Ran Kewangan 3t-01
This document was uploaded by user and they confirmed that they have the permission to share it. If you are author or own the copyright of this book, please report to us by using this DMCA report form. Report DMCA
Overview
Download & View Ran Kewangan 3t-01 as PDF for free.
More details
- Words: 3,310
- Pages: 15
NAMA SYARIKAT 2008
KLIK UNTUK MEMASUKKAN DATA
MERANGKA RANCANGAN KEWANGAN PERNIAGAAN NAMA SYARIKAT
NAMA PERNIAGAAN/SYARIKAT
1. Anggaran perbelanjaan pentadbiran, pemasaran dan operasi: PERBELANJAAN PENTADBIRAN Aset Tetap Tanah & Bangunan Peralatan Pejabat Ubahsuai Pejabat Perabot Pejabat Modal Kerja Gaji, KWSP & PERKESO Sewa Bangunan Bekalan Pejabat Utiliti Pejabat Insurans Penyelenggaraan Pejabat
PERBELANJAAN PEMASARAN RM 18,500 12,400 10,800
8,200 5,000 1,500 1,300 400 900
Lain-Lain Perbelanjaan Lain Pra-Operasi Deposit (sewa, utiliti & sebagainya) Pendaftaran & Lesen Perniagaan Insurans & Cukai Jalan Kenderaan Pelbagai Belanja Pra-Operasi JUMLAH
10,000 4,000 500 73,500
Aset Tetap
PERBELANJAAN OPERASI RM
Van Penghantaran
45,000
Modal Kerja Promosi dan Iklan Komisen Jurujual
1,300 1,200
Aset Tetap Mesin dan Peralatan Ubahsuai Kilang
55,000 8,000
Modal Kerja Belian Bahan Mentah & Pembungkusan Pengangkutan Masuk & Duti Gaji, KWSP, SOCSO (Operasi) Utiliki Kilang Penyelenggaraan Kilang
18,600 2,000 5,800 3,400 1,200
Lain-Lain Perbelanjaan Lain
Lain-Lain Perbelanjaan Lain
Pra-Operasi Deposit (sewa, utiliti & sebagainya) Pendaftaran & Lesen Perniagaan Insurans & Cukai Jalan Kenderaan Pelbagai Belanja Pra-Operasi JUMLAH
Pra-Operasi Deposit (sewa, utiliti & sebagainya) Pendaftaran & Lesen Perniagaan Insurans & Cukai Jalan Kenderaan Pelbagai Belanja Pra-Operasi JUMLAH
2,400 800 50,700
RM
500 94,500
2. Anggaran jualan dan belian: Tahun 1:
Tahun 2: Tahun 3: 3. Kutipan jualan dan bayaran pembelian bahan:
4. Anggaran jangka hayat aset tetap dan kaedah pengiraan susut nilai:
ANGGARAN JUALAN Bulan 1 Bulan 2 Bulan 3 Bulan 4 Bulan 5 Bulan 6 Bulan 7 Bulan 8 Bulan 9 Bulan 10 Bulan 11 Bulan 12 Jumlah Tahun 1 Jumlah Jualan Tahun 2 Jumlah Jualan Tahun 3
106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 1,275,600 1,339,380 1,406,349
KAEDAH KUTIPAN JUALAN Tunai: Kutipan dalam bulan jualan Kredit: 1 bulan selepas jualan Kredit: 2 bulan selepas jualan Jumlah ASET TETAP Peralatan Pejabat Ubahsuai Pejabat Perabot Pejabat
100% 0% 0% 100%
J.Hayat (Thn)
Van Penghantaran -
5 8 8 5 5 5
ANGGARAN BELIAN Bulan 1 Bulan 2 Bulan 3 Bulan 4 Bulan 5 Bulan 6 Bulan 7 Bulan 8 Bulan 9 Bulan 10 Bulan 11 Bulan 12 Jumlah Tahun 1 Jumlah Belian Tahun 2 Jumlah Belian Tahun 3
KAEDAH BAYARAN PEMBELIAN BAHAN Tunai: Bayaran dalam bulan belian 50% Kredit: 1 bulan selepas belian 50% Kredit: 2 bulan selepas belian 0% Jumlah 100% ASET TETAP
KADAR PENINGKATAN MODAL KERJA Kadar kenaikan modal kerja tahun 2 5% Kadar kenaikan modal kerja tahun 3 5%
J.Hayat (Thn)
0 0 Mesin dan Peralatan Ubahsuai Kilang
KAEDAH PENGIRAAN SUSUT NILAI ASET TETAP (1=garis lurus, 2=baki berkurangan) 5. Anggaran kadar peningkatan tahunan modal kerja (jika ada):
40,750 40,750 40,750 40,750 40,750 40,750 40,750 40,750 40,750 40,750 40,750 40,750 489,000 513,450 539,123
0 0
5 5 5 8 5 5 1
6. Anggaran nilai stok bahan mentah dan barang siap pada akhir tahun:
7. Kadar cukai pendapatan syarikat (bagi syarikat sendirian berhad):
8. Maklumat perniagaan:
Nilai stok bahan mentah akhir tahun 1 Nilai stok bahan mentah akhir tahun 2 Nilai stok bahan mentah akhir tahun 3
RM 2,500 2,800 3,000
KADAR CUKAI SYARIKAT Kadar cukai syarikat tahun 1 Kadar cukai syarikat tahun 2 Kadar cukai syarikat tahun 3
28% 28% 28%
STOK BAHAN MENTAH AKHIR TAHUN
ENTITI PERNIAGAAN
1
1 = Syarikat Sdn Bhd 2 = Perkongsian 3 = Milikan Tunggal
9. Cadangan sumber pembiayaan:
PINJAMAN (jika perlu) Kadar faedah Jangka masa pinjaman Kaedah pengiraan faedah*
JENIS PERNIAGAAN 1 = Pengilangan 2 = Perdagangan 3 = Perkhidmatan
6% 10 2
* Kaedah: 1 = kadar tetap 2 = atas baki tahunan
SEWA-BELI ASET (jika perlu) Kadar faedah Jangka masa pinjaman
STOK BARANG SIAP AKHIR TAHUN
Nilai stok barang siap akhir tahun 1 Nilai stok barang siap akhir tahun 2 Nilai stok barang siap akhir tahun 3
7% 5
Sila Klik Untuk Cadangan Pembiayaan
RM 8,000 9,000 10,000
1
HARGA JUALAN / UNIT
10. KOS JUALAN/BELIAN PRODUK 1 PRODUK 2 PRODUK 3 PRODUK 4 PRODUK 5 PRODUK 6 PRODUK 7 PRODUK 8 PRODUK 9 PRODUK 10 PRODUK 11 PRODUK 12
1s. ANGGARAN UNIT JUALAN / BULAN
ANGGARAN JUALAN / BULAN(unit) PRODUK 1 PRODUK 2 PRODUK 3 PRODUK 4 PRODUK 5 PRODUK 6 PRODUK 7 PRODUK 8 PRODUK 9 PRODUK 10 PRODUK 11 PRODUK 12 Jumlah Bulan 1 Jumlah Jualan Tahun 2 Jumlah Jualan Tahun 3
HARGA BELIAN/UNIT 12 12 10 10 25 25
1,180 1,170 1,160 1,150 1,100 1,100
6,860 86,436 90,758
PRODUK 1 PRODUK 2 PRODUK 3 PRODUK 4 PRODUK 5 PRODUK 6 PRODUK 7 PRODUK 8 PRODUK 9 PRODUK 10 PRODUK 11 PRODUK 12
