Marco Conceptual de la Formulación y Evaluación de Proyectos
FRANCISCO JAVIER LUNA
CONTENIDO
¿Que es un proyecto? Concepción de un proyecto Contexto de los proyectos Participantes de un proyecto Formulación Vs. Evaluación Ciclos de vida de un proyecto
INTRODUCCION PORQUE PROYECTOS? • • •
¿COMO ALGUIEN PUEDE LLEGAR A SER TAN RICO? Trabajando más que los demás Gastando menos que los demás
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Esto te permite empezar a acumular recursos e invertir.
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¿CUÁL ES LA MEJOR FÓRMULA PARA COMBATIR LA POBREZA?
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La única fórmula real de combatir la pobreza es generando riqueza. Y la única fórmula para generar riqueza es la empresa.
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La empresa es además un medio de inclusión del individuo al desarrollo.
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Cuando una empresa hace una inversión incurre en un desembolso de efectivo con el própósito de generar en el futuro beneficios económicos que ofrezcan un rendimiento atractivo para quienes invierten. Evaluar un proyecto de inversión consiste en determinar, mediante un análisis de costo-beneficio, si genera o no el rendimiento deseado para entonces tomar la decisión de realizarlo o rechazarlo. Existen dos motivos para que la empresa realice las inversiones:
Por excedente de recursos
Por necesidades específicas
OPCIONES DE USO PARA LOS RECURSOS DE UN AGENTE ECONÓMICO
CARACTERÍSITICAS DE LAS INVERSIONES PRODUCTIVAS Y ESPECULATIVAS
Características
Inversión Productiva
Inversión Especulativa
Fuente de Ganancia
Valor Agregado
Variación de Precios en el tiempo y espacio
Factores de Éxito
Operación
Empresarialidad Organización Recursos Naturales Infraestructura Recursos Humanos Dirección Tecnología, etc.
Información Privilegiada Intuición Capital Disponible
Continua
Puntual
CARACTERÍSITICAS DE LAS INVERSIONES PRODUCTIVAS Y ESPECULATIVAS
Características
Inversión Productiva
Inversión Especulativa
Riesgo
Niveles de utilidad menores a los esperados por inversiones y costos de operación más altos y/o ingresos más bajos Las pérdidas pueden llegar a ser totales porque muchos de los conceptos de inversión no son tangibles o su valor de recuperación es muy bajo
Variación de Precios insufuciente o en dirección contraria a lo esperado. En general, la pérdida es parcial, pues los bienes que se adquieren no se deprecian y si esto ocurre, se da en baja proporción
Tiempo para la decisión de invertir
Semanas o meses
Horas o días
Amplios y detallados en un horizonte de estudio de mediano y largo plazo
Muy concretos, basádos en información “privilegiada” e intuición en un horizonte generalmente de corto plazo
Estudios de PrePreinversión
Es un plan de acción para la utilización productiva de los recursos económicos de que dispone una empresa, que son sometidos a un análisis y evaluación para fundamentar una decisión de aceptación o rechazo.
“Una propuesta de acción que implica la utilización de un conjunto determinado de recursos para el logro de ciertos resultados esperados” Sanin, Hector, Guía metodológica general para la preparacion y evaluación de proyectos de inversion
Que es un proyecto Proyecto: Primer esquema o plan de cualquier trabajo que se hace a veces como prueba antes de darle la forma definitiva. El proyecto de inversión: Conjunta antecedentes técnicos, económicos y sociales que permiten establecer la factibilidad, la rentabilidad y el riesgo de una inversión. Toma de decisiones Orientar la acción
UTILIDAD DE LOS PROYECTOS DE INVERSIÓN
•Toma de decisiones eficiente (minimiza el riesgo y disminuye los costos) •Toma de decisiones objetiva •Comparación sencilla de diferentes opciones de inversión •Permite prever los problemas administrativos y de organización que pueden presentarse durante la ejecución •Oportunidad para la formación de recursos humanos •Gestión de recursos ante instituciones diversas
Concepción de un proyecto ¿ Qué queremos ser y a dónde queremos llegar ?
VISIÓN
Desarrollo
¿ Cómo alcanzar la visión ?
