Eda Zuraeda (180020113111004).docx

PENILAIAN ASEAN CG SCORECARD PADA PT BANK BRI SYARIAH Tbk. Tugas Ujian Akhir Semester (UAS) Etika Profesi & Tata Kelola Koorporat

Disusun oleh : EDA ZURAEDA 180020113111004

PROGRAM PENDIDIKAN PROFESI AKUNTANSI FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS BRAWIJAYA MALANG 2018

PROFIL PERUSAHAAN Sejarah pendirian PT Bank BRI Syariah (selanjutnya disebut BRI Syariah atau Bank) tidak lepas dari akuisisi yang dilakukan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Terhadap Bank Jasa Arta pada 19 Desember 2007. Setelah mendapatkan izin usaha dari Bank Indonesia melalui surat No. 10/67/KEP.GBI/DpG2008 pada 16 Oktober 2008 BRI Syariah resmi beroperasi pada tanggal 17 November 2008 dengan nama PT Bank BRI Syariah dan seluruh kegiatan usahanya berdasarkan prinsip syariah islami. Pada 19 Desember 2008, Unit Usaha Syariah PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk untuk melebur kedalam PT Bank BRI Syariah. Proses spin off tersebut berlaku efektif pada tanggal 1 Januari 2009 dengan penandatanganan yang dilakukan oleh Sofyan Basir selaku Direktur Utama PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk dan Ventje Rahardjo selaku Direktur Utama PT Bank BRI Syariah. BRI Syariah melihat potensi besar pada segmen perbankan syariah. Dengan niat untuk menghadirkan bisnis keuangan yang berlandaskan pada prinsip-prinsip luhur perbankan syariah, Bank berkomitmen untuk produk serta layanan terbaik yang menentramkan, BRI Syariah terus bertumbuh secara positif. BRI Syariah fokus membidik berbagai segmen di masyarakat. Basis nasabah yang terbentuk secara luas diseluruh penjuru Indonesia menunjukkan bahwa BRI Syariah memiliki kapabilitas tinggi sebagai bank ritel modern terkemuka dengan layanan finansial sesuai kebutuhan nasabah. Untuk semakin memperkuat citranya dimata seluruh pemangku kepentingan, pada tahun 2016 BRI Syariah kembali mencatatkan sejarah penting dalam perjalanan bisnisnya. Proses rebranding logo dilakukan, untuk menumbuhkan brand equity BRI Syariah semakin kuat seiring diraihnya predikat sebagai bank syariah ketiga terbesar berdasarkan jumlah aset. BRI Syariah terus mengasah diri dalam menghadirkan yang terbaik bagi nasabah dan seluruh pemangku kepentingan. Pengembangan-pengembangan terus dilakukan. Dibalik pengembangan-pengembangan tersebut, BRI Syariah juga senantiasa memastikan terpenuhinya prinsip-prinsip syariah serta Undan-Undang yang berlaku di Indonesia. Dengan demikian, BRI Syariah dapat terus melaju menjadi Bank Syariah terdepan dengan jangakauan termudah untuk kehidupan lebih bermakna.

BIDANG USAHA Sesuai dengan Anggaran Dasar Perusahaan yang terakhir, yang tertuang dalam AKTA No.52 tanggal 31 Agustus 2016 yang dibuat dihadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta, pasal 3 ayat 1, Maksud dan tujuan Perseroan adalah Menyelenggarakan usaha perbankan berdasarkan prinsip syariah. Untuk mencapai maksud dan tujuan tersebut diatas, BRI Syariah dalam melaksanakan kegiatan usaha perbankan berdasarkan prinsip syariah melakukan kegiatan usaha sebagai berikut:  Menghimpun dana dalam bentuk simpanan berupa giro, tabungan atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu berdasarkan akad wadi’ah atau akad lain yang tidak bertentangan dengan prinsip syariah.  Menghimpun dana dalam bentuk investasi berupa deposito, tabungan atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu berdasarkan akad mudharabah atau akad lain yang tidak bertentangan dengan prinsip syariah.  Menyalurkan pembiayaan bagi hasi berdasarkan akad mudharabah, akad musyarakah, atau akad lain yang tidak bertentangan dengan prinsip syariah.  Menyalurkan pembiayaan berdasarkan akad mudharabah, akad salam, akad istishna’, atau akad lain yang tidak bertentangan dengan prinsip syariah  Menyalurkan pembiayaan berdasarkan akad qardh atau akad lain yang tidak bertentangan dengan prinsip syariah.  Menyalurkan pembiayaan penyewaan barang bergerak atau tidak bergerak kepada nasabah berdasarkan akad ijarah dan atau sewa beli dalam bentuk ijarah muntahiyah bittamlik atau akad lain yang tidak bertentangan dengan prinsip syariah.  Melakukan pengambilalihan utang berdasarkan akad hawalah atau akad lain yang tidak bertentangan dengan prinsip syariah  Melakukan usaha kartu debit dan atau kartu pembiayaan berdasarkan prinsip syariah  Melakukan pemberian jasa pelayanan perbankan berdasarkan akad antara lain: wakalah, hawalah, katalah, rahn  Mmembeli atau menjual dan atau menjamin atas resiko sendiri surat berharga pihak ketiga yang diterbitkan atas dasar transaksi nyata (underlying transaction) berdasarkan prinsip syariah.  Membeli surat berharga berdasarkan prinsip syariah yang diterbitkan oleh Pemerintah dan atau Bnak Indonesia.

