Proiect

BUCURESTI 2012

1

1. PREZENTARE AFACERE 1.1. OBIECTUL DE ACTIVITATE FARM produce 11 preparate galenice, pe baza substanţelor farmaceutice achiziţionate de societatea comercială şi ofera aceste preparate farmaciilor din Ploiesti, Buzau, Dambovita si Brasov. 1.2. DESCRIEREA PRODUSELOR Produsele care urmează a fi fabricate sunt următoarele: 

Rivanol



Apă oxigenată



Glicerină boraxată



Tinctura de iod



Alcool iodat



Mixtură mentolată



Alcool mentolat



Alcool camforat



Albastru de metilen



Violet de genţiană



Colargol

Preţurile practicate sunt prezentate în tabelul nr. 1: Tabelul nr. 1 Nr. crt. 1. 2. 3.

PRODUS

PREŢ

CANTITATE

Rivanol Apă oxigenată Glicerină boraxată

(RON) 1,15 1 0,7

(ml) 200 200 25

2

4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11.

Tinctură de iod Alcool iodat Mixtură mentolată Alcool mentolat Alcool camforat Albastru de metilen Violet de genţiană Colargol

2,15 3,05 1,35 1,1 1,15 0,55 0,6 1,65

50 20 200 200 200 10 10 10

Preţurile propuse se vor situa cu 8-10% sub cele practicate în prezent pe piaţă. Pentru vânzarea en-gros vor fi oferite discount-uri de până la 25%. Cu toate ca sunt produse deficitare pe piaţă, in viitor este necesară o campanie susţinuţă de promovare, fiind insuficientă trimiterea ofertelor către potenţialii clienţi. 1.3.

DATE DE IDENTIFICARE A COMPANIEI Denumirea societăţii este S.C FARM S.R.L. În toate actele, facturile, anunturile, publicatiile şi alte acte emanând de

la societate, denumirea societăţii va fi precedată sau urmată de cuvintele “societate cu răspundere limitata” sau de iniţialele “S.R.L”, de capitalul social şi de numarul de înregistrare la Registrul Comerţului.

Forma juridică S.C FARM S.R.L este persoană juridică română, având forma juridica de societate cu răspundere limitată, cu capital integral privat. Societatea îşi desfaşoară activitatea în conformitate cu prevederile actului constitutiv si ale legilor române.

3

Sediul societăţii Sediul societăţii este în România, strada Teeajenului, nr. 528, Ploiesti, Prahova. Poate fi schimbat în alte localităţii din România pe baza hotarârii acţionarilor. Societatea poate deschide sucursale, filiale, reprezentanţe, puncte de lucru, în toata ţara sau în strainătate în baza deciziei acţionarilor.

Durata societăţii Durata societăţii este nelimitată, cu începere

de la data înregistrării în

Registrul Comerţului, cu excepţia cazurilor de dizolvare hotarâte de acţionari, cazurilor de dizolvare în baza legii sau cazurilor de dizolvare prin efectul legii.

Scopul societăţii Scopul societatii este efectuarea, cu respectarea legislaţiei în vigoare, de activităţi corespunzătoare obiectului de activitate aprobat prin actul constitutiv, în condiţii de eficienţă. Societatea comercială FARM S.R.L., cu un capital social subscris de 500 RON, a fost înfiinţată la 1 aprilie 2012 şi este înmatriculată la Registrul Comerţului sub numărul ............... Este proprietatea a doi asociaţi: Draghci Doru Mihail şi Draghici Narcisa, fiecare deţinând 50% din părţile sociale.

