HH

Mantener Servicios de Tecnología de Informacion adecuados para que la institución alcance sus objetivos de gestión

Impulsar la normalización y simplificación de la normativa tributaria garantizando la seguridad y estabilidad jurídica con un solo criterio

Fortalecer la cultura organizacional, en liderazgo, valores, ética y trabajo en equipo

Amparados en nuestros valores y principios

EVALUACION Y MONITOREO

Dirección 

MISIÓN y VISIÓN OBJETIVOS ESTRATEGICOS

Operacionalización 

MEDIDAS KPR´s – KPI´s Niveles de Información

METAS

Ejecución

MEDIOS

(Iniciativas Potenciales)

Portafolio Estratégico de Proyectos (priorización y selección) Planes de implementación (planeación de la ejecución del proyecto.) Presupuesto y Recursos MEDICIÓN – ANÁLISIS Y TOMA DE DECISIONES

Despliegue de la Estrategia

Junio 2006

Comité de Dirección

Direcciones Nacionales

Control Estratégico Institucional

Control por Área Funcional

Revisión del cumplimiento de los Avances de la Gestión Institucional.

Control sobre las áreas funcionales bajo responsabilidad. Se establecen planes de mejora de la gestión.

Dashboard Institucional

Planificación y Coordinación Control y Seguimiento de la Ejecución

Control permanente sobre los resultados obtenidos de la gestión institucional y de los planes de mejora.

Proceso de Toma de Decisiones

Direcciones Regionales Control de la Operación

Control operativo de los planes de mejora, llevando tareas recurrentes.

Indicadores de Gestión Indicadores de Procesos

Genera Alertas

Establece Motivos

Recaudación Tributaria Revisión de Impacto

Seguimiento de Ejecución

Define Planes de Mejoramiento

Ejecutan Planes de Mejoramiento

Control de Gestión por Indicadores

PROCESO DE CARGA Y ACTUALIZACIÓN DEL DASHBOARD INSTITUCIONAL

Control de Calidad anterior y posterior

Carga de Rubros MANUAL

Validación

Corrida

1 El propio usuario que carga Proceso realizado en Tecnología

Sistema de Carga 2

Verificación

(actualización)

4 El líder del proceso (nacional o regional) 5

Dashboard Dashboard Validado

Responsables de Planificación

El líder del proceso (nacional o regional)

Sistema integral Evaluación permanente

AUTOMÁTICA

Generación de alertas tempranas

Se notifica que Cubo está listo 3

Planificación da OK a Tecnología

Responsables de Planificación

Apoyo a toma de decisiones oportunas.

CRONOGRAMAS PLAZO: Hasta el 10 de cada mes (*) DURACIÓN: 10 días MEDIO: Sistema de Carga de Información para Indicadores de Gestión (*) Excepto en el caso de Secretaría que se aplaza hasta el 15.

PLAZO: Hasta el 13 de cada mes

PLAZO: Hasta el 14 de cada mes.

PLAZO: Hasta el 15 de cada mes.

PLAZO: Hasta el 16 de cada mes

DURACIÓN: 4 días (sin

DURACIÓN: de 6 a 8 horas (únicamente en las noches)

DURACIÓN: 1 día y medio

DURACIÓN: 1 hora

considerar 10 días de carga)

MEDIO: a) Sistema de Carga de Información para Indicadores de Gestión. b) Query en BD SRI

MEDIO: Proceso Tecnológico para la actualización de Indicadores

MEDIO: Proceso Tecnológico para la actualización de Indicadores

MEDIO: OBI – Dashboard Institucional

Set de Indicadores de Gestión

Set de Indicadores de Gestión

CUMPLIMIENTO DE INDICADORES DE CONTROL DE GESTIÓN RESPECTO A LA PLANIFICACION ESTRATÉGICA

Indicadores de Gestión – por Regional

Evaluación de Desempeño: La norma técnica de la SENRES dispone que los indicadores de gestión tengan un peso del 60%: “Constituye un parámetro de medición que permite evaluar la efectividad, oportunidad y calidad en el cumplimiento de las Actividades” Proporcionado por la Dirección Nacional de Planificación y Coordinación

