Panaderia Cochabamba.docx

PANADERIA COCHABAMBA 1-. Introducción a) Antecedentes Panadería Cochabamba es una empresa nueva que se encarga de la elaboración y distribución al mercado del PAN, un producto que muchas empresas lo elaboran en todo el departamento teniendo así mucha competencia, por lo cual haciendo un estudio de mercado en la región donde se realizara la venta de dicho producto y viendo la preferencia del cliente o consumidor así también se tomara en cuenta la calidad del producto para un buen comienzo y que las ventas sean óptimas. Todo esto para salir al mercado con excelentes resultados y ser conocidos en un tiempo mínimo, para esto se realizara un marketing necesario haciendo conocer a la población sobre nuestro producto y con la calidad que la realizamos. La población meta es la hallada por la segmentación hecha en la parte de abajo que sería el 16% de la población del total de cbba (210977 habitantes) pero teniendo en cuenta con toda la competencia. Panadería Cochabamba estima tener una producción y venta máxima de 38400 panes cada mes, ya que esto podría aumentar o disminuir dependindo en la demanda del mercado. Con toda esta información recogida y realizada así como estadísticas previas y encuestas de los gustos de los clientes se pretende ser uno de los principales distribuidores de pan el ciudad y así mismo reconocida por la gran calidad y variedad de productos que se ofrece. Se realizaron estudios de distintos sectores panaderías y competencias para ser mejores y superiores a estos. Las posibles competencias son interiores así como exteriores del departamento, la meta superar a estos dando más calidad y mejor variedad. b) Descripción del producto Panadería Cochabamba saca al mercado una variedad de productos que iremos describiendo a continuación:    

Pan común: pan que la mayoría de la población lo consume Masas y reposterías Panetones Pan francés: se caracteriza por tener una corteza dorada, crujiente y una miga sumamente blanca y esponjosa elaborada a partir de harina de trigo.  Pan de batalla

Para la ciudad de Cochabamba los 365 días del año en forma estandarizada a pedido y masiva, con altos niveles de calidad. Realizamos un estudio del mercado para ver nuestros posibles clientes: Porcentaje de división

especificaciones

60% 1054885 habitantes

Población de lugares muy alejados que no sabrán del producto Población que será de los alrededores de la ciudad pero por vivir un en zonas lejanas al punto de venta no tomaran importancia

20% 351629 habitantes

14% 140652 habitantes

Personas que no les interesa y no saben del producto su calidad y variedad que se ofrece

16% 210977 habitantes

Población interesada

Segmentación del mercado:

segmentacion de posibles clientes

1

2

3

4

 Geográfico: no toda la población de la ciudad tendrá conocimiento de la panadería porque este está en plena ciudad y no se toma en cuenta la mayoría de las provincias, por esto se toma que solo un 40% de la población total sabrá de nuestro producto Población total = 1758143 habitantes = 100% habitantes Cochabamba

El 40 % será 703257 habitantes que sabrán del producto por marketing realizado  Geográfico: En toda cercado o el centro no todos estarán interesados de este producto y los más interesados serán aquellos que viven por zonas más cercanas al punto de venta, este será un 50% de la población del 40 % de la anterior división Población = 703257 habitantes El 50 % del 40 % de la anterior es 351629 habitantes serán nuestros posibles clientes en toda la ciudad  Conductual: De la población anterior que era el 50 % solo el 60 % será la interesada a nuestro producto ya que sabrán de la calidad de tal y con el cuidado entero que se realiza 210977 posibles clientes conocedoras de nuestros productos en el mercado será nuestro nicho de mercado.

2-. Localización a) Método cuantitativo factor

peso

Zona norte

Cercanía del mercado Competencia en el mercado Costo de insumos Demanda de producto

0.35

6

2.1

8

2.8

0.25

4

1

7

1.75

5

1.25

0.20

5

1

4

0.8

5

1

0.20

6

1.2

7

1.4

5

1

totales

1

5.3

Zona sur

6.75

Centro de la ciudad 5 1.75

5

3-. Ingeniería a) proceso productivo

Harina, manteca, sal, azúcar, levadura

Estado inicial

Estado inicial:      

