Inter X.en.id Translate.docx

International Journal of Jasa Keuangan Islam Vol. 1 No.3

PERBANKAN ISLAM DI BANGLADESH: KINERJA, MASALAH & PROSPEK Md. Abdul Awwal Sarker

bank-bank Islam dapat memberikan layanan perbankan yang efisien untuk bangsa jika didukung dengan undang-undang perbankan yang sesuai, dan peraturan. Ini akan membantu mereka memperkenalkan PLS mode operasi, yang sangat kondusif untuk pembangunan ekonomi. Akan lebih baik jika bank syariah memiliki kesempatan untuk bekerja sebagai sistem tunggal dalam suatu perekonomian. Yang akan menyediakan sistem perbankan syariah untuk sepenuhnya memanfaatkan potensinya. Studi menunjukkan bahwa bank syariah tidak

dapat beroperasi dengan efficienc penuh

y

Tingkat jika beroperasi di bawah kerangka perbankan konvensional, efisiensi mereka turun di sejumlah dimensi. kerusakan tersebut bukan karena kekurangan mekanik bank syariah sendiri. Justru itu adalah operasi efisiensitumpul dari sistem perbankan konvensional yang menempatkan penghalang untuk operasi yan efisien dari bank syariah. Ini tidak berarti bahwa kelangsungan hidup bank syariah yang beroperasi dalam kerangka perbankan konvensional sama sekali terancam. Bukti dari Bangladesh menunjukkan bahwa bank syariah dapat bertahan bahkan dalam kerangka perbankan konvensional dimana lebih dari PLS untuk perdagangan mode terkait pembiayaan.

Kejadian Perbankan Islam di Bangladesh Saat lahir, Bangladesh mewarisi sistem perbankan berbasis bunga, yang diperkenalkan di sini sebelumnya ketika negara adalah bagian dari British Colony. Sejak awal Bangladesh melihat tren baru di perbankan baik di rumah dan di luar negeri. Perbankan Islam adalah berhasil menco di Mesir. Setelah Model Mit Ghamar, Naser Sosial Bank sedang dalam proses pembentukan. Selama tujuh puluhan, Islamic Development Bank (IDB) dan sejumlah bank-bank Islam di tingkat nasional didirikan di dunia Islam. Di rumah, kelompok Islam keras bekerja untuk adopsi Islam sebagai hidup yang lengkap. Mereka menemukan perbankan syariah dalam bentuk siap pengenalan langsung. Dua badan profesional “Biro Ekonomi Islam Penelitian” (IERB) dan “Bangladesh Asosiasi Islam Bankers” (BIBA) mengambil langkah-langkah praktis untuk menyampaikan pelatihan tentang Ekonomi Islam dan perbankan kepada sekelompok bankir dan mengatur beberapa seminar nasional dan internasional / lokakarya untuk memobilisasi masyarakat lokal dan asing dan menarik investor untuk datang ke depan untuk mendirikan bank Islam di Bangladesh. kegiatan profesional dan kanan berpikir mereka Memperkuat oleh sejumlah pengusaha Muslim yang bekerja di bawah naungan Pengusaha Muslim Masyarakat 9MBS). tubuh terkonsentrasi terutama dalam memobilisasi modal untuk bank syariah muncul. Karena kerja teru menerus dan berdedikasi kelompok atas dan individu dan dukungan aktif dari Pemerintah, perbankan syariah dapat didirikan pada awal tahun delapan puluhan.

bank syariah telah beroperasi di Bangladesh selama sekitar satu setengah dekade bersama dengan bank-bank tradisional. Dari lebih dari 39 ba hanya lima bank (termasuk satu bank Islam asing) dan dua cabang perbankan syariah dari bank tradisional, Perdana Bank Limited (PBL) telah

bekerja pada prinsip-prinsip Islam. Seperti bank komersial tradisional lainnya, mereka memobilisasi simpanan dan menghasilkan kredit. Tapi mode operasi mereka, berdasarkan syariah, berbeda dengan bank komersial tradisional lainnya. Namun, lima bank syariah yang beroperasi di Bangladesh adalah:

Islami Bank Bangladesh Limited (IBBL);

Al Baraka Bank Bangladesh Limited (Al-Baraka); Al-Arafah Islami Bank Limited (Al-Arafah); Investasi sosial Bank Limited (SIBL); dan Faysal Islamic Bank of Bahrain EC (FIBB)

International Journal of Jasa Keuangan Islam Vol. 1 No.3

Selain lima bank syariah, seperti yang disebutkan, Perdana Bank Limited telah membuka dua cabang perbankan syariah pada 18 Desember, 1995 dan 17 th Desember 1997 masing-masing sementara Dhaka Bank Limited telah didemonstrasikan operasi dengan

Kontra tangan Islam ke tangan di conjuction kantor Kepala Sekolah dengan operasi perbankan konvensional sejak awal bank pada bulan Juli. 1999.

1 Islami Bank Bangladesh Limited Islami Bank Bangladesh Ltd, yang didirikan pada 14

th

Maret 1983, pergi ke operasi pada 30

th

Maret, 1983 dan memperkenalkan paket lengkap layanan perbankan pada Agustus 1983, Islami Bank Bangladesh Limited dianggap pertama bunga bank di Asia Tenggara. IBBL adalah perusahaan terbatas publik dengan kewajiban terbatas di bawah perusahaan Act, 1913, itu adalah perusahaan patunga multinasional Bank dengan enam puluh empat persen dari ekuitas yang disumbangkan oleh sumber-sumber asing. Mengenai strukt kepemilikan saham bank, pemegang saham lokal memiliki saham pada rasio 36-64. Pada bulan Desember 1997 jumlah pemegang saham berdiri di 6863, sahamnya dikutip di pasar saham dua negara yaitu Dhaka Stock Exchange (DSE) dan Bursa Efek Chittagong (CSE), Berada di permintaan tinggi saham saat ini dijual tiga kali lebih tinggi dari nilai nominal. modal dasar bank ini adalah Tk. 500 juta. Saat ini IBBL memiliki modal disetor dari Taka 317.980.000 dan Dana Cadangan untuk Taka 930.170.000.

Bank dikelola oleh Dewan 23-anggota Direksi dipilih oleh pemegang saham, Sebuah komite yang luas yang terdiri dari 8 Direksi dan Komite Manajemen terdiri dari eksekutif puncak Bank juga mengawasi fungsi sehari-hari Bank. Seorang wakil dari Dewan Syariah juga mengambil bagian dalam komite atas. Kekuasaan dan fungsi yang sesuai didistribusikan antara badanbadan ini. Bank juga memiliki 10 -Anggota Dewan Syariah yang terdiri dari Fuquah, ekonom Islam dan Pengacara. Dewan memberikan keputusan tentang isu-isu Islam, yang umumnya diikuti di Bank. Dewan melakukan audit operasional cabang Bank setiap tahun secara selektif dan mengedepankan melaporkan mengidentifikasi penyimpangan dan saran untuk pemurnian transaksi perbanka Selain komite ini dan Dewan,

2 Al-Baraka Bank Bangladesh Ltd The Islamic Bank kedua negara, Al-Baraka Bank Bangladesh Limited memulai bisnis perbankan sebagai bank syariah dijadwalk pada Mei, 20, 1987. Bank juga didirikan berdasarkan perusahaan Act of 1913 dengan kantor terdaftar di Dhaka itu adalah perusahaan patungan Bank investasi Al-Baraka dan Pengembangan Perusahaan 9ABIDCO) dari Jeddah, Arab Saudi, rumah keuangan dan bisnis terkenal di dunia, Islamic Development Bank, sekelompok pengusaha Bangladesh terkemuka dan pemerint Bangladesh. Modal dasar Bank Tk.600 juta dividen ke 600.000 saham biasa dari Taka 1,000,00 masing-masing. Awalnya, moda disetor bank adalah Taka 150,00 juta. Untuk menambah modal Bank dari Taka 150 juta untuk Taka 300.00 juta, Bank menawark saham yang tepat pada 1,1 rasio kepada pemegang saham pada Agustus 01.1992.

259.553.000 saham dengan kelompok yang berbeda. Bank telah melakukan nya semua operasi perbankan dengan 32 cabang penyebar seluruh negeri. Bank dikelola oleh dewan 15-anggota mengarahkan dipilih oleh Pemegang Saham. Sejak Dewan Al-Baraka Bank tidak dapat memenuhi sering, urusan sehari-hari bank dikelola oleh Dewan Eksekutif 7 Direksi. Seperti IBBL memiliki Dewan Syariah yang memberikan keputusan tentang isu-isu syariah.