HARAGA/BULAN PRODUK 1 PRODUK 2 PRODUK 3 PRODUK 4 PRODUK 5 PRODUK 6 PRODUK 7 PRODUK 8 PRODUK 9 PRODUK 10 PRODUK 11 PRODUK 12 Jumlah Bulan 1 Jumlah Jualan Tahun 2 Jumlah Jualan Tahun 3
4 4 5 5 9 9
JUALAN 14,160 14,040 11,600 11,500 27,500 27,500 106,300 1,339,380 1,406,349
BELIAN 4,720 4,680 5,800 5,750 9,900 9,900 40,750 513,450 539,123
NAMA SYARIKAT KOS PELAKSANAAN PROJEK & SUMBER PEMBIAYAAN Kos Pelaksanaan Projek Keperluan Aset Tetap Tanah & Bangunan Peralatan Pejabat Ubahsuai Pejabat Perabot Pejabat 0 Van Penghantaran 0 0 0 Mesin dan Peralatan Ubahsuai Kilang 0 0 Modal Kerja 1 bulan Pentadbiran Pemasaran Operasi Keperluan Lain & Pra-Operasi Luar Jangka 10% JUMLAH
INPUT
ALIRAN WANG TUNAI
Cadangan Sumber Pembiayaan Projek Kos
Pinjaman
Sewa Beli
Sumbangan Sendiri Tunai
0 18,500 12,400 10,800 0 45,000 0 0 0 55,000 8,000 0 0
0 18,500 12,400 10,800 0 0 0 0 0 55,000 8,000 0 0
17,300 2,500 31,000 18,200 21,870
17,300 2,500 31,000 0 0
240,570
155,500
PENYATA PENDAPATAN
40,000
Aset Sedia Ada
5,000
18,200 21,870 40,000
45,070
KUNCI KIRA-KIRA
0
PRESTASI
BELANJAWAN PENTADBIRAN Butir-Butir Keperluan Aset Tetap Tanah & Bangunan Peralatan Pejabat Ubahsuai Pejabat Perabot Pejabat 0 Keperluan Modal Kerja Gaji, KWSP & PERKESO Sewa Bangunan Bekalan Pejabat Utiliti Pejabat Insurans Penyelenggaraan Pejabat 0 Keperluan Lain & Pra-Operasi Perbelanjaan Lain Deposit Pendaftaran & Lesen Insurans & Cukai Jalan Pelbagai Belanja Jumlah
A.Tetap
Bulanan
BELANJAWAN PEMASARAN Lain-Lain
18,500 12,400 10,800 -
18,500 12,400 10,800 8,200 5,000 1,500 1,300 400 900 -
41,700
Jumlah
17,300
8,200 5,000 1,500 1,300 400 900 10,000 4,000 500 14,500
10,000 4,000 500 73,500
Butir-Butir
A.Tetap
Keperluan Aset Tetap Van Penghantaran 0 0 0 Keperluan Modal Kerja Promosi dan Iklan Komisen Jurujual
BELANJAWAN OPERASI Lain-Lain
45,000 -
45,000
Jumlah
45,000 1,300 1,200 -
0 0 0 0 0 Keperluan Lain & Pra-Operasi Perbelanjaan Lain Deposit Pendaftaran & Lesen Insuran & Cukai Jalan Pelbagai Belanja Jumlah
Bulanan
2,500
1,300 1,200 2,400 800 3,200
2,400 800 50,700
Butir-Butir
A.Tetap
Keperluan Aset Tetap Mesin dan Peralatan Ubahsuai Kilang 0 0 Keperluan Modal Kerja Belian Bahan Mentah & Pembungkusan Pengangkutan Masuk & Duti Gaji, KWSP, SOCSO (Operasi) Utiliki Kilang Penyelenggaraan Kilang
Lain-Lain
55000 8000 0 0
63,000
Jumlah
55,000 8,000 18,600 2,000 5,800 3,400 1,200 -
0 0 Keperluan Lain & Pra-Operasi Perbelanjaan Lain Deposit Pendaftaran & Lesen Insuran & Cukai Jalan Pelbagai Belanja Jumlah
Bulanan
31,000
18,600 2,000 5,800 3,400 1,200 500 500
500 94,500
NAMA SYARIKAT JADUAL SUSUT NILAI ASET TETAP Nama Aset Kos (RM) Kaedah Tempoh (tahun) Tahun
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Susut Nilai Tahunan
3,700 3,700 3,700 3,700 3,700 0 0 0 0 0
Nama Aset Kos (RM) Kaedah Tempoh (tahun) Tahun
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Susut Nilai Tahunan
1,350 1,350 1,350 1,350 1,350 1,350 1,350 1,350 0 0
Nama Aset Kos (RM) Kaedah Tempoh (tahun) Tahun
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Susut Nilai Tahunan
9,000 9,000 9,000 9,000 9,000 0 0 0 0 0
Nama Aset Kos (RM) Kaedah Tempoh (tahun)
Peralatan Pejabat 18,500 Garis Lurus 5 Susut Nilai Terkumpul
3,700 7,400 11,100 14,800 18,500 0 0 0 0 0
Nilai Buku
18,500 14,800 11,100 7,400 3,700 -
1,350 2,700 4,050 5,400 6,750 8,100 9,450 10,800 0 0
Nilai Buku
10,800 9,450 8,100 6,750 5,400 4,050 2,700 1,350 -
9,000 18,000 27,000 36,000 45,000 0 0 0 0 0
1,550 1,550 1,550 1,550 1,550 1,550 1,550 1,550 0 0
Tahun
Nilai Buku
45,000 36,000 27,000 18,000 9,000 -
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1,550 3,100 4,650 6,200 7,750 9,300 10,850 12,400 0 0
Nilai Buku
12,400 10,850 9,300 7,750 6,200 4,650 3,100 1,550 -
Susut Nilai Tahunan
Susut Nilai Terkumpul
Nilai Buku
-
-
-
Susut Nilai Tahunan
Susut Nilai Terkumpul
Nilai Buku
-
-
-
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Tahun
Susut Nilai Terkumpul
0 0 Garis Lurus 5
Nama Aset Kos (RM) Kaedah Tempoh (tahun)
Van Penghantaran 45,000 Garis Lurus 5 Susut Nilai Terkumpul
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Susut Nilai Tahunan
Nama Aset Kos (RM) Kaedah Tempoh (tahun)
Perabot Pejabat 10,800 Garis Lurus 8 Susut Nilai Terkumpul
Tahun
Ubahsuai Pejabat 12,400 Garis Lurus 8
0 0 Garis Lurus 5
Nama Aset Kos (RM) Kaedah Tempoh (tahun) Tahun
Susut Nilai Tahunan
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Nilai Buku
-
-
Susut Nilai Tahunan
Susut Nilai Terkumpul
11,000 11,000 11,000 11,000 11,000 0 0 0 0 0
Nilai Buku
11,000 22,000 33,000 44,000 55,000 0 0 0 0 0
55,000 44,000 33,000 22,000 11,000 -
0 Garis Lurus 5 Susut Nilai
Tahunan
Terkumpul
-
Susut Nilai Tahunan
Susut Nilai Terkumpul
Nilai Buku
-
-
-
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Tahun
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ubahsuai Kilang 8,000 Garis Lurus 8
Susut Nilai Tahunan
