Cpa 10 - Questionário Iii











1) As Entidades Abertas de Previdência Privada são reguladas e fiscalizadas: a) Pelo Banco Central do Brasil, Superintendência de Seguros Privados – SUSEP e Secretaria de Previdência Complementar - SPC. b) Pela Superintendência de Seguros Privados – SUSEP e Secretaria de Previdência Complementar -SPC. c) Pela Superintendência de Seguros Privados – SUSEP. d) Pela Secretaria de Previdência Complementar - SPC.







 

1) As Entidades Abertas de Previdência Privada são reguladas e fiscalizadas: a) Pelo Banco Central do Brasil, Superintendência de Seguros Privados – SUSEP e Secretaria de Previdência Complementar - SPC. b) Pela Superintendência de Seguros Privados – SUSEP e Secretaria de Previdência Complementar -SPC. c) Pela Superintendência de Seguros Privados – SUSEP. d) Pela Secretaria de Previdência Complementar - SPC.

 







2) Assinale a alternativa incorreta: a) O BNDES é o principal agente do Governo para financiamentos de médio e longo prazos ao setor secundário da economia. b) Os Bancos de Investimentos foram criados para canalizar recursos de médio e longo prazos para suprimento de capital fixo das empresas. c) O Banco Central do Brasil permite as Cooperativas de Crédito captar recursos através de depósitos à vista e a prazo. d) As Companhias Hipotecárias são proibidas de administrar fundos de

 







2) Assinale a alternativa incorreta: a) O BNDES é o principal agente do Governo para financiamentos de médio e longo prazos ao setor secundário da economia. b) Os Bancos de Investimentos foram criados para canalizar recursos de médio e longo prazos para suprimento de capital fixo das empresas. c) O Banco Central do Brasil permite as Cooperativas de Crédito captar recursos através de depósitos à vista e a prazo. d) As Companhias Hipotecárias são proibidas de administrar fundos de investimento imobiliário.

 







3) Bolsas de Valores são: Entidades autônomas, operando sob supervisão da CVM, constituídas por sociedades corretoras. Instituições financeiras criadas para desenvolver o mercado secundário Entidades autônomas constituídas exclusivamente por sociedades distribuidoras, atuando sob supervisão da CVM. Instituições financeiras autorizadas a operar por ato conjunto da CVM e do Banco Central voltadas para a negociação de ações.

 







3) Bolsas de Valores são: Entidades autônomas, operando sob supervisão da CVM, constituídas por sociedades corretoras. Instituições financeiras criadas para desenvolver o mercado secundário Entidades autônomas constituídas exclusivamente por sociedades distribuidoras, atuando sob supervisão da CVM. Instituições financeiras autorizadas a operar por ato conjunto da CVM e do Banco Central voltadas para a negociação





  

4) Qual órgão supervisiona o funcionamento das bolsas de valores? a) CVM - Comissão de Valores Mobiliários. b) Banco Central do Brasil. c) São autoreguladas. d) Andima - Associação Nacional das Instituições do Mercado Financeiro





  

4) Qual órgão supervisiona o funcionamento das bolsas de valores? a) CVM - Comissão de Valores Mobiliários. b) Banco Central do Brasil. c) São autoreguladas. d) Andima - Associação Nacional das Instituições do Mercado Financeiro





  

5) A instituição financeira responsável pela operacionalização das políticas do Governo Federal para o saneamento básico é: a) O Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social - BNDES. b) A Caixa Econômica Federal - CEF. c) O Banco do Brasil. d) Nenhuma das respostas acima





  

5) A instituição financeira responsável pela operacionalização das políticas do Governo Federal para o saneamento básico é: a) O Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social - BNDES. b) A Caixa Econômica Federal - CEF. c) O Banco do Brasil. d) Nenhuma das respostas acima



6) Mesmo desconsiderando a atuação do Banco Central do Brasil, operações com títulos públicos no mercado secundário facilita a política monetária na medida em que:



a) Melhora a liquidez no sistema financeiro. b) Dá maior chance de ganho aos investidores. c) Pressiona a taxa de juros. d) Aumenta o volume de negócios dos bancos.



 



6) Mesmo desconsiderando a atuação do Banco Central do Brasil, operações com títulos públicos no mercado secundário facilita a política monetária na medida em que:



a) Melhora a liquidez no sistema financeiro. b) Dá maior chance de ganho aos investidores. c) Pressiona a taxa de juros. d) Aumenta o volume de negócios dos bancos.



 



7) No Sistema Financeiro Nacional, a função do Conselho Monetário Nacional é:



a) Normativa. b) Executiva. c) Fiscalizadora. d) Nenhuma das respostas acima.

  



7) No Sistema Financeiro Nacional, a função do Conselho Monetário Nacional é:



a) Normativa. b) Executiva. c) Fiscalizadora. d) Nenhuma das respostas acima.

  



8) Informe qual instituição financeira não costuma operar com empréstimo de longo prazo:



a) Banco comercial. b) BNDES c) Sociedade de crédito imobiliário. d) Banco de desenvolvimento.

  



8) Informe qual instituição financeira não costuma operar com empréstimo de longo prazo:



a) Banco comercial. b) BNDES c) Sociedade de crédito imobiliário. d) Banco de desenvolvimento.

  



9) A CVM tem poderes para disciplinar, normatizar e fiscalizar a atuação de todos os integrantes do:



a) Sistema Financeiro Nacional. b) Mercado de títulos públicos. c) Mercado de valores mobiliários. d) Mercado Financeiro.

  



9) A CVM tem poderes para disciplinar, normatizar e fiscalizar a atuação de todos os integrantes do:



a) Sistema Financeiro Nacional. b) Mercado de títulos públicos. c) Mercado de valores mobiliários. d) Mercado Financeiro.

  



10) A fixação de diretrizes das políticas monetárias, creditícia e cambial do país são atribuições do(a):



a) Banco Central do Brasil. b) Tesouro Nacional. c) Conselho Monetário Nacional. d) Secretaria de Política Econômica

  



10) A fixação de diretrizes das políticas monetárias, creditícia e cambial do país são atribuições do(a):



a) Banco Central do Brasil. b) Tesouro Nacional. c) Conselho Monetário Nacional. d) Secretaria de Política Econômica

  

 







11) Os bancos comerciais são: a) Instituições financeiras reguladas e fiscalizada b) Instituições financeiras reguladas e fiscalizada c) Instituições financeiras reguladas e fiscalizada d) Instituições financeiras reguladas e fiscalizada

 







11) Os bancos comerciais são: a) Instituições financeiras reguladas e fiscalizada b) Instituições financeiras reguladas e fiscalizada c) Instituições financeiras reguladas e fiscalizada d) Instituições financeiras reguladas e fiscalizada .











12) De acordo com a Lei 6.385, de 07/12/1976, a CVM deve disciplinar e fiscalizar qual(quais) das seguintes atividades? a) A auditoria das Companhias Abertas. b) A administração da carteira e a custódia c) Negociação e intermediação no mercado d) Todas as anteriores.











12) De acordo com a Lei 6.385, de 07/12/1976, a CVM deve disciplinar e fiscalizar qual(quais) das seguintes atividades? a) A auditoria das Companhias Abertas. b) A administração da carteira e a custódia c) Negociação e intermediação no mercado d) Todas as anteriores.

 







13) O que é SOMA? a) É um mercado de balcão organizado. b) É um índice que reflete o desempenho d c) É um índice de reflete a soma do volume d) É o órgão que controla os mercados de b

 







13) O que é SOMA? a) É um mercado de balcão organizado. b) É um índice que reflete o desempenho d c) É um índice de reflete a soma do volume d) É o órgão que controla os mercados de b



14) A Comissão de Valores Mobiliários tem poderes para disciplinar, normatizar e fiscalizar a atuação de todos os integrantes do:



a) Sistema Financeiro Nacional b) Mercado de Títulos Públicos c) Mercado de Valores Mobiliários d) Mercado Financeiro

  



14) A Comissão de Valores Mobiliários tem poderes para disciplinar, normatizar e fiscalizar a atuação de todos os integrantes do:



a) Sistema Financeiro Nacional b) Mercado de Títulos Públicos c) Mercado de Valores Mobiliários d) Mercado Financeiro

  



15) O Banco Central pode ser considerado como:



Banco dos Bancos, Banqueiro do Governo, e emissor de títulos do Tesouro Nacional. Gestor do Sistema Financeiro Nacional e executor da Política Monetária. Gestor do Sistema Financeiro e administrador da câmara de compensação.







15) O Banco Central pode ser considerado como:



Banco dos Bancos, Banqueiro do Governo, e emissor de títulos do Tesouro Nacional. Gestor do Sistema Financeiro Nacional e executor da Política Monetária. Gestor do Sistema Financeiro e administrador da câmara de compensação.















16) São consideradas instituições bancárias aquelas que: Estão autorizadas a receber depósitos a prazo, a realizar operações de crédito e sujeitas ao recolhimento de compulsório ao BACEN. Podem descontar títulos, realizar operações de crédito, repassar recursos oficiais e prestar serviços financeiros. Estão autorizadas pelo BACEN a operar com carteira comercial. Estão autorizadas pelo BACEN negociar títulos e valores mobiliários.











16) São consideradas instituições bancárias aquelas que: Estão autorizadas a receber depósitos a prazo, a realizar operações de crédito e sujeitas ao recolhimento de compulsório ao BACEN. Podem descontar títulos, realizar operações de crédito, repassar recursos oficiais e prestar serviços financeiros. Estão autorizadas pelo BACEN a operar com carteira comercial. Estão autorizadas pelo BACEN negociar títulos e valores mobiliários.











17) Os principais segmentos do mercado financeiro são: Monetário, de crédito, e de valores mobiliários. Monetário, de crédito, de valores mobiliários, e cambial. Monetário, de valores mobiliários, e cambial. Monetário, de crédito, de valores mobiliários e imobiliários, e cambial.











17) Os principais segmentos do mercado financeiro são: Monetário, de crédito, e de valores mobiliários. Monetário, de crédito, de valores mobiliários, e cambial. Monetário, de valores mobiliários, e cambial. Monetário, de crédito, de valores mobiliários e imobiliários, e cambial.

 







18) A Comissão de Valores Mobiliários – CVM, tem poderes para: Disciplinar, regulamentar e fiscalizar a atuação de todos os integrantes do sistema financeiro nacional. b) Disciplinar, regulamentar e fiscalizar a atuação dos diversos integrantes dos mercados imobiliários Disciplinar, regulamentar e fiscalizar a atuação dos integrantes do mercado de valores mobiliários. Disciplinar, regulamentar e fiscalizar a atuação dos diversos integrantes dos mercados de open market e de futuros.

 







18) A Comissão de Valores Mobiliários – CVM, tem poderes para: Disciplinar, regulamentar e fiscalizar a atuação de todos os integrantes do sistema financeiro nacional. b) Disciplinar, regulamentar e fiscalizar a atuação dos diversos integrantes dos mercados imobiliários Disciplinar, regulamentar e fiscalizar a atuação dos integrantes do mercado de valores mobiliários. Disciplinar, regulamentar e fiscalizar a atuação dos diversos integrantes dos mercados de open market e de futuros.



 





19) As instituições custodiantes no Selic são: Instituições com grandes volumes Não possuidoras de reserva bancária e que precisam se vincular a outra instituição para a liquidação de suas operações. Aprovadas pelo Banco Central a prestar serviços de custódia para terceiros Possuidoras de conta de reservas bancárias para liquidação das operações.



 





19) As instituições custodiantes no Selic são: Instituições com grandes volumes Não possuidoras de reserva bancária e que precisam se vincular a outra instituição para a liquidação de suas operações. Aprovadas pelo Banco Central a prestar serviços de custódia para terceiros Possuidoras de conta de reservas bancárias para liquidação das operações.



20) Não podem emitir CDB Certificado de Depósito Bancário:



Companhias de crédito, financiamento e investimento Bancos comerciais Bancos de investimento Bancos múltiplos

  



20) Não podem emitir CDB Certificado de Depósito Bancário:



Companhias de crédito, financiamento e investimento Bancos comerciais Bancos de investimento Bancos múltiplos

  





  

1) Os títulos de prazos mais curtos emitidos pelo Tesouro Nacional, se caracterizam, principalmente, por: a) Terem valor de face mais alto do que qualquer outro título. b) Serem negociados com ágio. c) Terem cupom zero. d) Serem indexados à inflação.



1) Os títulos de prazos mais curtos emitidos pelo Tesouro Nacional, se caracterizam, principalmente, por:



a) Terem valor de face mais alto do que qualquer outro título. b) Serem negociados com ágio. c) Terem cupom zero. d) Serem indexados à inflação.

  



2) Um investimento em debêntures está sujeito a um imposto de renda incidente sobre o ganho. Qual a alíquota deste imposto?



a) 10%. b) 15%. c) 20%. d) 25%.

  



2) Um investimento em debêntures está sujeito a um imposto de renda incidente sobre o ganho. Qual a alíquota deste imposto?



a) 10%. b) 15%. c) 20%. d) 25%.