3 Al-Arafah Islami Bank: Terbatas:

Al-Arafah Islami Bank Limited didirikan pada 18 Juni 1995 dan mulai beroperasi sebagai 3

rd

Islam

bank di perbankan swasta di Bangladesh sejak tanggal 27 September 1995. Bank ini memiliki Modal dasar dari Tk. 1000000000 dan modal disetor Tk. 207.600.000. Hal itu membuat semua jenis layanan perbankan komersial dalam ketentuan yang ditetapkan oleh perusahaan perbankan Act 1991 dan arahan yang diterima dari Bank Bangladesh dari waktu ke waktu. Bank dikelola oleh Dewan 23anggota Direksi.

International Journal of Jasa Keuangan Islam Vol. 1 No.3

Bank memiliki dewan syariah 7-anggota yang terdiri dari Fuqaha, pengacara dan ekonom Islam. Dewan memberikan saran dalam rangka untuk memastikan bahwa Bank tidak ntoinvolve setiap elemen yang tidak disetujui oleh Syariah Islam. Dengan Agustus 199 AlArafah Islami Bank membuka 21 cabang di dalam negeri.

4 Investasi Sosial Bank Limited (SIBL) Bank investasi sosial Limited merupakan Bank Islam keempat di Bangladesh. Ini didirikan pada 5 1995 dan meluncurkan operasi perbankan dari 22

nd

th

Juli,

November, 1995. Hal alam itu adalah bank patungan dari beberapa

organisasi Islam yang terkenal di dunia dan Pemerintah Bangladesh. Pada tingkat operasional, bank berkomitmen untuk memberikan hubungan antara ketiga sektor ekonomi riil: a) sektor formal; b) sektor non-formal; dan c) sektor sukarela Islam. modal dasar bank adalah Taka 1.000,00 juta dibagi menjadi satu juta saham dari Taka 1.000,00 setiap Pada akhir Juni 1998 modal disetor bank berdiri di Taka 120,00 juta. bank dikelola oleh Dewan 24-anggota Direk termasuk tiga direksi asing dan sub-komite-nya. Bank juga memiliki Shariah Council 8-anggota yang terdiri dari Fuqaha, Islam Ekonom dan pengacara. Dewan memberikan keputusan tentang isu-isu Islam yang umumnya diikuti di bank. Dengan Juni 1998 Social Investment Bank telah membuka tujuh cabang di dalam negeri.

5 Faysal Islamic Bank of Bahrain EC, Dhaka, Bangladesh Faysal Islamic Bank of Bahrain EC, Dhaka telah memperoleh izin untuk membuka cabang di Bangladesh pada 6 th Agustus 1997. Kegiatan utama mulai berfungsi dengan efek dari 11

th

Maret 1997. Ba

Bangladesh cabang adalah untuk memberikan semua jenis layanan perbankan komersial kepada pelanggan. Semua fungsi dari bank dilakukan dalam ketaatan pada prinsip-prinsip Syariah Islam. Dalam rangka untuk memastikan kesesuaian tersebut untuk Syariah, operasi bank diperiksa dan dipantau oleh Badan Pengawas Keagamaan nya (RSB) kepada siapa laporan manajemen secara berkala. Dalam hal operasi dan aktivitas baru, persetujuan terlebih dahulu dari RSB adalah selalu oleh Manajemen Bank. Cabang Bangladesh juga akan memantau oleh Dewan Syariah yang sama yaitu RSB.

6 Lain Cabang Bank Islam Asing Beroperasi di Bangladesh Selain cabang di atas Faysal Islamic Bank of Bahrain EC, ada tiga cabang tiga Bank Pakistan telah beroperasi di Bangladesh ya Habib Bank Limited, National Bank of Pakistan dan Muslim Commercial Bank Limited. Dapat disebutkan bahwa di Pakistan, sep dalam jelas dalam banyak makalah yang bank-bank tersebut beroperasi sesuai dengan Syariah Islam. Tapi, sayangnya, di sini, d Bangladesh, cabang bank ini beroperasi sebagai bank konvensional, sehingga operasi mereka telah dikeluarkan dari lingkup penelitian ini. Hanya kegiatan Faysal Islamic Bank of Bahrain EC dianggap sesuai untuk penelitian ini.

7 perbankan syariah di Bank Konvensional: Sangat tepat untuk menyebutkan bahwa di negara ini dua bank konvensional telah mengambil inisiatif kegiatan perbankan syariah terbatas dalam mereka hadir konvensional set-up. Kedua bank utama Bank Limited dan Dhaka Bank Limited. Yang pertama telah membuka dua bank syariah adalah Perdana Bank Limited dan Dhaka Bank Limited. Yang pertama telah membuka dua cabang perbankan Islam satu di Dhaka pada 18 th

Desember 1997 masing-masing. The Dhaka Bank Limited telah membuka deposit perbankan kontra Islam di kantor utamanya. Dhaka pada tahun 1995 untuk menarik deposan bersedia untuk deposit uang mereka di rekening bebas bunga. Tapi, karena permintaan menekan dari pelanggan terkait dengan bersama dengan sistem tradisional.

Perdana Bank Ltd Apakah satu-satunya bank di Bangladesh yang cabang di kedua perbankan dan syariat Islam perbankan berbasis bank berbasis bunga konvensional lainnya tradisional negara operasi sedang disebabkan oleh operasi sukses mereka untuk membuka cabang perbankan Islam penuh. Namun, di sisi operasional operasi

International Journal of Jasa Keuangan Islam Vol. 1 No.3

Islami cabang perbankan Perdana Bank Limited dilaksanakan secara terpisah dari perbankan konvensional. Sebuah Dewan syariah juga telah dibentuk u

memberikan saran dan memberikan bimbingan pada operasi perbankan Islam. Untuk menghindari unsur-unsur kepentingan perbankan konvensional

satu terpisah dari Rekening sedang dipertahankan oleh Bank untuk cabang-cabang perbankan Islam yang benar-benar berbeda dari cabang-cabang perbanka konvensional.

Analisis Kinerja Bank Islam evaluasi kinerja adalah prasyarat penting bagi pertumbuhan yang berkelanjutan dan perkembangan situasi apa pun. Ini adalah adat di bankbank komersial untuk mengevaluasi tujuan yang telah ditentukan dan tujuan, Dengan tujuan dan sasaran perubahan, kriteria penilaia kembali telah mengalami perubahan lembur. Mengenai evaluasi kinerja perbankan Islam di Bangladesh “Perbankan Model Efisiensi” telah dipertimbangkan. Perbankan Model Efisiensi

Kriteria Efisiensi Model Banking (lima kriteria uji efisiensi) telah dikembangkan untuk mengukur efisiensi sistem perbankan Islam. Kriteria ini langkah-langkah dan dinyatakan dalam rasio. Analisis kinerja Bank Islam Seperti dibahas sebelumnya sekarang kita menganalisis kinerja bank syariah dengan mengikuti Kriteria Efisiensi Model Banking yaitu lima kriteria uji efisiensi untuk mengukur efisiensi dari Sistem Perbankan Islam Bangladesh. The penawaran diskusi dengan pengujian empiris temuan dari analisis dinamis untuk melihat apa adalah keseluruhan efisiensi dan kinerja tingkat bank syariah yang beroperasi dalam perbankan set-up konvensional di Bangladesh. Data Primer telah dikumpulkan dari departemen terkait bank.

1. Efisiensi produktif Bank Islam: Dari lima kriteria uji efisiensi terdaftar di bawah Efisiensi Produktif, Peluang Investasi Pemanfaatan Test adalah salah satu yang digambarkan pertama.

Sebuah Pemanfaatan Uji Peluang Investasi: Di bawah efisiensi produksi, kami menemukan bahwa Tingkat dana Pemanfaatan (FUR) dari IBBL naik secara progresif 1989-199, dengan jatuh oat 0,75 pada tahun 1993 sementara itu lebih dari 100% pada tahun 1996, tapi sekali lagi jatuh ke 0,88 di 1997. Hal ini ditunjukkan pada Lampiran - I. Tingkat ini untuk Al-Baraka menggambarkan tren lebih tinggi setelah tahun 1989 karena sejumlah pelukan aset nonperforming. Biasanya tingkat ini akan jauh di bawah dari tingkat sekarang. AIBL tercatat sebesar 65% untuk tahun 1996 dan 75% untuk 997. Ini juga menggambarkan kecenderungan meningkat pada penggunaan dana. SIBL juga mencatat tingkat ini pada 65% tingkat -63% cabang perbankan Islam PBL juga dimanfaatkan dana mereka dengan 48,70% pada tahun 1996 yang jatuh pada 30,23% pada tahun 1997, karena mereka salah satu cabang baru yang dibuka periode ini. HIBB juga digambarkan tingkat yang lebih rendah di 21% hanya karena investasi di daerah yang terbatas.

mobilisasi per karyawan deposito menunjukkan tren campuran untuk IBBL, tapi itu datang dua kali lipat pada tahun 1997 dari 1988. ABBL sebuah bank syariah lainnya juga menunjukkan kecenderungan meningkat. penggunaan dana karyawan per juga menunjukkan tren yang sama untuk semua bank.