Nilai Buku
-
-
Tahun
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Susut Nilai Terkumpul
1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 0 0
Nama Aset Kos (RM) Kaedah Tempoh (tahun)
0
Susut Nilai
Tahun
0 0 Garis Lurus 5
Nama Aset Kos (RM) Kaedah Tempoh (tahun)
Mesin dan Peralatan 55,000 Garis Lurus 5
Nama Aset Kos (RM) Kaedah Tempoh (tahun) Tahun
Susut Nilai Terkumpul
-
Nama Aset Kos (RM) Kaedah Tempoh (tahun) Tahun
Nama Aset Kos (RM) Kaedah Tempoh (tahun)
0 0 Garis Lurus 5
1,000 2,000 3,000 4,000 5,000 6,000 7,000 8,000 0 0
Nilai Buku
8,000 7,000 6,000 5,000 4,000 3,000 2,000 1,000 -
0 0 Garis Lurus 5
Susut Nilai
Susut Nilai
Tahunan
Terkumpul
-
-
Nilai Buku
-
NAMA SYARIKAT JADUAL BAYARAN BALIK SEWA BELI DAN PINJAMAN BAYARAN BALIK PINJAMAN Jumlah Kadar Faedah Tempoh (tahun)
Kaedah Tahun
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Pokok
15,550 15,550 15,550 15,550 15,550 15,550 15,550 15,550 15,550 15,550
BAYARAN BALIK SEWA BELI
155,500 6% 10 Baki Tahunan Faedah
9,330 8,397 7,464 6,531 5,598 4,665 3,732 2,799 1,866 933
Jumlah Kadar Faedah Tempoh (tahun)
Jumlah BayaranBaki Pokok
24,880 23,947 23,014 22,081 21,148 20,215 19,282 18,349 17,416 16,483
155,500 139,950 124,400 108,850 93,300 77,750 62,200 46,650 31,100 15,550 0
Tahun
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Pokok
8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 0 0 0 0 0
40,000 7% 5 Faedah
2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 0 0 0 0 0
Jumlah Bayaran
10,800 10,800 10,800 10,800 10,800 -
Baki Pokok
40,000 32,000 24,000 16,000 8,000 -
NAMA SYARIKAT ALIRAN WANG TUNAI PRO FORMA BULAN
Pra-Operasi
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
JUMLAH
TAHUN 2
TAHUN 3
PENERIMAAN TUNAI Modal Pemilik (Tunai)
45,070
Pinjaman Bank
0
155,500
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
45,070
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
155,500
0
0
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
1,275,600
1,339,380
1,406,349
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
1,476,170
1,339,380
1,406,349
Gaji, KWSP & PERKESO
8,200
8,200
8,200
8,200
8,200
8,200
8,200
8,200
8,200
8,200
8,200
8,200
98,400
103,320
108,486
Sewa Bangunan
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
60,000
63,000
66,150
Bekalan Pejabat
1,500
1,500
1,500
1,500
1,500
1,500
1,500
1,500
1,500
1,500
1,500
1,500
18,000
18,900
19,845
Utiliti Pejabat
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
15,600
16,380
17,199
Jualan Tunai Kutipan Akaun Belum Terima JUMLAH PENERIMAAN TUNAI
200,570
PEMBAYARAN TUNAI Belanja Pentadbiran
Insurans Penyelenggaraan Pejabat 0
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
4,800
5,040
5,292
900
900
900
900
900
900
900
900
900
900
900
900
10,800
11,340
11,907
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
15,600
16,380
17,199
Belanja Pemasaran Promosi dan Iklan Komisen Jurujual
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
14,400
15,120
15,876
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20,375
20,375
20,375
20,375
20,375
20,375
20,375
20,375
20,375
20,375
20,375
20,375
244,500
256,725
269,561
0
20,375
20,375
20,375
20,375
20,375
20,375
20,375
20,375
20,375
20,375
20,375
224,125
244,500
256,725
2,000
2,000
2,000
2,000
2,000
2,000
2,000
2,000
2,000
2,000
2,000
2,000
24,000
25,200
Belanja Operasi Belian Tunai Bayaran Akaun Belum Bayar Pengangkutan Masuk & Duti
26,460
Gaji, KWSP, SOCSO (Operasi)
5,800
5,800
5,800
5,800
5,800
5,800
5,800
5,800
5,800
5,800
5,800
5,800
69,600
73,080
76,734
Utiliki Kilang
3,400
3,400
3,400
3,400
3,400
3,400
3,400
3,400
3,400
3,400
3,400
3,400
40,800
42,840
44,982
Penyelenggaraan Kilang
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
14,400
15,120
15,876
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Perbelanjaan Lain
0
Pra-Operasi Deposit (sewa, utiliti & sebagainya)
10,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10,000
0
0
2,400
2,400
Pendaftaran & Lesen Perniagaan
4,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,000
Insurans & Cukai Jalan
2,400
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,400
Pelbagai Belanja
1,800
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,800
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
104,700
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
104,700
0
0
5,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,000
0
0
Aset Tetap Belian Aset Tetap - Tanah & Bangunan Belian Aset Tetap - Pelbagai Bayaran Muka Sewa Beli
0
0
Bayaran Balik Sewa Beli: Pokok
667
667
667
667
667
667
667
667
667
667
667
667
8,000
8,000
8,000
Faedah
233
233
233
233
233
233
233
233
233
233
233
233
2,800
2,800
2,800
1,296
1,296
1,296
1,296
1,296
1,296
1,296
1,296
1,296
1,296
1,296
778
778
778
778
778
778
778
778
778
778
778
778
9,330
8,397
7,464
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
