Matriz Evaluación Financiera Proyecto (2).xlsx

COSTO DE MATERIAS PRIMAS PRODUCTO

PRODUCTO 1

PRODUCTO 2

PRODUCTO 3

PRODUCTO 4

INSUMOS

INSUMO 1 INSUMO 2 INSUMO 3 INSUMO 4 INSUMO 1 INSUMO 2 INSUMO 3 INSUMO 4 INSUMO 1 INSUMO 2 INSUMO 3 INSUMO 4 INSUMO 1 INSUMO 2 INSUMO 3 INSUMO 4

CANTIDADES O PESO

ATERIAS PRIMAS VALOR UNITARIO INSUMOS

VALORTOTAL INSUMOS

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

-

COSTO MP TOTAL X PRODUCTO

$

-

$

-

$

-

$

-

PRESUPUESTO DE COSTOS Y GASTOS DEL PROYECTO 1-COSTOS 1.1- Materias primas o inventarios PRODUCTO

COSTO UNITARIO DE MATERIA PRIMA

PRODUCTO 1 PRODUCTO 2 PRODUCTO 3 PRODUCTO 4

UNIDADES A PRODUCIR 499.92 333.28 166.64 666.56

TOTAL COSTOS DE MATERIA PRIMA O INVENTARIOS

TOTAL $ $ $ $

-

$

-

2- COSTOS Y GASTOS FIJOS 2.1- Gastos de personal (Salarios, ss, etc) $ 2.2- Gastos de ventas y publicidad (ej.volantes) 2.3- Gastos de administración. Arriendo Luz Agua Internet 2.4- Otros gastos Obligaciones financieras

1,205,314

$

40,000

$ $ $ $

1,700,000 50,000 300,000 80,000

$

1,413,732

TOTAL COSTOS Y GASTOS

$

4,789,046

GRAN TOTAL COSTOS Y GASTOS MENSUALES

$

4,789,046

1666.4

4166 demanda 40%

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN INICIAL

cantidad

1- inversion fija 1.1- inversion fija tangible 1.1.1- Muebles y equipos de planta MAQUINA 1 MAQUINA 2 ELEMENTO 3 ELEMENTO 4

Total muebles y equipos de planta 1.1.2- Muebles y equipos de oficina ESCRITORIO COMPUTADOR Total muebles y equipos de oficina 1.1.3- Muebles y equipos de tienda MUEBLES SALA VITRINAS BARRA TELEVISORES Total muebles y equipos de tienda TOTAL INVERSIÓN FIJA TANGIBLE

1.2- inversion fija intangible 1.2.1- Preparación del proyecto ASESORÍA ESPECIALIZADA Gastos de transportes cotizaciones 1.2.2- Licencia de funcionamiento 1.2.3- Gastos de registro de la empresa (notaría y cámara de comercio)

TOTAL INVERSIÓN FIJA INTANGIBLE TOTAL INVERSIÓN FIJA

2- Capital de trabajo 2.1- Existencias (lo que tengo en materia prima)

valor

2.2- Disponible (1 mes de gastos generales - Mp) 2.3- Exigible 2.4- imprevistos TOTAL CAPITAL DE TRABAJO

TOTAL INVERSIÓN INICIAL

A ESTE VALOR LE VOY A SUMAR LOS GASTOS DE 5 MESES PARA CALCULAR EL VALOR TOTAL A INVERTIR VALOR REMANENTE PARA GASTOS 5 MESES $

reserva de capital para cubrir gastos los primeros meses

GRAN TOTAL I.I $ -

total

$ $ $ $ $ $ $

-

$ $ $ $

-

$ $ $ $ $

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$ $ $

-

$

-

AR EL VALOR TOTAL A INVERTIR

alejandro: entre el 3 y el 7% de la inversión tangible

Diplomado en Evaluación Financiera de Proyectos Módulo I - Nivelación en Matemática Financiera Conferencista: Luis Fernando Gómez

EJERCICIO DE TABLAS DE AMORTIZACION

Tabla de amortización para 5 periodos, con tasa de interés 1.95% mensual con prestamos de $ 10.000.000 de pesos, con cuota f del tiempo. LAS CELDAS DE COLOR AMARILLO (