Institucionalmente y ya que la norma nos permite el 60% en esta Primera Evaluación Regular será fijada de acuerdo a los Objetivos Estratégicos de la Institución. Direcciones Regionales: Ranking Regional, resultado de la ponderación de indicadores de gestión de acuerdo a cada objetivo estratégico. Dirección Nacional: Promedio de los Rankings Regionales

Métrica: 5 si cumple entre el 90,5% y el 100% de la meta 4 si cumple entre el 80,5% y el 90,4% de la meta 3 si cumple entre el 70,5% y el 80,4% de la meta 2 si cumple entre el 60,5% y el 70,4% de la meta 1 si cumple igual o menos del 60,4% de la meta

EJECUCION DE ACCIONES

Dirección 

MISIÓN y VISIÓN OBJETIVOS ESTRATEGICOS

Operacionalización 

MEDIDAS KPR´s – KPI´s Niveles de Información

METAS

Ejecución

MEDIOS

(Iniciativas Potenciales)

Portafolio Estratégico de Proyectos (priorización y selección) Planes de implementación (planeación de la ejecución del proyecto.) Presupuesto y Recursos MEDICIÓN – ANÁLISIS Y TOMA DE DECISIONES

Despliegue de la Estrategia

Junio 2006

Oficina de Proyectos

PLANEACIÓN Definición de objetivos y metas a alcanzar

Misión Visión

Estrategia, objetivos y metas

EJECUCIÓN Establecimiento e implementación de acciones requeridas para lograr las metas

Gestión de Procesos

Gestión de Actividades Recurrentes Mejorar el valor actual

Gestión del Portafolio de Proyectos

Gestión de Nuevas Actividades Crear nuevo valor

Recursos Requeridos Información – Personas - Presupuestos

Estrategia y Planificación Operativa Anual

Planeación Estratégica Organizacional

Planeación Estratégica Actual: •Visión / Misión •Estrategia •Objetivos y Mapas •Medidas (KPI’s – DASHBOARD) •Metas •Medios

Procesos de Alineamiento POA

Gestión de Planes y Proyectos

Propuesta de iniciativas

Planificación

Evaluación

Plan de Gestión

Ejecución Priorización

Aprobación

Requerimiento s funcionales

Control de cambios

Control Comité de Seguimiento de Planes y Proyectos

Matriz de Seguimient o de Proyectos

Cierre

Diagrama de flujo de procesos de administración del POA

Proceso de Gestión de Proyectos 1.- Direccionar 2.- Controlar 3.- Retroalimentar Comité de Dirección 0

Etapa 1

Comité de Diseño y Desarrollo Etapa 2

Planificación

Etapa 3 Diseño y Desarrollo

Ciclo de Vida del Proyecto

Integración de Proyectos (PMO)

Comité de Cambios Etapa 4

Prueba

Etapa 5 Implementación de Proyectos

CONTROL DE PROYECTO: Matriz de seguimiento 1. Las fases y actividades del cronograma se ponderan para enfatizar la importancia de cada una dentro del proyecto.

Estatus Finalizado En proceso Iniciado Postergado

3.

Observaciones

Se encuentra elaborando el procedimiento

La Matriz de Seguimiento refleja el avance de las actividades del proyecto y la efectiva ejecución de los entregables.

PROYECTO XYZ Actividad 1 Actividad 2 Actividad 3 Actividad 4

Comienzo

Fin

01/01/2009 01/04/2009 01/07/2009 01/10/2009

31/03/2009 30/06/2009 30/09/2009 31/12/2009

2. El gerente de proyecto reporta el estado de la actividad y del entregable en función de los siguientes rangos: Iniciado, En proceso, Por finalizar, Finalizado, Postergado Avance Real

 

Avance Planificado Gap retraso Gap de retraso Entregables

40,00% 45,00% 5,00% 10,00%

Posteriormente esta información se registra en el Informe Mensual de Avance de Proyectos

Ponderacion por Fase y Actividad 10% 20% 30% 40%

Comité de Diseño y Desarrollo Qué recibe: • Iniciativa de proyecto aprobado a través de la PMO • Designación del Gerente del Proyecto • Recursos

COM IT É DE ENTRADAS

DISEÑO

Qué entrega: • Plan y esquema del proyecto • Integración del equipo • Avances del proyecto • Proyecto Ejecutado • Documentación del Proyecto • Solicitud de paso a producción.