  



3) Um investimento em debêntures está sujeito a um imposto de renda incidente sobre o ganho. Qual a base de cálculo deste imposto?



a) Diferença positiva entre o valor de alienação e o valor de aplicação. b) Diferença positiva entre o valor de alienação e o valor de aplicação, líquido do IOF. c) Diferença positiva entre o valor de alienação e o valor de aplicação corrigido monetariamente, líquido do IOF. d) Diferença positiva entre o valor de alienação e o valor de aplicação corrigido monetariamente.









3) Um investimento em debêntures está sujeito a um imposto de renda incidente sobre o ganho. Qual a base de cálculo deste imposto?



a) Diferença positiva entre o valor de alienação e o valor de aplicação. b) Diferença positiva entre o valor de alienação e o valor de aplicação, líquido do IOF. c) Diferença positiva entre o valor de alienação e o valor de aplicação corrigido monetariamente, líquido do IOF. d) Diferença positiva entre o valor de alienação e o valor de aplicação corrigido monetariamente.







  





4) O que é uma debênture com garantia real? a) É um título de renda fixa com garantia dada pelos ativos da companhia. b) É um título de renda fixa com garantia dada por determinados bens da companhia, que podem ser negociados, sendo a garantia substituída. c) É um título de renda fixa com garantia dada por determinados bens da companhia, que não podem ser negociados. d) É um título de renda fixa com garantia dada pelos ativos da companhia, que pode ser cancelada sob condições especificadas em contrato.

  





4) O que é uma debênture com garantia real? a) É um título de renda fixa com garantia dada pelos ativos da companhia. b) É um título de renda fixa com garantia dada por determinados bens da companhia, que podem ser negociados, sendo a garantia substituída. c) É um título de renda fixa com garantia dada por determinados bens da companhia, que não podem ser negociados. d) É um título de renda fixa com garantia dada pelos ativos da companhia, que pode ser cancelada sob condições especificadas em contrato.



5) Comparado a investimento em uma ação, o investimento em uma debênture:



a) Apresenta melhor rendimento. b) Apresenta pior rendimento. c) Apresentam rendimentos similares. d) Nada se pode afirmar.

 





5) Comparado a investimento em uma ação, o investimento em uma debênture:



a) Apresenta melhor rendimento. b) Apresenta pior rendimento. c) Apresentam rendimentos similares. d) Nada se pode afirmar.

 





6) Em relação ao imposto de renda incidente sobre os rendimentos periódicos recebidos de um título de renda fixa:



a) Não são tributados. b) São tributados, e a retenção é feita pela pessoa jurídica que efetuar o pagamento. c) São tributados, e o pagamento deve ser feito pelo investidor no mês do recebimento dos rendimentos. d) São tributados, e o pagamento deve ser feito pelo investidor no mês seguinte ao do recebimento dos rendimentos.









 





6) Em relação ao imposto de renda incidente sobre os rendimentos periódicos recebidos de um título de renda fixa: a) Não são tributados. b) São tributados, e a retenção é feita pela pessoa jurídica que efetuar o pagamento. c) São tributados, e o pagamento deve ser feito pelo investidor no mês do recebimento dos rendimentos. d) São tributados, e o pagamento deve ser feito pelo investidor no mês seguinte ao do recebimento dos rendimentos.



7) Se um investidor adquire um título na data D cujo preço está marcado a mercado, a sua rentabilidade até o vencimento será dada (desconsidere o risco de crédito):



a) Pela rentabilidade desse título vigente na sua data de emissão. b) Pela taxa de juros diária do CDI, acumulada entre a data D e o vencimento do título. c) Pela taxa de juros vigente em mercado, na data D, para o período entre a data D e o vencimento do título. d) Pela taxa de juros vigente em mercado, na data de emissão, para o período entre a data D e o vencimento do título.









 





7) Se um investidor adquire um título na data D cujo preço está marcado a mercado, a sua rentabilidade até o vencimento será dada (desconsidere o risco de crédito): a) Pela rentabilidade desse título vigente na sua data de emissão. b) Pela taxa de juros diária do CDI, acumulada entre a data D e o vencimento do título. c) Pela taxa de juros vigente em mercado, na data D, para o período entre a data D e o vencimento do título. d) Pela taxa de juros vigente em mercado, na data de emissão, para o período entre a data D e o vencimento do título.



8) A circular 2958 do Banco Central do Brasil estipula que os fundos de investimento financeiro referenciados deverão ter certa porcentagem de seu Patrimônio Líquido representado, isolado ou cumulativamente, por títulos de emissão do Tesouro Nacional e/ou Banco Central do Brasil e títulos e valores mobiliários de renda fixa, cujo emissor esteja classificado na categoria de baixo risco de crédito ou equivalente, com certificação por agência de classificação de risco localizada no País. Qual a porcentagem?



a) 30% b) 50% c) 60% d) 80%

  



8) A circular 2958 do Banco Central do Brasil estipula que os fundos de investimento financeiro referenciados deverão ter certa porcentagem de seu Patrimônio Líquido representado, isolado ou cumulativamente, por títulos de emissão do Tesouro Nacional e/ou Banco Central do Brasil e títulos e valores mobiliários de renda fixa, cujo emissor esteja classificado na categoria de baixo risco de crédito ou equivalente, com certificação por agência de classificação de risco localizada no País. Qual a porcentagem?



a) 30% b) 50% c) 60% d) 80%

  







 

9) Quem é o responsável pelo recolhimento do imposto de renda sobre os ganhos com ações? a) A pessoa física ou jurídica que aufere os ganhos. b) As corretoras que efetuaram a venda das ações. c) A própria Bolsa de Valores. d) A clearing, ou caixa de liquidação, da Bolsa de Valores.







 

9) Quem é o responsável pelo recolhimento do imposto de renda sobre os ganhos com ações? a) A pessoa física ou jurídica que aufere os ganhos. b) As corretoras que efetuaram a venda das ações. c) A própria Bolsa de Valores. d) A clearing, ou caixa de liquidação, da Bolsa de Valores.



10) Comparado ao investimento em ações, o investimento em debêntures apresenta rendimento:



a) Superior. b) Inferior. c) Similar. d) Nada se pode afirmar.

  



10) Comparado ao investimento em ações, o investimento em debêntures apresenta rendimento:



a) Superior. b) Inferior. c) Similar. d) Nada se pode afirmar.

  











11) Um investidor que possui ações deseja vendê-las na bolsa de valores. Para isso ele deverá: a) Vendê-las no pregão através de uma corretora b) Vendê-las a um banco comercial, que, por sua c) Vendê-las ao banco custodiante das ações, que, por sua vez, poderá vendê-las d) Vendê-las à corretora, que, por sua vez, poder











11) Um investidor que possui ações deseja vendê-las na bolsa de valores. Para isso ele deverá: a) Vendê-las no pregão através de uma corretora b) Vendê-las a um banco comercial, que, por sua c) Vendê-las ao banco custodiante das ações, que, por sua vez, poderá vendê-las d) Vendê-las à corretora, que, por sua vez, poder



12) Assinale qual opção de resposta é a taxa de mercado que regula as operações diárias com títulos públicos federais.



a) TR. b) Taxa SELIC c) TJLP d) DI

  



12) Assinale qual opção de resposta é a taxa de mercado que regula as operações diárias com títulos públicos federais.



a) TR. b) Taxa SELIC c) TJLP d) DI

  



13) IGP-M é o indexador de qual Título Público?



a) NTN-C b) NTN-A c) NTN-B d) NTN-D

  



13) IGP-M é o indexador de qual Título Público?



a) NTN-C b) NTN-A c) NTN-B d) NTN-D

  



14) Qual foi o indexador criado em 1994, pesquisado entre os dias 01 e 30 de cada mês, formado por 60% do IPA, 30% do IPC e 10% do INCC?



a) INPC b) IGP-DI c) IGP-M d) IPCA

  



14) Qual foi o indexador criado em 1994, pesquisado entre os dias 01 e 30 de cada mês, formado por 60% do IPA, 30% do IPC e 10% do INCC?



a) INPC b) IGP-DI c) IGP-M d) IPCA

  



15) IPCA é o indexador de qual Título Público?



a) NTN-C b) NTN-A c) NTN-B d) NTN-D

  



15) IPCA é o indexador de qual Título Público?



a) NTN-C b) NTN-A c) NTN-B d) NTN-D

  



16) Quais os principais ativos registrados na CETIP



a) CDB b) Debêntures c) Cotas de Fundos Imobiliários d) Todas

  



16) Quais os principais ativos registrados na CETIP



a) CDB b) Debêntures c) Cotas de Fundos Imobiliários d) Todas

  



17) Comparado ao investimento em ações, o investimento em debêntures apresenta rendimento:



a) Superior b) Inferior c) Similar d) Nada se pode afirmar

  



17) Comparado ao investimento em ações, o investimento em debêntures apresenta rendimento:



a) Superior b) Inferior c) Similar d) Nada se pode afirmar

  











18) Considera-se investidor qualificado a pessoa física que possua: a) Patrimônio mínimo de R$ 1.000.00,00, compro b) Patrimônio mínimo de R$ 2.000.00,00, compro c) Carteira de valores mobiliários e/ou cotas de fu d) Renda mensal superior a R$ 10.000,00.











18) Considera-se investidor qualificado a pessoa física que possua: a) Patrimônio mínimo de R$ 1.000.00,00, compro b) Patrimônio mínimo de R$ 2.000.00,00, compro c) Carteira de valores mobiliários e/ou cotas de fu d) Renda mensal superior a R$ 10.000,00.



19) Tomada a decisão de fazer hedge, pode-se afirmar que o risco da carteira:



a) b) c) d)

  

Não se alterará. Poderá aumentar. Será reduzido. Poderá ficar negativo



19) Tomada a decisão de fazer hedge, pode-se afirmar que o risco da carteira:



a) b) c) d)

  

Não se alterará. Poderá aumentar. Será reduzido. Poderá ficar negativo



20) Sobre determinada empresa recentemente avaliada com nota máxima de rating, pode-se afirmar que:



a) Certamente cumprirá com suas obrigações. b) A rentabilidade de suas ações era superior à d rating inferior c) Seus títulos de renda fixa proporcionavam ren









20) Sobre determinada empresa recentemente avaliada com nota máxima de rating, pode-se afirmar que:



a) Certamente cumprirá com suas obrigações. b) A rentabilidade de suas ações era superior à d rating inferior c) Seus títulos de renda fixa proporcionavam ren d) Nenhuma das alternativas anteriores.









21) O custo primário do dinheiro na economia é:



A taxa de juros cobrada quando os recursos são emprestados pela primeira vez. A taxa de juros paga pelas instituições privadas de primeira linha. A taxa de juros paga pelos títulos públicos federais. A taxa de juros paga pelo governo nas captações externas.









21) O custo primário do dinheiro na economia é:



A taxa de juros cobrada quando os recursos são emprestados pela primeira vez. A taxa de juros paga pelas instituições privadas de primeira linha. A taxa de juros paga pelos títulos públicos federais. A taxa de juros paga pelo governo nas captações externas.









22) Qual afirmação está correta?



O Tesouro emite valores de forma a cobrir o déficit do Governo. O Banco Central e o Tesouro emitem títulos para cobrir o déficit do Governo. O Governo depende de autorização do CMN para emitir títulos com o objetivo de financiar o déficit. O Tesouro emite títulos de forma a cobrir o déficit do Governo.









22) Qual afirmação está correta?



O Tesouro emite valores de forma a cobrir o déficit do Governo. O Banco Central e o Tesouro emitem títulos para cobrir o déficit do Governo. O Governo depende de autorização do CMN para emitir títulos com o objetivo de financiar o déficit. O Tesouro emite títulos de forma a cobrir o déficit do Governo.









23) Quando há um choque de juros para conter uma pressão inflacionária, o investidor que tem seus recursos aplicados:



Em títulos de renda fixa pré-fixado, não terá perda, pois o seu rendimento já está fixado e é garantido desde o momento da realização da operação. Em títulos de renda fixa pós-fixado terá um ganho de capital, pois ele poderá vender o título no mercado com deságio. Em títulos de renda fixa com repactuação de taxas realizadas semestralmente, estará imune ao risco de flutuação nas taxas de juros observadas no mercado. Em títulos de renda fixa pós-fixado será menos suscetível a perdas, pois seus rendimentos tenderão a acompanhar as oscilações das taxas de juros.















23) Quando há um choque de juros para conter uma pressão inflacionária, o investidor que tem seus recursos aplicados: Em títulos de renda fixa pré-fixado, não terá perda, pois o seu rendimento já está fixado e é garantido desde o momento da realização da operação. Em títulos de renda fixa pós-fixado terá um ganho de capital, pois ele poderá vender o título no mercado com deságio. Em títulos de renda fixa com repactuação de taxas realizadas semestralmente, estará imune ao risco de flutuação nas taxas de juros observadas no mercado.