Insumos: harina, levadura, sal, manteca azúcar

Suministros:  Agua  Gas  Electricidad

Preparado, mezclado, colocación en bandejas y luego al horno

Transformación

Variedad de panes

Producto final

Transformación: Proceso

El pan pasa por cuatro procesos diferentes, los cuales son: Mezcla En la primera parte del proceso, es donde se juntan los ingredientes bases, los cuales son: la harina, la levadura y el agua. Al realizar la mezcla se forma una masa, la cual es maleable, esta se debe amasar múltiples veces para que obtenga una consistencia mucho más suave. En este proceso muchas veces se le añade cantidades mínimas de aceite, con el fin de que la masa no se pegue a la superficie donde se está elaborando. Reposo Cuando se ha obtenido una masa homogénea, es indispensable tenerla en reposo, en este proceso es cuando la masa incrementa su tamaño; por acción de la levadura, dando la impresión de que la masa se infla; es aquí, donde el pan adquiere el tamaño deseado. Existen diferentes panaderías que usan hornos especiales para acelerar el tiempo de reposo por medio de la aplicación de calor, logrando que el pan se infle más rápido. Las panaderías tradicionales prefieren el tiempo de reposo, debido a que se tiene la creencia de que el pan adquiere una mejor textura, sabor y aroma. Horneado En la etapa de horneado, el pan se introduce a un horno o cazuela, donde se expone a altas temperaturas, matando a las levaduras que se añadieron en el proceso de mezcla, pero gracias a la aireación que infló la masa tras el proceso de reposo, esta consistencia y forma permanece. Enfriado Finalmente, el pan adquiere la consistencia y forma deseada, pero es muy importante que no se ingiera inmediatamente después de su salida del horno, ya que en el proceso del enfriado el pan libera la humedad, madurando su textura y sabor.

Equipo productivo    

Hornos Mezcladores Bandejas Mesas de trabajos

Organización Panaderos     

Realizan el trabajo de preparar la masa Hacer las mezclas necesarias Colocar a las bandejas para el reposo Introducir al horno así como sacar el producto final del horno Ponerlos a almacenamiento pata el enfriado

Producto final

Luego de toda la operación tanto de la obra de mano de los panaderos asi como de la maquinaria se obtienen los productos finales para su venta estos son:     

Pan común Pan francés Pan de batalla Masitas Panetones

Todo esto listo para su distribución después del enfriado en almacenamiento.

No se obtienen sub productos ni residuos ya que todo se usa y todo se lo que se elabora se vende.

b) RRHH Panadero 1: realiza todo el trabajo de mezclado preparado de la masa hasta colocarlo en reposo para que pueda levantarse y darle la forma que tendra Panadero 2: este empleado estará encargado de introducir la masa ya lista al horno aso como sacarlo de ahí y llevarlo hasta su alamacenamiento, aparte de eso colabora con el panadero 1 Estos dos panaderos no siempre hacen la misma rutina siempre, sino que lo hacen intercalado para evitar fatigas y cansancios. Vendedor: este es el encargado en el área de ventas, es el que distrubuye al cliente directamente o a tiendas minoristas asi como mayoristas para ser consumidos, este tendrá que saber manejar el dinero de todas las ventas junto con el administrador y dueño de la panadería y asi hacer las cuentas respectivas por día, ganancias en general Administrador: esta persona es la fundamental en toda la empresa ya que este será el encargado de conseguir la materia prima para el proceso de elaboración, así como llevar toda la economía de la empresa con ayuda del vendedor, administrara y velara por el mejoramiento, crecimiento y bien de la panadería de Cochabamba, apoyado por sus empleados de planta y ventas. 4-. Tablas CUADRO 1. TERRENOS MONTOS EXPRESADOS EN DOLARES AMERICANOS ITEM

DETALLE 1 Terreno

UNIDAD m^2

CANTIDAD

PRECIO UNITARIO

168

130

TOTALES PORCENTAJE

INVERSION Fondos propios NECESARIA TOTAL

Financiamiento

21840 0 21840 0,00%

0,00%

CUADRO 2. EDIFICIOS MONTOS EXPRESADOS EN DOLARES AMERICANOS ITEM

DETALLE 1 2 3 4 5

Ventas Almacen Produccion Baño Administracion

TOTALES PORCENTAJE

UNIDAD m^2 m^2 m^2 m^2 m^2

CANTIDAD 150 24 48 6 6

PRECIO INVERSION Fondos propios UNITARIO NECESARIA TOTAL 200 30000 100 2400 110 5280 110 660 75 450 0 0 0 0 0 38790 0 0,00%

