Lembaran Pengesahan Rba Blud.docx

Rencana Bisnis Anggaran Puskesmas SENAPELAN 2016

PEMERINTAH KOTA PEKANBARU BADAN LAYANAN UMUM DAERAH PUSKESMAS SENAPELAN

RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN TAHUN ANGGARAN 2016

i

Rencana Bisnis Anggaran Puskesmas SENAPELAN 2016

LEMBAR PENGESAHAN LEMBAR PENGESAHAN RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN BADAN LAYANAN UMUM DAERAH PUSKESMAS SENAPELAN TAHUN ANGGARAN 2016 Perhitungan Rencana Bisnis Anggaran Tahun Anggaran 2016 Anggaran Pendapatan

: Rp. 2.734.611.199

Anggaran Biaya BLUD

: Rp. 2.030.205.878

Anggaran Surplus / Defisit

: Rp. 704.405.321

Ambang Batas BLUD

: 20 %

1.02.1.02.01.33.09 – Peningkatan Pelayanan Kesehatan BLUD Puskesmas Senapelan

Mengesahkan:

Mengetahui:

Pejabat Pengelola Keuangan Daerah Kota

Kepala Dinas Kesehatan

Pekanbaru

Kota Pekanbaru Selaku Pengguna Anggaran

(Ir.H.Musa) NIP. 19641231 199302 1 007

(drg.Hj. Helda Suryani Munir, M.Kes) NIP 19700608 200212 2 003

ii

Rencana Bisnis Anggaran Puskesmas SENAPELAN 2016

KATA PENGANTAR ِ‫س ِم‬ ْ ‫الله ِب‬ ِ ‫الر ِح‬ َّ ‫يم‬ َّ ِ ِ‫الرحْ من‬ Pusat Kesehatan Masyarakat Senapelan Kota Pekanbaru merupakan salah satu pusat pelayanan publik di bidang kesehatan di Kota Pekanbaru yang tidak bisa lepas dari pengaruh globalisasi. Pengaruh dimaksud antara lain yang berhubungan dengan standarisasi pelayanan maupun tarif harga satuan dari pelayanan dan peralatan yang ada. Untuk menjawab tingkat persaingan yang semakin ketat, maka Pusat Kesehatan Masyarakat Senapelan secara bertahap berupaya untuk membenahi sistem pelayanan, yang salah satunya melalui penerapan sistem penganggaran dengan selalu merujuk pada berbagai peraturan terkait yang berlaku. Masalah penganggaran merupakan hal yang lazim ditemukan terutama bagi lembaga pelayanan publik pemerintah, hal ini dikarenakan adanya aturan terkait pengelolaan keuangan. Kebijakan pemerintah untuk menerapkan pola pengelolaan keuangan Badan Layanan Umum bagi setiap Unit Pelaksana teknis diharapkan mampu memecahkan masalah terutama dalam mekanisme pengelolaan keuangan. Hal ini tentu saja

iii

Rencana Bisnis Anggaran Puskesmas SENAPELAN 2016

membutuhkan persiapan baik secara teknis maupun administrasi terkait dengan standart akutansi keuangan. Penyusunan dokumen Rencana Bisnis Anggaran merupakan salah satu dokumen yang yang memberikan gambaran tentang komitmen dan arah kebijakan layanan dan pengelolaan anggaran yang direncanakan oleh Pusat Kesehatan Masyarakat Senapelan untuk menjawab tuntutan pelayanan kesehatan dari masyarakat. Menyadari akan keterbatasan kapasitas yang ada di Pusat Kesehatan Masyarakat Senapelan, Kami berharap adanya bimbingan dari pihak terkait sehingga dokumen Rencana Bisnis Anggaran yang disusun ini menjadi berkualitas bisa diimplementasikan dan dapat dipertanggungjawabkan. Pekanbaru, 2015 Pemimpin BLUD PPuskesmas SENAPELAN

(dr.Syofyan) NIP.19600324 199903 1 002

RINGKASAN EKSEKUTIF Unit Pelaksana Teknis Pusat Kesehatan Masyarakat SENAPELAN, secara birokratis adalah unit kerja dari Satuan Kerja Perangkat Daerah Dinas Kesehatan Kota Pekanbaru. Dalam upayanya melayani publik, UPT Pusat Kesehatan Masyarakat Puskesmas SENAPELAN senantiasa berusaha meningkatkan mutu pelayanan, baik melalui peningkatan kapasitas sumber daya manusia, sarana prasarana Puskesmas, maupun pengembangan jenis layanan.