SALIDAS

Y D ESARROLL O De quién recibe: • PMO • Comité de Dirección

A quién entrega • PMO • Comité de Dirección(excepcion) • Comité de Cambios

Julio 2009

Expectativas de la Sociedad y oportunidades de Mejora Otros 3%

Las necesidades de Financiamiento Permanente y el modelo de Descentralización exigen en el largo plazo mejorar la Recaudación de Impuestos

PTO Gasto 20%

Ingresos Petrolero 4%

IngresosTributarios ICE 1.2%

Arancel 2%

Impuesto Renta 5%

IVA 6.3%

% en Función del PIB

Gasto Tributario 4.4%

La recaudación de Impuestos depende de tres factores principales: - Evolución de la economía - Marco Legal y Política Tributaria - Administración Tributaria  Nuestra acción se enfoca en este punto

Ejemplo

DESAFIOS de la AATT Incrementar la Recaudación Tributaria por vía voluntaria 1. Fortalecer la Cultura Tributaria en todos sus ámbitos 2. Propender hacia servicios integrales hacia el ciudadano por diferentes canales de interacción y de la forma mas sencilla - ágil 3. Simplificar la normativa tributaria (Leyes, Reglamentos, Resoluciones) que apoye la facilidad y la eficacia en el cobro de impuestos.

Incrementar la Recaudación Tributaria por vía forzosa 4. Mejorar las Políticas y Procedimientos de Control Tributario enfocando los recursos limitados hacia acciones programadas, de más amplio espectro y mas efectivas apoyados en TIC´s y personal tributario profesionalizado. 5. Innovación del Modelo de Gestión que busque optimizar los recursos y mejorar sus niveles de eficacia y eficiencia 6. Lograr el apoyo de la Justicia Tributaria para enfrentar todas las formas de evasión y elusión y mejorar la cobranza.

03 PMG: Programa de Mejora de la Gestión Que es? Son todos los “Proyectos” alineados como una solución integral hacia la mejora de la capacidad y cultura organizacional que apoye la consolidación institucional para el cumplimiento de sus objetivos.

Principales Beneficios •

Mejorar los resultados operativos incrementando la efectividad de las acciones de Control y la Gestión Tributaria por contar con herramientas de apoyo tecnológico, información veraz y a tiempo así como con talento humano competente acorde a sus funciones.

•

Brindar servicios integrales al contribuyente (interoperabilidad en todos los puntos de contacto) en forma simplificada, rápida y accesible.

•

Incrementar la productividad laboral al menor costo por contar con herramientas de apoyo tecnológico y por la estandarización de las funciones- procesos.

•

Fortalecer la cultura de calidad, servicio, integridad y honradez

03

PMG: Programa de Mejora de la Gestión

Como implementarlo? - Definición de prioridades de acción en función de la cadena de valor de la AATT y su nivel de madurez. - Priorización de planes y proyectos alineados a cubrir las “oportunidades de mejora” sobre Procesos Clave:  ROF: Organización en función de procesos clave (Nacional y Regionales)  Políticas, Guías Técnicas, Procesos y Procedimientos  Definición de la Arquitectura de Aplicativos para el apoyo al Control en función desde una óptica integral y de Servicios al Contribuyente  Priorización para desarrollo de Aplicativos para el apoyo al Control y para la interoperabilidad servicios al contribuyente  Administración y Análisis de la Información Tributaria para Servicios, Inteligencia Tributaria y Gestión Tributaria.  Seguridad Integral  Fortalecimiento de la Gestión de RRHH  Cultura Organizacional

Cadena de Valor

CAPACIDAD ORGANIZACIONAL

ESTRATEGIA

Productividad y Eficiencia

Informacion

Infraestructura

Aplicativos

Organizacion

Procesos

Marco Legal Tributario Modelo de Gestión de Riesgos

El Proceso de Modernización del SRI

Nivel de avance del modelo de Transformación de la AATT: CAPACIDAD ORGANIZACIONAL Normativa (Nivel Medio) • •