Proyecto
DISEÑO DEL PROYECTO ESTRATÉGICO
DIAGNÓSTICO
Idea
¿ Qué somos? ¿ Dónde estamos ?
Necesidad
Concepción de un proyecto
La existencia de una necesidad insatisfecha La necesidad de aprovechar un recurso susceptible de explotación.
Una necesidad pública Necesidad de sustituir importaciones Necesidad de competir a nivel internacional
Necesidad de responder a cambios en el mercado
APROVECHAR UNA OPORTUNIDAD ATENDER UNA DEMANDA
GÉNESIS DE LAS IDEAS DE INVERSIÓN
Oportunidad:
Problema: •Antecedentes
•¿Dónde está?
•En qué consiste (causas y cosecuencias)
•¿Por qué existe?
•Importancia
•Importancia
•¿Cómo se puede aprovechar?
Soluciones Preliminares (características) Soluciones Relevantes Ideas de inversión relevantes
CONTEXTO DE LOS PROYECTOS Esquema teórico Identificación del proyecto
Formulación del proyecto
Evaluación del proyecto
Dictamen del proyecto
Ejecución del proyecto
Administración del proyecto (Recuperación)
Identificación del Proyecto
Análisis del entorno
Diagnóstico de la empresa
Formulación del proyecto Impacto: Social Ambiental
Definición de Objetivos
Estudio de mercado
Estudio técnico
Retroalimentación
Estudio Financiero
Estudio organizativo
Estudio económico
Evaluación
Dictamen
Contexto de los proyectos
Planes Inocuidad Alimentaria
Programas Implementación del HACCP, BPM MCS
Proyectos Modificación de la planta
Participantes de un proyecto Productores y empresarios (INVERSORES) Universidades y centros de investigación, Profesionales independientes (CONSULTORFACILITADOR) Gobierno en sus distintos niveles e institucion (FINANCIACION)
Tipos de proyectos Financiero - Privado La decisión final sobre su realización se hace en base a una demanda efectiva capaz de pagar el precio del
bien o servicio que el proyecto produzca Social - Público Si el precio o una parte de él serán pagados por la comunidad a través de impuestos, subsidios, etc.
TIPOS DE PROYECTOS VINCULADOS CON EL DESARROLLO RURAL •Desarrollo Productivo
•Infraestructura •Diversificación productiva •Integración en cadenas productivas
Integración vertical Alianzas estratégicas •Conservación de recursos naturales
•De servicios De abasto A la producción
A la comercialización Financieros •De tranformación, productos
conservación
y
comercialización
de
Complementarios
Sustitutos
Mutuamente Excluyentes
Dependientes
Independientes
Formulación de un proyecto QUE? COMO? CUANDO? DONDE?
QUIEN? CUANTO? CON QUE? POR QUE?
Evaluación de un proyecto Dictamen (fX)=Que*Como*Cuando*Donde*Quien*Cuanto*con Que*Por Que
Formulación Permite establecer las alternativas y la magnitud de las inversiones, los costos y beneficios, en proyectos que están orientados a crear nuevos negocios o empresas; o en aquellos que buscan evaluar un cambio, mejora o modernización de una empresa existente.
Evaluación Determina la viabilidad técnica y rentabilidad financiera de los recursos invertidos en un proyecto, la capacidad del proyecto para enfrentar los compromisos de pago de un eventual endeudamiento para su realización y se hace necesaria cuando se tienen dos o mas alternativas
Problemática en evaluación de proyectos • • • • • • • • •
Imagen distorsionada del proyecto Sobre dimensionamiento de costos y/o beneficios Falta de congruencia y sentido común Heterogeneidad en la presentación Requerimientos difusos Inconsistencia en la información Supervisión insuficiente Errores tipo 1 y tipo 2 Inversiones innecesarias o sobradas
Ciclo de los proyectos Preinversión
Identificación
Decisión
Gestión de los recursos
Inversión
Ejecución y puesta en marcha
Recuperación
Dirección y operación
Formulación y Evaluación
Nivel de análisis de los estudios sobre Proyectos de inversión
Diagnóstico, Prognosis y Proyección $ CON (Proyección)
SIN (Prognosis)
PASADO (Diagnóstico)
FUTURO
HOY (Situación Actual)
Tiempo
•Beneficios “con y sin” versus “antes y después”