12.000% tasa de interés anual N =5 periodos 0 1 2 3 4 5

inicial $61,154,255.00 $51,527,980.11 $40,746,552.24 $28,671,353.02 $15,147,129.90

) SON PARAMETROS

monto

interés

amort

cuota

$7,338,510.60 $6,183,357.61 $4,889,586.27 $3,440,562.36 $1,817,655.59

$9,626,274.89 $10,781,427.87 $12,075,199.22 $13,524,223.12 $15,147,129.90

$16,964,785.49 $16,964,785.49 $16,964,785.49 $16,964,785.49 $16,964,785.49

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$61,154,255

final $61,154,255.00 $51,527,980.11 $40,746,552.24 $28,671,353.02 $15,147,129.90 $0.00

Diplomado en Evaluación Financiera de Proyectos Módulo I - Nivelación en Matemática Financiera Conferencista: Luis Fernando Gómez RESUMEN DE INSTRUCCIONES: Cuota = f(x) -> PAGO - > Introduzca: Interés, periodos, monto. Pago de interés = monto * % interés. Amortización: PAGO - Pago interés Gradiente = % porcentaje en que varían las cuotas, recuerde que debe ir atado por una multiplicación a la cuota. PAGO *( 1+ PAGO) No olvide que el saldo final de un periodo es el monto inicial del siguiente BUSCAR OBJETIVO. Definir celda: saldo final Con valor: 0 (cero) COMO VALOR Para Cambiar la celda: Cuota 1 Nota: Puede consultar en la página del diplomado, en la opción Ejemplos y Ejercicios, el archivo Tabla de Amortización

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Diplomado en Evaluación Financiera de Proyectos Módulo I - Nivelación en Matemática Financiera Conferencista: Luis Fernando Gómez

0 de pesos, con cuota fija a través

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Diplomado en Evaluación Financiera de Proyectos Módulo I - Nivelación en Matemática Financiera Conferencista: Luis Fernando Gómez

Amortización

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ESTIMACIÓN DE LOS INGRESOS P COSTO UNITARIO DE MATERIA PRIMA

PRODUCTO

COSTOS INSUMOS ADICIONALES

COSTO FIJO UNITARIO

1

$

- $

2,874

2

$

- $

2,874

3

$

- $

2,874

4

$

- $

2,874

costo fijo total unidades a vender COSTO FIJO UNITARIO

$ $

4,789,046 1666 2,874

OSTO UNITARIO PROMEDIO PRECIO UNITARIO PROMEDIO

$ $

2,874 4,421

PUNTO DE EQUILIBRIO

$

3,095

CIÓN DE LOS INGRESOS POR PRODUCTO PARA 1 MES

COSTO UNITARIO TOTAL

UTILIDAD ESPERADA

PRECIO DE VENTA ANTES DE IMPUESTO

PARTICIPACIÓN POR PRODUCTO

VENTAS EN UNIDADES

$

2,874 $

1,150 $

4,421

$

-

$

2,874 $

1,150 $

4,421

$

-

$

2,874 $

1,150 $

4,421

$

-

$

2,874 $

1,150 $

4,421

$

-

0%

0

VENTAS EN PESOS

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

TOTAL FLUJO DE INGRESOS

INGRESOS DE CAJA VENTAS Ventas de contado unidades precio Cobro de cartera unidades precio Aportes de capital del periodo EGRESOS DE CAJA COMPRAS Compras de contado unidades precio pago a proveedores unidades precio GASTOS DEL PERIODO Gastos fijos Flujo Neto del mes Fljo acumulado