Meskipun relatif lebih baik tapi masih di bawah tingkat optimal dari pemanfaatan dana oleh bank syariah adalah karena persaingan di antara mereka dan situasi sulit ekonomi. Th alasan penting kedua sebagai dianggap yang paling penting adalah perilaku peminjam dalam membuat pilihan antara bank konvensional dan syariah.

B Laba Maksimalisasi Test: Semua empat indikator o Profitabilitas (yaitu, Pendapatan - Rasio Pengeluaran, Laba-Pengeluaran Laba Rasio dana dipinjamkan Ratio dan |. Laba Employed Rasio dana) menunjukkan IBBL dan Al-Arafah mengalami tren penurunan sementara ABBL dan SIBL dikeluarkan sejumlah besar kerugian mungkin tahun.

International Journal of Jasa Keuangan Islam Vol. 1 No.3

Kecenderungan penurunan di atas dua bank syariah adalah karena tumbuh persentase investasi mereka yang diubah menjadi utang ketentuan buruk bagi pinjaman diklasifikasikan. Di antara dua bank lain, ABBL telah menimbulkan kerugian karena jumlah besar nonperforming loan sementara SIBL membuat kerugian selama periode itu karena konflik antara pemilik dan manajemen Bank.

C Proyek Khasiat Test: Seberapa jauh bank dapat berkontribusi secara efektif dalam menjalankan diproyeksikan oleh itu, bisa primer ditentukan oleh tingkat keterkaitan di dapat membangun melalui mekanisme pembiayaan. Ini adalah:

pilihan Proyek kriteria; b penilaian Pra-pembiayaan proyek-proyek;

pengawasan Post-pembiayaan c; d Built-in hubungan mekanis dari bank untuk proyek-proyek yang dibiayai. Analisis berdasarkan diskusi dengan eksekutif bank mengungkapkan bahwa bank syariah mengambil maksimal upaya untuk memilih proyek yang efisien tetapi mereka tidak bisa mengawasi situasi pasca-pembiayaan di sebagian besar kasus. Itu sebabnya, peminjam dialihkan ke tempat lain dan proyek bisa sakit dan mempengaruhi pemulihan pinjaman. Mekanisme berdasarkan mark-up saat diikuti oleh bank-bank Islam pada dasarnya tidak jauh berbeda dengan bank konvensional dalam memastikan efektivitas proyek-proyek yang dibiayai oleh mereka. Hal ini karena fakta bahwa praktik bank syariah sebagian besar mode perdagangan terkait yang memiliki sedikit atau tidak ada relevansinya dengan proyek pembiayaan.

Uji Pinjaman Pemulihan: Hal ini digambarkan dari analisis di bank sentral bahwa jumlah kredit macet dari bank syariah tumbuh. Rasio kredit macet terhadap total utang mencapai 20% pada tahun 1997 dari tingkat 18% pada tahun 1996. Namun, beberapa ketentuan hukum baru sedang dilakukan untuk berlakunya lama untuk menyediakan beberapa jalan dari mengatasi posisi pinjaman akut terlambat dari bank.

B Uji Elastisitas di Pembiayaan Kredit:

mekanisme pembiayaan pinjaman dari bank-bank Islam di masih kurang elastis. Bank-bank Islam di negara tersebut menghadapi masalah karena mereka tidak

memili mode yang cocok dalam memenuhi tuntutan pinjaman panggilan serta bekerja kebutuhan modal dari pengusaha. Mereka juga acing masalah dalam pinjaman antar ba karena kurangnya mode pembiayaan yang sesuai.

1 Efisiensi Operasional Bank Islam: Dua kriteria telah digunakan untuk mengukur efisiensi operasional bank syariah. Ini adalah: per Karyawan Biaya Administrasi (PEAC), dan Biaya Administrasi - Loanable Fund Ratio (ACLFR). Annuxure - II menyajikan situasi ini. Hal ini terlihat dari tabel di atas bahwa PEAC dari semua bank syariah meningkat . PEAC untuk IBBL pada tahun 1998 Taka 91.362,00 yang mencapai di Taka 188.807 pada tahun 1997. ACLER dari bank syariah juga menunjukkan tren peningkatan .. Meskipun rasio ini meningkat, mereka secara stabil meningkat. Jadi secara operasional bank syariah yang ba dan stabil.

2 Efisiensi Alokasi dari Bank Islam: Komponen pertama dalam mengukur efisiensi alokatif adalah aplikasi mode pembiayaan. Situasi investasi modus-bijaksana dari bank syariah menggambarkan bahwa Lampiran - III) pembiayaan perdagangan jangka pendek atas dasar mark-up telah banyak digunakan. Di sisi lain. Musyarakah dan Mudharabah, dua mode yang membedakan mana profitabilitas bertindak secara eksklusif sebagai perangkat alokatif, memiliki pangsa menurun dalam distribusi portofolio bank syariah. Lampiran - III dari semua bank syariah menunjukkan bahwa investasi di bawah musyarakah menurun di mana telah terjadi investasi tunggal di bawah Mudharabah. Jadi, dalam alokasi sumber daya keuangan bank-bank Islam Bangladesh tidak pernah bisa Mudharabah. Jadi dalam alokasi sumber daya keuangan, bank-bank Islam di

International Journal of Jasa Keuangan Islam Vol. 1 No.3

Bangladesh tidak pernah bisa menggunakan pembiayaan Mudharabah sebagai alat untuk investasi. Alasan tidak menggunakan PLS oleh bank syariah adalah:

a U-pelaporan laba oleh pengusaha untuk menghindari pajak secara luas penting untuk penerapan PLS mode karena keduanya Mudharabah dan Musyarakah ulang kontrak bagi hasil antara bank dan pengusaha, pemeliharaan akuntansi yang tepat dan deklarasi keuntungan yang sebenarnya oleh pengusaha sangat penting bagi bank. Di bawahpelapora laba di salah satu bahaya moral yang Server di Bangladesh. Ini telah ditetapkan sebagai aturan daripada pengecualian. Sebagai resuld, pengusaha, Minat Riba perbankan bebas lebih suka melakukan transaksi melalui mode selain Musyarakah dan Mudharabah. bank Islam, karena alasan yang sama, tampaknya relatif kurang penting di Bangladesh.

Perubahan pola pembiayaan oleh bank-bank Islam mencerminkan hasil mengecewakan dalam penerapan modus musyarakah - fitur yang membedaka dari perbankan syariah. Mudharabah, modus lain dari pembiayaan dengan PLS bisa belum telah dicoba oleh bank syariah karena ketakutan macam risi dalam hal aman kembali modal keuntungan. Namun, hal ini terlihat dari Lampiran - IV bahwa investasi dalam pembiayaan musyarakah turun dari 3,18% pada tahun 1996 menjadi 2,61% pada tahun 1997 dari IBBL dan 2.11% pada tahun 1996 menjadi 0,86% pada tahun 1997 untuk SIBL masing-masing sementara semua bank Islam lainnya kecuali Al- Arafah (investasi Al-Arafah bawah mode musyarakah berdiri di Taka 2,51 juta atau 0,14% dari total investasi pada tahun 1997) tidak membuat investasi apapun di bawah operasi ini bank-bank Islam di Bangladesh yang Pemanfaatan mode PLS keuangan seperti musyarakah menurun dan tidak ada investasi modus lainnya PLS - Mudharabah.

1 Efisiensi Distributif dari Bank Islam: Tiga kriteria telah diterapkan untuk mengukur efisiensi distributif. Yang pertama berkaitan dengan untuk persentase saham bank pendapatan kotor pergi ke bank dan deposan. Rasio laba-laba rugi untuk bank-bank Islam berfungsi sebagai indikator dari kriteria pertama. Kriteria kedua analisis distribusi deposito dan uang muka untuk perdagangan luar bias kepada mereka.