101,576
101,576
106,488
112,604 1,101,110
Bayaran Balik Pinjaman: Pokok Faedah Cukai JUMLAH PEMBAYARAN TUNAI LEBIHAN/(DEFISIT)
INPUT
15,550
15,550
15,550
127,900
55,548
75,923
75,923
75,923
75,923
75,923
75,923
75,923
75,923
75,923
75,923
177,499
1,120,181
1,050,580
72,670
50,752
30,377
30,377
30,377
30,377
30,377
30,377
30,377
30,377
30,377
30,377
(71,199)
355,989
288,800
305,239
72,670
123,422
153,798
184,175
214,552
244,928
275,305
305,682
336,058
366,435
396,812
427,188
355,989
711,979
1,000,779
123,422
153,798
184,175
214,552
244,928
275,305
305,682
336,058
366,435
396,812
427,188
355,989
711,979
1,000,779
1,306,018
BAKI AWAL BAKI AKHIR
1,296
72,670
PENYATA PENDAPATAN
KUNCI KIRA-KIRA
PRESTASI KEWANGAN
NAMA SYARIKAT PENYATA KOS PENGELUARAN PRO FORMA Tahun 1 Bahan Mentah Stok Awal Belian Tahun Semasa Stok Akhir Jumlah Kos Bahan Pengangkutan Masuk & Duti Gaji, KWSP, SOCSO (Operasi) Overhed Kilang Susut Nilai Aset Tetap (Operasi) Utiliki Kilang Penyelenggaraan Kilang 0 0 Jumlah Kos Overhed Kilang Kos Pengeluaran
Tahun 2
Tahun 3
0 489,000 2,500 486,500 24,000 510,500 69,600
2,500 513,450 2,800 513,150 25,200 538,350 73,080
2,800 539,123 3,000 538,923 26,460 565,383 76,734
12,000 40,800 14,400 0 0 67,200 647,300
12,000 42,840 15,120 0 0 69,960 681,390
12,000 44,982 15,876 0 0 72,858 714,975
Tahun 1 1,275,600
Tahun 2 1,339,380
Tahun 3 1,406,349
0 647,300
8,000 681,390
9,000 714,975
8,000
9,000
10,000
NAMA SYARIKAT PENYATA PENDAPATAN PRO FORMA Jualan Tolak: Kos Jualan Stok Awal Barang Siap Kos Pengeluaran tolak: Stok Akhir Barang Siap
0 639,300
0 680,390
0 713,975
636,300
658,990
692,375
Belanja Pentadbiran
207,600
217,980
228,879
Belanja Pemasaran
30,000
31,500
33,075
0
0
0
Untung Kasar Tolak: Perbelanjaan
Perbelanjaan Lain Pendaftaran & Lesen
4,000
Insurans & Cukai Jalan
2,400
2,400
2,400
Pelbagai Belanja Pra-Operasi
1,800
0
0
Faedah Sewa Beli
2,800
2,800
2,800
Faedah Pinjaman
9,330
8,397
7,464
Susut Nilai Aset Tetap
15,600
15,600
15,600
Jumlah Perbelanjaan
273,530
278,677
290,218
Untung Bersih Sebelum Cukai
362,770
380,313
402,157
Cukai Untung Bersih Selepas Cukai Untung Bersih Terkumpul
101,576 261,194 261,194
106,488 273,825 535,020
112,604 289,553 824,572
NAMA SYARIKAT KUNCI KIRA-KIRA PRO FORMA Tahun 1
Tahun 2
Tahun 3
ASET Aset Tetap (Nilai Buku) Tanah & Bangunan Peralatan Pejabat Ubahsuai Pejabat Perabot Pejabat 0 Van Penghantaran 0 0 0 Mesin dan Peralatan Ubahsuai Kilang 0 0 Aset Semasa Stok Bahan Mentah Stok Barang Siap Akaun Belum Terima Tunai Aset Lain Deposit JUMLAH ASET Ekuiti Pemilik Modal Untung Bersih Terkumpul Liabiliti Jangka Panjang Baki Pinjaman Baki Sewa Beli Liabiliti Semasa Akaun Belum Bayar JUMLAH EKUITI & LIABILITI
0 14,800 10,850 9,450 0 36,000 0 0 0 44,000 7,000 0 0 122,100
0 11,100 9,300 8,100 0 27,000 0 0 0 33,000 6,000 0 0 94,500
0 7,400 7,750 6,750 0 18,000 0 0 0 22,000 5,000 0 0 66,900
2,500 8,000 0 711,979
2,800 9,000 0 1,000,779
3,000 10,000 0 1,306,018
722,479
1,012,579
1,319,018
10,000
10,000
10,000
854,579
1,117,079
1,395,918
45,070 261,194 306,264
45,070 535,020 580,090
45,070 824,572 869,642
139,950 32,000 171,950
124,400 24,000 148,400
108,850 16,000 124,850
20,375
32,600
256,725
498,589
761,090
1,251,217
NAMA SYARIKAT
PRESTASI KEWANGAN Perkara
Tahun 1
Tahun 3
Tahun 2
KEBERUNTUNGAN Jualan Untung Kasar Untung Sebelum Cukai Untung Selepas Cukai Untung Terkumpul
1,275,600 636,300 362,770 261,194 261,194
1,339,380 658,990 380,313 273,825 535,020
1,406,349 692,375 402,157 289,553 824,572
KECAIRAN (KETUNAIAN) Jumlah Penerimaan Tunai Jumlah Pembayaran Tunai Lebihan (Defisit) Tunai Terkumpul
1,476,170 1,120,181 355,989 711,979
1,339,380 1,050,580 288,800 1,000,779
1,406,349 1,101,110 305,239 1,306,018
306,264 122,100 722,479 171,950 20,375
580,090 94,500 1,012,579 148,400 32,600
869,642 66,900 1,319,018 124,850 256,725
KESELAMATAN Ekuiti Pemilik Aset Tetap Aset Semasa Liabiliti Jangka Panjang Liabiliti Semasa NISBAH KEWANGAN Keberuntungan Pulangan Daripada Jualan Pulangan Daripada Ekuiti Pulangan Daripada Pelaburan Kecairan (Ketunaian) Nisbah Semasa Nisbah Segera (Ujian Asid) Keselamatan Hutang Kepada Ekuiti ANILISIS PULANGAN MODAL Titik Pulangan Modal (Jualan) Titik Pulangan Modal (%)
20% 85% 31%
20% 47% 25%
21% 33% 21%
35.5 34.9
31.1 30.7
5.1 5.1
0.6
0.3
0.4
624,925 49%
664,472 50%
692,099 49%
PRESTASI KEWANGAN Nisbah Segera
40.0
40.0
35.0
35.0
30.0
30.0
25.0
25.0
Nisbah
Nisbah
Nisbah Semasa
20.0 15.0
20.0 15.0
10.0
10.0
5.0
5.0
0.0
0.0 1
2
3
1
Tahun
Pulangan Daripada Jualan
21%
%
%
21% 20% 20% 20% 2
90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0%
3
1
Tahun
2
3
Tahun
Pulangan Daripada Pelaburan
Hutang Kepada Ekuiti 0.7
30%
0.6
25%
0.5 Nisbah
35%
20% %
3
Pulangan Daripada Ekuiti
21%
1
2 Tahun
15%
0.4 0.3
10%
0.2
5%
0.1
0%
0.0 1
2 Tahun
3
1
2 Tahun
3
KLIK UNTUK MEMASUKKAN DATA