24) Os títulos governamentais têm uma grande utilidade:



Na determinação da estrutura temporal das taxas de juros No balanceamento da dívida externa Ao lastrear emissões das instituições financeiras Na capitalização das bolsas

 





24) Os títulos governamentais têm uma grande utilidade:



Na determinação da estrutura temporal das taxas de juros No balanceamento da dívida externa Ao lastrear emissões das instituições financeiras Na capitalização das bolsas

 





 





25) Atualmente, quanto à forma de emissão, os títulos do Tesouro Nacional: São sempre escriturais São custodiados no Selic contra emissão de certificado São custodiados no Cetip contra emissão de certificado Podem ser custodiadas nas câmaras de compensação



 





25) Atualmente, quanto à forma de emissão, os títulos do Tesouro Nacional: São sempre escriturais São custodiados no Selic contra emissão de certificado São custodiados no Cetip contra emissão de certificado Podem ser custodiadas nas câmaras de compensação



26) Os juros da LTN são:



Calculados considerando-se o deságio na negociação do título e o valor nominal do título pago no resgate. Calculados considerando-se os cupons de juros, o ágio ou deságio na negociação e o valor nominal do título no resgate. Calculados considerando-se os cupons de juros, o ágio ou deságio na negociação, o índice de correção e o valor nominal do título pago no resgate. Calculados considerando-se a taxa Selic acumulada no período e o eventual ágio e deságio na negociação do título.









26) Os juros da LTN são:



Calculados considerando-se o deságio na negociação do título e o valor nominal do título pago no resgate. Calculados considerando-se os cupons de juros, o ágio ou deságio na negociação e o valor nominal do título no resgate. Calculados considerando-se os cupons de juros, o ágio ou deságio na negociação, o índice de correção e o valor nominal do título pago no resgate. Calculados considerando-se a taxa Selic acumulada no período e o eventual ágio e deságio na negociação do título.









27) As Notas do Tesouro Nacional indexadas ao dólar norte-americano têm como base de atualização do valor nominal:



A cotação de venda do dólar comercial divulgado pelo Banco Central com base nas taxas médias dos dias de emissão e resgate. A cotação de compra do dólar comercial divulgado pelo Banco Central com base nas taxas médias dos dias úteis imediatamente anteriores aos de emissão e resgate. A cotação de venda do dólar comercial divulgado pelo Banco Central com base nas taxas médias dos dias úteis imediatamente anteriores aos de emissão e resgate. A cotação média entre compra e venda do dólar comercial divulgado pelo Banco Central com base nas taxas médias dos dias úteis imediatamente anteriores aos de emissão e resgate.









27) As Notas do Tesouro Nacional indexadas ao dólar norte-americano têm como base de atualização do valor nominal:



A cotação de venda do dólar comercial divulgado pelo Banco Central com base nas taxas médias dos dias de emissão e resgate. A cotação de compra do dólar comercial divulgado pelo Banco Central com base nas taxas médias dos dias úteis imediatamente anteriores aos de emissão e resgate. A cotação de venda do dólar comercial divulgado pelo Banco Central com base nas taxas médias dos dias úteis imediatamente anteriores aos de emissão e resgate. A cotação média entre compra e venda do dólar comercial divulgado pelo Banco Central com base nas taxas médias dos dias úteis imediatamente anteriores aos de emissão e resgate.









28) Para emitir uma Nota Promissória (Commercial Paper):



A empresa é obrigada a ter registro de capital aberto na CVM. A empresa não precisa ter registro de capital aberto na CVM A empresa deve se registrar no Banco Central se não for uma sociedade anônima. A empresa precisa apenas estar registrada na Junta de Comércio local.









28) Para emitir uma Nota Promissória (Commercial Paper):



A empresa é obrigada a ter registro de capital aberto na CVM. A empresa não precisa ter registro de capital aberto na CVM A empresa deve se registrar no Banco Central se não for uma sociedade anônima. A empresa precisa apenas estar registrada na Junta de Comércio local.

















29) Não se aplica às Letras Hipotecárias: Seu prazo mínimo é de 180 dias e o prazo máximo é o do vencimento dos créditos caucionados em garantia. São títulos emitidos por instituições financeiras autorizadas a operar com carteira de crédito imobiliário. Podem ser lastreadas por créditos imobiliários gerados por alienação fiduciária de um imóvel. A instituição financeira pode emiti-las quando as fontes de recursos vinculadas à carteira imobiliária for insuficiente para











29) Não se aplica às Letras Hipotecárias: Seu prazo mínimo é de 180 dias e o prazo máximo é o do vencimento dos créditos caucionados em garantia. São títulos emitidos por instituições financeiras autorizadas a operar com carteira de crédito imobiliário. Podem ser lastreadas por créditos imobiliários gerados por alienação fiduciária de um imóvel. A instituição financeira pode emiti-las quando as fontes de recursos vinculadas à carteira imobiliária for insuficiente para



30) Notas Promissórias (Commercial Paper) com prazo de 360 dias podem ser emitidas:



Apenas para investidores qualificados. Apenas por empresas de capital aberto. Apenas por sociedades anônimas. Apenas por Companhias Distribuidoras de Valores.



 



30) Notas Promissórias (Commercial Paper) com prazo de 360 dias podem ser emitidas:



Apenas para investidores qualificados. Apenas por empresas de capital aberto. Apenas por sociedades anônimas. Apenas por Companhias Distribuidoras de Valores.



 



31) Considerando dois títulos com a mesma maturidade, podemos afirmar que:



Títulos de mesma maturidade possuem prazos médios iguais. Títulos de mesma maturidade não podem ter prazos médios iguais. Títulos de mesma maturidade possuem necessariamente prazos médios diferentes. Títulos de mesma maturidade podem ter prazos médios diferentes.









31) Considerando dois títulos com a mesma maturidade, podemos afirmar que:



Títulos de mesma maturidade possuem prazos médios iguais. Títulos de mesma maturidade não podem ter prazos médios iguais. Títulos de mesma maturidade possuem necessariamente prazos médios diferentes. Títulos de mesma maturidade podem ter prazos médios diferentes.









32) O título emitido pelo Tesouro Nacional indexado ao IGPM é a:



a) b) c) d)

  

NTN-D NTN-C NTN-F NTN-H



32) O título emitido pelo Tesouro Nacional indexado ao IGPM é a:



a) b) c) d)

  

NTN-D NTN-C NTN-F NTN-H



33) A principal característica de uma ação ordinária consiste em: 







Permitir seus proprietários exercício do direito de voto nas assembléias da empresa. Garantia sobre parcelas do ativo em caso de liquidação da empresa.

c) Ter sempre valor nominal definido pelos estatutos da empresa. d) Ter valores nominais diferenciados conforme a data de emissão.



33) A principal característica de uma ação ordinária consiste em: 







Permitir seus proprietários exercício do direito de voto nas assembléias da empresa. Garantia sobre parcelas do ativo em caso de liquidação da empresa.

c) Ter sempre valor nominal definido pelos estatutos da empresa. d) Ter valores nominais diferenciados conforme a data de emissão.



34) Negociação em pregão significa:



A negociação a partir da comunicação direta entre o investidor e o operador de pregão. A negociação a partir da comunicação direta entre o operador da corretora e o operador de pregão. A negociação no recinto da Bolsa, com as ordens apregoadas ao vivo. A negociação a partir de ordens apregoadas ao vivo ou por meio eletrônico.









34) Negociação em pregão significa:



A negociação a partir da comunicação direta entre o investidor e o operador de pregão. A negociação a partir da comunicação direta entre o operador da corretora e o operador de pregão. A negociação no recinto da Bolsa, com as ordens apregoadas ao vivo. A negociação a partir de ordens apregoadas ao vivo ou por meio eletrônico.









35) O After – Market, na Bolsa de Valores de São Paulo é:



Uma extensão do horário de negociação para além dos limites do pregão normal. Uma extensão do horário de negociação para efeito do cálculo do Índice Bovespa. Uma extensão do horário de registro de operações já fechadas nos limites do pregão normal. Uma extensão do horário de liquidação financeira das operações









35) O After – Market, na Bolsa de Valores de São Paulo é:



Uma extensão do horário de negociação para além dos limites do pregão normal. Uma extensão do horário de negociação para efeito do cálculo do Índice Bovespa. Uma extensão do horário de registro de operações já fechadas nos limites do pregão normal. Uma extensão do horário de liquidação financeira das operações









36) O Novo Mercado da Bovespa, é uma classificação para ações de empresas comprometidas com as práticas da boa governança corporativa. Para ser classificada na categoria mais completa (Novo Mercado), a empresa precisa atender, entre outros, os seguintes requisitos:



Emitir exclusivamente ações ordinárias; adotar o tag along; disponibilizar balanço seguindo as normas do US GAAP ou IAS GAAP; e adesão a Câmara de Arbitragem.



36) O Novo Mercado da Bovespa, é uma classificação para ações de empresas comprometidas com as práticas da boa governança corporativa. Para ser classificada na categoria mais completa (Novo Mercado), a empresa precisa atender, entre outros, os seguintes requisitos:



Emitir exclusivamente ações ordinárias; adotar o tag along; disponibilizar balanço seguindo as normas do US GAAP ou IAS GAAP; e adesão a Câmara de Arbitragem.



37)  A principal função das Câmaras de Arbitragem é:



Atender a Nova Lei da SA. Permitir que exista governança corporativa. Resolver conflitos entre funcionários da empresa. Buscar solucionar eventuais conflitos societários.









37)  A principal função das Câmaras de Arbitragem é:



Atender a Nova Lei da SA. Permitir que exista governança corporativa. Resolver conflitos entre funcionários da empresa. Buscar solucionar eventuais conflitos societários.









38) A escritura de emissão de uma debênture:



É o documento a ser registrado por conta da deliberação da assembléia de acionistas ou do Conselho de Administração É o contrato que especifica os direitos dos possuidores, deveres dos emitentes e todas as condições da emissão É o contrato que regula as relações da empresa emissora com o consórcio de colocação É o contrato que define as atribuições do banco mandatário e do agente fiduciário









38) A escritura de emissão de uma debênture:



É o documento a ser registrado por conta da deliberação da assembléia de acionistas ou do Conselho de Administração É o contrato que especifica os direitos dos possuidores, deveres dos emitentes e todas as condições da emissão É o contrato que regula as relações da empresa emissora com o consórcio de colocação É o contrato que define as atribuições do banco mandatário e do agente fiduciário









39)  Numa debênture com garantia flutuante:



Conta com fundo de amortização O aval dos sócios complementa a garantia Os credores têm privilégio geral sobre os ativos da empresa Partes do ativo são destacadas para lastrear a emissão









39)  Numa debênture com garantia flutuante:



Conta com fundo de amortização O aval dos sócios complementa a garantia Os credores têm privilégio geral sobre os ativos da empresa Partes do ativo são destacadas para lastrear a emissão

















40) O objetivo das Cláusulas Protetoras (Covenants) numa escritura de emissão de debêntures é: Estabelecer os mecanismos de arbitragem entre debenturistas e a empresa Definir os mecanismos de consulta em caso de questionamentos jurídicos Segregar os fluxos de caixa da empresa de modo a garantir o pagamento das parcelas Limitar ações da empresa emissora











40) O objetivo das Cláusulas Protetoras (Covenants) numa escritura de emissão de debêntures é: Estabelecer os mecanismos de arbitragem entre debenturistas e a empresa Definir os mecanismos de consulta em caso de questionamentos jurídicos Segregar os fluxos de caixa da empresa de modo a garantir o pagamento das parcelas Limitar ações da empresa emissora



41) A subscrição de novas ações em aumento de capital deve ser deliberada:



Pela Assembléia de acionistas ou pelo Conselho de Administração, conforme dispuser o estatuto. Pelo Conselho de Administração ou pela Diretoria Executiva, conforme dispuser o estatuto. Somente pela Assembléia de acionistas que tem essa competência . Somente pelo Conselho de Administração que tem essa competência.









41) A subscrição de novas ações em aumento de capital deve ser deliberada:



Pela Assembléia de acionistas ou pelo Conselho de Administração, conforme dispuser o estatuto. Pelo Conselho de Administração ou pela Diretoria Executiva, conforme dispuser o estatuto. Somente pela Assembléia de acionistas que tem essa competência . Somente pelo Conselho de Administração que tem essa competência.

