$ $ $ $ $

$ $ $ $ $ $ $ $ $ -$ -$

mes 1 7,367,763 7,367,763 7,367,763 1666 4,421 4

9,578,092 4,789,046 4,789,046 1666 2,874 4,789,046 4,789,046 2,210,329 2,210,329

reserva de capital para gastos de primeros meses 33026570

mes 2

mes 3

FLUJO DE CAJA PROYECTADO mes 4 -

$ $ $

- $ - $ - $

- $ - $ - $

$

- $

- $

-

$ 4,789,046 $ $ - $ $ - $

4,789,046 $ - $ - $

4,789,046 -

$ $ -$ -$

4,789,046 4,789,046 4,789,046 6,999,375

$ 4,789,046 $ 4,789,046 -$ 4,789,046 -$ 11,788,421

$ 4,789,046 $ 4,789,046 -$ 4,789,046 -$ 16,577,467

FLUJO DE CAJA PROYECTADO AÑO 1 mes 5 mes 6 $ - $ - $ $ - $ - $ $ - $ - $

mes 7

mes 8

mes 9

mes 10

mes 11

- $ - $ - $

- $ - $ - $

- $ - $ - $

- $ - $ - $

-

$

- $

- $

- $

- $

- $

- $

-

$ $ $

4,789,046 $ - $ - $

4,789,046 $ - $ - $

4,789,046 $ - $ - $

4,789,046 $ - $ - $

4,789,046 $ - $ - $

4,789,046 $ - $ - $

4,789,046 -

$ 4,789,046 $ 4,789,046 -$ 4,789,046 -$ 21,366,513

$ 4,789,046 $ 4,789,046 -$ 4,789,046 -$ 26,155,560

$ 4,789,046 $ 4,789,046 -$ 4,789,046 -$ 30,944,606

$ 4,789,046 $ 4,789,046 -$ 4,789,046 -$ 35,733,652

$ 4,789,046 $ 4,789,046 -$ 4,789,046 -$ 40,522,698

$ 4,789,046 $ 4,789,046 -$ 4,789,046 -$ 45,311,744

$ 4,789,046 $ 4,789,046 -$ 4,789,046 -$ 50,100,790

mes 12 $ $ $

-

$

-

$ $ $

4,789,046 -

$ 4,789,046 $ 4,789,046 -$ 4,789,046 -$ 54,889,836

INVERSIÓN FIJA TANGIBLE DEPRECIACIÓN

$

20%

FLUJO DE CAJA PROYECTADO AÑO 1 mes 1 INGRESOS DE CAJA VENTAS Ventas de contado unidades precio Cobro de cartera unidades precio Aportes de capital del periodo EGRESOS DE CAJA COMPRAS Compras de contado unidades precio pago a proveedores unidades precio GASTOS DEL PERIODO Gastos fijos Flujo Neto del mes Fljo acumulado

Impuestos interés del prestamo Plazo del prestamo (años)

mes 2

mes 3

mes 4

$ $ $

- $ - $ - $

- $ - $ - $

- $ - $ - $

-

$

- $ 4

- $

- $

-

$ $ $

- $ - $ - $

- $ - $ - $

- $ - $ - $

-

$ $ $ $

- $

- $

- $

-

$ $

- $ - $

- $ - $

- $ - $

-

33% 12% 5

mes 5 $ $ $

-

$

-

$ $ $

-

$

-

$ $

-

INVERSIÓN FIJA TANGIBLE DEPRECIACIÓN

$

20%

ESTIMACIÓN DE LOS FLUJOS DE DINERO PARA 4 PERIODOS TRIMESTRALES

PERIODO 1 2 3 4

INGRESOS

EGRESOS $ $ $ $

-

FLUJOS DE CAJA NETOS $ $ $ $ -

Inversión inicial (Io) Tasa de descuento (i) Periodos (n) COLUMNA PARA EL CÁLCULO DE LA TIR

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO PERIODO 1 2 3 4

VPN TIR

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO $ $ $ $ -

$ $ $ $ $

-

INSTRUCCIONES PARA LA EVALUCIÓN FINANCIERA DEL PROYECTO (CÁLCULO DE VAN Y TIR) PARA HALLAR EL VPN 1- Digite la tecla = y escriba las letras VNA. 2- Le va a parecer la funcion VNA. Dele doble click. 3- En el parentesis que le aparece digite la tasa en numeros decimales 4- Digite punto y coma en la función y seleccione los valores de los flujos de caja netos. 5- Cierre el parentesis 5- Digite el signo menos (-) y escriba el valor de la inversión inicial. 6- Digite enter PARA HALLAR LA TIR 1- Digite la tecla = y escriba las letras TIR. 2- Le va a parecer la funcion TIR. Dele doble click. 3- En el parentesis que le aparece arastre los valores para el cáclulo de la tir incluyendo la inversi'on inicial en negativolos como fila 1de los 4- Digite punto y coma en la función y seleccione valores flujos de caja netos. 5- Cierre el parentesis 5- Digite enter.