Estado Financiero 2018 - 2017 - 2016 (En miles de nuevos soles) COSAPI S.A. ESTADO DE SITUACION FINANCIERA / STATEMENT OF FINANCIAL POSITION 1DT001 Activos/
S/
2,018.00
%
S/
2,017.00
%
301,142.00
28
S/
330,388.00
29
1DT004
Activos Corrientes/
1D0109
Efectivo y Equivalentes al Efectivo/
S/
1D0114
Otros Activos Financieros/
S/
1D0121
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar/
S/
421,539.00
39
S/
422,607.00
37
1D0103
Cuentas por Cobrar Comerciales/
S/
317,258.00
29
S/
340,639.00
30
1D0104
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas/
S/
30,207.00
3
S/
42,695.00
4
1D0105
Otras Cuentas por Cobrar/
S/
12,210.00
1
S/
6,724.00
1
1D0107
Anticipos/
S/
61,864.00
6
S/
32,549.00
3
1D0106
Inventarios/
S/
26,915.00
2
S/
23,334.00
2
1D0112
Activos Biológicos/
S/
-
S/
-
1D0117
Activos por Impuestos a las Ganancias/
S/
-
S/
-
1D0113
Otros Activos no Financieros/
S/
1D0122
Activos Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía Colateral/
S/
-
43,246.00
1,214,381.00
1D0118
Total Activos Corrientes Distintos de los Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta o para Distribuir a los Propietarios/
S/
792,842.00
1D0115
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los Propietarios/
S/
S/
3,221,604.00
1D01ST
Total Activos Corrientes/
S/
792,842.00
1DT005
Activos No Corrientes/
1D0217
Otros Activos Financieros/
1D0221 1D0219
S/
4
-
S/
Inversiones en Subsidiarias, Negocios S/ Conjuntos y Asociadas/ Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras S/ Cuentas por Cobrar/
S/
S/
S/
-
S/
S/
148,138.00
S/
S/ 14
S/
-
39,836.00 -
816,165.00
-
816,165.00 145,031.00
-
S/
-
1D0201
Cuentas por Cobrar Comerciales/
S/
-
S/
-
1D0202
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas/
S/
-
S/
-
1D0203
Otras Cuentas por Cobrar/
S/
-
S/
-
1D0220
Anticipos/
S/
-
S/
-
1D0222
Inventarios/
S/
-
S/
-
1D0216
Activos Biológicos/
S/
-
S/
-
1D0211
Propiedades de Inversión/
S/
-
S/
-
1D0205
Propiedades, Planta y Equipo/
S/
112,532.00
10
S/
4
130,324.00
13
12
1D0206
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía/
S/
1D0207
Activos por Impuestos Diferidos/
S/
1D0223
Activos por Impuestos Corrientes, no Corrientes/
S/
1D0212
Plusvalía/
S/
1D0208
Otros Activos no Financieros/
S/
1D0224
Activos no Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía Colateral/
S/
1D02ST
Total Activos No Corrientes/
S/
1D020T
TOTAL ACTIVOS/
S/ 1,090,960.00
1DT002
Pasivos y Patrimonio/
1DT006
Pasivos Corrientes/
1D0309
Otros Pasivos Financieros/
S/
19,267.00
2
S/
15,755.00
1
1D0316
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar/
S/
664,717.00
61
S/
698,867.00
62
1D0302
Cuentas por Pagar Comerciales/
S/
393,515.00
36
S/
241,341.00
21
1D0303
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas/
S/
92,171.00
8
S/
90,408.00
8
1D0304
Otras Cuentas por Pagar/