Rasio laba-laba menunjukkan persentase pangsa pendapatan bank syariah didistribusikan ke deposan sebagai keuntungan. Hal ini diasumsikan bahwa nilai tinggi dari rasi menunjukkan kecenderungan distribusi yang lebih baik dari pendapatan yang dihasilkan melalui proses pembiayaan. Dalam kasus IBBL, rasio ini turun dari 23,01% di 1996-12,47% pada tahun 1997 sementara rasio ini untuk Al-Arafah naik dari 9,16% di 1.996-31,10% pada tahun 1997 masing-masing. Sama untuk Al-Baraka dan Bank Investasi sosial menunjukkan tanda negatif karena Albaraka telah mempertahankan penyisihan kerugian utang besar yang buruk sejak tahun 1990. Di sisi lain, SIBL berad dalam kekacauan situasi yang saling bertentangan berlaku di bank antara Ketua dan manajemen untuk bank untuk jangka waktu yang lama sampai pertengahan - 1998. Ta sekarang situasi keseluruhan Al-barokah dan Bank Investasi Sosial telah berubah ke arah disiplin pinjaman yang lebih baik dan pembentukan o suasana kooperatif antara pemilik dan manajer. Hal ini dilaporkan dalam Neraca-lembar setengah-tahunan Al-Baraka untuk periode Juni 1998 bahwa bank telah mampu membuat keuntungan. SIBL juga berbaris untuk mengurangi kerugian mereka. Namun, perlu dicatat bahwa, hilangnya al-Baraka telah dikurangi menjadi Taka 162.120.000 pada tahun 1997 dari Taka 273,20 juta pada tahun 1996 dan sama juga telah berkurang memetikan SIBL ke Taka 5.460.000 pada tahun 1997 dari Taka 1894000000 pada tahun 1996 . SIBL juga berbaris untuk mengurangi kerugian mereka. Namun, perlu dicatat bahwa, hilangnya al-Baraka telah dikurangi menjadi Taka 162.120.000 pada tahun 1997 dari Taka 273,2 juta pada tahun 1996 dan sama juga telah berkurang memetikan SIBL ke Taka 5.460.000 pada tahun 1997 dari Taka 1894000000 pada tahun 1996 . SIBL juga berbaris un mengurangi kerugian mereka. Namun, perlu dicatat bahwa, hilangnya al-Baraka telah dikurangi menjadi Taka 162.120.000 pada tahun 1997 dari Taka 273,20 juta pada tah 1996 dan sama juga telah berkurang memetikan SIBL ke Taka 5.460.000 pada tahun 1997 dari Taka 1894000000 pada tahun 1996 .

Sejauh pertumbuhan Simpanan dari Bank Islam di Bangladesh yang bersangkutan, tingkat tahunan pertumbuhan deposito untuk IBBL adala

rata-rata 20%. untuk bank syariah lainnya rata-rata pertumbuhan ini adalah: 10% untuk ABBL, 300% untuk Al-Arafah (untuk drive yang kuat) 140% untuk SIBL. Dua cabang perbankan Islam Perdana Bank Limited juga membuat kemajuan luar biasa dalam mobilisasi deposito. Kedua

cabang telah dimobilisasi oleh 2.483,45% atau Taka 400.830.000 dari Taka 416.970.000 pada tahun 1996 sedangkan pertumbuhan ini telah sedikit turun Taka 12.740.000 pada tahun 1997.

Analisis rekening deposito dengan ukuran mengungkapkan bahwa deposito rekening milik kategori Taka 10,000.00 rekening dan di bawah

diwakili oleh 5,84% untuk IBBL sementara investasi dibuat untuk ukuran yang sama dari rekening 0,67 |% saja. Persentase ini adalah: 9,04 untuk

ABBL (investasi adalah 0,001%), 0,03% untuk AIBL (investasi 0,0001%), 0,01% dari SIBL (investasi 0,01%) sedangkan pada deposi jangkauan hingga Taka

International Journal of Jasa Keuangan Islam Vol. 1 No.3

50,000.00, rasio tersebut adalah:. 0,06% untuk IBBL (investasi adalah 0,01% untuk SIBL (investasi 0,15%) Sekali lagi jika kita mengambil account dari 50% dari total simpanan dari bank syariah, kami menemukan bahwa 50% dari deposito berasal dari ukuran akun hingga Taka 300,000.00 dan investasi dibuat untuk mereka hanya sebesar 0,03%. Artinya, bank syariah di Bangladesh tidak biasa untuk tren saat mentransfer sumber daya diinvestasikan dari deposan berpenghasilan rendah untuk peminjam berpenghasilan tinggi. ini perbankan sama-sama menciptakan ketimpangan pendapatan lebih.

klasifikasi pedesaan-perkotaan deposito dan kemajuan bank menunjukkan pola alokasi sumber daya keuangan memiliki implikasi distribusi Karena non-ketersediaan data dalam jangka waktu ini, itu tidak mungkin untuk menganalisis aspek ini. Namun, menurut Bank Statistik Quarterly Dijadwalkan, distribusi total deposito dari sistem perbankan dengan daerah perkotaan-pedesaan mengungkapkan bahwa rasio in adalah 77,23 selama April-Juni 1997 sedangkan Rasio ini untuk kemajuan adalah 82:18 untuk periode yang sama. Meskipun laporan itu menjelaskan posisi keseluruhan sistem perbankan, jika kita mengurangi pengoperasian pemerintah sahamnya dimiliki bank, dibandingkan rasio akan sangat harus menurunkan bias perkotaan investasi akan menonjol di bank swasta, serta Islam bank karena operasi investasi mereka pada dasarnya dirancang sebagai berorientasi perkotaan

2 Stabilisasi Efisiensi Bank Islam. Integritas moral para pengusaha Bangladesh dapat diasumsikan untuk mengamati sejumlah besar utang buruk yang memiliki masalah serius penyebab perbankan syariah bersih. Selain itu, intervensi politik dalam pemilihan peminjam, shock ketidakstabilan keuangan, ketidakmampuan pemerintah mengembalikan rendah dan ketertiban di negeri ini, terutama membingkai rendah mengenai pemulihan utang buruk dll memiliki pengaruh besar menyebabkan implementasi miskin di proyek-proyek investasi. Dalam kasus bank syariah, dapat disimpulkan bahwa ketergantungan penuh pada pembiayaan berdasarkan Mark-up tidak akan mengarah untuk mencapai efisiensi stabilisasi, PLS mode pembiayaa dapat mencapai efisiensi ini melalui perbankan berbasis partisipatif-agunan bebas.

Masalah dan Tantangan Perbankan Islam di Bangladesh

1. Sifat Masalah dan Tantangan Bank-bank Islam di dunia telah menghadapi sejumlah tantangan. Berdampingan, perbankan Islam di Bangladesh juga menghadapi berbagai masalah tantangan. Pertama, mereka belum berhasil dalam merancang mekanisme bebas bunga untuk menempatkan dana mereka secara jangka pendek. Mereka menghadapi masalah yang sama dalam pembiayaan kredit konsumen dan defisit pemerintah. Kedua, risiko yang terlib dalam pembagian keuntungan tampaknya begitu tinggi sehingga hampir semua bank Islam di Bangladesh telah menggunakan orang-orang tek pembiayaan yang membawa mereka meyakinkan kembali tetap. Akibatnya, ada banyak kritik yang tulus bahwa bank ini belum dihapuskan bun tetapi, mereka telah, pada kenyataannya, hanya mengubah nomenklatur transaksi mereka. Ketiga, bank syariah tidak memiliki dukungan huku dari bank sentral di Bangladesh, tidak memiliki keahlian yang diperlukan dan tenaga kerja terlatih untuk menilai, memantau, mengevaluasi audi proyek yang diperlukan untuk membiayai. Akibatnya, mereka tidak dapat memperluas walaupun memiliki likuiditas keuangan besar kelebihan.

Implementasi dari perbankan bebas bunga di Perbankan menimbulkan sejumlah pertanyaan dan masalah potensial yang dapat dilihat dari sudut operasional makro dan mikro pandang. Daftar sebagian dari masalah yang dihadapi bank-bank Islam di Bangladesh meliputi:

2. Masalah Terkait dengan Operasi Makro dari Bank Islam 1 Likuiditas dan Modal 2 Penilaian Aset Bank Stabilitas Keuangan 3

4 Kepemilikan Bank

International Journal of Jasa Keuangan Islam Vol. 1 No.3

5 Kurangnya Pasar Modal dan bebas bunga Instrumen Keuangan 6 Perlindungan hukum tidak cukup

7 Pengendalian dan Pengawasan oleh bank sentral pada Dasar Syariah Islam 8 Kurangnya Bersatu Syariah Kasus

9 Tidak adanya Inter-Bank Pasar Uang Islam Peraturan 10 New Perbankan

11 prinsip Akuntansi dan Prosedur 12 Kekurangan Mendukung dan Link Lembaga 13 Kekurangan terampil dan terlatih Tenaga Kerja di Syariah Islam perbankan

14 Kurangnya Kerjasama antara Bank Islam 15 Kurangnya Keakraban dengan International Financial dan Sektor Non-keuangan dengan Produk Islam dan

Prosedur. 16 Persaingan parah di Sektor Keuangan 17 Ekonomi perlambatan dan Situasi Politik dari Negara tersebut 18 tidak memadai Track Record Perbankan Syariah

19 Tidak adanya Infrastruktur International Islamic Trade Financing 20 default Kebudayaan Peminjam Konsentrasi Aset jangka pendek-21 di Bank Islam 22 Kurangnya Course atau kertas tentang Ekonomi Islam, Perbankan dan Keuangan di institusionalisasi Pendidikan

tions. 23 Kurangnya prosedur operasional Seragam Perbankan Syariah

24 Kurangnya Bank Islam Khusus dan Lembaga keuangan Non-Bank 25 Kurangnya Konsorsium atau Sindikasi dari Bank Islam 26 Kurangnya Harmonisasi Praktek keuangan Islam 27 Kurangnya Inter-negara Studi Operasi praktis Perbankan Syariah 28 Kurangnya Sekuritisasi Pasar Sekunder 29 Kurangnya Coordinated Kerja Penelitian Ekonomi Islam, Perbankan dan keuangan

30 Kurangnya Apex Training Institute untuk Bank Islam.

International Journal of Jasa Keuangan Islam Vol. 1 No.3

3. Masalah Terkait dengan Micro Operasi Bank Islam: 1 Peningkatan Biaya Informasi 2 Kontrol atas Biaya Dana. 3 Pembiayaan Mark-up dan rusak Mark-up 4 Resort Kelebihan ke Murabahah Mode Pembiayaan 5 Pemanfaatan Suku Bunga memperbaiki Profit Margin di Bai-Mode 6 Kekhawatiran Pembiayaan Sosial.