Akan tetapi, upaya tersebut sering

mengalami kendala akibat aturan birokrasi yang ada, sehingga upaya peningkatan layanan sering tidak dapat segera dilaksanakan. Dengan berubahnya Pusat Kesehatan Msyarakat Puskesmas SENAPELAN menjadi Badan Layanan Umum Daerah (BLUD) maka upaya tersebut dapat lebih mudah dilaksanakan, dikarenakan pengembangan UPT Pusat Kesehatan Masyarakat Puskesmas SENAPELAN melalui peningkatan sarana prasarana dan peningkatan kompetensi pegawai dapat dibiayai dari pendapatan langsung Puskesmas.

iv

Rencana Bisnis Anggaran Puskesmas SENAPELAN 2016

Berdasarkan riwayat pendapatan Pusat Kesehatan Masyarakat SENAPELAN selalu melebihi dari target yang ditetapkan. Jumlah anggaran Puskesmas Puskesmas SENAPELAN tahun 2015 sebesar Rp. 1.516.680.231,- yang bersumber dari retribusi pendapatan

sebesar

Rp.

10.500.000,-subsidi

operasional

dari

Pemko

Pekanbaru,JKN,Jamkesda sebesar Rp. 1.454.263.231, dan dari anggaran Biaya Operasional Kesehatan (BOK) sebesar Rp. 96.917.000,-, Pendapatan lain-lain sebesar Rp.0 Dari anggaran tersebut yang sudah terserap sampai Akhir Bulan Desember 2015 sebesar Rp. 1.077.991.431,- (69%). Prognosis anggaran sampai dengan Desember 2015 sebesar Rp. 1.516.680.231,- Proyeksi anggaran pendapatan dan biaya operasional tahun 2016 naik sebesar 0,80 % dari anggaran tahun 2015 menjadi sebesar Rp.2.743.611.199,- , hal ini menunjukkan bahwa Pusat Kesehatan

Masyarakat

SENAPELAN

dapat

meningkatkan

lagi

pendapatannya

dengan

meningkatkan kualitas pelayanannya melalui peningkatan kinerja petugas (SDM), peningkatan kompetensi petugas, dan peningkatan sarana prasarana Puskesmas. Dengan demikian, maka Pusat Kesehatan Masyarakat Puskesmas SENAPELAN telah siap menjadi Unit Perlaksana Teknis dengan Pola Pengelolaan Keuangan BLUD.

v

Rencana Bisnis Anggaran Puskesmas SENAPELAN 2016

DAFTAR ISI HALAMAN SAMPUL LEMBAR PENGESAHAN KATA PENGANTAR RINGKASAN EKSEKUTIF DAFTAR ISI BAB I PENDAHULUAN A. Gambaran UmumPuskesmas SENAPELAN B. Visi dan Misi Puskesmas SENAPELAN C. Maksud dan TujuanPuskesmas SENAPELAN D. Kegiatan/Produk Layanan Puskesmas SENAPELAN E. Prinsip-Prinsip DasarPuskesmas SENAPELAN F. Susunan PejabatPengelola dan Dewan Pengawas Puskesmas SENAPELAN BAB II KINERJA BADAN LAYANAN UMUM DAERAH TAHUN ANGGARAN 2015 A. Kondisi Lingkungan yang Mempengaruhi Pencapaian KinerjaPuskesmas SENAPELAN 1. Faktor Internal Puskesmas SENAPELAN 2. Faktor Eksternal Puskesmas SENAPELAN B. Perbandingan Asumsi pada Waktu Menyusun Rencana Bisnis dan Anggaran dengan Fakta yang TerjadiPuskesmas SENAPELAN 1. Aspek Makro Puskesmas SENAPELAN 2. Aspek Mikro Puskesmas SENAPELAN C. Pencapaian KinerjaPuskesmas SENAPELAN 1. Non Keuangan Puskesmas SENAPELAN a. Pelayanan Puskesmas SENAPELAN b. Pendukung Pelayanan Puskesmas SENAPELAN 2. Keuangan Puskesmas SENAPELAN a. Pendapatan Berdasarkan Jenis LayananPuskesmas SENAPELAN b. Biaya Berdasarkan Jenis Layanan Puskesmas SENAPELAN c. Pencapaian Program Investasi Puskesmas SENAPELAN 1) Investasi Berdasarkan Sumber Puskesmas SENAPELAN 2) Investasi berdasarkan Jenis Aset Puskesmas SENAPELAN d. Pencapaian Program Pendanaan/Pembiayaan D. Laporan Keuangan Puskesmas SENAPELAN 1. Neraca Puskesmas SENAPELAN 2. Laporan Operasional Puskesmas SENAPELAN