S/
53,398.00
5
S/
93,333.00
8
1D0317
Ingresos Diferidos/
S/
125,633.00
12
S/
273,785.00
24
1D0313
Provisión por Beneficios a los Empleados/
S/
-
S/
-
1D0310
Otras Provisiones/
S/
-
S/
-
1D0311
Pasivos por Impuestos a las Ganancias/
S/
-
S/
-
1D0314
Otros Pasivos no Financieros/
S/
-
S/
-
1D0315
Total Pasivos Corrientes Distintos de Pasivos Incluidos en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta/
S/
1D0312
Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta/
S/
1D03ST
Total Pasivos Corrientes/
S/
683,984.00
1DT007
Pasivos No Corrientes/
1D0401
Otros Pasivos Financieros/
S/
60,736.00
1D0411
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar/
S/
-
S/
-
1D0407
Cuentas por Pagar Comerciales/
S/
-
S/
-
1D0402
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas/
S/
-
S/
-
1D0408
Otras Cuentas por Pagar/
S/
-
S/
-
1D0403
Ingresos Diferidos/
S/
-
S/
-
1D0409
Provisión por Beneficios a los Empleados/
S/
-
S/
-
1D0406
Otras Provisiones/
S/
-
S/
-
1D0404
Pasivos por Impuestos Diferidos/
S/
-
S/
-
1D0412
Pasivos por Impuestos Corrientes, no Corriente/
S/
-
S/
-
1D0410
Otros Pasivos no Financieros/
S/
-
S/
-
1D04ST
Total Pasivos No Corrientes/
S/
60,736.00
S/
78,162.00
1D040T
Total Pasivos/
S/
744,720.00
S/
792,784.00
35,588.00
S/ 3
-
S/
1,860.00
S/
S/ 0
-
S/ S/
298,118.00
S/ 139
683,984.00
S/
6
35,480.00
3
2,114.00
0
-
312,949.00
S/ 1,129,114.00
S/
-
-
137
714,622.00
-
S/
714,622.00
S/
78,162.00
7
1DT003
Patrimonio/
1D0701
Capital Emitido/
S/
1D0702
Primas de Emisión/
S/
-
S/
-
1D0703
Acciones de Inversión/
S/
-
S/
-
1D0711
Acciones Propias en Cartera/
S/
1D0712
Otras Reservas de Capital/
S/
31,332.00
3
S/
28,923.00
3
1D0707
Resultados Acumulados/
S/
96,589.00
9
S/
91,949.00
8
1D0708
Otras Reservas de Patrimonio/
S/
18,319.00
2
S/
15,458.00
1
1D07ST
Total Patrimonio/
S/
346,240.00
S/
336,330.00
1D070T
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO/
S/ 1,090,960.00
200,000.00
18
-
S/
S/
161
200,000.00
18
-
S/ 1,129,114.00
162
vos soles) S/
2,016.00
%
S/
180,641.00
22
S/
-
S/
358,329.00
43
S/
213,933.00
26
S/
98,942.00
12
S/
7,385.00
1
S/
38,069.00
5
S/
18,618.00
2
S/
-
S/
-
S/ S/
S/
S/
27,578.00
3
-
585,166.00
-
S/ 585,166.00 S/ S/
104,823.00
S/
-
S/
-
S/
-
S/
-
S/
-
S/
-
S/
-
S/
-
S/
131,404.00
13
16
S/ S/ S/ S/ S/ S/
16,272.00
2
822.00
0
-
S/ 253,321.00 S/ 838,487.00
143
S/
21,227.00
3
S/
401,097.00
48
S/
177,172.00
21
S/
85,958.00
10
S/
50,790.00
6
S/
87,177.00
10
S/
-
S/
-
S/
-
S/
-
S/
S/
422,324.00
-
S/ 422,324.00 S/
91,361.00
S/
-
S/
-
S/
-
S/
-
S/
-
S/
-
S/
-
S/
-
S/
-
S/
-
S/
91,361.00
S/ 513,685.00
11
S/
140,000.00
S/
-
S/
-
S/
17
-
S/
28,000.00
3
S/
142,466.00
17
S/
14,336.00
2
S/ 324,802.00 S/ 838,487.00
148
Estado Financiero Anual Individual del Año 2018 (En miles de nuevos soles)
Estado Financiero Anual In nuevos soles)
COSAPI S.A.