MERANGKA RANCANGAN KEWANGAN PERNIAGAAN NAMA SYARIKAT
NAMA PERNIAGAAN/SYARIKAT
1. Anggaran perbelanjaan pentadbiran, pemasaran dan operasi: PERBELANJAAN PENTADBIRAN Aset Tetap Tanah & Bangunan Peralatan Pejabat Ubahsuai Pejabat Perabot Pejabat Modal Kerja Gaji, KWSP & PERKESO Sewa Bangunan Bekalan Pejabat Utiliti Pejabat Insurans Penyelenggaraan Pejabat
PERBELANJAAN PEMASARAN RM 18,500 12,400 10,800
8,200 5,000 1,500 1,300 400 900
Lain-Lain Perbelanjaan Lain Pra-Operasi Deposit (sewa, utiliti & sebagainya) Pendaftaran & Lesen Perniagaan Insurans & Cukai Jalan Kenderaan Pelbagai Belanja Pra-Operasi JUMLAH
10,000 4,000 500 73,500
Aset Tetap
PERBELANJAAN OPERASI RM
Van Penghantaran
45,000
Modal Kerja Promosi dan Iklan Komisen Jurujual
1,300 1,200
Aset Tetap Mesin dan Peralatan Ubahsuai Kilang
55,000 8,000
Modal Kerja Belian Bahan Mentah & Pembungkusan Pengangkutan Masuk & Duti Gaji, KWSP, SOCSO (Operasi) Utiliki Kilang Penyelenggaraan Kilang
18,600 2,000 5,800 3,400 1,200
Lain-Lain Perbelanjaan Lain
Lain-Lain Perbelanjaan Lain
Pra-Operasi Deposit (sewa, utiliti & sebagainya) Pendaftaran & Lesen Perniagaan Insurans & Cukai Jalan Kenderaan Pelbagai Belanja Pra-Operasi JUMLAH
Pra-Operasi Deposit (sewa, utiliti & sebagainya) Pendaftaran & Lesen Perniagaan Insurans & Cukai Jalan Kenderaan Pelbagai Belanja Pra-Operasi JUMLAH
2,400 800 50,700
RM
500 94,500
2. Anggaran jualan dan belian: Tahun 1:
Tahun 2: Tahun 3: 3. Kutipan jualan dan bayaran pembelian bahan:
4. Anggaran jangka hayat aset tetap dan kaedah pengiraan susut nilai:
ANGGARAN JUALAN Bulan 1 Bulan 2 Bulan 3 Bulan 4 Bulan 5 Bulan 6 Bulan 7 Bulan 8 Bulan 9 Bulan 10 Bulan 11 Bulan 12 Jumlah Tahun 1 Jumlah Jualan Tahun 2 Jumlah Jualan Tahun 3
106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 106,300 1,275,600 1,339,380 1,406,349
KAEDAH KUTIPAN JUALAN Tunai: Kutipan dalam bulan jualan Kredit: 1 bulan selepas jualan Kredit: 2 bulan selepas jualan Jumlah ASET TETAP Peralatan Pejabat Ubahsuai Pejabat Perabot Pejabat
100% 0% 0% 100%
J.Hayat (Thn)
Van Penghantaran -
5 8 8 5 5 5
ANGGARAN BELIAN Bulan 1 Bulan 2 Bulan 3 Bulan 4 Bulan 5 Bulan 6 Bulan 7 Bulan 8 Bulan 9 Bulan 10 Bulan 11 Bulan 12 Jumlah Tahun 1 Jumlah Belian Tahun 2 Jumlah Belian Tahun 3
KAEDAH BAYARAN PEMBELIAN BAHAN Tunai: Bayaran dalam bulan belian 50% Kredit: 1 bulan selepas belian 50% Kredit: 2 bulan selepas belian 0% Jumlah 100% ASET TETAP
KADAR PENINGKATAN MODAL KERJA Kadar kenaikan modal kerja tahun 2 5% Kadar kenaikan modal kerja tahun 3 5%
J.Hayat (Thn)
0 0 Mesin dan Peralatan Ubahsuai Kilang
KAEDAH PENGIRAAN SUSUT NILAI ASET TETAP (1=garis lurus, 2=baki berkurangan) 5. Anggaran kadar peningkatan tahunan modal kerja (jika ada):
40,750 40,750 40,750 40,750 40,750 40,750 40,750 40,750 40,750 40,750 40,750 40,750 489,000 513,450 539,123
0 0
5 5 5 8 5 5 1
6. Anggaran nilai stok bahan mentah dan barang siap pada akhir tahun:
7. Kadar cukai pendapatan syarikat (bagi syarikat sendirian berhad):
8. Maklumat perniagaan:
Nilai stok bahan mentah akhir tahun 1 Nilai stok bahan mentah akhir tahun 2 Nilai stok bahan mentah akhir tahun 3
RM 2,500 2,800 3,000
KADAR CUKAI SYARIKAT Kadar cukai syarikat tahun 1 Kadar cukai syarikat tahun 2 Kadar cukai syarikat tahun 3
28% 28% 28%
STOK BAHAN MENTAH AKHIR TAHUN
ENTITI PERNIAGAAN
1
1 = Syarikat Sdn Bhd 2 = Perkongsian 3 = Milikan Tunggal
9. Cadangan sumber pembiayaan:
PINJAMAN (jika perlu) Kadar faedah Jangka masa pinjaman Kaedah pengiraan faedah*
JENIS PERNIAGAAN 1 = Pengilangan 2 = Perdagangan 3 = Perkhidmatan
6% 10 2
* Kaedah: 1 = kadar tetap 2 = atas baki tahunan
SEWA-BELI ASET (jika perlu) Kadar faedah Jangka masa pinjaman
STOK BARANG SIAP AKHIR TAHUN
Nilai stok barang siap akhir tahun 1 Nilai stok barang siap akhir tahun 2 Nilai stok barang siap akhir tahun 3
7% 5
Sila Klik Untuk Cadangan Pembiayaan
RM 8,000 9,000 10,000
1
HARGA JUALAN / UNIT
10. KOS JUALAN/BELIAN PRODUK 1 PRODUK 2 PRODUK 3 PRODUK 4 PRODUK 5 PRODUK 6 PRODUK 7 PRODUK 8 PRODUK 9 PRODUK 10 PRODUK 11 PRODUK 12
1s. ANGGARAN UNIT JUALAN / BULAN
ANGGARAN JUALAN / BULAN(unit) PRODUK 1 PRODUK 2 PRODUK 3 PRODUK 4 PRODUK 5 PRODUK 6 PRODUK 7 PRODUK 8 PRODUK 9 PRODUK 10 PRODUK 11 PRODUK 12 Jumlah Bulan 1 Jumlah Jualan Tahun 2 Jumlah Jualan Tahun 3
HARGA BELIAN/UNIT 12 12 10 10 25 25
1,180 1,170 1,160 1,150 1,100 1,100
6,860 86,436 90,758
PRODUK 1 PRODUK 2 PRODUK 3 PRODUK 4 PRODUK 5 PRODUK 6 PRODUK 7 PRODUK 8 PRODUK 9 PRODUK 10 PRODUK 11 PRODUK 12
HARAGA/BULAN PRODUK 1 PRODUK 2 PRODUK 3 PRODUK 4 PRODUK 5 PRODUK 6 PRODUK 7 PRODUK 8 PRODUK 9 PRODUK 10 PRODUK 11 PRODUK 12 Jumlah Bulan 1 Jumlah Jualan Tahun 2 Jumlah Jualan Tahun 3
4 4 5 5 9 9
JUALAN 14,160 14,040 11,600 11,500 27,500 27,500 106,300 1,339,380 1,406,349
BELIAN 4,720 4,680 5,800 5,750 9,900 9,900 40,750 513,450 539,123