Financiamiento

0 0,00%

CUADRO 3. MAQUINARIA Y EQUIPO MONTOS EXPRESADOS EN DOLARES AMERICANOS ITEM

DETALLE 1 2 3 4

Hornos Mesas de trabajo Bandejas Mezcladores

UNIDAD Pza Pza Pza Pza

CANTIDAD 3 2 22 1

TOTALES PORCENTAJE

PRECIO INVERSION Fondos propios UNITARIO NECESARIA TOTAL 129,3103448 387,9310345 114,9425287 229,8850575 3,591954023 79,02298851 100,5747126 100,5747126 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 797,4137931 0 0,00%

Financiamiento

0 0,00%

CUADRO 4. vehiculos MONTOS EXPRESADOS EN DOLARES AMERICANOS ITEM

DETALLE

UNIDAD

CANTIDAD

TOTALES PORCENTAJE

PRECIO UNITARIO

INVERSION Fondos propios NECESARIA TOTAL

0

Financiamiento

0 #¡DIV/0!

0 #¡DIV/0!

CUADRO 5. MUEBLES Y ENSERES MONTOS EXPRESADOS EN DOLARES AMERICANOS ITEM

DETALLE 1 2 3 4 5 6 7

Mesas Sillas Mostrador para pan Vitrina para pan Estante para pan Pinzas para pan Bolsas plasticas

UNIDAD Pza Pza Pza Pza Pza Pza Docena

CANTIDAD 2 10 2 2 4 4 40

TOTALES PORCENTAJE

PRECIO INVERSION Fondos propios UNITARIO NECESARIA TOTAL 100,5747126 201,1494253 7,183908046 71,83908046 63,2183908 126,4367816 57,47126437 114,9425287 50,28735632 201,1494253 2,155172414 8,620689655 2,873563218 114,9425287 0 0 0 0 839,0804598 0 0,00%

Financiamiento

0 0,00%

CUADRO 6. EQUIPOS DE COMPUTACION MONTOS EXPRESADOS EN DOLARES AMERICANOS ITEM

DETALLE Computadora

TOTALES PORCENTAJE

UNIDAD pza

CANTIDAD 1

PRECIO INVERSION Fondos propios UNITARIO NECESARIA TOTAL 500 500

500

0 0,00%

Financiamiento

0 0,00%

CUADRO 7. ACTIVOS DIFERIDOS MONTOS EXPRESADOS EN DOLARES AMERICANOS ITEM

DETALLE

UNIDAD

PRECIO UNITARIO

CANTIDAD

Licencia de funcionamiento Linea telefonica

1 1

INVERSION UNITARIA TOTAL

35 1500

Fondos propios

35 1500 0 0 0 0 0 0 0 1535

TOTALES PORCENTAJE

Financiamiento

0 0,00%

0 0,00%

CUADRO 8, RESUMEN DE INVERSION MONTOS EXPRESADOS EN DOLARES AMERICANOS ITEM

INVERSION NECESARIA

DETALLE Terrenos Edificios Maquinas Vehiculos Muebles Equipos de computacion Activos diferidos

21840 38790 797,4137931 0 839,0804598 500 1535 64301,49425

Fondos Financiamiento propios 21840 0 22500 16290 650 147,4137931 0 0 0 839,0804598 400 100 1535 0 46925 72,98%

PORSENTAJE

17376,49425 27,02%

CUADRO 9. CRONOGRMA DE INVERSIONES MONTOS EXPRESADOS EN DOLARES AMERICANOS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 ORIGENES SALDO INICIAL 0 1622,5 17327 26945,49 19187,49 11429,49425 3671,494253 2136,494 1297,414 0 Fondos propios 23462,5 23462,5 0 0 0 0 0 0 Financiamiento 0 0 17376,49425 0 0 0 0 0 Sub total 23462,5 25085 34703,49425 26945,49 19187,49 11429,49425 3671,494253 2136,494 1297,414 0 APLICACIONES Terrenos Edificios Maquinas Vehiculos Muebles Equipos de computacion Activos diferidos

Sub total Saldo final del mes

21840 7758

7758

7758

7758

7758 797,4138 839,0805 500 1535

21840 1622,5

7758 7758 7758 7758 17327 26945,49425 19187,49 11429,49

7758 3671,494253

1535 839,0805 1297,414 2136,494253 1297,414 0

MES 12

CUADRO 9. CUADRO GENERAL DE RECURSOS HUMANOS MONTOS EXPRESADOS EN DOLARES AMERICANOS Total ganado

aportes (16,71%)