2 3 4 6 9 9 10 10 10 11 11 13 16 17 18 20 20 20 21 21 23 25 25 25 26 2 6 27 27 28

vi

Rencana Bisnis Anggaran Puskesmas SENAPELAN 2016

3. Laporan Arus Kas Puskesmas SENAPELAN 4. Catatan atas Laporan Keuangan Puskesmas Harapan E. Hal-Hal Lain Yang Perlu Dijelaskan Terkait Dengan Pencapaian Kinerja Puskesmas SENAPELAN BAB III RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN BADAN LAYANAN UMUM DAERAH TAHUN ANGGARAN 2016 A. Kondisi Lingkungan yang Mempengaruhi Puskesmas SENAPELAN 1. Analisis Internal Puskesmas SENAPELAN 2. Analisis Eksternal Puskesmas SENAPELAN B. Asumsi yangDigunakan Puskesmas SENAPELAN 1. Aspek Makro Puskesmas SENAPELAN 2. Aspek Mikro Puskesmas SENAPELAN C. Sasaran, Target Kinerja dan KegiatanPuskesmas SENAPELAN 1. Pelayanan Puskesmas SENAPELAN 2. Pendukung Pelayanan Puskesmas SENAPELAN D. Program Kerja dan Kegiatan Puskesmas SENAPELAN 1. Program KerjaPuskesmas SENAPELAN 2. KegiatanPuskesmas SENAPELAN a. PelayananPuskesmas SENAPELAN b. Pendukung PelayananPuskesmas SENAPELAN E. Perkiraan Pendapatan Puskesmas SENAPELAN 1. Pendapatan Pelayanan Puskesmas SENAPELAN 2. Pendapatan Pendukung Pelayanan Puskesmas SENAPELAN 3. Total Pendapatan Pelayanan dan Pendukung PelayananPuskesmas Harapan F. Perkiraan Biaya Puskesmas SENAPELAN 1. Biaya Pelayanan Puskesmas SENAPELAN 2. Biaya Pendukung Pelayanan Puskesmas SENAPELAN 3. Total Biaya Pelayanan dan Pendukung Pelayanan Puskesmas SENAPELAN G. Anggaran Badan Layanan Umum Daerah Puskesmas SENAPELAN 1. Anggaran Pendapatan/PenerimaanPuskesmas SENAPELAN 2. Anggaran Biaya/PengeluaranPuskesmas SENAPELAN H. Ambang Batas Rencana Bisnis dan AnggaranPuskesmas SENAPELAN BAB IV PROYEKSI KEUANGAN TAHUN ANGGARAN 2016 A. Neraca Puskesmas SENAPELAN B. Laporan Operasional Puskesmas SENAPELAN C. Laporan Arus KasPuskesmas SENAPELAN D. Catatan atas Laporan Keuangan Puskesmas SENAPELAN

28 30 3 4 36 36 37 39 39 39 39 39 42 42 42 42 42 42 43 43

44 44 45 45 45

52 52 54 57

vii

Rencana Bisnis Anggaran Puskesmas SENAPELAN 2016

BAB

V

PENUTUP 59 A. Hal-Hal Yang Perlu Mendapat Perhatian Dalam Rangka Melaksanakan Kegiatan BLUDPuskesmas SENAPELAN B. Kesimpulan

LAMPIRAN

viii