NAMA SYARIKAT KOS PELAKSANAAN PROJEK & SUMBER PEMBIAYAAN Kos Pelaksanaan Projek Keperluan Aset Tetap Tanah & Bangunan Peralatan Pejabat Ubahsuai Pejabat Perabot Pejabat 0 Van Penghantaran 0 0 0 Mesin dan Peralatan Ubahsuai Kilang 0 0 Modal Kerja 1 bulan Pentadbiran Pemasaran Operasi Keperluan Lain & Pra-Operasi Luar Jangka 10% JUMLAH
INPUT
ALIRAN WANG TUNAI
Cadangan Sumber Pembiayaan Projek Kos
Pinjaman
Sewa Beli
Sumbangan Sendiri Tunai
0 18,500 12,400 10,800 0 45,000 0 0 0 55,000 8,000 0 0
0 18,500 12,400 10,800 0 0 0 0 0 55,000 8,000 0 0
17,300 2,500 31,000 18,200 21,870
17,300 2,500 31,000 0 0
240,570
155,500
PENYATA PENDAPATAN
40,000
Aset Sedia Ada
5,000
18,200 21,870 40,000
45,070
KUNCI KIRA-KIRA
0
PRESTASI
BELANJAWAN PENTADBIRAN Butir-Butir Keperluan Aset Tetap Tanah & Bangunan Peralatan Pejabat Ubahsuai Pejabat Perabot Pejabat 0 Keperluan Modal Kerja Gaji, KWSP & PERKESO Sewa Bangunan Bekalan Pejabat Utiliti Pejabat Insurans Penyelenggaraan Pejabat 0 Keperluan Lain & Pra-Operasi Perbelanjaan Lain Deposit Pendaftaran & Lesen Insurans & Cukai Jalan Pelbagai Belanja Jumlah
A.Tetap
Bulanan
BELANJAWAN PEMASARAN Lain-Lain
18,500 12,400 10,800 -
18,500 12,400 10,800 8,200 5,000 1,500 1,300 400 900 -
41,700
Jumlah
17,300
8,200 5,000 1,500 1,300 400 900 10,000 4,000 500 14,500
10,000 4,000 500 73,500
Butir-Butir
A.Tetap
Keperluan Aset Tetap Van Penghantaran 0 0 0 Keperluan Modal Kerja Promosi dan Iklan Komisen Jurujual
BELANJAWAN OPERASI Lain-Lain
45,000 -
45,000
Jumlah
45,000 1,300 1,200 -
0 0 0 0 0 Keperluan Lain & Pra-Operasi Perbelanjaan Lain Deposit Pendaftaran & Lesen Insuran & Cukai Jalan Pelbagai Belanja Jumlah
Bulanan
2,500
1,300 1,200 2,400 800 3,200
2,400 800 50,700
Butir-Butir
A.Tetap
Keperluan Aset Tetap Mesin dan Peralatan Ubahsuai Kilang 0 0 Keperluan Modal Kerja Belian Bahan Mentah & Pembungkusan Pengangkutan Masuk & Duti Gaji, KWSP, SOCSO (Operasi) Utiliki Kilang Penyelenggaraan Kilang
Lain-Lain
55000 8000 0 0
63,000
Jumlah
55,000 8,000 18,600 2,000 5,800 3,400 1,200 -
0 0 Keperluan Lain & Pra-Operasi Perbelanjaan Lain Deposit Pendaftaran & Lesen Insuran & Cukai Jalan Pelbagai Belanja Jumlah
Bulanan
31,000
18,600 2,000 5,800 3,400 1,200 500 500
500 94,500
NAMA SYARIKAT JADUAL SUSUT NILAI ASET TETAP Nama Aset Kos (RM) Kaedah Tempoh (tahun) Tahun
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Susut Nilai Tahunan
3,700 3,700 3,700 3,700 3,700 0 0 0 0 0
Nama Aset Kos (RM) Kaedah Tempoh (tahun) Tahun
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Susut Nilai Tahunan
1,350 1,350 1,350 1,350 1,350 1,350 1,350 1,350 0 0
Nama Aset Kos (RM) Kaedah Tempoh (tahun) Tahun
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Susut Nilai Tahunan
9,000 9,000 9,000 9,000 9,000 0 0 0 0 0
Nama Aset Kos (RM) Kaedah Tempoh (tahun)
Peralatan Pejabat 18,500 Garis Lurus 5 Susut Nilai Terkumpul
3,700 7,400 11,100 14,800 18,500 0 0 0 0 0
Nilai Buku
18,500 14,800 11,100 7,400 3,700 -
1,350 2,700 4,050 5,400 6,750 8,100 9,450 10,800 0 0
Nilai Buku
10,800 9,450 8,100 6,750 5,400 4,050 2,700 1,350 -
9,000 18,000 27,000 36,000 45,000 0 0 0 0 0
1,550 1,550 1,550 1,550 1,550 1,550 1,550 1,550 0 0
Tahun
Nilai Buku
45,000 36,000 27,000 18,000 9,000 -
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1,550 3,100 4,650 6,200 7,750 9,300 10,850 12,400 0 0
Nilai Buku
12,400 10,850 9,300 7,750 6,200 4,650 3,100 1,550 -
Susut Nilai Tahunan
Susut Nilai Terkumpul
Nilai Buku
-
-
-
Susut Nilai Tahunan
Susut Nilai Terkumpul
Nilai Buku
-
-
-
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Tahun
Susut Nilai Terkumpul
0 0 Garis Lurus 5
Nama Aset Kos (RM) Kaedah Tempoh (tahun)
Van Penghantaran 45,000 Garis Lurus 5 Susut Nilai Terkumpul
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Susut Nilai Tahunan
Nama Aset Kos (RM) Kaedah Tempoh (tahun)
Perabot Pejabat 10,800 Garis Lurus 8 Susut Nilai Terkumpul
Tahun
Ubahsuai Pejabat 12,400 Garis Lurus 8
0 0 Garis Lurus 5
Nama Aset Kos (RM) Kaedah Tempoh (tahun) Tahun
Susut Nilai Tahunan
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Nilai Buku
-
-
Susut Nilai Tahunan
Susut Nilai Terkumpul
11,000 11,000 11,000 11,000 11,000 0 0 0 0 0
Nilai Buku
11,000 22,000 33,000 44,000 55,000 0 0 0 0 0
55,000 44,000 33,000 22,000 11,000 -
0 Garis Lurus 5 Susut Nilai
Tahunan
Terkumpul
-
Susut Nilai Tahunan
Susut Nilai Terkumpul
Nilai Buku
-
-
-
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Tahun
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ubahsuai Kilang 8,000 Garis Lurus 8
Susut Nilai Tahunan
Nilai Buku
-
-
Tahun
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Susut Nilai Terkumpul
1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 0 0
Nama Aset Kos (RM) Kaedah Tempoh (tahun)
0
Susut Nilai
Tahun
0 0 Garis Lurus 5
Nama Aset Kos (RM) Kaedah Tempoh (tahun)
Mesin dan Peralatan 55,000 Garis Lurus 5
Nama Aset Kos (RM) Kaedah Tempoh (tahun) Tahun
Susut Nilai Terkumpul