Infraestructura Tecnológica (Nivel Medio) • • •

Aplicativos y Sistemas de Información (Nivel Bajo) • • • • •

Recursos Humanos y Organización (Nivel Bajo) • • • • • • •

–

Estructura organizacional acorde a los procesos clave Planificación de RRHH de la Dotación y del Desarrollo de RRHH Implementación de Subsistemas de Gestión de RRHH Política Salarial y Desarrollo Profesional Evaluación de Desempeño sobre indicadores cuantitativos y cualitativos Focalizar la especialización y Formación Automatizar procesos de RRHH

Procesos (Nivel Bajo) • • •

15 Guías Técnicas 17 guías operativas de los 106 subprocesos Nivel de Madurez 18%

CULTURA ORGANIZACIONAL

Hay Indicadores de Proceso?

–

Integración de los actuales aplicativos hacia un modelo único Herramientas de Apoyo al control Integración de los sistemas de información en toda la cadena de valor Explotación de la Información para procesos de Gestión Tributaria (inteligencia Tributaria) Automatizar procesos de Gestión Administrativa y de Soporte

Tiene Aplicativos que permitan automatizacion

–

Aplicativos para gestionar infraestructura tecnológica Monitoreo de Fallos Sistemas de Seguridad de la Información y Acceso

Capacidad Instalada?

–

Simplificación Normativa Codificación Resoluciones

Integrado con Otros Procesos?

–

Existe Proceso Estandar?

•

TOTAL

Modelo de Madurez 0

1

2

Estado actual

No existente

Inicial

3

4

5

Meta

Repetible

Definido

Administrado

Optimizado

0- No se aplican los procesos en lo absoluto 1- Los procesos son ad-hoc y desorganizados 2- Los procesos siguen un patrón regular 3- Los procesos se documentan y se comunican 4- Los procesos se monitorean y se miden 5- Las buenas prácticas se siguen y se automatizan

Conciencia y comunicación Políticas, estándares y procedimientos

Atributos de control

Herramientas y automatización Habilidades y experiencia Responsabilidad y rendición de cuentas Establecimiento y medición de metas

Priorización Impacto en el negocio:

70%

Nivel de madurez:

30%

PRIORIDAD

MACROPROCESOS

NIVEL DE MADUREZ

META 2009

1

GESTIONAR Y CONTROLAR EL CUMPLIMIENTO TRIBUTARIO

Nivel 3

49,90%

2

GESTIONAR LA DEVOLUCIÓN DE IMPUESTOS

Nivel 3

42,88%

3

GESTIÓN TECNOLÓGICA

Nivel 3

40,96%

4

GESTIÓN DEL TALENTO HUMANO

Nivel 3

47,94%

5

INVESTIGACIÓN DEL FRAUDE FISCAL Y GESTIÓN DE RIESGOS

Nivel 3

48,57%

6

GESTIONAR COBRANZA

Nivel 3

55,33%

7

GESTIÓN JURÍDICA INSTITUCIONAL

Nivel 3

36,20%

8

CONTROL DE GESTIÓN

Nivel 3

49,50%

9

ASISTIR Y HABILITAR AL CUMPLIMIENTO VOLUNTARIO

Nivel 3

51,77%

10

ADMINISTRAR EL SISTEMA DE NOTIFICACIÓN

Nivel 3

41,50%

11

GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA

Nivel 3

35,44%

12

ESTUDIOS ECONÓMICOS Y NORMATIVOS

Nivel 3

56,11%

13

PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA

Nivel 3

53,75%

14

PROGRAMACIÓN PRESUPUESTARIA

Nivel 3

52,90%

15

GESTIÓN DE LA CALIDAD

Nivel 3

40,00%

16

GESTIÓN DE LOS DERECHOS DEL CIUDADANO

Nivel 2

34,33%

17

CONTROL INTERNO

Nivel 2

33,00%

18

GESTIÓN DE LA COMUNICACIÓN EXTERNA

Nivel 2

31,00%

44,50%

Metodología

Intervención de Procesos

Mejoramiento Continuo

03

•

PMG: Programa de Mejora de la Gestión

Cambio requiere incluir cultura organizacional

•

03

PMG: Programa de Mejora de la Gestión

Cultura Organizacional El SRI necesita implementar un Modelo de Cultura Organizacional en torno a sus valores y creencias como la mejor institución publica del Ecuador. Paradoja: para centrarnos directamente en la cultura, hagámoslo indirectamente