 Menerima pembayaran dari tagihan atas surat berharga, dan melakukan perhitungan dengan pihak ketiga atau antar pihak ketiga berdasarkan prinsip syariah  Memindahkan uang untuk kepentingan sendiri atau nasabah berdasarkan prinsip syariah  Menempatkan dana pada, meminjam dana dari atau meminjamkan dana kepada bank lain, baik menggunakan surat, sarana telekomunikasi maupun dengan wesel unjuk,cek atau sarana lainnya.  Menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan surat-surat berharga berdasarkan prinsip wadi’ah yad Amanah atau prinsip lain berdasarkan prinsip syariah  Melakukan kegiatan penitipan termasuk penatausahaannya untuk kepentingan pihak lain berdasarkan suatu kontrak berdasarkan prinsip syariah  Memberikan fasilitas letter of credit (L/C) berdasarkan prinsip syariah  Memberikan fasilitas garansi bank berdasarkan prinsip syariah  Melakukan kegiatan wali amanat berdasarkan Akad Wakalah  Melakukan kegiatan lain yang lazim dilakukan Bank sepanjang disetujui oleh Bank Indonesia dan mendapat fatwa Dewan Syariah Nasional Selain melakukan kegiatan usaha sebagaimana yang dimaksud, Banl dapat pula: a. Melakukan kegiatan valuta asing berdasarkan prinsip syariah b. Melakukan kegiatan penyertaan modal pada bank umum syariah atau lembaga keuangan yang melakukan kegiatan usaha berdasarkan prinsip syariah c. Melakukan kegiatan penyertaan modal sementara untuk mengatasi akibat kegagalan pembiayaan berdasarkan prinsip syariah dengan syarat harus menarik kembali penyertaannya d. Bertindak sebagai pendiri dan pengurus dana pensiun berdasarkan prinsip syariah e. Melakukan kegiatan dalam pasar modal sepanjang tidak bertentangan dengan prinsip syariah dan ketentuan peraturan perundang-undangan dibidang pasar modal f. Menyelenggarakan kegiatan atau produk bank berdasarkan prinsip syariah dengan menggunakan sarana elektronik g. Menerbitkan, menawarkan dan memperdagangkan surat jangka pendek berdasarkan prinsip syariah, baik secara langsung atau tidak langsung melalui pasar uang h. Menerbitkan, menawarkan dan memperdagangkan surat berharga jangka panjang berdasarkan prinsip syariah, baik secara langsung maupun tidak langsung, melalui pasar modal i. Menyediakan produk atau melakukan kegiatan usaha bank umum syariah lainnya yang berdasarkan prinsip syariah

KEGIATAN USAHA YANG DIJALANKAN PADA TAHUN BUKU 2017 Hingga 31 Desember 2017, BRI Syariah telah menjalankan seluruh kegiatan usaha yang terdapat di Anggaran Dasar perusahaan.