42) Um investidor está interessado na compra de uma ação, que está sendo negociada a R$ 7,00, mas não tem o dinheiro suficiente. Como ele está absolutamente convencido de que a ação vai subir muito até o próximo exercício de opções, ele decide comprar opções de compra (call). Existem à sua disposição dois preços de exercício: R$10 e R$12. Para aproveitar ao máximo o seu palpite, este investidor deveria: Comprar a call de R$10, pois é mais barata, e portanto permite alavancar mais. Comprar a call de R$12, pois é mais barata, e portanto permite alavancar mais. Comprar a call de R$10, pois se errar perde menos. Comprar a call de R$12, pois tem mais chance de











42) Um investidor está interessado na compra de uma ação, que está sendo negociada a R$ 7,00, mas não tem o dinheiro suficiente. Como ele está absolutamente convencido de que a ação vai subir muito até o próximo exercício de opções, ele decide comprar opções de compra (call). Existem à sua disposição dois preços de exercício: R$10 e R$12. Para aproveitar ao máximo o seu palpite, este investidor deveria: Comprar a call de R$10, pois é mais barata, e portanto permite alavancar mais. Comprar a call de R$12, pois é mais barata, e portanto permite alavancar mais. Comprar a call de R$10, pois se errar perde menos. Comprar a call de R$12, pois tem mais chance de dar exercício.



43) Os termos “Long Position” e “Short Position”, no mercado a termo, têm o significado de:



Vendido e comprado no termo, respectivamente. Comprado e vendido no termo, respectivamente. Comprado no termo e vendido no ativo objeto. Vendido no termo e comprado no ativo objeto.









43) Os termos “Long Position” e “Short Position”, no mercado a termo, têm o significado de:



Vendido e comprado no termo, respectivamente. Comprado e vendido no termo, respectivamente. Comprado no termo e vendido no ativo objeto. Vendido no termo e comprado no ativo objeto.









44) Qual das alternativas abaixo não é aceita como margem para as operações no mercado futuro:



Dinheiro Ações Cotas de Fundos de Investimentos Notas promissórias

  



44) Qual das alternativas abaixo não é aceita como margem para as operações no mercado futuro:



Dinheiro Ações Cotas de Fundos de Investimentos Notas promissórias

  



45) O mercado a termo consiste:



Da negociação de uma ação por um preço específico para ser liquidada em data futura e incerta Da negociação de uma quantidade específica de um bem por um preço específico para ser liquidado em data futura específica Da negociação de uma commodity agrícola por um preço específico para ser liquidada em data posterior à safra da respectiva commodity Da negociação em bolsa de um bem por um preço ajustado diariamente.









45) O mercado a termo consiste:



Da negociação de uma ação por um preço específico para ser liquidada em data futura e incerta Da negociação de uma quantidade específica de um bem por um preço específico para ser liquidado em data futura específica Da negociação de uma commodity agrícola por um preço específico para ser liquidada em data posterior à safra da respectiva commodity Da negociação em bolsa de um bem por um preço ajustado diariamente.









46) Quais as vantagens de se operar no mercado de balcão:



Padronização das operações Baixo risco de inadimplência Maior liquidez Não exigência de caixa.

  



46) Quais as vantagens de se operar no mercado de balcão:



Padronização das operações Baixo risco de inadimplência Maior liquidez Não exigência de caixa.

  



47) Um investidor que possui um ativo pré-fixado e receia uma alta de juros, poderá adotar que estratégia:



Comprar PU do DI futuro, ou seja, vender taxa de juros Vender PU do DI futuro, ou seja, comprar taxa de juros Comprar PU do DI futuro, ou seja, comprar taxa de juros Vender PU do DI futuro, ou seja, vender taxa de juros









47) Um investidor que possui um ativo pré-fixado e receia uma alta de juros, poderá adotar que estratégia:



Comprar PU do DI futuro, ou seja, vender taxa de juros Vender PU do DI futuro, ou seja, comprar taxa de juros Comprar PU do DI futuro, ou seja, comprar taxa de juros Vender PU do DI futuro, ou seja, vender taxa de juros









48) No mercado de opções, podemos definir uma operação de financiamento como:



Uma operação que combina opções para gerar uma operação de renda fixa e que é realizada, normalmente, quando a estimativa das taxas de juros embutida na mesma é superior a taxa de juros que se obteria no mercado de taxas préfixada. Uma operação realizada com opções para financiar a compra de um ativo no mercado à vista. Uma operação que combina opções para gerar uma operação de renda fixa com objetivo de levantar recursos para financiar operações a descoberto com ações.







48) No mercado de opções, podemos definir uma operação de financiamento como:



Uma operação que combina opções para gerar uma operação de renda fixa e que é realizada, normalmente, quando a estimativa das taxas de juros embutida na mesma é superior a taxa de juros que se obteria no mercado de taxas pré-fixada. Uma operação realizada com opções para financiar a compra de um ativo no mercado à vista. Uma operação que combina opções para gerar uma operação de renda fixa com objetivo de levantar recursos para financiar operações a descoberto com







49) Pode ser compensado na declaração anual do contribuinte pessoa física o IR retido na fonte em aplicação em Fundo de Renda Fixa?



Não, o imposto retido é considerado como devido exclusivamente na fonte. Sim. Depende do montante dos ganhos tributáveis. Não, pois o imposto de renda deve ser pago até o último dia útil do mês subseqüente àquele em que os ganhos

 





49) Pode ser compensado na declaração anual do contribuinte pessoa física o IR retido na fonte em aplicação em Fundo de Renda Fixa?



Não, o imposto retido é considerado como devido exclusivamente na fonte. Sim. Depende do montante dos ganhos tributáveis. Não, pois o imposto de renda deve ser pago até o último dia útil do mês subseqüente àquele em que os ganhos houverem sido apurado

 





1) Supondo um fundo de renda fixa com títulos prefixados, (marcado a mercado) a queda das taxas de juros provocaria uma:



a) Queda na rentabilidade de fundo. b) Queda na quantidade de cotas do fundo. c) Alta na rentabilidade do fundo. d) Alta na quantidade de cotas do



 



1) Supondo um fundo de renda fixa com títulos prefixados, (marcado a mercado) a queda das taxas de juros provocaria uma:



a) Queda na rentabilidade de fundo. b) Queda na quantidade de cotas do fundo. c) Alta na rentabilidade do fundo. d) Alta na quantidade de cotas do



 



2) Segundo a classificação do Banco Central do Brasil, para que o Fundo de Investimento Financeiro (FIF) seja classificado como Fundo Referenciado é necessário que ele atenda a seguinte condição:



a) Que no mínimo 80% do seu patrimônio líquido deva estar aplicado, isolado ou cumulativamente em: títulos do Tesouro Nacional ou do Banco Central do Brasil; títulos e valores mobiliários de renda fixa cujo emissor esteja classificado na categoria de baixo risco de crédito ou equivalente por agência de classificação de risco localizada no país. b) Que no mínimo 95% da carteira esteja aplicado em ativos e/ou modalidades operacionais que acompanhem, direta ou indiretamente a variação do indicador de desempenho definido na denominação do fundo. c) Que as operações no mercado de derivativos referenciados em ativos e/ou indicadores financeiros, permitam a manutenção de rendimento em relação ao benchmark escolhido e sejam feitas unicamente com o objetivo de proteção. d) Todas as respostas acima.









2) Segundo a classificação do Banco Central do Brasil do Brasil, para que o Fundo de Investimento Financeiro (FIF) seja classificado como Fundo Referenciado é necessário que ele atenda a seguinte condição:



a) Que no mínimo 80% do seu patrimônio líquido deva estar aplicado, isolado ou cumulativamente em: títulos do Tesouro Nacional ou do Banco Central do Brasil; títulos e valores mobiliários de renda fixa cujo emissor esteja classificado na categoria de baixo risco de crédito ou equivalente por agência de classificação de risco localizada no país. b) Que no mínimo 95% da carteira esteja aplicado em ativos e/ou modalidades operacionais que acompanhem, direta ou indiretamente a variação do indicador de desempenho definido na denominação do fundo. c) Que as operações no mercado de derivativos referenciados em ativos e/ou indicadores financeiros, permitam a manutenção de rendimento em relação ao benchmark escolhido e sejam feitas unicamente com o objetivo de proteção. d) Todas as respostas acima.









3) A separação entre as áreas de gestão de recursos de terceiros e gestão de recursos próprios da instituição:

 







a) É obrigatória, definida através de Resolução divulgada pelo Banco Central do Brasil. b) É recomendada pela C.V.M., devendo ser adotada por critério da instituição financeira. c) Não é obrigatória e não constitui uma prática comum de mercado. d) Só é obrigatória, de acordo com Resolução divulgada pelo Banco Central



3) A separação entre as áreas de gestão de recursos de terceiros e gestão de recursos próprios da instituição:

 







a) É obrigatória, definida através de Resolução divulgada pelo Banco Central do Brasil. b) É recomendada pela C.V.M., devendo ser adotada por critério da instituição financeira. c) Não é obrigatória e não constitui uma prática comum de mercado. d) Só é obrigatória, de acordo com Resolução divulgada pelo Banco Central



4) Com relação ao Fundo de Investimento Financeiro (FIF), o imposto sobre operações financeiras (IOF):



a) Não incide sobre aplicações inferiores a R$100,00. b) Incide sobre o todo montante resgatado, quando esse teve um prazo de aplicação inferior a um mês. c) Isenta o investidor de pagamento de imposto de renda ao final de cada mês. d) Todas as anteriores









4) Com relação ao Fundo de Investimento Financeiro (FIF), o imposto sobre operações financeiras (IOF):



a) Não incide sobre aplicações inferiores a R$100,00. b) Incide sobre o todo montante resgatado, quando esse teve um prazo de aplicação inferior a um mês. c) Isenta o investidor de pagamento de imposto de renda ao final de cada mês. d) Todas as anteriores











 



5) Um Fundo de Investimentos em Títulos e Valores Mobiliários não pode manter seu patrimônio aplicado em: a) Ações de emissão de companhias com registro na CVM. b) CDB’s ou RDB’s. c) Títulos públicos de emissão do Tesouro Nacional ou do Banco Central do Brasil. d) Cheques pré-datados de emissão de comerciantes ou industriais.





 



5) Um Fundo de Investimentos em Títulos e Valores Mobiliários não pode manter seu patrimônio aplicado em: a) Ações de emissão de companhias com registro na CVM. b) CDB’s ou RDB’s. c) Títulos públicos de emissão do Tesouro Nacional ou do Banco Central do Brasil. d) Cheques pré-datados de emissão de comerciantes ou industriais.







 

6) Em relação aos Fundos de Investimento Financeiro (FIF) - Não Referenciados, assinale a alternativa correta: a) Um FIF que invista em títulos préfixados não possui risco de redução do valor da cota caso ocorra uma alta inesperada da taxa de juros. b) As perdas que ocorram por inadimplência (default) do emissor de um título pertencente à carteira do fundo são de responsabilidade do administrador desse fundo, não gerando qualquer perda aos cotistas. c) Podem operar com derivativos, como swaps. d) Todas as alternativas anteriores estão







 

6) Em relação aos Fundos de Investimento Financeiro (FIF) - Não Referenciados, assinale a alternativa correta: a) Um FIF que invista em títulos préfixados não possui risco de redução do valor da cota caso ocorra uma alta inesperada da taxa de juros. b) As perdas que ocorram por inadimplência (default) do emissor de um título pertencente à carteira do fundo são de responsabilidade do administrador desse fundo, não gerando qualquer perda aos cotistas. c) Podem operar com derivativos, como swaps.







 

7) Quando uma instituição tem um único administrador para gerir a carteira dos fundos de investimento de terceiros e para gerir a carteira de recursos próprios, caracteriza-se: a) Um crime de sonegação de informações. b) Um crime contra os direitos do consumidor. c) Um conflito de interesses. d) Nenhuma das anteriores.







 

7) Quando uma instituição tem um único administrador para gerir a carteira dos fundos de investimento de terceiros e para gerir a carteira de recursos próprios, caracteriza-se: a) Um crime de sonegação de informações. b) Um crime contra os direitos do consumidor. c) Um conflito de interesses. d) Nenhuma das anteriores.



8) Assinale a alternativa incorreta:



a) Os fundos de investimento têm personalidade jurídica própria, podem ser constituídos sob a forma de condomínio aberto ou fechado, e têm por objetivo aplicar recursos em carteira diversificada de ativos financeiros, ou seja, títulos e valores mobiliários de renda fixa ou variável. b) O total do patrimônio dos fundos de investimento é dividido em quotas. O valor de cada quota é dado pela divisão do valor do patrimônio pelo número de quotas e varia em função dos rendimentos dos títulos e valores mobiliários em carteira. c) Os fundos de investimentos em ações têm uma alíquota favorecida (10%) em relação aos fundos de investimentos em geral (20%). d) Nos fundos de ações a base de cálculo do IR é a diferença positiva entre o valor da quota no resgate e o seu custo de aquisição.









8) Assinale a alternativa incorreta:



a) Os fundos de investimento têm personalidade jurídica própria, podem ser constituídos sob a forma de condomínio aberto ou fechado, e têm por objetivo aplicar recursos em carteira diversificada de ativos financeiros, ou seja, títulos e valores mobiliários de renda fixa ou variável. b) O total do patrimônio dos fundos de investimento é dividido em quotas. O valor de cada quota é dado pela divisão do valor do patrimônio pelo número de quotas e varia em função dos rendimentos dos títulos e valores mobiliários em carteira. c) Os fundos de investimentos em ações têm uma alíquota favorecida (10%) em relação aos fundos de investimentos em geral (20%). d) Nos fundos de ações a base de cálculo do IR é a diferença positiva entre o valor da quota no resgate e o seu custo de aquisição.