Estado de Proyectos en ejecución

Resultados Obtenidos

Recaudación de Impuestos periodo enero junio 2007-2008-2009 Cifras en miles de US $

TOTAL BRUTO Notas de Crédito Compensaciones TOTAL NETO Devoluciones de IVA(2) Impuesto a la Renta Recaudado Retenciones Mensuales A la renta empresas petroleras y otros NEP Anticipos al IR Herencias, Legados y Donaciones Saldo Anual Personas Naturales Personas Jurídicas Impuesto al Valor Agregado IVA de Operaciones Internas IVA de Importaciones Impuesto a los Consumos Especiales ICE de Operaciones Internas ICE de Importaciones Impuesto a los Vehículos Motorizados Intereses por Mora Tributaria Multas Tributarias Fiscales salida de capitales Imp. Activos en el Exterior Otros Ingresos RISE Fuente: Base de datos del SRI Elaboración: Planificación y Control de Gestión

ene-jun 2007 ene-jun 2008 2.605.135,45 3.106.326,85 93.426 115.994 2 50 2.511.708 2.990.283 -104.006 -150.971 909.231 1.202.381 450.027 726.450 7.731 12.770 550 2.387 1.132 1.550 449.791 459.225 34.362 48.613 415.429 410.612 1.406.499 1.612.927 744.632 815.645 661.867 797.282 226.157 224.730 193.357 157.197 32.800 67.533 33.379 47.820 12.649 13.077 16.591 20.642 0 14.147 0 0 11.208 5.529 0 0

ene-jun 2009 Crec 07/08 Crec 08/09 3.535.502,76 19,2% 13,8% 102.146 24,2% -11,9% 0 3125,1% -99,7% 3.433.357 19,1% 14,8% -74.125 45,2% -50,9% 1.412.070 32,2% 17,4% 679.747 61,4% -6,4% 13.271 65,2% 3,9% 7.634 334,1% 219,9% 1.571 36,9% 1,4% 709.847 2,1% 54,6% 72.687 41,5% 49,5% 637.160 -1,2% 55,2% 1.668.521 14,7% 3,4% 1.044.155 9,5% 28,0% 624.366 20,5% -21,7% 215.285 -0,6% -4,2% 166.163 -18,7% 5,7% 49.122 105,9% -27,3% 57.095 43,3% 19,4% 20.403 3,4% 56,0% 19.518 24,4% -5,4% 95.786 13.668 3.434 -50,7% -37,9% 1.702

Participaciónde Impuestos Impuestos Directos 65,0%

Impuestos Indirectos 61,5% 54,9%

37,5%

ene-jun 2007

Impuesto a la Renta Recaudado Impuesto a los Vehículos Motorizados Impuestos Directos Impuesto al Valor Agregado Impuesto a los Consumos Especiales Impuestos Indirectos Fuente: Base de datos del SRI Elaboración: Planificación y Control de Gestión

42,8%

41,8%

ene-jun 2008 ene-jun 2007 909.231 33.379 942.610 1.858.812 226.157 1.632.655

ene-jun 2009 ene-jun 2008 1.202.381 47.820 1.250.201 2.062.388 224.730 1.837.658

ene-jun 2009 1.412.070 57.095 1.469.164 2.099.091 215.285 1.883.806

Recaudación Impuestos y Costo de la Administración Ene-Junio 2007-2008-2009

crec 14.8% crec 19.1%

El presupuesto del Servicio de Rentas Internas es del 1.5% de su recaudación Fuente: Base de datos del SRI Elaboración: Planificación y Control de Gestión

56

Se ha requerido un incremento de funcionarios focalizado hacia las áreas de Control y Cobranza pero aun mantenemos los niveles de eficiencia

Esto nos ha permitido solventar una estrategia de Ampliación de la Base Tributaria -Cuantitativa (Contribuyentes) - Cualitativa (Control excenciones y reducciones)

Y fomentando el uso de las TIC para facilitar la declaración y pago voluntario de impuestos (70% Declaraciones es por Internet)

Logrando también un incremento considerable de la productividad de nuestros procesos de control…..