4

2. FUNDAMENTAREA STRATEGIEI 2.1. ANALIZA DIAGNOSTIC ASUPRA COMPANIEI Procesul de producţie Toate cele 11 produse au acelaşi ciclu de fabricaţie, presupunând următoarele etape:  Cântărirea substanţei farmaceutice;  Dizolvarea substanţei/substanţelor în solvent;  Verificarea concentraţiei produsului obţinut;  Divizarea în fracţiuni (ambalarea în flacoane de mici dimensiuni)  Etichetarea. După

achiziţionarea

substanţelor

necesare,

producţia

va

căpăta

consecutiv,

pentru

ritmicitate, fără perioade de aşteptare. Fiecare

produs

va

fi

preparat

câte

două

zile

productivitate maximă. Utilajele necesare sunt următoarele: un distilator de mare capacitate (pentru obţinerea apei distilate), o balanţă electronică, 12 mensuri de preparare, baghete de sticlă, spatule, mojare, o sursă de încălzire (pentru prepararea la cald) şi mesele de lucru. Preţul estimativ al acestor produse este de 8700

RON, fiind necesar şi

personal specializat pentru amenajarea spaţiului de lucru. Spaţiu, utilităţi. A fost închiriat un spaţiu aparţinând fostului Oficiu Farmaceutic

Ploiesti,

realizându-se

rebranşarea

clădirii

la

sistemul

de

alimentare cu apă şi canalizare, curent electric şi gaze naturale. Asfel, spaţiul satisface

complet

condiţiile

necesare

pentru

obţinerea

autorizaţiei

de

funcţionare. Regim de lucru. În estimările din prezentul plan de afaceri, am pornit de la premisa lucrului într-un

singur schimb de 8 ore, timp de 6 zile pe

săptămână, urmând ca pe măsura punerii la punct a sistemului de distribuţie se va trece la lucrul în două schimburi şi apoi în trei.

5

Conducerea Managementul societăţii este tipic unei firme mici: va fi condusă de cei doi asociaţi si de un director comercial. Conducerea executivă va fi asigurată de un farmacist – şef de laborator. Asociaţii vor controla activitatea, vor angaja şi controla personalul. Directorul comercial

se ocupa de marketing, promovarea produselor şi de

contractele de aprovizionare şi desfacere. Farmacistul – şef de laborator va coordona activitatea de producţie şi desfacere, iar activitatea de gestiune şi contabilitate primară va fi efectuată de contabilul farmaciei. Întrucât cei doi asociaţi au deja asigurată o sursă de venit din celelalte activităţi, au decis că nu vor mai reţine din veniturile laboratorului pentru uzul propriu. Personalul În afara farmacistului – şef de laborator, vor mai fi angajaţi un asistent de farmacie şi un îngrijitor. Pentru toate cele trei posturi vor fi contactate persoane calificate şi cu experienţă în domeniu. 2.2. ANALIZA PIETEI IN CARE ACTIONEAZA COMPANIA Clienţii Clientela vizată de societatea comercială FARM S.R.L. se împarte în trei categorii: Farmaciile din zonele menţionate, precum şi firmele specializate în distribuţia de produse farmaceutice en-gros. În acest scop au fost întocmite necesarele estimative lunare de la un număr de 6 farmacii din Ploiesti. Achiziţiile lunare ale acestor produse (de la unul din marii distribuitori) pot fi în medie de 25.000 RON pe lună.

6

Produsele şi serviciile Produsele care urmează a fi fabricate sunt următoarele: 

Rivanol



Apă oxigenată



Glicerină boraxată



Tinctura de iod



Alcool iodat



Mixtură mentolată



Alcool mentolat



Alcool camforat



Albastru de metilen



Violet de genţiană



Colargol

Segmentul de piaţă Produsele propuse a fi fabricate sunt deficitare pe piaţă, acest lucru întâmplându-se din două motive:  Nu există decât un singur producător în România – Laboratorul Plantarom din Cluj Napoca, care are o capacitate mica de producţie şi nu acoperă cererea;  Majoritatea farmaciilor, care până de curând îşi preparau singure aceste produse, au renunţat să o mai facă, datorită costurilor mari implicate pe unitatea de produs. În acest moment, farmaciile achiziţionează aceste produse de la distribuitorul Plantarom sau – datorită

prezenţei

inconstante

pe

piaţă

a

acestor

produse

(discontinuitate datorată capacităţii mici de producţie) – apelează la produse similare de import, care presupun preţuri de la 2 până la 10 ori mai mare (de exemplu, alcoolul iodat românesc costă 3,05 RON flaconul de 20 de ml, iar produsul similar de import, al firmei Egis din Ungaria, se vinde cu 9 RON flaconul de 10 ml, adică un preţ de aproximativ 7 ori mai mare). 7