-
Nama Aset Kos (RM) Kaedah Tempoh (tahun) Tahun
Nama Aset Kos (RM) Kaedah Tempoh (tahun)
0 0 Garis Lurus 5
1,000 2,000 3,000 4,000 5,000 6,000 7,000 8,000 0 0
Nilai Buku
8,000 7,000 6,000 5,000 4,000 3,000 2,000 1,000 -
0 0 Garis Lurus 5
Susut Nilai
Susut Nilai
Tahunan
Terkumpul
-
-
Nilai Buku
-
NAMA SYARIKAT JADUAL BAYARAN BALIK SEWA BELI DAN PINJAMAN BAYARAN BALIK PINJAMAN Jumlah Kadar Faedah Tempoh (tahun)
Kaedah Tahun
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Pokok
15,550 15,550 15,550 15,550 15,550 15,550 15,550 15,550 15,550 15,550
BAYARAN BALIK SEWA BELI
155,500 6% 10 Baki Tahunan Faedah
9,330 8,397 7,464 6,531 5,598 4,665 3,732 2,799 1,866 933
Jumlah Kadar Faedah Tempoh (tahun)
Jumlah BayaranBaki Pokok
24,880 23,947 23,014 22,081 21,148 20,215 19,282 18,349 17,416 16,483
155,500 139,950 124,400 108,850 93,300 77,750 62,200 46,650 31,100 15,550 0
Tahun
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Pokok
8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 0 0 0 0 0
40,000 7% 5 Faedah
2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 0 0 0 0 0
Jumlah Bayaran
10,800 10,800 10,800 10,800 10,800 -
Baki Pokok
40,000 32,000 24,000 16,000 8,000 -
NAMA SYARIKAT ALIRAN WANG TUNAI PRO FORMA BULAN
Pra-Operasi
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
JUMLAH
TAHUN 2
TAHUN 3
PENERIMAAN TUNAI Modal Pemilik (Tunai)
45,070
Pinjaman Bank
0
155,500
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
45,070
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
155,500
0
0
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
1,275,600
1,339,380
1,406,349
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
106,300
1,476,170
1,339,380
1,406,349
Gaji, KWSP & PERKESO
8,200
8,200
8,200
8,200
8,200
8,200
8,200
8,200
8,200
8,200
8,200
8,200
98,400
103,320
108,486
Sewa Bangunan
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
5,000
60,000
63,000
66,150
Bekalan Pejabat
1,500
1,500
1,500
1,500
1,500
1,500
1,500
1,500
1,500
1,500
1,500
1,500
18,000
18,900
19,845
Utiliti Pejabat
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
15,600
16,380
17,199
Jualan Tunai Kutipan Akaun Belum Terima JUMLAH PENERIMAAN TUNAI
200,570
PEMBAYARAN TUNAI Belanja Pentadbiran
Insurans Penyelenggaraan Pejabat 0
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
4,800
5,040
5,292
900
900
900
900
900
900
900
900
900
900
900
900
10,800
11,340
11,907
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
1,300
15,600
16,380
17,199
Belanja Pemasaran Promosi dan Iklan Komisen Jurujual
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
14,400
15,120
15,876
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20,375
20,375
20,375
20,375
20,375
20,375
20,375
20,375
20,375
20,375
20,375
20,375
244,500
256,725
269,561
0
20,375
20,375
20,375
20,375
20,375
20,375
20,375
20,375
20,375
20,375
20,375
224,125
244,500
256,725
2,000
2,000
2,000
2,000
2,000
2,000
2,000
2,000
2,000
2,000
2,000
2,000
24,000
25,200
Belanja Operasi Belian Tunai Bayaran Akaun Belum Bayar Pengangkutan Masuk & Duti
26,460
Gaji, KWSP, SOCSO (Operasi)
5,800
5,800
5,800
5,800
5,800
5,800
5,800
5,800
5,800
5,800
5,800
5,800
69,600
73,080
76,734
Utiliki Kilang
3,400
3,400
3,400
3,400
3,400
3,400
3,400
3,400
3,400
3,400
3,400
3,400
40,800
42,840
44,982
Penyelenggaraan Kilang
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
1,200
14,400
15,120
15,876
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Perbelanjaan Lain
0
Pra-Operasi Deposit (sewa, utiliti & sebagainya)
10,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10,000
0
0
2,400
2,400
Pendaftaran & Lesen Perniagaan
4,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,000
Insurans & Cukai Jalan
2,400
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,400
Pelbagai Belanja
1,800
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,800
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
104,700
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
104,700
0
0
5,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,000
0
0
Aset Tetap Belian Aset Tetap - Tanah & Bangunan Belian Aset Tetap - Pelbagai Bayaran Muka Sewa Beli
0
0
Bayaran Balik Sewa Beli: Pokok
667
667
667
667
667
667
667
667
667
667
667
667
8,000
8,000
8,000
Faedah
233
233
233
233
233
233
233
233
233
233
233
233
2,800
2,800
2,800
1,296
1,296
1,296
1,296
1,296
1,296
1,296
1,296
1,296
1,296
1,296
778
778
778
778
778
778
778
778
778
778
778
778
9,330
8,397
7,464
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
101,576
101,576
106,488
112,604 1,101,110
Bayaran Balik Pinjaman: Pokok Faedah Cukai JUMLAH PEMBAYARAN TUNAI LEBIHAN/(DEFISIT)
INPUT
15,550
15,550
15,550
127,900
55,548
75,923
75,923
75,923
75,923
75,923
75,923
75,923
75,923
75,923
75,923
177,499
1,120,181
1,050,580
72,670
50,752
30,377
30,377
30,377
30,377
30,377
30,377
30,377
30,377