9) Um fundo é considerado alavancado, segundo a classificação de fundos da ANBID, quando:



a) Existe alguma chance de que tenha perdas maiores do Patrimônio Líquido do fundo. b) A carteira do fundo é formada por títulos de renda fixa com elevado risco de crédito. c) O fundo compra cotas de outros fundos. d) As aquisições de cotas do fundo são financiadas pela instituição



 



9) Um fundo é considerado alavancado, segundo a classificação de fundos da ANBID, quando:



a) Existe alguma chance de que tenha perdas maiores do Patrimônio Líquido do fundo. b) A carteira do fundo é formada por títulos de renda fixa com elevado risco de crédito. c) O fundo compra cotas de outros fundos. d) As aquisições de cotas do fundo são financiadas pela instituição



 











10) Um fundo que investe a totalidade de sua carteira em ações é classificado como um: a) Fundo de Investimento em Títulos e Valores Mobiliários – FITVM. b) Fundo de Investimento Financeiro – FIF. c) Fundo Mútuo de Investimento em Ações – FMIA. d) Nenhuma das alternativas anteriores











10) Um fundo que investe a totalidade de sua carteira em ações é classificado como um: a) Fundo de Investimento em Títulos e Valores Mobiliários – FITVM. b) Fundo de Investimento Financeiro – FIF. c) Fundo Mútuo de Investimento em Ações – FMIA. d) Nenhuma das alternativas anteriores



11) O Fundo de Investimento em Títulos e Valores Mobiliários pode:



a) Ser classificado como de curto ou de longo prazo. b) Ser referenciado ou não referenciado. c) Ser constituído somente sob a forma de condomínio fechado. d) Ter ou não prazo de carência para resgate de cotas.









11) O Fundo de Investimento em Títulos e Valores Mobiliários pode:



a) Ser classificado como de curto ou de longo prazo. b) Ser referenciado ou não referenciado. c) Ser constituído somente sob a forma de condomínio fechado. d) Ter ou não prazo de carência para resgate de cotas.









12) Os fundos de renda variável não atuam em qual dos seguintes mercados:



a) Mercado de títulos públicos. b) Mercado futuro da BM&F. c) Mercado de balcão organizado. d) Nenhuma das respostas acima.

  



12) Os fundos de renda variável não atuam em qual dos seguintes mercados:



a) Mercado de títulos públicos. b) Mercado futuro da BM&F. c) Mercado de balcão organizado. d) Nenhuma das respostas acima.

  











13) O Fundo de Investimento em Títulos e Valores Mobiliários pode: a) Ser classificado como de curto ou de lon b) Ser referenciado ou não referenciado. c) Ser constituído somente sob a forma de d) Ter ou não prazo de carência para resgate de cotas.



13) O Fundo de Investimento em Títulos e Valores Mobiliários pode:



a) Ser classificado como de curto ou de lon b) Ser referenciado ou não referenciado. c) Ser constituído somente sob a forma de







d) Ter ou não prazo de carência para











14) Os Fundos Multimercados são aqueles que: Podem aplicar em ativos no mercado doméstico e internacional. Podem aplicar em todos os mercados, inclusive no exterior e podem ser alavancados ou não alavancados. Podem aplicar somente em Renda fixa. Podem aplicar em Renda Fixa e Renda Variável.











14) Os Fundos Multimercados são aqueles que: Podem aplicar em ativos no mercado doméstico e internacional. Podem aplicar em todos os mercados, inclusive no exterior e podem ser alavancados ou não alavancados. Podem aplicar somente em Renda fixa. Podem aplicar em Renda Fixa e Renda Variável.



15) O que são fundos indexados?



Fundos indexados são fundos que seguem determinado índice de referência como benchmark. São fundos que procuram bater um determinado benchmark estabelecido, utilizando estratégias de investimento com exposição maior a riscos de mercado. São fundos alavancados, e que aplicam em quaisquer ativos disponíveis no mercado. São fundos agressivos que podem provocar perda de capital e aporte dos cotistas para cobrir prejuízos.









15) O que são fundos indexados?



Fundos indexados são fundos que seguem determinado índice de referência como benchmark. São fundos que procuram bater um determinado benchmark estabelecido, utilizando estratégias de investimento com exposição maior a riscos de mercado. São fundos alavancados, e que aplicam em quaisquer ativos disponíveis no mercado. São fundos agressivos que podem provocar perda de capital e aporte dos cotistas para cobrir prejuízos.













 

16) Se um fundo de investimento referenciado ao DI tem grande parte de seus recursos investidos em LFT com prazo de 1 ano e, durante este período este ativo sofre uma desvalorização, é correto dizer que: As cotas do fundo referenciado ao DI, provavelmente, sofrerão uma depreciação se for feita a marcação de mercado. As cotas do fundo referenciado ao DI nada sofrerão. A volatilidade das cotas permanecerá estável. As cotas do fundo referenciado ao DI, provavelmente, sofrerão uma apreciação se for feita a marcação de mercado.





  

16) Se um fundo de investimento referenciado ao DI tem grande parte de seus recursos investidos em LFT com prazo de 1 ano e, durante este período este ativo sofre uma desvalorização, é correto dizer que: As cotas do fundo referenciado ao DI, provavelmente, sofrerão uma depreciação se for feita a marcação de mercado. As cotas do fundo referenciado ao DI nada sofrerão. A volatilidade das cotas permanecerá estável. As cotas do fundo referenciado ao DI, provavelmente, sofrerão uma apreciação se for feita a marcação de mercado.





 



17) Pela legislação do Banco Central, os fundos de investimento financeiro livres ou genéricos podem alavancar seu Patrimônio Liquido. Falso, exceto para fundos que investem uma parcela do PL em ações. Verdadeiro. Verdadeiro, mas apenas até 50% do patrimônio líquido do fundo. Verdadeiro, mas apenas até 10% do patrimônio líquido do fundo.





 



17) Pela legislação do Banco Central, os fundos de investimento financeiro livres ou genéricos podem alavancar seu Patrimônio Liquido. Falso, exceto para fundos que investem uma parcela do PL em ações. Verdadeiro. Verdadeiro, mas apenas até 50% do patrimônio líquido do fundo. Verdadeiro, mas apenas até 10% do patrimônio líquido do fundo.









18) Qual das etapas abaixo NÃO está correta na constituição de um fundo imobiliário: O empreendedor identifica a oportunidade, define o produto e aprova o projeto. Uma instituição financeira qualificada aprova o projeto. O empreendedor envia o projeto para registro no Banco Central.









18) Qual das etapas abaixo NÃO está correta na constituição de um fundo imobiliário: O empreendedor identifica a oportunidade, define o produto e aprova o projeto. Uma instituição financeira qualificada aprova o projeto. O empreendedor envia o projeto para registro no Banco Central.











19) Sobre fundos de Ações, assinale a alternativa FALSA: O rendimento gerado pelos fundos de ações é tributado na fonte por uma alíquota de 20%. Podem cobrar taxas de sucesso se o fundo for destinado a investidores qualificados. Os fundos de ações não sofrem incidência de IOF mesmo que o resgate seja processado num período inferior a 30 dias. A taxa de administração só será cobrada se o rendimento for positivo.











19) Sobre fundos de Ações, assinale a alternativa FALSA: O rendimento gerado pelos fundos de ações é tributado na fonte por uma alíquota de 20%. Podem cobrar taxas de sucesso se o fundo for destinado a investidores qualificados. Os fundos de ações não sofrem incidência de IOF mesmo que o resgate seja processado num período inferior a 30 dias. A taxa de administração só será cobrada se o rendimento for positivo.



20) Um fundo de investimento aberto é um fundo no qual:



A composição da carteira é variável. As aplicações são feitas apenas em empresas abertas. O resgate de cotas pode ser solicitado a qualquer momento. A cota de resgate usada é a cota de abertura do dia útil seguinte à solicitação.









20) Um fundo de investimento aberto é um fundo no qual:



A composição da carteira é variável. As aplicações são feitas apenas em empresas abertas. O resgate de cotas pode ser solicitado a qualquer momento. A cota de resgate usada é a cota de abertura do dia útil seguinte à solicitação.







 







21) Qual das afirmativas abaixo NÃO está correta? Manter a área de gestão de fundos de investimento e carteiras dentro da área de tesouraria de uma instituição financeira pode gerar conflito de interesses. As empresas de Asset Management surgiram para evitar o conflito de interesses entre a atividade de administração de recursos de terceiros e próprios. A segregação da atividade de administração de recursos próprios e de terceiros pode ser promovida mediante a contratação de empresa especializada na prestação de serviços de gestão de recursos de terceiros. As empresas de administração de recursos de terceiros não tem a obrigação de designar uma pessoa responsável civil e criminalmente pela gestão dos recursos de terceiros denominada de sócio gerente.

 







21) Qual das afirmativas abaixo NÃO está correta? Manter a área de gestão de fundos de investimento e carteiras dentro da área de tesouraria de uma instituição financeira pode gerar conflito de interesses. As empresas de Asset Management surgiram para evitar o conflito de interesses entre a atividade de administração de recursos de terceiros e próprios. A segregação da atividade de administração de recursos próprios e de terceiros pode ser promovida mediante a contratação de empresa especializada na prestação de serviços de gestão de recursos de terceiros. As empresas de administração de recursos de terceiros não tem a obrigação de designar uma pessoa responsável civil e criminalmente pela gestão dos recursos de terceiros denominada de sócio gerente.











22) Com a relação à rentabilidade de um Fundo de Investimento, para o caso do mesmo ter sido constituído há mais 12 (doze) meses, sua divulgação deverá ser acompanhada do: Valor da média ponderada do patrimônio líquido apurado no último dia útil de cada mês, nos 12 (doze) meses anteriores. Valor da média aritmética do patrimônio líquido apurado no último dia útil de cada mês, nos 6 (seis) meses anteriores. Valor da média aritmética do patrimônio líquido apurado no último dia útil de cada mês, nos 12 (doze) meses anteriores. Valor da média aritmética do patrimônio líquido apurado no último dia útil de cada mês, nos 36 (trinta e seis) meses anteriores.











22) Com a relação à rentabilidade de um Fundo de Investimento, para o caso do mesmo ter sido constituído há mais 12 (doze) meses, sua divulgação deverá ser acompanhada do: Valor da média ponderada do patrimônio líquido apurado no último dia útil de cada mês, nos 12 (doze) meses anteriores. Valor da média aritmética do patrimônio líquido apurado no último dia útil de cada mês, nos 6 (seis) meses anteriores. Valor da média aritmética do patrimônio líquido apurado no último dia útil de cada mês, nos 12 (doze) meses anteriores. Valor da média aritmética do patrimônio líquido apurado no último dia útil de cada mês, nos 36 (trinta e seis) meses anteriores.











3) O papel do administrador e gestor de um fundo de investimento consiste, respectivamente, em: a) O administrador é o responsável pelo controle dos ativos que compõem os investimentos do fundo e o gestor é o responsável legal pelo mesmo. b) O administrador é o responsável legal do fundo e o responsável pelo controle e contabilização das contas do fundo e o gestor toma as decisões de investimentos e a sua comercialização no mercado. c) O administrador é o responsável pelo controle de ativos e passivos do fundo, enquanto gestor responde pelas decisões estratégica do fundo e sua comercialização no mercado. d) O administrador é o responsável legal do fundo, controla os ativos e passivos do fundo, enquanto o gestor é o responsável pelas decisões estratégicas de investimentos.











23) O papel do administrador e gestor de um fundo de investimento consiste, respectivamente, em: a) O administrador é o responsável pelo controle dos ativos que compõem os investimentos do fundo e o gestor é o responsável legal pelo mesmo. b) O administrador é o responsável legal do fundo e o responsável pelo controle e contabilização das contas do fundo e o gestor toma as decisões de investimentos e a sua comercialização no mercado. c) O administrador é o responsável pelo controle de ativos e passivos do fundo, enquanto gestor responde pelas decisões estratégica do fundo e sua comercialização no mercado. d) O administrador é o responsável legal do fundo, controla os ativos e passivos do fundo, enquanto o gestor é o responsável pelas decisões estratégicas de investimentos.



24) Por que as aplicações em fundos de investimentos têm, teoricamente, menos riscos que as aplicações em ativos individuais?



Os recursos são administrados por profissionais com experiência no mercado financeiro, e por isso, tem menos “poder de barganha” que cada investidor individualmente, obtendo vantagens adicionais que somente os grandes investidores normalmente obtém. Os recursos são administrados por profissionais com experiência no mercado financeiro, e por isso, tem mais “poder de barganha” que cada investidor individualmente, obtendo vantagens que somente os grandes investidores obtém. Os recursos aplicados em fundos de investimento tem que respeitar uma série de regras estabelecidas pelos órgãos reguladores, exceto o conceito de “chinese wall”. Os recursos aplicados em fundos de investimento tem que respeitar a legislação pertinente, exceto o Código de AutoRegulação da Anbid para Fundos de Investimento, que serve apenas para ajudar os gestores no seu dia-a-dia.