7 Kurangnya Respon Positif untuk Kebutuhan Pembiayaan pemerintah. 8 Kegagalan Bank Islam Membiayai Tinggi Kembali Proyek. 9 Korban Efisiensi alokatif 10 Kehilangan Efisiensi distributif.

11 Depresi Profit. 12 Kurangnya Audit Syariah Full-matang. 13 Penipuan-Pemalsuan atau korupsi di Bank Islam.

14 Anggaran Minimum Penelitian dan Pengembangan.

15 Lingkungan Kerja. 16 Penerbitan Surat Jaminan (L / G) 17 Anggaran Minimum Penelitian dan Pengembangan. 18 Kurangnya Syariah Manual atau Pedoman.

Analisis Risiko 19 Investasi Islam dan pengukuran Metodologi. 20 Non-pembebasan Bea Materai untuk Membeli Properti oleh Bank. 21 Kurangnya Kerjasama antara Bank Islam dan LSM Islam untuk memperluas Mikro kredit.

22 Kurangnya Pembentukan Link dengan Lembaga Pelatihan lain dan Pengawas Syariah Tubuh. 23 Kurangnya Tujuan dari Manajemen untuk menjadi ketat dengan Pedoman Syariah. Masalah di atas adalah beberapa masalah pembakaran dihadapi bank-bank Islam di Bangladesh. Namun dirasakan bahwa banyak pekerjaan operasional dan riset mendalam harus dilakukan untuk memungkinkan bank syariah untuk berkembang dengan kualitas tertinggi dan kekuatan.

International Journal of Jasa Keuangan Islam Vol. 1 No.3

Masa Depan Perbankan Islam di Bangladesh

1. Kebutuhan Re-organisasi Sistem keuangan Whole Review dari masalah perbankan syariah di bank umum dan Islam Bangladesh khususnya menimbulkan fitur menantang untuk promosi da kelangsungan hidup bank Islam di Bangladesh. Kebijakan Implikasi tidak bahwa bank syariah tidak boleh melayang dalam kerangka perbankan konvensional. Justru itu adalah sistem perbankan konvensional yang mekanisme operasional perlu dikaji ulang dan diubah ke dalam sistem PLS mempertimbangkan dampak menguntungkan dari yang terakhir pada perekonomian. Namun, selama bank syariah yan beroperasi dalam kerangka perbankan konvensional, rekomendasi bawah kepala berikut dapat diambil catatan.

2. filosofi perbankan Baru untuk Bank Islam Sepertinya ada kesenjangan antara cita-cita dan praktek yang sebenarnya bank syariah di Bangladesh. Dalam laporan mereka, booklet, buletin dan poster ada bank mengungkapkan komitmen mereka untuk berjuang untuk membangun masyarakat yang adil bebas dari eksploitasi. Studi menunjukkan bahwa sedikit kemajuan telah dicapai sejauh arah itu. Meskipun kegagalan ini disebabkan terutama untuk meresapnya pengaruh sistem perbankan konvensional itu sendiri, kurangnya kewaspadaan promotor perbankan Islam dalam mewujudkan tujuannya adalah tidak kurang menyalahkan. Harus ada melalui review kebijakan yan telah ditempuh oleh bank-bank tersebut selama sekitar satu dekade dan titik keberangkatan harus diidentifikasi untuk merancang ulang aksi mereka.

3. Kebijakan Masa Depan dan Strategi

Tindakan pertama yang patut perhatian segera adalah promosi citra bank syariah sebagai PLS bank. Strategi harus hati-hati dirancang agar citr karakter Islam dan solvabilitas sebagai bank secara bersamaan dipromosikan. Untuk tujuan ini, skema Percontohan di beberapa daerah yang sangat dipilih harus mulai menguji ide-ide inovatif dengan mode laba-rugi-sharing pembiayaan sebagai komponen utama. bank Islam harus jela menunjukkan dengan tindakan mereka bahwa praktek-praktek perbankan mereka dipandu oleh kriteria profitabilitas sehingga membentuk bahw hanya praktek perbankan Islam memastikan alokasi sumber daya yang efisien dan memberikan sinyal pasar yang benar melalui mode PLS. ba Islam harus terus memantau dan menyebarkan melalui berbagai cara dampak operasi mereka pada distribusi pendapatan terutama antara bank dua partai lainnya: deposan dan pengusaha, dan kemudian pada kelompok pendapatan yang berbeda dari masyarakat. Ini mengandaikan pembentukan akademi penelitian yang lengkap di setiap bank syariah.

4. Melangkah untuk Efisiensi Distribusi. Tugas ini lebih menantang bagi bank syariah, karena mereka memiliki kaki mempromosikan efisiensi distribusi mereka dari semua dimensi bersamasama dengan profitabilitas, bank syariah, langkah demi langkah, harus diubah menjadi laba-rugi-berbagi bank dengan meningkatkan persentase bagian mereka dari pembiayaan investasi meskipun mode PLS. Bank-bank Islam, untuk melakukan itu, bisa selektif dalam memilih klien untuk pembiayaan dengan mode PLS. Mereka harus membangun hubungan fungsional langsung antara pendapatan dari deposan dan antara pendapatan pendapatan bank dan pengusaha. Hubungan membaik dengan pangsa pembiayaan bank di bawah mode PLS meningkat.

5. Promosi Efisiensi Alokasi Bank-bank syariah dapat meningkatkan efisiensi alokasi mereka menjadi kondisi kesejahteraan sosial memuaskan dengan cara sebagai berikut. Pertam mereka harus mengalokasikan porsi yang masuk akal dana diinvestasikan dalam sektor-sektor prioritas sosial seperti pertanian (termasuk unggas dan perikanan), industri kecil dan rumah dan industri ekspor yang dipimpin seperti garmen, budidaya udang. Kedua, ketika persentase saham alokasi dana diinvestasikan ditentukan antara sektor pembiayaan investasi, profitabilitas proyek harus menjadi kriteria untuk mengalokasikan dana investasi. Kriteria yang akan menjadi yang terbaik puas jika semakin banyak proyek-proyek yang dibiayai dengan mode PLS.

International Journal of Jasa Keuangan Islam Vol. 1 No.3

6. Kebijakan perbankan modern dan praktek bank syariah, dengan maksud untuk menghadapi persaingan bank tumbuh baik sesama Islam atau bank konvensional yang telah diluncurkan praktek perbankan syariah, harus menyesuaikan fungsi mereka sejalan dengan praktek bisnis modern, meskipun peningkatan dan perluasan jangkauan berurus di sektor perbankan. Dengan demikian, perlu bagi mereka untuk memberikan layanan perbankan dan investasi yang komprehensif kepada klien dan secara bersamaan untuk mengambil keuntungan dari terobosan teknologi modern di bidang-bidang seperti komunikasi elektronik, komputerisasi dll

7. Pemerintah dan Central Tanggung Jawab Bank Pemerintah harus berpikir secara aktif untuk promosi perbankan syariah di Bangladesh mempertimbangkan peran pro-pembangunan. Ini harus mengubah yan sudah ada undang-undang keuangan, tindakan dan peraturan untuk menciptakan lingkungan yang menguntungkan kondusif untuk kelancaran bank syariah. Komite Reformasi bank dapat dipercayakan untuk menyusun UU Perbankan Syariah. Pemerintah juga harus memungkinkan pembentukan asuransi syariah da anak perusahaan lainnya untuk memfasilitasi operasi mereka. Bangladesh Bank harus mengembangkan beberapa instrumen Menyimpan Moneter Islam dan dan menciptakan jendela terpisah untuk transaksi dengan bank syariah dan Departemen penuh perbankan syariah untuk menganalisis, mengawasi, memanta dan membimbing tujuan, sehingga memfasilitasi bank-bank Islam untuk kelancaran pembangunan mereka di Bangladesh.

8. Inter-Islamic Bank Kerjasama dan Rencana Perspektif Semua bank Islam harus datang ke depan untuk membantu satu sama lain dan mengadopsi rencana perspektif mengatakan selama 20 tahun untuk Islamisasi sistem perbankan Bangladesh. Untuk mewujudkan misi ini, mereka harus set-up segera andApex Penelitian Adademy dan Lembaga Pelatihan dirancang dengan alat-alat modern. Buku dan aksesoris lainnya.