Se estimează că se vor putea acoperi în primul an 15% din necesarul farmaciilor din Bucureşti, deci există o posibilitate clară de lărgire a activităţii de producţie. Concurenţa După cum am arătat mai sus, există un singur producător român de produse similare, care acoperă maxim 25% din piaţă. Până de curând aceste produse erau fabricate de fiecare farmacie în parte, lucru care era complet nerentabil, datorită unor costuri mari pe unitate de produs, în cazul obţinerii de cantităţi mici. Prepararea acestor produse necesită personal specializat, deci şi costuri salariale mari, iar profitul obţinut din fabricarea şi vânzarea unor cantităţi mici din aceste produse (la nivelul punctului propriu de desfacere) nu acoperă cheltuielile. Producătorii tradiţionali de produse farmaceutice nu sunt tentaţi de fabricarea acestor produse, deoarece preferă fabricarea de serie a produselor de marcă, care pot aduce profituri mult mai mari.

8

3. ELABORAREA STRATEGIEI 3.1. VIZIUNEA ASUPRA AFACERII Necesarul de finanţare Se apreciază că întreaga investiţie se ridică la aproximativ 300.000 euro, din care 100.000 euro vor fi asigurate din fonduri proprii, iar 200.000 euro din credite bancare. Aceşti bani sunt necesari pentru asigurarea utilajelor de producţie, precum şi pentru amenajarea spaţiului. Venituri previzionate Se estimează obţinerea unui profit brut de 273.000 RON pe an, la un grad de utilizare a capacităţii de producţie de 100%. În calcule însă s-a luat în considerare un grad de acoperire a capacităţii de producţie de doar 80% în primul an şi de 96% în al doilea an. În estimarea veniturilor s-a pornit de la următoarele date: 

Regim de lucru: 8 ore pe zi/6 zile pe săptămână/312 zile pe an;



Capacitate de producţie nominală: 200 flacoane pe oră;



Randament: 99%;



Preţurile de vânzare au fost enumerate la capitolul 2.2

Cantitatea anuală de produse preparate va fi de : 200 flacoane X 8 ore X 26 zile(13 şarje) = 41 600 flacoane/an din fiecare produs.

9

Astfel, volumul estimat al vânzărilor va fi cel prezentat în tabelul nr. 2: Tabelul nr. 2

Nr. crt. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11.

PRODUS

Volumul estimat al vânzărilor

Rivanol Apă oxigenată Glicerină boraxată Tinctură de iod Alcool iodat Mixtură mentolată Alcool mentolat Alcool camforat Albastru de metilen Violet de genţiană Colargol Totalul obţinut: 519532.2 RON

RON 473 61,6 41184 28828, 8 8850,6 125611,2 55598,4 45302,4 47361,6 22651,2 24710,4 72072

Cheltuieli de producţie anuale S-a estimat că pentru realizarea veniturilor mai sus menţionate se va cheltui o sumă de circa 447000 RON, la o capacitate de producţie de 80%. Au fost luate în calcul următoarele: 

Achiziţia substanţelor necesare: 170000 RON/an



Achizitia ambalajelor (flacoane de plastic de unică folosinţă) 161200 RON /an



Salarii directe 90000 RON/ an



Salarii indirecte -



Utilităţi: energie electrică 1500 RON/lună (18000 RON/an); apă, canalizare 20 RON/lună (240 RON/an); Gaze: 30 RON/lună (360 lei/an)

Total utilităţi:



18600/an

Cheltuieli de transport 24 curse/an X 50 lei/transport = 1200 RON 10



Alte cheltuieli: reparaţii, întreţinere 200 RON/an Cheltuieli administrative Amortizarea liniară