ESTADO DE RESULTADOS / INCOME STATEMENT 2D01ST 2D0201 2D02ST
Ingresos de Actividades Ordinarias/ Costo de Ventas/ Ganancia (Pérdida) Bruta/
2D0302
Gastos de Ventas y Distribución/
2D0301
Gastos de Administración/
2D0403
Otros Ingresos Operativos/
2D0404
Otros Gastos Operativos/
2D0412
Otras Ganancias (Pérdidas)/
2D03ST
Ganancia (Pérdida) Operativa/
2D0407
Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortizado/
2D0401
Ingresos Financieros/
2D0415 2D0402
12/31/2018
12/31/2017
ESTADO DE RESULTADOS / INCOME STATEME
1,367,585
1,258,970
2D01ST
-1,303,120
-1,218,321
2D0201
64,465
40,649
2D02ST
0
0
2D0302
-56,345
-59,981
2D0301
24,590
8,513
2D0403
-24,864
-14,130
2D0404
0
0
2D0412
7,846
-24,949
2D03ST
0
0
2D0407
3,072
2,929
2D0401
Ingresos por Intereses calculados usando el Metodo de Interes Efectivo/ Gastos Financieros/
2D0415 -23,168
-14,520
2D0402
2D0416
Ganancia (Pérdida) por Deterioro de Valor (Pérdidas Crediticias Esperadas o Reversiones)/
2D0414
Otros Ingresos (Gastos) de las Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos/
48,182
63,974
2D0414
2D0410
Diferencias de Cambio Neto/
-809
-5,831
2D0410
2D0416
2D0411
Ganancias (Pérdidas) por Reclasificación de Activos Financieros a Valor Razonable con cambios en Resultados antes medidos al Costo Amortizado/
2D0417
Ganancia (Pérdida) Acumulada en Otro Resultado Integral por Activos Financieros medidos a Valor Razonable reclasificados como cambios en Resultados/
2D0417
2D0418
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de un Grupo de Partidas con posiciones de Riesgo Compensadoras/
2D0418
2D0413
2D04ST
Diferencia entre el Importe en Libros de los Activos Distribuidos y el Importe en Libros del Dividendo a pagar/
Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos/
0
0
2D0411
0
0
2D0413
35,123
21,603
2D04ST
2D0502
Ingreso (Gasto) por Impuesto/
-15,047
790
2D0502
2D0503
Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas/
20,076
22,393
2D0503
2D0504
Ganancia (Pérdida) procedente de Operaciones Discontinuadas, neta de Impuesto/
0
0
2D0504
20,076
22,393
2D07ST
2D07ST
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio/
2DT007
Ganancias (Pérdida) por Acción:/
2DT007
2DT008
Ganancias (Pérdida) Básica por Acción:/
2DT008
2D0905
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas/
0.1
0.12
2D0905
2D0909
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas/
0
0
2D0909
2D0911
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Ordinaria/
0.1
0.12
2D0911
2D0906
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas/
0
0
2D0906
2D0910
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas/
0
0
2D0910
0
0
2D0912
2D0912
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Inversión/
2DT009
Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción:/
2DT009
2D0907
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas/
0.1
0.12
2D0907
2D0913
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas/
0
0
2D0913
0.1
0.12
2D0915
2D0908
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas/
0
0
2D0908
2D0914
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas/
0
0
2D0914
0
0
2D0916
2D0915
2D0916
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Ordinaria/
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Inversión/
Estado Financiero Anual Individual del Año soles)
Estado Financiero Anual Individual del Año 2017 (En miles de nuevos soles) COSAPI S.A.
ESTADO DE RESULTADOS / INCOME STATEMENT Ingresos de Actividades Ordinarias/ Costo de Ventas/ Ganancia (Pérdida) Bruta/ Gastos de Ventas y Distribución/ Gastos de Administración/ Otros Ingresos Operativos/ Otros Gastos Operativos/ Otras Ganancias (Pérdidas)/ Ganancia (Pérdida) Operativa/ Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortizado/ Ingresos Financieros/
COSAPI S.A.
12/31/2017
12/31/2016
ESTADO DE RESULTADOS / INCOME STATEMENT
1,258,970
887,307
2D01ST
-1,218,321
-767,854
2D0201
40,649
119,453
2D02ST
0
0
2D0302
-59,981
-60,710
2D0301
8,513
11,239
2D0403
-14,130
-15,112
2D0404
0
0
2D0412
-24,949
54,870
2D03ST
0
0
2D0407
2,929
5,764
2D0401
Ingresos por Intereses calculados usando el Metodo de Interes Efectivo/ Gastos Financieros/
2D0415 -14,520
-14,936
Ganancia (Pérdida) por Deterioro de Valor (Pérdidas Crediticias Esperadas o Reversiones)/
Ingresos de Actividades Ordinarias/
Ganancia (Pérdida) Bruta/
Ganancia (Pérdida) Operativa/
Ingresos por Intereses calculados usando el Metodo de Interes Efectivo/
2D0402
2D0416
Otros Ingresos (Gastos) de las Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos/
65,668
-16,833
2D0414
Diferencias de Cambio Neto/
-5,831
-5,116
2D0410
Ganancia (Pérdida) por Deterioro de Valor (Pérdidas Crediticias Esperadas o Reversiones)/
Ganancias (Pérdidas) por Reclasificación de Activos Financieros a Valor Razonable con cambios en Resultados antes medidos al Costo Amortizado/
0
0
2D0411
Ganancia (Pérdida) Acumulada en Otro Resultado Integral por Activos Financieros medidos a Valor Razonable reclasificados como cambios en Resultados/
2D0417