Kesimpulan dan Implikasi 1. bank syariah dapat memberikan layanan perbankan yang efisien untuk bangsa jika didukung dengan undang-undang perbankan yang sesuai, dan peratura Ini akan membantu mereka memperkenalkan PLS mode operasi, yang sangat kondusif untuk pembangunan ekonomi. Akan lebih baik jika bank syariah memi kesempatan untuk bekerja sebagai sistem tunggal dalam suatu perekonomian. Yang akan menyediakan sistem perbankan syariah untuk sepenuhnya memanfaatkan potensinya. Studi menunjukkan bahwa bank syariah tidak dapat beroperasi dengan tingkat efisiensi yang penuh jika beroperasi di bawah kerangka perbankan konvensional, efisiensi mereka turun di sejumlah dimensi. kerusakan tersebut bukan karena kekurangan mekanik bank syariah sendiri. Justru itu adalah operasi efisiensi-tumpul dari sistem perbankan konvensional yang menempatkan penghalang untuk operasi yang efisien dari bank syariah. In tidak berarti bahwa kelangsungan hidup bank syariah yang beroperasi dalam kerangka perbankan konvensional adalah sama sekali mengancam. Bukti dari Bangladesh menunjukkan bahwa bank syariah dapat bertahan bahkan dalam kerangka perbankan konvensional dimana lebih dari PLS untuk perdagangan mode terkait pembiayaan.

2. Bahkan di bawah kerangka perbankan konvensional bank syariah dapat beroperasi dengan tingkat tertentu efisiensi dengan menerapkan dalam persentase yang wajar mode PLS. Fitur yang membedakan dari perbankan syariah. Ini telah dimungkinkan di beberapa negara di dunia Muslim di mana manajemen bank syariah berhati-hati tentang kemungkinan dampak dari setiap langkah kebijakan. Khususnya, manajemen b tersebut adalah bijaksana dalam memilih sektor atau daerah sebagai utama operasi mereka. Sudan bank syariah adalah contoh khas dalam h ini. bank-bank Islam di Bangladesh harus banyak belajar dari pengalaman bank Islam berhasil ini.

3. Setelah dianggap karakter pro-efisiensi perbankan Islam dan dampak menguntungkan terhadap perekonomian, kebijakan pemerintah di Banglades harus mendukung transformasi sistem perbankan konvensional menjadi bank syariah. Hal ini wajar untuk menganggap bahwa risiko pada Mushraka atau pembiayaan Mudharabah berbeda dari mereka yang terlibat dalam pembiayaan perdagangan-jenis. Ini mengikuti, untuk itu, bahwa peraturan kehatihatian dari transaksi ini harus berbeda.

4. Penentuan laba rugi dalam pengaturan pembagian laba / rugi dan pengobatan biaya dan cadangan dalam akuntansi tersebut adalah isu yang berkaitan ditangani dengan sangat penting dan prioritas. Namun, perbankan syariah adalah institusi yang sangat penting untuk mewujudkan tujuan ekonomi Islam. Ini harus Namun, perlu dicatat bahwa itu adalah ot

International Journal of Jasa Keuangan Islam Vol. 1 No.3

seluruh kerangka Islam. Dibandingkan dengan bank konvensional itu sangat layak dengan sendirinya, tetapi dampak penuh itu hanya dapat diwujudkan dengan melengkapi dengan reformasi yang sesuai di bidang-bidang lain dari kehidupan pada umumnya, dan di bidang moneter dan fiskal pada khususnya.

Akhirnya, dapat disebutkan bahwa jika sistem keuangan Islam, adalah untuk menjadi benar-benar cair dan efisien harus mengembangkan instrumen keuanga yang diperdagangkan lebih standar dan universal (atau setidaknya secara luas). Perkembangan pasar keuangan sekunder untuk produk keuangan Islam sangat penting bila industri untuk mencapai perbandingan yang benar dengan sistem konvensional. Hal ini juga harus bekerja keras untuk mengembangkan transparansi dalam pelaporan keuangan dan akuntansi dan idealnya - bentuk GAAP Islam. Pengembangan jika seluruh penjualan dan terutama antar bank dan pasar uang, akan menjadi kunci untuk keuangan Islam yang tumbuh di luar lingkup kecil saat ini pengaruh, dan menjadi kekuatan menyegarkan benar-benar nasional.

REFERENSI Ahmed, Ausaf. (1995). Evolusi Perbankan Islam. Dalam Encylopedia of Islamic Banking dan Asuransi, Institut Asuransi. Institut Perbankan dan Asuransi, London Islam. Ahmad, Z. (1981): Perbankan Islam di Crossroads, Pembangunan dan Keuangan Islam, p. 155-171, dan juga dalam Ahmad, Z Concept d

\ model Perbankan Islam: Sebuah Penilaian, Islamabad: Internasional Institut Ekonomi Islam, 1984.

Islami Bank Bangladesh Limited: Central Account Department. Al-Baraka Bank Bangladesh Limited: Central Account Department Al-Arafah Islami Bank Limited: Central Account Department Bangladesh Bank; Departemen Operasi dan Pengembangan Perbankan. Bangladesh Bank: Departemen Perbankan, Operasi dan Pengembangan. Bangladesh Bank: Pengaturan Perbankan dan Pengembangan Kebijakan.

Errico, L dan Farahbaksh, M (1998). Perbankan Islam: Isu dalam Peraturan Prudential dan Pengawasan, IMF Working Paper No. Wp / 9830, Maret 1998, dana Moneter Internasional, JEL Nomor Klasifikasi. E58; G18: P51.

Islami Bank Bangladesh Limited: Central Account Department Islami Bank Bangladesh Limited: Central Account Department. Bangladesh Bank: Pengaturan Perbankan dan Departemen Kebijakan

Bank Bangladesh: Dijadwalkan Bank Statistik, April-Juni 1997 masalah.

Islami Bank Bangladesh Limited (1995): Memorandum dan Anggaran Dasar Al-Baraka Bank Bangladesh Limited.

Al-Bakara Bank Bangladesh Limited 91.987): Memorandum dan Anggaran Dasar al-Baraka Bank Bangladesh Limited.

Al-Arafah Islami Bank Limited (1995): Memorandum dan Anggaran Dasar al-Arafah islamic Bank Limited.

Social Investment Bank Limited (1995): Memorandum dan Anggaran Dasar sosial Investmen Bank Limited.

International Journal of Jasa Keuangan Islam Vol. 1 No.3

Perdana Bank Limited (1997): Laporan Tahunan 1997, Page 15.

Islami Bank Bangladesh Limited: Tiaras Dewan Laporan, 1984-1997. Departemen Riset, Bangladesh Bank (1997): Pada Dinamika perbankan Islam di Bangladesh, yang terakhir dikeluarkan untuk semua bank syariah d th

Bank memiliki Cabang perbankan Islam dan Counters pada 15

Maret 1997 (Surat No.

DR / PIED / IEC) 1/97).

Bank Islam forum Consultative (IBCF) 1997: Risalah Rapat pertama-tama Bank dan Bank Islam memiliki Dewan Islam benteng dari Islami Bank Bangladesh Limited, Dhaka, Bangladesh. Bangladesh Bank: Risalah Rapat Pembahasan diadakan di Bangladesh \ Bank dengan Ketua dan Managing Director dari Bank Islam pada tanggal 14 September 1998.

Khan, MA (1989): Sebuah Survei Kritis | Sastra atas Bunga-Free Banking Journal of Islamic Banking dan Keuangan 96: 1), Karachi, Pakistan. Mirakhor, A: Kemajuan dan Tantangan perbankan Islam, Ulasan Ekonomi Islam, vol. 4, No.2, 1997. Ahmed, EA: perbankan Islam: distribusi Laba (Studi Kasus), Ph.D. tidak dipublikasikan Skripsi, Desember 1990, University of Hull, UK.

Annexure- saya

Produktif Efisien dari Bank Islam Nama Bank: bank Islam Bangladesh Ltd

keterangan-keterangan

1988

1989

1990

1991

1992

1993

1994

1995

1996

1997

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1. Simpanan

2825,43

3455,53

4462,71

5671,61

6703,78

8261,08

10.226,66

12.669,33

14.027,08

16.557,29

2. Bills dibayar

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3. Pinjaman dari bank & agen lain

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4. Pinjaman dari bank Bangladesh

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5. dana Loanable

2542,88

3109,97

4016,43

5104,44

6033,40

7434,97

9203,99

11.402,39

12.624,37

14.901,56

6. Dana yang digunakan (Kemajuan)

2132,38

2358,44

3252,47

4245,62

5164,16

5542,50

8076,50

11.532,82

13.539,35

13.095,31

690

843

840

991

1057

1169

1166

1350

1778

1903

0,83

0,76

0.81

0,83

0.86

0,75

0.88

1.01

1.07

0.88

4095

4099

5313

5723

6342

7067

8771

9385

7889

8701

3090

2798

3872

4284

4886

4741

6927

8543

7615

6881

7.No. karyawan

tingkat pemanfaatan 8.Fund (%) + (6/5) 100

9. Per deposito mobilisasi karyawan "000" Tk

penggunaan dana 10. Per karyawan di "000" Tk.