Total alte cheltuieli:

1500 RON/an

5500 RON/an

7200 RON/an

S-a prevăzut ca întregul profit să fie reinvestit, aceasta reprezentând încă o rezervă pentru dezvoltarea societăţii. Indicatorii financiari ai investiţiei prefigurează o situaţie financiară favorabilă, care ne permite să considerăm proiectul fezabil şi profitabil. Aceasta afacere, care pleaca de la o finantare minima, asigurata prin aportul celor doi asociati si prin obtinerea unui credit bancar, s-a nascut din dorinta de bunastare si de a acumula bani, bunuri, tehnologii, spatii, clienti stabili si fideli. Totusi, in mediul concurential, exista si o serie de dezavantaje, care influenteaza in mod negativ orice actiune intreprenoriala: 

insuccesul



lipsa de timp



lipsa de bani



fuga de munca



birocratia si reglementarile juridice greoaie



disconfortul



conditiile economice si socio-politice

Totusi, nu pot fi minimizate avantajele dezvoltarii unei afaceri proprii: 

esti propriul tau stapan



acumulezi bani



faci productie sau creezi servicii



ii ajuti pe altii



ai sentimentul libertatii si deciziei



ai satisfactie proprie

Orice afacere are o multime de avantaje (bani mai multi, un trai indestulat), dar si dezavantaje (timp liber mai putin, eventuale neintelegeri in familie) si chiar dezamagiri (generate de esec). Fiecare intreprinzator are 11

propriile motive pentru a dezvolta o afacere sau de a se asocia cu una existenta. Multi vor “sa faca bani”, altii sa-si asigure o pensie buna, independenta si siguranta unui viitor social satisfacator, iar unii din ambitia de a dezvolta “portofolii de afaceri”: ateliere de productie, lanturi de mici magazine, retele de distributie, visand o mare “corporatie” pentru a lasa “ceva” propriilor copii. Daca aceste avantaje sunt analizate cu atentie, se observa ca multi cred ca pot conduce o afacere: dorinta de a fi propriul stapan si de a lua decizii, poate duce la realizari materiale, si chiar profit. Este insa un lucru bine stiut ca deosebit de importanti sunt clientii, consumatorii, utilizatorii finali ai produsului, serviciului ori ideilor. In multe situatii, chiar si intermediarii, distribuitorii sau furnizorii par sa controleze productia, stocurile sau serviciile si nu in ultimul rand timpul micului intreprinzator. Aceasta resursa din ce in ce mai rara, timpul, este de fapt cea mai costisitoare si toti cei ce-l inconjoara pe intreprinzator par a profita de acest timp, mai bine sau mai prost distribuit de decidentul-patron. Dorinta de a “face bani “ inseamna orientarea catre profit. Acest indemn sta la baza tuturor micilor societati comerciale. Dar de multe ori aceasta dorinta inseamna sacrificii aduse bunastarii familiale pentru mai multe luni, uneori chiar ani, deci renuntarea la un anumit standard de viata si un mare consum nervos. Multe idei de afaceri sunt gandite de oameni puternici, iar productia de serie mica sau foarte mica este mai flexibila si dinamica decat in intreprinderile mari. Acesti intreprinzatori vor sa aiba sentimentul ca ideea de afacere depinde de ei, de aptitudinile personale si de cantitatea de munca depusa. Ei doresc sa munceasca atunci cand vor, si sa-si utilizeze timpul fara un control din afara; ei pot folosi resursele micii societati create asa cum gasesc de cuviinta, si pot cheltui cu buna stiinta, fie iresponsabil, fie inteligent, capitalul acesteia. In acest context, satisfactia are o mare importanta. Faptul ca au dezvoltat o afacere profitabila le creeaza sentimentul multumirii de sine, al aprecierii de catre ceilalti, poate chiar si satisfactia egoista ca sunt invidiati, ceea ce duce la un respect de sine si o incredere mai mare in propriile forte. 12

13