Area de producción Panaderos

2 294,5402 49,09003831

49,21767241

TOTAL COSTO mensual ANUAL 834,7859 24,54501916 834,7859

Area de ventas vendedora Administrador

1 259,3391 43,22318008 1 301,7241 50,28735632

43,33556034 50,41810345

795,0827 21,61159004 367,5094 25,14367816 427,5733

ITEM

DETALLE

CANTIDAD

aguinaldo

Indemnizaciones

TOTALES GENERAL RECURSOS HUMANOS

1629,869

CUADRO 10. COSTOS DE MANTENIMIENTO Y REPARACION MONTOS EXPRESADOS EN DOLARES AMERICANOS ITEM DETALLE

INVERSION

COSTO (3% )

TOTALES GENERAL COSTOS DE MANTENIMIENTO

0

CUADRO11. SERVICIOS B ITEM

DETALLE 1 2 3 4 5 6

TOTAL

Agua Electricidad Telefono Gas

CANTIDAD

UNIDAD

COSTO UNITARIO

TOTAL 11,49425 17,24138 2,873563 7,183908

38,7931

1 quintal de harina 960 panes

115200 panes

CUADRO 12. MATERIA PRIMA E SUMINISTRO 38400 Panes MONTOS EXPRESADOS EN DOLARES AMERICANOS ITEM 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

DETALLE

unidad

Harina Manteca Levadura Sal Azucar

cantidad

Quintal Kg Paquete kg Quintal

120 60 20 20 5

COSTO UNITARI 34,48276 2,873563 1,724138 1,436782 35,91954

TOTAL

TOTAL 4137,931034 172,4137931 34,48275862 28,73563218 179,5977011 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4553,16092

CUADRO11. SUMINISTROS EN GENERAL ITEM

DETALLE

CANTIDAD

UNIDAD

COSTO UNITARIO

Articulos de limpieza

TOTAL 17,24138

TOTAL

17,24138

CUADRO12. UNIFORMES ARTICULOS EN GENERAL ITEM

DETALLE Uniformes Extintores Mangueras

TOTAL

CANTIDAD

UNIDAD 4 pza 3 pza 1 pza

COSTO TOTAL UNITARIO 12,21264368 48,85057 16,52298851 49,56897 17,95977011 17,95977

116,3793

CUADRO 13. CUADRO DE AMORTIZACION MONTOS EXPRESADOS EN DOLARES AMERICANOS años

SALDO DEUDOR

ITERES 6% ANUAL

AMORTIZACION

CUOTA

2017 2018 2019 2020 2021 2022

17376,49425 17376,49425 17376,49425 7376,494253 2376,494253 -1,26437E-07 -1,26437E-07

1042,589655 1042,589655 442,5896552 142,5896552 -7,58622E-09 -7,58622E-09

0 10000 5000 2376,494253 0 0

1042,589655 11042,58966 5442,589655 2519,083908 -7,58622E-09 -7,58622E-09

TOTAL

Ya no se debe nada CUADRO DE DEPRESIACION MONTOS EXPRESADOS EN DOLARES AMERICANOS VIDA UTIL ITEM DETALLE (AÑOS) Edificios Maquinas Vehiculos Muebles Equipos de computacion TOTALES

40 8 1 13 4

VALOR ORIGINAL 38790 797,4137931 0 839,0804598 500

DEPRECIACION ANUAL PORCENTAJE VALOR 2,5% 12,5% 100,0% 7,7% 25,0%

969,75 99,67672414 0 64,54465075 125 1133,971375

CUADRO 15. RESUMEN Y CLASIFICACION DE COSTOS MONTOS EXPRESADOS EN DOLARES AMERICANOS ITEM

DETALLE

1

Area de produccion RRHH Agua Electricidad Gas Materia prima Suministros en gral Uniformes Extintores Mangueras Depresiacion

2

Area de ventas RRHH Agua Electricidad Telefono Uniformes Extintores Costo financiero Depresiacion

TOTAL

0 990,3490228 795,0826868 2,873563218 8,620689655 2,873563218 21,98275862 24,78448276 86,88247126 47,24880729

TOTAL

4560,344828 1976,478577

Costo unitario 0,056743259

COSTO COSTO VARIABLE FIJO 4560,344828 986,1295544 834,7859195 8,620689655 8,620689655 7,183908046 4553,16092 17,24137931 26,86781609 24,78448276 17,95977011 47,24880729

0,39493308

6536,823405

CUADRO 16. COSTOS ANUALES PROYECTADOS MONTOS EXPRESADOS EN DOLARES AMERICANOS ITEM DETALLE PROGRAMA DE PRODUCCION Area de produccion RRHH Agua Electricidad Gas Materia prima Suministros en gral Uniformes Extintores Mangueras Depresiacion