30,377
30,377
(71,199)
355,989
288,800
305,239
72,670
123,422
153,798
184,175
214,552
244,928
275,305
305,682
336,058
366,435
396,812
427,188
355,989
711,979
1,000,779
123,422
153,798
184,175
214,552
244,928
275,305
305,682
336,058
366,435
396,812
427,188
355,989
711,979
1,000,779
1,306,018
BAKI AWAL BAKI AKHIR
1,296
72,670
PENYATA PENDAPATAN
KUNCI KIRA-KIRA
PRESTASI KEWANGAN
NAMA SYARIKAT PENYATA KOS PENGELUARAN PRO FORMA Tahun 1 Bahan Mentah Stok Awal Belian Tahun Semasa Stok Akhir Jumlah Kos Bahan Pengangkutan Masuk & Duti Gaji, KWSP, SOCSO (Operasi) Overhed Kilang Susut Nilai Aset Tetap (Operasi) Utiliki Kilang Penyelenggaraan Kilang 0 0 Jumlah Kos Overhed Kilang Kos Pengeluaran
Tahun 2
Tahun 3
0 489,000 2,500 486,500 24,000 510,500 69,600
2,500 513,450 2,800 513,150 25,200 538,350 73,080
2,800 539,123 3,000 538,923 26,460 565,383 76,734
12,000 40,800 14,400 0 0 67,200 647,300
12,000 42,840 15,120 0 0 69,960 681,390
12,000 44,982 15,876 0 0 72,858 714,975
Tahun 1 1,275,600
Tahun 2 1,339,380
Tahun 3 1,406,349
0 647,300
8,000 681,390
9,000 714,975
8,000
9,000
10,000
NAMA SYARIKAT PENYATA PENDAPATAN PRO FORMA Jualan Tolak: Kos Jualan Stok Awal Barang Siap Kos Pengeluaran tolak: Stok Akhir Barang Siap
0 639,300
0 680,390
0 713,975
636,300
658,990
692,375
Belanja Pentadbiran
207,600
217,980
228,879
Belanja Pemasaran
30,000
31,500
33,075
0
0
0
Untung Kasar Tolak: Perbelanjaan
Perbelanjaan Lain Pendaftaran & Lesen
4,000
Insurans & Cukai Jalan
2,400
2,400
2,400
Pelbagai Belanja Pra-Operasi
1,800
0
0
Faedah Sewa Beli
2,800
2,800
2,800
Faedah Pinjaman
9,330
8,397
7,464
Susut Nilai Aset Tetap
15,600
15,600
15,600
Jumlah Perbelanjaan
273,530
278,677
290,218
Untung Bersih Sebelum Cukai
362,770
380,313
402,157
Cukai Untung Bersih Selepas Cukai Untung Bersih Terkumpul
101,576 261,194 261,194
106,488 273,825 535,020
112,604 289,553 824,572
NAMA SYARIKAT KUNCI KIRA-KIRA PRO FORMA Tahun 1
Tahun 2
Tahun 3
ASET Aset Tetap (Nilai Buku) Tanah & Bangunan Peralatan Pejabat Ubahsuai Pejabat Perabot Pejabat 0 Van Penghantaran 0 0 0 Mesin dan Peralatan Ubahsuai Kilang 0 0 Aset Semasa Stok Bahan Mentah Stok Barang Siap Akaun Belum Terima Tunai Aset Lain Deposit JUMLAH ASET Ekuiti Pemilik Modal Untung Bersih Terkumpul Liabiliti Jangka Panjang Baki Pinjaman Baki Sewa Beli Liabiliti Semasa Akaun Belum Bayar JUMLAH EKUITI & LIABILITI
0 14,800 10,850 9,450 0 36,000 0 0 0 44,000 7,000 0 0 122,100
0 11,100 9,300 8,100 0 27,000 0 0 0 33,000 6,000 0 0 94,500
0 7,400 7,750 6,750 0 18,000 0 0 0 22,000 5,000 0 0 66,900
2,500 8,000 0 711,979
2,800 9,000 0 1,000,779
3,000 10,000 0 1,306,018
722,479
1,012,579
1,319,018
10,000
10,000
10,000
854,579
1,117,079
1,395,918
45,070 261,194 306,264
45,070 535,020 580,090
45,070 824,572 869,642
139,950 32,000 171,950
124,400 24,000 148,400
108,850 16,000 124,850
20,375
32,600
256,725
498,589
761,090
1,251,217
NAMA SYARIKAT
PRESTASI KEWANGAN Perkara
Tahun 1
Tahun 3
Tahun 2
KEBERUNTUNGAN Jualan Untung Kasar Untung Sebelum Cukai Untung Selepas Cukai Untung Terkumpul
1,275,600 636,300 362,770 261,194 261,194
1,339,380 658,990 380,313 273,825 535,020
1,406,349 692,375 402,157 289,553 824,572
KECAIRAN (KETUNAIAN) Jumlah Penerimaan Tunai Jumlah Pembayaran Tunai Lebihan (Defisit) Tunai Terkumpul
1,476,170 1,120,181 355,989 711,979
1,339,380 1,050,580 288,800 1,000,779
1,406,349 1,101,110 305,239 1,306,018
306,264 122,100 722,479 171,950 20,375
580,090 94,500 1,012,579 148,400 32,600
869,642 66,900 1,319,018 124,850 256,725
KESELAMATAN Ekuiti Pemilik Aset Tetap Aset Semasa Liabiliti Jangka Panjang Liabiliti Semasa NISBAH KEWANGAN Keberuntungan Pulangan Daripada Jualan Pulangan Daripada Ekuiti Pulangan Daripada Pelaburan Kecairan (Ketunaian) Nisbah Semasa Nisbah Segera (Ujian Asid) Keselamatan Hutang Kepada Ekuiti ANILISIS PULANGAN MODAL Titik Pulangan Modal (Jualan) Titik Pulangan Modal (%)
20% 85% 31%
20% 47% 25%
21% 33% 21%
35.5 34.9
31.1 30.7
5.1 5.1
0.6
0.3
0.4
624,925 49%
664,472 50%
692,099 49%
PRESTASI KEWANGAN Nisbah Segera
40.0
40.0
35.0
35.0
30.0
30.0
25.0
25.0
Nisbah
Nisbah
Nisbah Semasa
20.0 15.0
20.0 15.0
10.0
10.0
5.0
5.0
0.0
0.0 1
2
3
1
Tahun
Pulangan Daripada Jualan
21%
%
%
21% 20% 20% 20% 2
90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0%
3
1
Tahun
2
3
Tahun
Pulangan Daripada Pelaburan
Hutang Kepada Ekuiti 0.7
30%
0.6
25%
0.5 Nisbah
35%
20% %
3
Pulangan Daripada Ekuiti
21%
1
2 Tahun
15%
0.4 0.3
10%
0.2
5%
0.1
0%
0.0 1
2 Tahun
3
1
2 Tahun
3
Related Documents
Ran Kewangan 3t-01
May 2020 20
Ran
May 2020 29
Kewangan Islam
April 2020 32
Homework Yang Ran Ran
June 2020 19
Kewangan 4
June 2020 29
Lapoan Kewangan
June 2020 35More Documents from ""
Rancangan Perniagaan Bi
December 2019 25
Ran Kewangan 3t-01
May 2020 20
Rancangan Perniagaan Ict
December 2019 25
How To Remove Autorun Virus
December 2019 24
Rp - Cake2
December 2019 22