24) Por que as aplicações em fundos de investimentos têm, teoricamente, menos riscos que as aplicações em ativos individuais?



Os recursos são administrados por profissionais com experiência no mercado financeiro, e por isso, tem menos “poder de barganha” que cada investidor individualmente, obtendo vantagens adicionais que somente os grandes investidores normalmente obtém. Os recursos são administrados por profissionais com experiência no mercado financeiro, e por isso, tem mais “poder de barganha” que cada investidor individualmente, obtendo vantagens que somente os grandes investidores obtém. Os recursos aplicados em fundos de investimento tem que respeitar uma série de regras estabelecidas pelos órgãos reguladores, exceto o conceito de “chinese wall”. Os recursos aplicados em fundos de investimento tem que respeitar a legislação pertinente, exceto o Código de AutoRegulação da Anbid para Fundos de Investimento, que serve apenas para ajudar os gestores no seu dia-a-dia.

















25) Um fundo de investimento apresentou num determinado mês uma rentabilidade de 2% a.m., ultrapassando o seu benchmark que foi de 1% a.m.. No final deste período houve cobrança de taxa de administração por perfomance. No próximo mês o fundo caiu 3% a.m., abaixo do seu benchmark, não havendo cobrança de taxa de performance. No mês seguinte, o fundo recuperou parte de sua perda, valorizando-se 1%, acima do seu benchmark que foi de 0,75% a.m.. Perguntase, nesta última situação é devida a cobrança de taxa de perfomance? Sim, uma vez que o fundo apresentou uma performance no mês superior ao seu benchmark adotado, justificando, portanto, a cobrança da taxa de sucesso do seu gestor. Não, uma vez que não houve uma real performance econômica do fundo, este apenas recuperou parte da perda sem atingir o ponto onde a última performance foi cobrada. Sim, pois além do fundo de investimento apresentar uma performance positiva no período, seu desempenho no mês em questão foi acima do benchmark adotado pelo gestor, além do mesmo ter conseguido recuperar parte da perda gerada no mês anterior. Não, pois o fundo apesar de apresentar performance positiva no mês, esta não foi 100% superior ao benchmark adotado e não recuperou integralmente a perda gerada no mês anterior.











25) Um fundo de investimento apresentou num determinado mês uma rentabilidade de 2% a.m., ultrapassando o seu benchmark que foi de 1% a.m.. No final deste período houve cobrança de taxa de administração por perfomance. No próximo mês o fundo caiu 3% a.m., abaixo do seu benchmark, não havendo cobrança de taxa de performance. No mês seguinte, o fundo recuperou parte de sua perda, valorizando-se 1%, acima do seu benchmark que foi de 0,75% a.m.. Perguntase, nesta última situação é devida a cobrança de taxa de perfomance? Sim, uma vez que o fundo apresentou uma performance no mês superior ao seu benchmark adotado, justificando, portanto, a cobrança da taxa de sucesso do seu gestor. Não, uma vez que não houve uma real performance econômica do fundo, este apenas recuperou parte da perda sem atingir o ponto onde a última performance foi cobrada. Sim, pois além do fundo de investimento apresentar uma performance positiva no período, seu desempenho no mês em questão foi acima do benchmark adotado pelo gestor, além do mesmo ter conseguido recuperar parte da perda gerada no mês anterior. Não, pois o fundo apesar de apresentar performance positiva no mês, esta não foi 100% superior ao benchmark adotado e não recuperou integralmente a perda gerada no mês anterior.



26) Investidores não residentes, são:



Investidores que aplicam recursos externos no seu país de origem. Pessoa física ou jurídica, entidades, com residência, sede ou domicílio em paraísos fiscais. Investidores pessoa jurídica ou entidades com sede ou domicílio no exterior. Investidores pessoa física ou jurídica com residência, sede ou domicílio no









26) Investidores não residentes, são:



Investidores que aplicam recursos externos no seu país de origem. Pessoa física ou jurídica, entidades, com residência, sede ou domicílio em paraísos fiscais. Investidores pessoa jurídica ou entidades com sede ou domicílio no exterior. Investidores pessoa física ou jurídica com residência, sede ou domicílio no









27) Para um cliente de perfil muito conservador você, como assessor de investimento, recomendaria que o cliente aplicasse em:



Um Fundo Referenciado ao dólar. Um Fundo Referenciado ao CDI. Um Fundo de Renda Fixa. Um Fundo Multimercado sem renda variável e sem alavancagem.

  



27) Para um cliente de perfil muito conservador você, como assessor de investimento, recomendaria que o cliente aplicasse em:



Um Fundo Referenciado ao dólar. Um Fundo Referenciado ao CDI. Um Fundo de Renda Fixa. Um Fundo Multimercado sem renda variável e sem alavancagem.

  

 







28) Em relação a composição da carteira de um FIEX, podemos afirmar: Deve investir, no mínimo, 80% da carteira em títulos da dívida externa de empresas privadas brasileiras e até 20% em títulos com risco soberano do mercado americano, limitado a 10% por emissor Podem investir em títulos da dívida externa de países emergentes e até 20% em qualquer título de crédito negociado no mercado internacional, limitado a 10% por emissor Podem investir, no mínimo, 80% da carteira em títulos da dívida externa brasileira soberana e até 20% em qualquer título de crédito negociado no mercado internacional, limitado a 10% por emissor. Deve investir, no máximo, 80% da carteira em papéis da dívida externa brasileira e até 20% em títulos de crédito negociado no mercado internacional que não seja de risco Brasil, limitado a 10% por emissor.

 







28) Em relação a composição da carteira de um FIEX, podemos afirmar: Deve investir, no mínimo, 80% da carteira em títulos da dívida externa de empresas privadas brasileiras e até 20% em títulos com risco soberano do mercado americano, limitado a 10% por emissor Podem investir em títulos da dívida externa de países emergentes e até 20% em qualquer título de crédito negociado no mercado internacional, limitado a 10% por emissor Podem investir, no mínimo, 80% da carteira em títulos da dívida externa brasileira soberana e até 20% em qualquer título de crédito negociado no mercado internacional, limitado a 10% por emissor. Deve investir, no máximo, 80% da carteira em papéis da dívida externa brasileira e até 20% em títulos de crédito negociado no mercado internacional que não seja de risco Brasil, limitado a 10% por emissor.



29) Segundo definições do Bacen, um fundo cambial é classificado como:



Fundo Ativo Fundo Multimercado Fundo Aberto Fundo referenciado

  



29) Segundo definições do Bacen, um fundo cambial é classificado como:



Fundo Ativo Fundo Multimercado Fundo Aberto Fundo referenciado

  



30) Os fundos de investimentos são obrigados a prestarem conta aos cotistas. Qual das alternativas abaixo não consiste em uma obrigatoriedade:



Divulgação da cota e rentabilidade diárias. Balanços e Demonstrações Contábeis, periodicamente. Deliberações das Assembléias Gerais, quando ocorrerem. Divulgação mensal da Carteira detalhada do fundo.









30) Os fundos de investimentos são obrigados a prestarem conta aos cotistas. Qual das alternativas abaixo não consiste em uma obrigatoriedade:



Divulgação da cota e rentabilidade diárias. Balanços e Demonstrações Contábeis, periodicamente. Deliberações das Assembléias Gerais, quando ocorrerem. Divulgação mensal da Carteira detalhada do fundo.









31) Em relação as regras de compliance, assinale a alternativa falsa:



Segregação das atividadades atribuída aos integrantes da instituição de forma a evitar conflito de interesses. Fornecimento aos cotistas da descrição detalhada da política de investimento adotada pelo fundo de investimento. Possibilidade de utilização ou venda de títulos de emissão do próprio banco nos fundos que administra com remuneração diferenciada. Separação das contas de custódia entre os papéis dos fundos de investimentos e os papéis da carteira própria da instituição administradora.









31) Em relação as regras de compliance, assinale a alternativa falsa:



Segregação das atividadades atribuída aos integrantes da instituição de forma a evitar conflito de interesses. Fornecimento aos cotistas da descrição detalhada da política de investimento adotada pelo fundo de investimento. Possibilidade de utilização ou venda de títulos de emissão do próprio banco nos fundos que administra com remuneração diferenciada. Separação das contas de custódia entre os papéis dos fundos de investimentos e os papéis da carteira própria da instituição administradora.









32) Em relação aos Fundos de Direitos Creditórios:



Todos os cotistas pertencem à uma única classe e têm um tratamento equânime Os cotistas podem pertencer à diferentes classes, portanto, terão tratamento diferenciados A propriedade dos ativos do fundo não pertence aos condôminos, mas sim ao emissor dos direitos creditórios Os cotistas terão direitos e obrigações sobre os direitos creditórios que compõem a carteira do fundo









32) Em relação aos Fundos de Direitos Creditórios:



Todos os cotistas pertencem à uma única classe e têm um tratamento equânime Os cotistas podem pertencer à diferentes classes, portanto, terão tratamento diferenciados A propriedade dos ativos do fundo não pertence aos condôminos, mas sim ao emissor dos direitos creditórios Os cotistas terão direitos e obrigações sobre os direitos creditórios que compõem a carteira do fundo









33) O Regulamento é o documento onde estão estabelecidas as regras básicas de funcionamento do fundo de investimento. Deve, obrigatoriamente, ser entregue ao cotista por ocasião de seu ingresso no fundo. O Regulamento deve conter obrigatoriamente as seguintes informações, EXCETO:



Política de investimento do Fundo. Condições para o resgate de cotas. Classes de riscos. Curriculum de todos os administradores.

  



33) O Regulamento é o documento onde estão estabelecidas as regras básicas de funcionamento do fundo de investimento. Deve, obrigatoriamente, ser entregue ao cotista por ocasião de seu ingresso no fundo. O Regulamento deve conter obrigatoriamente as seguintes informações, EXCETO:



Política de investimento do Fundo. Condições para o resgate de cotas. Classes de riscos. Curriculum de todos os administradores.

  



34) Sobre os Fundos de Renda Fixa, assinale a alternativa FALSA:



Estão sujeitos ao risco de crédito representado pelos títulos privados mantidos em suas carteiras. O fundo pode apresentar variação inferior à do CDI, mas será sempre positiva no acumulado do mês. Corre o risco da taxa de juros porque pode investir em títulos de taxa prefixada que perdem quando a taxa de juros de médio/longo prazo se eleva. Pode apresentar variação negativa de cota se a carteira estiver posicionada em títulos prefixados e a taxa de juros de médio/longo prazo de mercado subir.









34) Sobre os Fundos de Renda Fixa, assinale a alternativa FALSA:



Estão sujeitos ao risco de crédito representado pelos títulos privados mantidos em suas carteiras. O fundo pode apresentar variação inferior à do CDI, mas será sempre positiva no acumulado do mês. Corre o risco da taxa de juros porque pode investir em títulos de taxa prefixada que perdem quando a taxa de juros de médio/longo prazo se eleva. Pode apresentar variação negativa de cota se a carteira estiver posicionada em títulos prefixados e a taxa de juros de médio/longo prazo de mercado subir.









35) Nos fundos de ações, as taxas de performance devem estar atreladas a um índice de mercado de renda variável, exceto para os:



Fundos destinados a investidores qualificados Fundos destinados ao varejo. Fundos de ações indexados. Fundos destinados a pessoas físicas de baixa renda.

  



35) Nos fundos de ações, as taxas de performance devem estar atreladas a um índice de mercado de renda variável, exceto para os:



Fundos destinados a investidores qualificados Fundos destinados ao varejo. Fundos de ações indexados. Fundos destinados a pessoas físicas de baixa renda.

  



1) A emenda constitucional no. 37, de 12/06/2002, instituiu a não incidência da CPMF sobre operações em Bolsas de Valores. Contudo a isenção da CPMF não se aplica nos lançamentos em conta corrente de depósito especialmente abertos e exclusivamente utilizadas para operações de:



a) Sociedades Anônimas que tenham por objetivo exclusivo a aquisição de créditos oriundos de operações praticadas no mercado financeiro. b) Subscrições de: ações, quotas de fundos de investimento em ações, quotas de clubes de investimento em ações. c) Companhias securitizadoras de créditos imobiliários, instituições não financeiras constituídas sob a forma de sociedade por ações. d) Câmaras e prestadoras de serviços de compensação e de liquidação na área de competência do Banco Central do Brasil.

 





1) A emenda constitucional no. 37, de 12/06/2002, instituiu a não incidência da CPMF sobre operações em Bolsas de Valores. Contudo a isenção da CPMF não se aplica nos lançamentos em conta corrente de depósito especialmente abertos e exclusivamente utilizadas para operações de:



a) Sociedades Anônimas que tenham por objetivo exclusivo a aquisição de créditos oriundos de operações praticadas no mercado financeiro. b) Subscrições de: ações, quotas de fundos de investimento em ações, quotas de clubes de investimento em ações. c) Companhias securitizadoras de créditos imobiliários, instituições não financeiras constituídas sob a forma de sociedade por ações. d) Câmaras e prestadoras de serviços de compensação e de liquidação na área de competência do Banco Central do Brasil.