PRODUK PENDANAAN  Tabungan Faedah BRI Syariah Merupakan produk tabungan dengan akad wadi’ah, dengan beragam faedah memberikan kemudahan bagi nasabah untuk bertransaksi keuangan Tabungan faedah memiliki beberapa segmen: 1. Tabungan faedah BRI Syariah segmen reguler Merupakan produk tabungan yang diperuntukkan bagi nasabah individu, dengan dilengkapi buku tabungan dan kartu ATM serta fasilitas e-channel mobile bangking dan internet bangking sehingga memberikan kemudahan bagi nasabah untuk bertransaksi kapanpun dan dimanapun 2. Tabungan faedah BRI Syariah segemen payroll Merupakan produk tabungan yang diperuntukkan bagi nasabah kerjasama (PKS) sebagai sarana pembayaran gaji/payroll karyawan dengan fitur khusus faedah 3. Tabungan faedah BRI Syariah segemen siswa/ Co-Branding Merupakan produk tabungan yang diperuntukkan bagi nasabah kerjasama (PKS) yang dapat dipergunakan sebagai kartu siswa ataupun co-branding dengan fitur khusus faedah 4. Tabungan faedah BRI Syariah segmen Bisnis Non-Individu Merupakan produk tabungan yang diperuntukkan bagi nasabah badan/non individu baik berupa Badan Hukum maupun Non Badan Hukum dengan dilengkapi buku tabungan untuk mempermudah transaksi bisnis nasabah  Tabungan Haji BRI Syariah Merupakan produk simpanan dari BRI Syariah menggunakan akad Mudharabah sesuai prinsip syariah, khusus bagi calon haji yang bertujuan untuk memenuhi kebutuhan biaya perjalanan ibadah haji (BPIH).  Tabungan Impian BRI Syariah Merupakan tabungan berjangka dari BRI Syariah menggunakan akad Mudharabah Mutlaqah dengan prinsip bagi hasil yang dirancang untuk mewujudkan impian nasabahnya dengan terencana memakai mekanisme autodebet setoran rutin bulanan melalui tabungan faedah BRI Syariah sebagai rekening induk

 Tabunganku BRI Syariah Tabungan untuk perorangan menggunakan akad wadi’ah dengan persyaratan mudah dan ringan yang diterbitkan secara bersama oleh Bank-Bank di Indonesia guna meningkatkan kesejahteraan masyarakat  Tabungan Mikro BRI Syariah Merupakan produk tabungan dengan akad wadi’ah yang diperuntukkan khusus untuk memperlancar kegiatan transaksi nasabah pembiayaan mikro  Tabungan simpanan pelajar (Simpel) Simpel merupakan tabungan yang diperuntukkan bagi siswa yang diterbitkan secara nasional, dengan persyaratan mudahdan sederhana serta fitur yang menarik, dalam rangka edukasi dan inklusi keuangan untuk mendorong budaya menabung sejak dini  Giro Ada 2 macam yaitu: 1. Giro Faedah Wadiah BRI Syariah 2. Giro Fedah Mudharabah BRI Syariah  Deposito Terdiri dari 2 macam yaitu: 1. Deposito BRI Syariah 2. Simpanan faedah BRI Syariah

PRODUK PEMBIAYAAN Pembiayaan Retail konsumer, yang terdiri dari:  KPR BRI Syariah (kepemilikan rumah)  KPR Sejahtera BRI Syariah  KKB (Kepemilikan Kendaraan Bermotor)  Gadai  Pembiayaan Umroh BRI Syariah  Pembiayaan Kepemilikan Emas (PKE) BRI Syariah  KMF BRI Syariah  KMF Pra Purna BRI Syariah  KMF Purna BRI Syariah  IMBT Konsumer BRI Syariah

Pembiayaan Retail Kemitraan: a. Multifinance Pembiayaan yang diberikan kepada lembaga keuangan yang melakukan kegiatan usaha pembiayaan untuk pengadaan barang dan atau jasa untuk kemudian disalurkan lebih lanjut kepada end user yang mengajukan pembiayaan kepemilikan barang /jasa kepada multifinance tersebut sesuai dengan akad syariah b. Koperasi Karyawan Pembiayaan yang diberikan kepada koperasi untuk kemudian disalurkan lebih lanjut kepada para anggotanya yang mengajukan pembiayaan kepemilikan barang/jasa sesuai akad syariah c. BMT (Baitul Mal Wa Tamwil) Pembiayaan yang diberikan kepada lembaga keuangan yang berbentuk BMT untuk kemudian disalurkan lebih lanjut kepada para nasabahnya yang mengajukan pembiayaan kepemilikan barang/jasa Pembiayaan Mikro a. Mikro 25 iB b. Mikro 75 iB c. Mikro 200 Ib d. KUR Skema pembiayaan mikro BRI Syariah menggunakan akad mudharabah (jual beli) dan ijarah muntahiya bittamlik (IBMT), dengan tujuan pembiayaan untuk modal kerja, investasi dan konsumsi Pembiayaan Linkage – chanelling BRI Syariah Pembiayaan Linkage ini adalah pola pemberian fasilitas pembiayaan konsumtif multiguna dan multijasa Kepada calon nasabah yang merupakan pegawai/karyawan suatu instansi/perusahaan yang juga merupakan Anggota koperasi, melalui perantara Koperasi Karyawan (KOPKAR) / Koperasi Pegawai Republik Indonesia (KPRI) Pembiayaan SME 200-500 BRIS IB Pembiayaan SME > 500 BRIS IB Pembiayaan Modal Kerja Revolving (PMKR) BRIS IB Layanan Perbankan (Employee benefit program / EmBP)