International Journal of Jasa Keuangan Islam Vol. 1 No.3

Annexure- saya

Produktif Efisien dari Bank Islam Nama Bank: Al Baraka Bank Bangladesh ltd. keterangan-keterangan

1988

1989

1990

1991

1992

1993

1994

1995

1996

1997

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1966,50

3500,80

3857,20

3058,90

3437,30

3822,10

4747,50

4754,90

5880,60

6401,86

5.66

16.86

24,96

14.95

17,47

26.40

33,82

51,87

22,05

35,24

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1100.00

800.00

150.00

560.00

5. dana Loanable

1769,85

3150,72

3471,48

2753,01

3093,57

3439,57

3439,89

4272,75

4279,41

5761,67

6. Dana yang digunakan (Kemajuan)

1439,40

3230,90

3654,30

3030,20

3983,20

4276,50

4556,10

4369,90

4277,20

4965,09

7.No. karyawan

384

592

673

669

618

618

598

609

637

632

tingkat 8. Dana utilisasi (%) + (6/5) 100

0.81

1,02

1,05

1.10

1,28

1,24

1,06

1,02

0.80

0.86

9. Per deposito mobilisasi karyawan "000" Tk

5121

5914

5731

4572

5562

6185

7939

7808

9232

10129

penggunaan dana 10. Per karyawan di "000"

3748

54.578

5429

4529

6445

6920

7619

7176

6715

7856

1. Simpanan

2. Bills dibayar 3. Pinjaman dari bank dan agen lainnya 4. Pinjaman dari bank Bangladesh

Tk.

Annexure- saya

Efisiensi produktif dari Bank Islam

Nama dari Bank:

1

Al-Arafah Bank Islami Bank Ltd

2

Social Investment Bank Ltd

3

Perdana Bank Ltd

4

Faysal Islamic Bank of Bahrain EC.

International Journal of Jasa Keuangan Islam Vol. 1 No.3

Tertentu

Al-Arafah IB Ltd

Sosial IB Ltd

1996

FIBB EC.

Perdana Bank Ltd

1995

1996

1997

1995

1996

1997

1997

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1. Simpanan

1305,6

2251,99

124,72

417,81

645,52

16,14

416,97

621,29

200,48

2. Bills Hutang

26,74

91,63

0,09

12,85

11.03

0,18

0.82

0 / .40

-

3. Pinjaman dari bank dan agen lainnya

-

-

-

-

-

-

331,11

225,90

-

4. pinjaman dari bank Bangladesh

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5. dana Loanable

1199,1

2343,62

112,25

376,03

580,96

11,29

291,9

283

200,48

6. Dana yang digunakan (Kemajuan)

779,15

1745,54

0,21

211,5

368,31

-

142,14

102,54

-

7. Jumlah Karyawan

171

320

61

166

167

12

11

22

22

Tingkat 8. Penggunaan Dana (5) = (6/5) 100

65%

75%

0.19

56,24

63,39

-

49%

36%

21

9. Per deposito karyawan mobilisasi "000" Tk.

7.64

7.04

2045

2517

3865

1345

3790

2824

9.11

penggunaan dana 10. Per karyawan dalam "000" Tk.

7.56 1997

5.46

3

1274

2205

-

44

16

1,91

Annexure- II

Efisiensi operasional dari Bank Islam Nama Bank; Al Baraka Bank Bangladesh Ltd

keterangan-keterangan

1988

1989

1990

1991

1992

1993

1

2

3

4

5

6

7

1. Biaya Administrasi

36.33

71,47

92,01

92,19

91,16

2. Investasi (Loanable Fund)

1439,40

3230,90

3654,30

3030,20

3. Jumlah Karyawan

384

592

673

4. Per Karyawan Biaya Administrasi

0.95

0,121

Dana Loanable 5. Biaya Administrasi

0.25

0,022

Perbandingan

1995

1996

1997

8

9

10

11

89,82

92.62

91,68

138,41

138,24

3983,20

4276,50

4556,10

4369,90

4277,20

4965,09

669

618

618

598

609

637

632

0,137

0.138

0,148

0,145

0,155

0,151

0,217

0,219

0,025

0,030

0,023

0,021 1994

0,020

0,021

0.032

0,028

International Journal of Jasa Keuangan Islam Vol. 1 No.3

Annexure - II Efisiensi operasional dari Bank Islam Nama Bank: Islami Bank Bangladesh Ltd

keterangan-keterangan

1988

1989

1990

1991

1992

1993

1

2

3

4

5

6

7

1. Biaya Administrasi

63,04

89,58

104,70

138,41

176,25

2. Investasi (Loanable Fund)

2542,88

3009,97

4009,97

4016,43

3. Jumlah Karyawan

690

843

840

4. Per Karyawan Biaya Administrasi

0,091

0,106

Dana Loanable 5. Biaya Administrasi

0.25

0.029

1995

1996

1997

8

9

10

11

192,43

205,64

248,52

297,78

359,30

5104,44

6033,40

7434,97

11.402,39

12.624,37

14.901,56

991

1057

1169

1166

1350

1778

1903

0.125

0.140

0,167

0,165

0,176

0,184

0,167

0,189

0.026

0,027

0.029

0.026 1994

0,022

0,022

0.024

0.024

Perbandingan

Annexure - II Efisiensi produktif dari Bank Islam

Nama Bank: 1

Al-Arafah Bank Islami Bank ltd.

2

Social Investment Bank Ltd

3

Perdana Bank ltd.

4

Faysal Islamic Bank of Bahrain EC.

Tertentu

Al-Arafah IB Ltd

Sosial IB Ltd

1996

prime bank Ltd FIBB EC.

1996

1997

1996

1997

1997

1

2

3

4

5

6

7

8

10

1. Biaya Administrasi

30,08

56,45

6.15

31.39

35,74

1,38

2.23

7,69

2. Investasi (Loanable Fund)

435,20

750.00

0,21

21.50

368,31

291,90

283.00

200,48

3. Jumlah Karyawan

171

320

61

166

167

11

22

22

4. Per Karyawan Biaya Administrasi

0,176

0,176

0,101

0,189

0,214

0.125

0,101

0,350

5. Biaya Administrasi Ratio dana Loanable

0,069 1997

0.075 1995

29,286

0,148

0,097

0,005

0.008

0.038

International Journal of Jasa Keuangan Islam Vol. 1 No.3

Annexure III

Struktur portofolio pembiayaan oleh Bank Islam Nama Bank: Al Baraka Bank Bangladesh Ltd

Particulats

1988

1991

1992

1993

1994

1995

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1. pendanaan jangka pendek (TDR)

591,80

1627,63

2147,58

2454,43

3116,16

3075,16

3107,55

3777,21

2. Pembiayaan Jangka (musyarakah, Sewa Pembelian)

2090,41

552,88

658,15

720,93

318,89

320,52

322,40

350,69

3. Pembiayaan Perdagangan (Murabahah, Bai-mu'ajjal

1086,74

1227,48

1709,26

782,86

2075,85

2153,68

2085,30

2075,48

4. Investasi di Pemerintah. Term Bills Securities

-

-

-

-

-

-

-

-

5. Lainnya

-

-

-

-

-

-

-

-

Total:

3768,95 19893407,99 1990

395.822

5510,90

5510,90

5549,36

5515,25

6203,38

lain yang disetujui secirities et

Annexure - III Struktur portofolio pembiayaan oleh Bank Islam Nama Bank: Islamic Bank Bangladesh Ltd

Particulats

1988

1989

1990

1991

1992

1993

1994

1995

1996

1997

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

-

-

105

6

183

219

291

410

584

629

177

373

536

710

760

959

1297

2123

2680

3023

1566

1725

2026

3036

3768

4151

5769

8152

9277

8161

59

59

59

21

21

21

21

21

21

20

389

200

-

368

432

584

698

827

977

1262

2191

2357

2726

4141

5164

5934

8076

11533

13.539

13095

1. pendanaan jangka pendek (TDR)

2. Pembiayaan Jangka (musyarakah, Sewa Pembelian)

3. Pembiayaan Perdagangan (Murabahah, Bai-mu'ajjal

4. Investasi di Pemerintah. Jangka Bills Securities approv lain. sekuritas et

5. Lainnya

Total:

International Journal of Jasa Keuangan Islam Vol. 1 No.3

Annexure - III Struktur portofolio Pembiayaan oleh Bank Islam Nama Bank: Social Investment Bank Ltd 2

1

Perdana Bank Ltd 3

Faysal Islamic Bank of Bahrain

Tertentu 1995

1996

1

2

3

1. Biaya Administrasi

-

2.Investment (Loanable Fund)

FIBB EC.