 





   

2) Assinale qual taxa é baseada na remuneração mensal média dos CDB/RDB emitidos a taxas prefixadas de mercado , com prazo de 30 a 35 dias, inclusive, constituída das trinta maiores instituições financeiras do país, onde se aplica um redutor para extrair as parcelas referentes à taxa de juros real e à tributação incidente sobre esses tributos: a) Taxa SELIC. b) TR. c) TJLP. d) DI.



   

2) Assinale qual taxa é baseada na remuneração mensal média dos CDB/RDB emitidos a taxas prefixadas de mercado , com prazo de 30 a 35 dias, inclusive, constituída das trinta maiores instituições financeiras do país, onde se aplica um redutor para extrair as parcelas referentes à taxa de juros real e à tributação incidente sobre esses tributos: a) Taxa SELIC. b) TR. c) TJLP. d) DI.



3) Os rendimentos auferidos pelo cliente no reembolso da CPMF pelos bancos:



a) São tributados como ganhos de renda fixa. b) São tributados como ganho de renda variável. c) São tributados com uma alíquota especial de 5%. d) Não são tributados









3) Os rendimentos auferidos pelo cliente no reembolso da CPMF pelos bancos:



a) São tributados como ganhos de renda fixa. b) São tributados como ganho de renda variável. c) São tributados com uma alíquota especial de 5%. d) Não são tributados









4) Sobre a compensação de cheques e outros papéis, podemos afirmar que:



a) O sistema permite somente a cobrança de cheques e transferência de fundos. b) A compensação denominada “Nossa Remessa” envolve os depósitos feitos no banco. c) É executado pelo Banco Central do Brasil. d) As compensações locais trocam somente fichas de compensação.









4) Sobre a compensação de cheques e outros papéis, podemos afirmar que:



a) O sistema permite somente a cobrança de cheques e transferência de fundos. b) A compensação denominada “Nossa Remessa” envolve os depósitos feitos no banco. c) É executado pelo Banco Central do Brasil. d) As compensações locais trocam somente fichas de compensação.









 





5) Sobre os rendimentos de uma caderneta de poupança de pessoa física: a) Não incide IR na fonte. b) Incide IR com alíquota de 10% sobre o ganho apurado. c) Incide IR com alíquota de 15% sobre o ganho apurado. d) Incide IR com alíquota de 20% sobre o ganho apurado.



 





5) Sobre os rendimentos de uma caderneta de poupança de pessoa física: a) Não incide IR na fonte. b) Incide IR com alíquota de 10% sobre o ganho apurado. c) Incide IR com alíquota de 15% sobre o ganho apurado. d) Incide IR com alíquota de 20% sobre o ganho apurado.



   

    

6) Segundo a Lei 9.613/98, sobre crimes de “lavagem de dinheiro”, estão sujeitas a manter registro de toda a transação em moeda nacional ou estrangeira, títulos e valores mobiliários, títulos de crédito, metais ou outro qualquer ativo passível de ser convertido em dinheiro que ultrapassar limite fixado pela autoridade competente e nos termos de instruções por essas expedidas, as pessoas jurídicas que tenham, em caráter permanente ou eventual, como atividade principal ou acessória, cumulativa ou não: I – A captação, intermediação e aplicação de recursos financeiros de terceiros em moeda nacional ou estrangeira. II – A promoção imobiliária ou compra e venda de imóveis. III – A compra e a venda de moeda estrangeira ou ouro como ativo financeiro ou instrumento cambial. IV – A comercialização de bens de luxo ou de alto valor, ou a realização de atividades que envolvam grande volume de recursos ou espécie. Qual das afirmativas acima estão corretas? a) Só I e II. b) Só III e IV. c) Só I e III. d) I, II, III e IV.



   

    

6) Segundo a Lei 9.613/98, sobre crimes de “lavagem de dinheiro”, estão sujeitas a manter registro de toda a transação em moeda nacional ou estrangeira, títulos e valores mobiliários, títulos de crédito, metais ou outro qualquer ativo passível de ser convertido em dinheiro que ultrapassar limite fixado pela autoridade competente e nos termos de instruções por essas expedidas, as pessoas jurídicas que tenham, em caráter permanente ou eventual, como atividade principal ou acessória, cumulativa ou não: I – A captação, intermediação e aplicação de recursos financeiros de terceiros em moeda nacional ou estrangeira. II – A promoção imobiliária ou compra e venda de imóveis. III – A compra e a venda de moeda estrangeira ou ouro como ativo financeiro ou instrumento cambial. IV – A comercialização de bens de luxo ou de alto valor, ou a realização de atividades que envolvam grande volume de recursos ou espécie. Qual das afirmativas acima estão corretas? a) Só I e II. b) Só III e IV. c) Só I e III. d) I, II, III e IV.



7) Não constitui requisito essencial do cheque:

 



 

a) A indicação do prazo para apresentação. b) A indicação por extenso do valor a pagar. c) A assinatura do emitente. d) A Instituição financeira sacada.



7) Não constitui requisito essencial do cheque:

 



 

a) A indicação do prazo para apresentação. b) A indicação por extenso do valor a pagar. c) A assinatura do emitente. d) A Instituição financeira sacada.



8) Pelas regras de atendimento bancário estabelecidas pelo Banco Central do Brasil, uma instituição financeira deve evidenciar aos seus clientes:



a) Os produtos que está ofertando. b) O número de funcionários disponíveis para atendimento. c) As taxas e comissões cobradas por seus serviços. d) Todas as respostas anteriores.









8) Pelas regras de atendimento bancário estabelecidas pelo Banco Central do Brasil, uma instituição financeira deve evidenciar aos seus clientes:



a) Os produtos que está ofertando. b) O número de funcionários disponíveis para atendimento. c) As taxas e comissões cobradas por seus serviços. d) Todas as respostas anteriores.









9) Aponte qual é a característica de uma caderneta de poupança de pessoa física:



a) Isenção de IR. b) Garantida em até R$ 20.000,00. c) Rentabilidade de TR + 0,5% ao mês. d) Todas as anteriores.

 





9) Aponte qual é a característica de uma caderneta de poupança de pessoa física:



a) Isenção de IR. b) Garantida em até R$ 20.000,00. c) Rentabilidade de TR + 0,5% ao mês. d) Todas as anteriores.

 





10) Qual o valor da alíquota de imposto de renda incidente sobre os ganhos auferidos com a venda de ações negociadas em bolsa de valores?



a) São isentas. b) 10% c) 20% d) N.D.A.

  



10) Qual o valor da alíquota de imposto de renda incidente sobre os ganhos auferidos com a venda de ações negociadas em bolsa de valores?



a) São isentas. b) 10% c) 20% d) N.D.A.

  



12) O executante dos serviços da Centralizadora da Compensação de Cheques e Outros Papéis (COMPE) é:



a) O Banco Central do Brasil. b) A Caixa Econômica Federal. c) O Banco do Brasil S.A.. d) A Federação Brasileira de Bancos (Febraban).

  



12) O executante dos serviços da Centralizadora da Compensação de Cheques e Outros Papéis (COMPE) é:



a) O Banco Central do Brasil. b) A Caixa Econômica Federal. c) O Banco do Brasil S.A.. d) A Federação Brasileira de Bancos (Febraban).

  



13) Não constitui requisito essencial do cheque:



a) A indicação do prazo para apresentação. b) A indicação por extenso do valor a pagar. c) A assinatura do emitente. d) A Instituição financeira sacada.



 



13) Não constitui requisito essencial do cheque:



a) A indicação do prazo para apresentação. b) A indicação por extenso do valor a pagar. c) A assinatura do emitente. d) A Instituição financeira sacada.



 



14) Normativo do Banco Central do Brasil veda, relativamente à conta corrente de depósito para investimentos:



a) Pagamento de remuneração sobre eventual saldo positivo nela registrado. b) Existência de saldo negativo em qualquer momento do dia. c) Cobrança de remuneração pela prestação de serviços de abertura e manutenção da conta. d) Lançamentos a débito de valores referentes a corretagens e a quaisquer outros custos necessários à realização da aplicação financeira.

 





14) Normativo do Banco Central do Brasil veda, relativamente à conta corrente de depósito para investimentos:



a) Pagamento de remuneração sobre eventual saldo positivo nela registrado. b) Existência de saldo negativo em qualquer momento do dia. c) Cobrança de remuneração pela prestação de serviços de abertura e manutenção da conta. d) Lançamentos a débito de valores referentes a corretagens e a quaisquer outros custos necessários à realização da aplicação financeira.

 













15) A Transferência Eletrônica Disponível (TED) pode ser liquidada no(a): a) Centralizadora da Compensação de Cheques e Outros Papéis (Compe). b) Sistema de Transferência de Reservas (STR). c) Cetip – Câmara de Custódia e Liquidação. d) Todas as alternativas anteriores











15) A Transferência Eletrônica Disponível (TED) pode ser liquidada no(a): a) Centralizadora da Compensação de Cheques e Outros Papéis (Compe). b) Sistema de Transferência de Reservas (STR). c) Cetip – Câmara de Custódia e Liquidação. d) Todas as alternativas anteriores

 







16) Assinale a alternativa errada: a) A alíquota do imposto de renda no fundo de investimento em ações é menor do que no fundo de investimento de renda fixa. b) A base de cálculo do imposto de renda no fundo de investimento em ações corresponde à diferença positiva entre o valor de resgate e o custo de aquisição da cota. c) As cotas do fundo de investimento de renda fixa correspondem a frações ideais de seu patrimônio. d) Os cotistas não respondem por eventual patrimônio líquido negativo do fundo.

 







16) Assinale a alternativa errada: a) A alíquota do imposto de renda no fundo de investimento em ações é menor do que no fundo de investimento de renda fixa. b) A base de cálculo do imposto de renda no fundo de investimento em ações corresponde à diferença positiva entre o valor de resgate e o custo de aquisição da cota. c) As cotas do fundo de investimento de renda fixa correspondem a frações ideais de seu patrimônio. d) Os cotistas não respondem por eventual patrimônio líquido negativo do fundo.



17) A taxa calculada a partir de inflação pro rata para os doze meses subseqüentes e de um prêmio de risco, com vigência de um trimestre-calendário, denomina-se:



a) Taxa Referencial (TR). b) Taxa de Juros de Longo Prazo (TJLP). c) Taxa Selic. d) Taxa Básica Financeira (TBF).



 



17) A taxa calculada a partir de inflação pro rata para os doze meses subseqüentes e de um prêmio de risco, com vigência de um trimestre-calendário, denomina-se:



a) Taxa Referencial (TR). b) Taxa de Juros de Longo Prazo (TJLP). c) Taxa Selic.















18) De acordo com a legislação vigente, não constitui violação do dever de sigilo: a) A comunicação, às autoridades competentes, de prática de ilícitos penais. b) O fornecimento de informação constantes de cadastro de emitentes de cheques sem provisão de fundos a entidades de proteção ao crédito. c) A comunicação, às autoridades competentes, de prática de ilícitos administrativos. d) Todas as alternativas anteriores.











18) De acordo com a legislação vigente, não constitui violação do dever de sigilo: a) A comunicação, às autoridades competentes, de prática de ilícitos penais. b) O fornecimento de informação constantes de cadastro de emitentes de cheques sem provisão de fundos a entidades de proteção ao crédito. c) A comunicação, às autoridades competentes, de prática de ilícitos administrativos. d) Todas as alternativas anteriores.











19) O que são os juros sobre o capital próprio? a) É a taxa de juros paga ao credor de uma empr b) É a taxa de remuneração paga ao acionista so c) É uma forma de distribuição do resultado da e d) É uma distribuição do resultado para as partes











19) O que são os juros sobre o capital próprio? a) É a taxa de juros paga ao credor de uma empr b) É a taxa de remuneração paga ao acionista so c) É uma forma de distribuição do resultado da e d) É uma distribuição do resultado para as partes

 





    

20) Analise as seguintes alternativas: I) É permitida a compensação de imposto de renda na ocorrência de prejuízo em aplicações em fundos, caso os recursos estejam aplicados em um mesmo administrador. II) As pessoas jurídicas tributadas com base no lucro real podem deduzir o imposto de renda pago quando da declaração anual. III) A cobrança do imposto de renda é feita sobre os ganhos líquidos do IOF, quando este for aplicável. Pode-se afirmar que: a) Todas as alternativas são corretas. b) Somente as alternativas I e II estão corretas. c) Somente as alternativas II e III estão corretas. d) Nenhuma alternativa está correta.