Ganancia (Pérdida) Acumulada en Otro Resultado Integral por Activos Financieros medidos a Valor Razonable reclasificados como cambios en Resultados/
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de un Grupo de Partidas con posiciones de Riesgo Compensadoras/
2D0418
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de un Grupo de Partidas con posiciones de Riesgo Compensadoras/
Diferencia entre el Importe en Libros de los Activos Distribuidos y el Importe en Libros del Dividendo a pagar/
0
0
2D0413
23,297
23,749
2D04ST
Ingreso (Gasto) por Impuesto/
790
-14,518
2D0502
Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas/
24,087
9,231
2D0503
Ganancia (Pérdida) procedente de Operaciones Discontinuadas, neta de Impuesto/
0
0
2D0504
24,087
9,231
2D07ST
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio/
Ganancias (Pérdida) por Acción:/
2DT007
Ganancias (Pérdida) por Acción:/
Ganancias (Pérdida) Básica por Acción:/
2DT008
Ganancias (Pérdida) Básica por Acción:/
Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos/
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio/
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas/
0.12
0.05
2D0905
Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos/
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas/
0
0
2D0909
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Ordinaria/
0.12
0.05
2D0911
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas/
0
0
2D0906
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas/
0
0
2D0910
0
0
2D0912
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Inversión/
2DT009
Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción:/
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Inversión/ Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción:/ Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas/
0.12
0.05
2D0907
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas/
0
0
2D0913
0.12
0.05
2D0915
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas/
0
0
2D0908
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas/
0
0
2D0914
0
0
2D0916
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Ordinaria/
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Inversión/
© Bolsa de Valores de Lima S.A.A. Todos los Derechos Reservados | Pasaje Acuña 106 - Lima
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Ordinaria/
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Ordinaria/
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Inversión/
nciero Anual Individual del Año 2016 (En miles de nuevos COSAPI S.A.
LTADOS / INCOME STATEMENT
gresos de Actividades rdinarias/
12/31/2016
12/31/2015
887,307
1,173,133
-767,854
-1,013,198
119,453
159,935
0
0
-60,710
-64,278
11,239
5,360
-15,112
-10,865
0
0
54,870
90,152
0
0
5,764
5,495
-14,936
-14,884
Otros Ingresos (Gastos) de las Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos/
-16,833
1,035
Diferencias de Cambio Neto/
-5,116
4,269
Costo de Ventas/
anancia (Pérdida) Bruta/ Gastos de Ventas y Distribución/ Gastos de Administración/ Otros Ingresos Operativos/ Otros Gastos Operativos/ Otras Ganancias (Pérdidas)/
anancia (Pérdida) Operativa/ Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortizado/ Ingresos Financieros/
gresos por Intereses calculados sando el Metodo de Interes ectivo/ Gastos Financieros/
anancia (Pérdida) por Deterioro e Valor (Pérdidas Crediticias peradas o Reversiones)/
Ganancias (Pérdidas) por Reclasificación de Activos Financieros a Valor Razonable con cambios en Resultados antes medidos al Costo Amortizado/
0
0
0
0
23,749
86,067
Ingreso (Gasto) por Impuesto/
-14,518
-26,908
Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas/
9,231
59,159
Ganancia (Pérdida) procedente de Operaciones Discontinuadas, neta de Impuesto/
0
0
9,231
59,159
0.07
0.42
anancia (Pérdida) Acumulada en tro Resultado Integral por Activos nancieros medidos a Valor azonable reclasificados como ambios en Resultados/
anancias (Pérdidas) por Cobertura e un Grupo de Partidas con osiciones de Riesgo ompensadoras/
Diferencia entre el Importe en Libros de los Activos Distribuidos y el Importe en Libros del Dividendo a pagar/
anancia (Pérdida) antes de mpuestos/
anancia (Pérdida) Neta del ercicio/
anancias (Pérdida) por Acción:/
anancias (Pérdida) Básica por cción:/ Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas/
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas/
0
0
otal de Ganancias (Pérdida) Básica or Acción Ordinaria/
0.07
0.42
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas/
0
0
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas/
0
0
0
0
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas/
0.07
0.42
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas/
0
0
0.07
0.42
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas/
0
0
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas/
0
0
0
0
otal de Ganancias (Pérdida) Básica or Acción Inversión/
anancias (Pérdida) Diluida por cción:/
otal de Ganancias (Pérdida) luida por Acción Ordinaria/
otal de Ganancias (Pérdida) luida por Acción Inversión/