Perdana Bank Ltd

Sosial IB Ltd

1995

1996

1997

4

5

6

7

13,96

26,86

4.18

1,57

-

-

56,57

76,78

123,72

97,99

-

3. Jumlah Karyawan

0,21

11.4

232,76

8.43

2,02

34.46

4. Per Karyawan Biaya Administrasi

-

19,11

1,23

-

-

-

5. Biaya Administrasi Ratio dana Loanable

-

10.46

30,68

5.85

-

7,54

Total

0,21

211.50 1997

368,31

142,18

101,47

42.00

Annexure - IV

Mode-Wise Investasi dari Bank Islam Nama Bank: Baraka Bank Bangladesh ltd.

Mode1996

1997

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1.Murabaha

1226

1140

1360

2143

2739

3020

4304

6163

6798

5559

2. Musyarakah

83

64

71

99

117

190

283

445

430

342

3. Bai-Muazzal

340

586

666

893

1029

1131

1465

1989

2479

2602

Cara pembelian mengangsur

94

309

465

611

643

768

1014

1678

2252

2681

5. quard-e-Hasana (PF & Bf)

-

-

4

6

183

220

291

410

583

629

6. quard-e-Hasana (TDR)

-

-

101

-

-

-

-

-

-

-

7. Pembelian & Negosiasi

280

140

-

368

432

584

698

827

976

1262

8. Investasi di Saham & Securities

59

59

59

21

21

21

21

21

21

20

9. Lainnya

109

60

-

-

-

-

-

-

-

-

Total:

2191

2358

2726

4141

5164

5934

8076

11533

13.539

13095

International Journal of Jasa Keuangan Islam Vol. 1 No.3

Annuxure - IV

Mode-Wise Investasi dari Bank Islam

Nama dari Bank:

1

Al-Arafah Bank Islami Bank Ltd

2

Social Investment Bank Ltd

3

Perdana Bank Ltd

4

Faysal Islamic Bank of Bahrain EC.

keterangan-keterangan

Al-Arafah IB Ltd 1996

1997

1

2

3

1.Murabaha

263,60

2. Musyarakah

3. Bai-Muazzal

Sosial IB Ltd

prime bank Ltd FIBB

EC.

1996

1997

1996

1997

1997

4

5

6

7

8

9

485,26

0,21

79,26

195,87

5.70

0,87

34.46

-

2,51

-

4,51

3.21

-

-

-

95,40

191,64

-

30.06

36,89

2,80

1.12

-

20.00

54,57

-

68.04

73,57

123,72

97,88

-

5. quard-e-Hasana (PF & Bf)

3.60

0.40

-

-

-

-

-

-

6. quard-e-Hasana (TDR)

19.30

161,16

-

13,96

26,86

4.18

1,57

-

7. Pembelian & Negosiasi

-

-

-

5.15

1,17

0.89

1.10

-

8. Investasi di Saham & Securities

-

28.36

-

0,06

0,06

-

-

-

9. Lainnya

384.00

867,30

-

10.46

30,68

4.96

-

7,54

Total:

785,90

1791,20 1995

0,21

211.50

368,31

142,25

102,54

42.00

Cara pembelian mengangsur

International Journal of Jasa Keuangan Islam Vol. 1 No.3

Annexure - V

Kinerja Bank Islam Nama bank: Islami Bank Bangladesh Ltd

Mode

1988

1989

1990

1991

1992

1993

1994

1995

1996

1997

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Modal Dasar

500.00

500.00

500.00

500.00

500.00

500.00

500.00

500.00

500.00

500.00

Modal disetor

79.50

79.50

160.00

160.00

160.00

160.00

160.00

160.00

315,69

317,98

Dana cadangan

59,82

64,17

92,28

113,43

139,65

209,36

303,57

535,08

759,39

930,17

Deposito

2837,75

3455,52

4462,71

5671,61

7150,80

8261,08

10.226,66

12.699,33

14.027,08

Investasi

2015,30

2358,43

3252,47

4283,12

5164,16

5542,50

8076,49

11.532,82

13.539,35

13.095,31

impor Bisnis

2132,38

3394,90

3917,70

6204,27

8778,51

8612,70

14.623,43

21.218,38

17.874,80

17.370,00

ekspor Bisnis

2015,30

1543,80

2588,30

3966,58

4948,81

5841,64

7790,42

11.015,75

11.766,40

14.469,40

Pengiriman uang

1349,40

901,60

1339,90

1814,13

2028,59

2402,51

2943,00

2447,21

3328,30

4806,00

Jumlah pemasukan

232,88

285,81

452,26

541,80

527,05

622,89

826,56

1097,61

1232,35

1368,77

total Pengeluaran

202,21

263,22

311,70

436,04

542,89

603,98

786,25

948,83

1198,02

Laba Bersih Sebelum Pajak

30,67

22,59

140,56

105,76

-

80.00

222,58

311,36

283,52

170,75

Laba setelah Cadangan Atas Pajak

11,93

10.34

24.00

24.00

-

24.00

24.00

28.80

63.60

66,78

Pembayaran Pemerintah. (Pajak penghasilan)

11,05

7.73

88.44

55,61

-

40.00

139,07

162,90

127,58

68,30

Dividen

15%

13%

15%

15%

-

15%

15%

18%

20%

21%

Total aset

4030,20

5184,68

6677,19

9382,84

11.695,75

13.528,31

18.498,44

22.990,59

22.746,48

26.826,60

Aset tetap

21,89

25,83

30.95

31.58

35,08

44,78

42,27

51,90

89,82

143,19

Jumlah koresponden asing

140

201

248

291

395

436

450

495

525

610

Jumlah Pemegang Saham

5691

5516

5636

5480

5335

5453

5453

5803

5924

6863

Jumlah Karyawan

690

843

840

991

1057

1169

1166

1350

1778

1903

Jumlah Cabang

27

40

49

61

71

76

83

90

95

100

Rata-rata karyawan per Cabang

26

21

17

16

15

15

14

15

19

19

527,05

16.557,29

International Journal of Jasa Keuangan Islam Vol. 1 No.3

Annexure -V

Kinerja Bank Islam Nama Bank: Al-Baraka Bank Bangladesh Ltd,

Mode

1988

1989

1990

1991

1992

1993

1994

1995

1996

1997

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Modal Dasar

600.00

600.00

600.00

600.00

600.00

600.00

600.00

600.00

600.00

600.00

Modal disetor

131,20

150.0

150.00

150.00

151.50

204.00

259.50

259.50

259.50

259.50

Dana cadangan

4.20

15.90

15.90

15.90

15.90

15.90

15.90

15.90

15.90

15.90

Deposito

1,966.50

3,500.80

3,058.90

3,058.90

3,437.30

3,822.10

4,747.50

4,754.90

5,880.60

6,401.86

Investasi

1,439.40

3,230.90

3,203.90

3,030.20

3,983.20

4,276.50

4,556.70

4,369.90

4,277.20

4965/09

impor Bisnis

1,691.00

1,891.00

1,891.00

219,87

230,38

1,074.00

2,095.20

1,185.40

2,231.88

2,694.10

ekspor Bisnis

69.50

165,46

165,46

212,72

171,18

145,36

172,02

259,51

254,78

542,08

Pengiriman uang

-

357,10

357,10

99,91

338,44

413,34

210,57

464,34

244,66

245,60

Jumlah pemasukan

132,20

311,70

485,10

409,70

382,70

368,20

248,10

193,10

203.50

368,01

total Pengeluaran

102,80

262,70

484,20

510,50

466,10

415,20

439,20

432,80

476,77

530,13

Laba Bersih Sebelum Pajak

29.40

49.00

0,90

100.80

83,40

47.00

191,10

249,90

273,90

162,12

Laba setelah Cadangan Atas Pajak

9,91

0,07

-

100.80

83,40

47.00

191,10

249,90

273,90

162,12

Pembayaran Pemerintah. (Pajak penghasilan)

18.18

37.78

0,49

-

-

-

-

-

-

-

Dividen

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Total aset

2,811.95

5,735.40

6,102.18

5,309.30

5,246.98 6,076.28

6,833.47

6,385.10

7,283.24

8,015.36

Aset tetap

24,29

43,16

39,19

36,65

37.92

37,71

35,56

37,81

39,75

51,43

Jumlah koresponden asing

99

107

108

94

80

83

90

108

108

108

Jumlah Pemegang Saham

21

17.835

5424

3337

2.678

2612

2534

2212

2166

NA

Jumlah Karyawan

384

592

673

669

618

618

598

609

637

637

Jumlah Cabang

10

18

22

23

26

28

28

32

33

33

Rata-rata karyawan per Cabang

38

33

31

29

24

22

21

19

19

19

Berikutnya