Hoja De Trabajo Reconciliacion Bancaria

HOJA DE TRABAJO Nº 1 Cuenta Caja Moneda Nacional Al 31 De Diciembre Del 2016

Saldo Según Arqueo De La Empresa Más

Ingreso Del 25 Al 31/12/2016

13870,50 70069.30 83939,80

Menos

Egresos Del 25 Al 31/12/2016

56096,50

Saldo Según Auditoria Al 31/12/2016

27843,30

Saldo Según Balance Mayo Empresa

27803,50

Saldo Según Auditoria Al 31/12/2016

27843,30

Diferencia Por Ajustar

32,80

HOJA DE TRABAJO Nº 2 Cuenta Bancos Al 31 De Diciembre Del 2016 Hoja de trabajo para conciliación bancaria EMPRESAS DEBE HABER

DETALLE N/A Abel López 389 Interés corriente N/A depósitos efectivo no identificado N/A por cobranza a López Cargo indebido cheque ajeno error del banco Cheques no cobrados Cheque Nº 91 1300 Cheque Nº 218 1700 Cheque Nº 219 2100 Totales

5100 5100

BANCOS DEBE HABER 20000 1750 3000 5000 2000

3750

28000

CONCILIACION BANCARIA Saldo según extracto bancario Más

cargos

3750

Empresa Banco

29530

0 3750 33280

Menos abonos Empresa Banco

5100 28000

Saldo de la empresa

33100 180

Determinación del saldo real SR = 29530+ 0 – 5100+ 2000 SR = 26450

HOJA DE TRABAJO Nº 3 Cuenta Documentos Por Cobrar Al 31 De Diciembre Del 2016

DEUDOR Jorge Funes Abel López Oscar Ramírez total

MONTO VALOR DIFERENCIA BS $US ACTUALIZADO AJUSTAR 05/07/2017 2226 354,45 2460 234 27/03/2017 20000 20000 05/04/2017 6975,109 1101,59 7667 691,9 29201,109 1456,04 30127 925,9 FECHA VTO.

HOJA DE TRABAJO Nº 4 Cuenta Inversiones Al 31 De Diciembre Del 2016

DOCUMENTOS acción cuota de capital

ENTIDAD Cotel ind. Metal La Paz limitada

REGISTRO INICIAL

VENTA

DIF. POR AJUSTAR 350

4100

1 acción

56800

42090,28

98890,28

40%

60550

42440,28 102990,28

VPP = 229739 * 1,076115486 = 247225,70 * 40% 98890,28 V. Act

Conformación del patrimonio Soc. Gracia Ltda.

48000 40%

Soc. Abel

42000 35%

Soc. José

30000 25% 120000 100% 98890,28 56800

Diferencia por ajustar

42090,28

% DE PARTICIPACIÓN

3750

Actualización

Participación industrias metálicas

VALOR FINAL

HOJA DE TRABAJO Nº 5 Cuenta inventario Al 31 De Diciembre Del 2016

FECHA

CANTIDAD DETALLE

02/01/2016 02/01/2016 10/07/2016 20/12/2016 05/04/2016 12/10/2016 04/07/2016 02/12/2016 05/09/2016 10/11/2016 20/12/2016 12/12/2016 08/12/2016

112 95 150 90 58 90 27 122 92 60 160 144 48

A-1 B-2 B-2 B-2 C-1 C-1 D-4 E-9 F-8 F-8 F-8 G-6 H-8

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

FACTOR ACTUALIZADO

VALOR ACTUALIZADO

68.90 49.70 56.90 59 108 195 35.60 47.60 56 60 65 79 82

7716.80 4721.50 8535 5310 6264 17550 961.20 5807.20 5152 3600 10400 11376 3936 91329.70

1.093333333

8437.03 5605 8850 5310 11535.07 17899.20 1013.10 5807.20 5980 3900 10400 11376 3936 100048.70

Valor registrado según empresa balance mayor

91200

Valor registrado según auditoria

91329.70

Diferencia por ajustar

129.70

ACTUALIZACION Valor actualizado

100048.60

Valor contabilizado

91329.70 8718.90

1.019900498 1.053884576

HOJA DE TRABAJO Nº 6 Cuenta Reserva Para Indemnización Al 31 De Diciembre Del 2016

BENEFICIARIO Arce Luis barrios José céspedes Mario Navarro Ángel Mariño Raúl Ramírez Mario Quevedo luisa zapata Freddy Zuleta Abel

FECHA DE INGRESO 02/01/2014 05/05/2015 02/01/2014 02/01/2014 15/06/2014 07/08/2015 20/03/2016 15/09/2016 03/05/2015

TIEMPO TRABAJADO

SUELDO PROMEDIO

3 años 1.655.555 3 3 2.547.222 1.4 0.7805 0.299 1.661

Reserva Para Indemnización Según Empresa

15596

Reserva Para Indemnización Según Auditoria

13175.19 2420.10

380 570 1100 600 950 730 956 1200 875

RESERVA PARA INDEMNIZACIÓN 1140 943.67 3300 1800 2419.86 1022 746.21 353.33 1453.47 13175.90

ASIENTOS DE AJUSTES

DETALLE AA - 1 Caja M/N Utilidad de la gestión Faltante y sobrante

DEBE

HABER

39.80 39.80

3250 AA - 2 m. arias 1250 Caja M/N

3250 AA - 3

Cuentas por cobrar al empleado Cajero Caja M/N

500 500 AA - 4

Utilidad de la gestión Gastos por limpieza Agasajo al personal Impuestos por pagar CF-IVA Caja M/N

297.50

32.5 330 AA - 5

Bancos M/N Seguros por adelantado

3105 3105

AA - 6 Bancos Utilidad de la gestión Documentos por cobrar descontados

18250 1750 20000

AA - 7 Bancos Operaciones pendientes Documentos por cobrar

8000 3000 5000 AA - 8

Operaciones pendientes Documentos por cobrar

3000 3000

DETALLE AA - 9 Cuentas por cobrar José buenos Mario castillo Juan duran Documentos por cobrar Utilidad gestión Ajuste por inflación y tenencia de bienes AA - 10 Documentos por cobrar Utilidad de la gestión Ajuste por inflación y tenencia de bienes AA - 11 Inversiones Utilidad de la gestión Ajuste por inflación y tenencia de bienes AA - 12 Inventario Utilidad de la gestión Costo de la mercadería vendida AA - 13 Inventario Utilidad de gestión Ajuste por inflación y tenencia de bienes

DEBE

HABER 9580

8858 722

925.9 925.9

42440.28 42440.28

129.70 129.70

8718.9 8718.9

AA - 14 Reserva para indemnización Utilidad de la gestión

2420.10 2420.10