 





    

20) Analise as seguintes alternativas: I) É permitida a compensação de imposto de renda na ocorrência de prejuízo em aplicações em fundos, caso os recursos estejam aplicados em um mesmo administrador. II) As pessoas jurídicas tributadas com base no lucro real podem deduzir o imposto de renda pago quando da declaração anual. III) A cobrança do imposto de renda é feita sobre os ganhos líquidos do IOF, quando este for aplicável. Pode-se afirmar que: a) Todas as alternativas são corretas. b) Somente as alternativas I e II estão corretas. c) Somente as alternativas II e III estão corretas. d) Nenhuma alternativa está correta.



   

21) O que é o índice que mede a variação dos preços de produtos e serviços, no município de São Paulo para famílias que ganham entre 1 e 20 salários mínimos? a) IGP-DI. b) IPCA. c) INPC. d) IPC Fipe.



   

21) O que é o índice que mede a variação dos preços de produtos e serviços, no município de São Paulo para famílias que ganham entre 1 e 20 salários mínimos? a) IGP-DI. b) IPCA. c) INPC. d) IPC Fipe.



22) Assinale a alternativa verdadeira:



a) Os cheques cruzados podem ser descontados b) Conta corrente conjunta solidária só pode ser m c) Para abertura de conta corrente de pessoa físi d) Os bancos podem recusar o pagamento de che









22) Assinale a alternativa verdadeira:



a) Os cheques cruzados podem ser descontados b) Conta corrente conjunta solidária só pode ser m c) Para abertura de conta corrente de pessoa físi d) Os bancos podem recusar o pagamento de che

















23) Na negociação de CDB pósfixados não é correto dizer que: a) A alíquota do imposto de renda incidente b) O prazo mínimo é de 30 dias e é garantid c) Só pode ser indexado ao CDI, ao IGP-M o d) Todas as anteriores.











23) Na negociação de CDB pósfixados não é correto dizer que: a) A alíquota do imposto de renda incidente b) O prazo mínimo é de 30 dias e é garantid c) Só pode ser indexado ao CDI, ao IGP-M o d) Todas as anteriores.

 

 

    

24) Constitui crime conta o Sistema Financeiro Nacional, previsto na Lei 7.492/86: I – Imprimir, reproduzir ou, de qualquer modo, fabricar ou pôr em circulação, sem autorização escrita da sociedade emissora certificado, cautela ou outro documento representativo de título ou valor mobiliário. II – Divulgar informação falsa ou prejudicialmente incompleta sobre instituição financeira. III – Manter ou movimentar recurso ou valor paralelamente a contabilidade exigida pela legislação. Quais das afirmativas acima estão corretas? a) Só I e III. b) I, II e III. c) Só I e II. d) Só II e III.

 

 

    

24) Constitui crime conta o Sistema Financeiro Nacional, previsto na Lei 7.492/86: I – Imprimir, reproduzir ou, de qualquer modo, fabricar ou pôr em circulação, sem autorização escrita da sociedade emissora certificado, cautela ou outro documento representativo de título ou valor mobiliário. II – Divulgar informação falsa ou prejudicialmente incompleta sobre instituição financeira. III – Manter ou movimentar recurso ou valor paralelamente a contabilidade exigida pela legislação. Quais das afirmativas acima estão corretas? a) Só I e III. b) I, II e III. c) Só I e II. d) Só II e III.



  



25) Constitui crime previsto em lei o controlador ou administrador de instituição financeira, assim considerados os diretores e gerentes, que direta ou indiretamente outorgar empréstimo ou adiantamento: I – A membros do conselho estatutário. II – A parentes de qualquer natureza. III – A sociedades cujo controle seja exercido direta ou indiretamente por parente na linha colateral até 2a. grau. IV – A sociedades cujo controle seja por ela exercido.

    

Qual das afirmativas acima estão corretas? a) Só I e IV. b) Só II e III. c) Só I, III e IV. d) I, II, III e IV.



  



25) Constitui crime previsto em lei o controlador ou administrador de instituição financeira, assim considerados os diretores e gerentes, que direta ou indiretamente outorgar empréstimo ou adiantamento: I – A membros do conselho estatutário. II – A parentes de qualquer natureza. III – A sociedades cujo controle seja exercido direta ou indiretamente por parente na linha colateral até 2a. grau. IV – A sociedades cujo controle seja por ela exercido.

    

Qual das afirmativas acima estão corretas? a) Só I e IV. b) Só II e III. c) Só I, III e IV. d) I, II, III e IV.



26) Normativo do Banco Central do Brasil veda, relativamente à conta corrente de depósito para investimento:



a) Pagamento de remuneração sobre eventual sa b) Existência de saldo negativo em qualquer mom c) Cobrança de remuneração pela prestação de s d) Lançamentos a débito de valores referentes a









26) Normativo do Banco Central do Brasil veda, relativamente à conta corrente de depósito para investimento:



a) Pagamento de remuneração sobre eventual sa b) Existência de saldo negativo em qualquer mom c) Cobrança de remuneração pela prestação de s d) Lançamentos a débito de valores referentes a

















27) A Transferência Eletrônica Disponível (TED) pode ser liquidada no(a): a) Centralizadora da Compensação de Cheq Compe). b) Sistema de Transferência de Reservas (S c) Cetip - Câmara de Custódia e Liquidação. d) Todas as alternativas anteriores.











27) A Transferência Eletrônica Disponível (TED) pode ser liquidada no(a): a) Centralizadora da Compensação de Cheq Compe). b) Sistema de Transferência de Reservas (S c) Cetip - Câmara de Custódia e Liquidação. d) Todas as alternativas anteriores.











28) De acordo com a legislação vigente, não constitui violação do dever de sigilo: a) A comunicação, às autoridades competentes, d b) O fornecimento de informações constantes de c) A comunicação, às autoridades competentes, d d) Todas as alternativas anteriores.











28) De acordo com a legislação vigente, não constitui violação do dever de sigilo: a) A comunicação, às autoridades competentes, d b) O fornecimento de informações constantes de c) A comunicação, às autoridades competentes, d d) Todas as alternativas anteriores.

 







29) Assinale a alternativa errada: a) A alíquota do imposto de renda no fundo de in b) A base de cálculo do imposto de renda no fun c) As cotas do fundo de investimento de renda fi d) Os cotistas não respondem por eventual patri

 







29) Assinale a alternativa errada: a) A alíquota do imposto de renda no fundo de in b) A base de cálculo do imposto de renda no fun c) As cotas do fundo de investimento de renda fi d) Os cotistas não respondem por eventual patri



30) No mercado a termo de ações, a tributação sobre ganhos líquidos auferidos é de:



a)    0% - não é tributado. b)    5%. c)    20% d)    N.D.A.

  



30) No mercado a termo de ações, a tributação sobre ganhos líquidos auferidos é de:



a)    0% - não é tributado. b)    5%. c)    20% d)    N.D.A.

  



31) Quanto ao IOF:



O fato gerador do IOF é o resgate. Não há incidência de IOF quando o administrador do Fundo compra títulos para a carteira do Fundo, ou quotas de outros Fundos de investimento. O fato gerador do IOF é a aplicação, no caso de Investidores qualificados e o resgate para os demais investidores. Não há incidência de IOF quando o administrador do Fundo compra títulos para a carteira do Fundo, ou quotas de outros Fundos de investimento. Nos Fundos de Ações com mais de 50% de aplicação em ações, a alíquota segue a tabela regressiva. O IOF de Fundos é cobrado na fonte, e o responsável pelo recolhimento é investidor.









31) Quanto ao IOF:



O fato gerador do IOF é o resgate. Não há incidência de IOF quando o administrador do Fundo compra títulos para a carteira do Fundo, ou quotas de outros Fundos de investimento. O fato gerador do IOF é a aplicação, no caso de Investidores qualificados e o resgate para os demais investidores. Não há incidência de IOF quando o administrador do Fundo compra títulos para a carteira do Fundo, ou quotas de outros Fundos de investimento. Nos Fundos de Ações com mais de 50% de aplicação em ações, a alíquota segue a tabela regressiva. O IOF de Fundos é cobrado na fonte, e o responsável pelo recolhimento é investidor.









32) Pode ser compensado na declaração anual do contribuinte pessoa física o IR retido na fonte em aplicação em Fundo de Renda Fixa?



Não, o imposto retido é considerado como devido exclusivamente na fonte. Sim. Depende do montante dos ganhos tributáveis. Não, pois o imposto de renda deve ser pago até o último dia útil do mês subseqüente àquele em que os ganhos houverem sido apurados.

 





32) Pode ser compensado na declaração anual do contribuinte pessoa física o IR retido na fonte em aplicação em Fundo de Renda Fixa?



Não, o imposto retido é considerado como devido exclusivamente na fonte. Sim. Depende do montante dos ganhos tributáveis. Não, pois o imposto de renda deve ser pago até o último dia útil do mês subseqüente àquele em que os ganhos houverem sido apurados.

 





33) Se um investidor aplica em um “ fundo com garantia do principal” com ciclo inferior a 90 dias , o imposto de renda deve ser recolhido:



A cada nova aplicação. A cada ciclo de aniversário . No último dia útil de cada mês. Somente no resgate.

  



33) Se um investidor aplica em um “ fundo com garantia do principal” com ciclo inferior a 90 dias , o imposto de renda deve ser recolhido:



A cada nova aplicação. A cada ciclo de aniversário . No último dia útil de cada mês. Somente no resgate.

  



34) A compensão do IR em fundos de investimento é permitida em qual dos seguintes casos?



Sempre que o cotista tiver prejuízos. Quando o cotista tiver prejuízo e mantiver investimento em fundos de vários administradores, desde que sejam fundos de mesma alíquota. Quando o cotista tiver prejuízo e mantiver investimento em fundos do mesmo administrador, desde que sejam fundos de mesma alíquota. Não é possível haver compensação entre fundos de renda fixa e variável.









34) A compensão do IR em fundos de investimento é permitida em qual dos seguintes casos?



Sempre que o cotista tiver prejuízos. Quando o cotista tiver prejuízo e mantiver investimento em fundos de vários administradores, desde que sejam fundos de mesma alíquota. Quando o cotista tiver prejuízo e mantiver investimento em fundos do mesmo administrador, desde que sejam fundos de mesma alíquota. Não é possível haver compensação entre fundos de renda fixa e variável.









   

35) Um cliente que solicitou um resgate, que será depositado em sua conta corrente, de um fundo de Renda Fixa com liquidez diária, no décimo dia após ter sido efetuada a aplicação, este cotista estará sujeito ao pagamento de quais tributos referentes a esse resgate? IOF e CMPF IOF e IR IOF, IR e CPMF CPMF e IR



   

35) Um cliente que solicitou um resgate, que será depositado em sua conta corrente, de um fundo de Renda Fixa com liquidez diária, no décimo dia após ter sido efetuada a aplicação, este cotista estará sujeito ao pagamento de quais tributos referentes a esse resgate? IOF e CMPF IOF e IR IOF, IR e CPMF CPMF e IR



36) Sobre o COAF – Conselho de Controle de Atividades Financeiras, é correto afirmar que:



Está vinculado ao Banco Central do Brasil. Foi criado pela Lei nº 9.615 de Lavagem de Dinheiro de 1998. Tem função meramente orientativa. Está vinculado ao Ministério da



 



36) Sobre o COAF – Conselho de Controle de Atividades Financeiras, é correto afirmar que:



Está vinculado ao Banco Central do Brasil. Foi criado pela Lei nº 9.615 de Lavagem de Dinheiro de 1998. Tem função meramente orientativa. Está vinculado ao Ministério da



 



37) O cliente de um banco foi indiciado por crime de seqüestro. Descobriu-se que a conta neste banco era utilizada para lavar dinheiro originado da atividade criminosa. Ao levantar sua ficha cadastral junto ao banco, verificou-se que o nome constante da mesma não era o nome verdadeiro do cliente. Neste caso, o gerente da conta:



É considerado co-autor do crime de seqüestro. É considerado co-autor do crime de falsidade ideológica. É considerado testemunha do crime de falsidade ideológica. Não pode ser responsabilizado pelo crime de falsidade ideológica.









37) O cliente de um banco foi indiciado por crime de seqüestro. Descobriu-se que a conta neste banco era utilizada para lavar dinheiro originado da atividade criminosa. Ao levantar sua ficha cadastral junto ao banco, verificou-se que o nome constante da mesma não era o nome verdadeiro do cliente. Neste caso, o gerente da conta:



É considerado co-autor do crime de seqüestro. É considerado co-autor do crime de falsidade ideológica. É considerado testemunha do crime de falsidade ideológica. Não pode ser responsabilizado pelo crime de falsidade ideológica.









38) Em caso de suspeita de crime de lavagem de dinheiro a quem uma instituição financeira deve comunicar:



Ministério Público. Banco Central. CVM. Não deve comunicar à órgão algum para não infringir a quebra de sigilo bancário.

  



38) Em caso de suspeita de crime de lavagem de dinheiro a quem uma instituição financeira deve comunicar:



Ministério Público. Banco Central. CVM. Não deve comunicar à órgão algum para não infringir a quebra de sigilo bancário.

  