2017 50% 38378,09488 10017,43103 103,4482759 103,4482759 43,10344828 27318,96552 103,4482759 53,73563218 49,56896552 17,95977011 566,9856874

2018 75% 52760,34954 10718,65121 103,4482759 103,4482759 64,65517241 40978,44828 103,4482759 53,73563218 49,56896552 17,95977011 566,9856874

2019 80% 56246,86202 11468,95679 103,4482759 103,4482759 68,96551724 43710,34483 103,4482759 53,73563218 49,56896552 17,95977011 566,9856874

2020 90% 62522,10279 12271,78377 103,4482759 103,4482759 77,5862069 49174,13793 103,4482759 53,73563218 49,56896552 17,95977011 566,9856874

2021 100% 68853,54144 13130,80863 103,4482759 103,4482759 86,20689655 54637,93103 103,4482759 53,73563218 49,56896552 17,95977011 566,9856874

2022 100% 69772,698 14049,9652 103,448276 103,448276 86,2068966 54637,931 103,448276 53,7356322 49,5689655 17,9597701 566,985687

Area de ventas RRHH Agua Electricidad Telefono Uniformes Extintores Costo financiero Depresiacion

11416,51586 9540,992241 34,48275862 103,4482759 34,48275862 43,96551724 49,56896552 1042,589655 566,9856874

12084,38532 10208,8617 34,48275862 103,4482759 34,48275862 43,96551724 49,56896552 1042,589655 566,9856874

12199,00564 10923,48202 34,48275862 103,4482759 34,48275862 43,96551724 49,56896552 442,5896552 566,9856874

12663,64938 11688,12576 34,48275862 103,4482759 34,48275862 43,96551724 49,56896552 142,5896552 566,9856874

13339,22852 12506,29456 34,48275862 103,4482759 34,48275862 43,96551724 49,56896552 -7,58622E-09 566,9856874

14214,6691 13381,7352 34,4827586 103,448276 34,4827586 43,9655172 49,5689655 -7,5862E-09 566,985687

TOTAL

49794,61074 64844,73485

68445,86765

75185,75216 82192,76997 83987,3672

CUADRO 17. PRESUPUESTO DE INGRESOS POR VENTA PROYECTADO - Expresado en dolares americanos DETALLE AÑOS 2017 2018 2019 2020 2021 2022 prg. Prod Impuesto 9671,109 13562,925 14316,13768 15725,85192 17191,43977 17566,79772 0,082604203 Margen 14938,38 25937,894 27378,34706 30074,30087 32877,10799 33594,94688 0,157973232 Costo 49794,61 64844,735 68445,86765 75185,75216 82192,76997 83987,36719 0,394933081 TOTAL

74404,1 104345,55 110140,3524

120985,905

132261,3177

135149,1118 0,635510516 0,08261637

CUADRO 18 CORRIENTE DE LIQUIDEZ O FLUJO NETO DE CAJA MONTOS EXPRESADOS EN DOLARES ITEM DETALLE 2016 2017 0 1 INGRESOS TOTALES 0 63243,48777 VENTAS 63243,48777

2

INVERSIONES INVERSIONES

3

4

2019

2020

2021

2022

88693,72051 88693,72051

93619,29954 93619,29954

102838,0192 102838,0192

112422,1201 112422,1201

114876,745 114876,745

64301,494 64301,494

0

0

0

0

500 500

0 0

COSTOS DE OPERACIÓN COSTOS DE PRODUCCION COSTOS DE VENTAS

0

49794,61074 38378,09488 11416,51586

64844,73485 52760,34954 12084,38532

68445,86765 56246,86202 12199,00564

75185,75216 62522,10279 12663,64938

82192,76997 68853,54144 13339,22852

83987,3672 69772,698 14214,6691

OTROS EGRESOS AMORTIZACIONES

0

0 0

10000 10000

5000 5000

2376,494253 2376,494253

0

0

5 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO -64301,49

13448,87703

13848,98565

20173,43188

25275,77279

29729,3501

30889,3778

3362,219258

3462,246413

5043,35797

6318,943198

7432,337524

7722,34446

10086,66

10386,74

15130,07

18956,83

22297,01

23167,03

6

IMPUESTOS IUE 25%

6

FLUJO NETO DE CAJA Tasa Interna de 12% Retorno

TIR

2018

TD

Tasa de Descuento

VAN

Valor Actual Neto

-64301,49

EL NEGOCIO ES RENTABLE TIENE BUENAS UTILIDADES Y ADQUIERES BUENAS GANANCIAS 7,00% 11537,22