VISI , MISI DAN NILAI – NILAI PERUSAHAAN

Visi Perusahaan Menjadi bank ritel modern terkemuka dengan ragam layanan finansial sesuai kebutuhan nasabah dengan jangkauan termudah untuk kehidupan yang lebih bermakna

Misi Perusahaan  Memahami keragaman individu dan mengakomodasi beragam kebutuhan finansial nasabah  Menyediakan produk dan layanan yang mengedepankan etika sesuai dengan prinsip-prinsip syariah  Menyediakan akses ternyaman melalui berbagai sarana kapanpun dan dimanapun  Memungkinkan setiap individu untuk meningkatkan kualitas hidup dan menghadirkan ketentraman pikiran

Nilai – Nilai Perusahaan PASTI OKE : 

Profesional Kesungguhan dalam melakukan tugas sesuai dengan standar teknis dan etika yang telah ditentukan



Antusias Semangat atau dorongan untuk berperan aktif dan mendalam pada setiap aktivitas kerja



Penghargaan Terhadap SDM Menempatkan dan menghargai karyawan sebagai modal utama perusahaan dengan menjalankan upayaupaya yang optimal sejak perencanaan, perekrutan, pengembangan dan pemberdayaan SDM yang berkualitas serta memperlakukannya baik sebagai individu maupun kelompok berdasarkan saling percaya, terbuka,adil dan menghargai



Tawakkal Optimisme yang diawali dengan doa dan dimanifestasikan melalui upaya yang sungguh-sungguh serta diakhiri dengan keikhlasan atas hasil yang dicapai



Integritas

Kesuaian anatara kata dan perbuatan dalam menerapkan etika kerja, nilai-nilai,kebijakan dan peraturan organisasi secara konsisten sehingga dapat dipercaya, juga senantiasa memegang teguh etika profesi dan bisnis, meskipun dalam keadaan yang sulit untuk melakukannya 

Berorientasi Bisnis Tanggap terhadap perubahan dan peluang, selau berpikir dan berbuat untuk menghasilkan nilai tambah dalam pekerjaannya



Kepuasan Pelanggan Memiliki kesadaran sikap serta tindakan yang bertujuan memuaskan pelanggan eksternal dan internal dilingkungan perusahaan

PENILAIAN CORPORATE GOVERNANCE SCORECARD

Part A A A.1

Rights of Shareholders Basic Shareholder Rights

Penilaian

A.1.1

Does the company pay (interim and final/annual) dividends in an equitable and timely manner; that is, all shareholders are treated equally and paid within 30 days after being (i) declared for interim dividends and (ii) approved by annual general meeting (AGM) for final dividends?

A.2

Right to participate in decisions concerning fundamental corporate changes.

A.2.1

Amendments to the company's constitution?

√

A.2.2

The authorisation of additional shares?

√

A.2.3

The transfer of all or substantially all assets, which in effect results in the sale of the company?

√

-

Penilain

Di jelaskan dalam WEB Menu Kebijakan Dividen, pada Laporan tahunan tahun 2017

Keterangan

Terdapat pada laporan tahunan 2017 halaman 176 : mengenai anggaran dasar Terdapat pada laporan tahunan 2017 halaman 233 : mengenai Penerbitan saham dan RUPS Luar Biasa Laporan Tahunan 2017 halaman 548 : Pengalihan seluruh atau sebagian asset.

A.3

Right to participate effectively in and vote in general shareholder meetings and should be informed of the rules, including voting procedures that govern general shareholder meetings.

A.3.1

Apakah pemegang saham memiliki kesempatan, dibuktikan dengan agenda, untuk menyetujui remunerasi (biaya, tunjangan, manfaat-in-kind dan honorarium lainnya) atau peningkatan remunerasi untuk direktur non-eksekutif / komisaris? Does the company provide non-controlling shareholders a right to nominate candidates for board of directors/commissioners?

√

Terdapat pada Web Menu : Keputusan RUPS (http://www.brisyariah.co.id/HubunganInvestor/RUPS/Keputusan-RUPS.aspx)

√

A.3.3

Does the company allow shareholders to elect directors/commissioners individually?

√

A.3.4

Does the company disclose the voting and vote tabulation procedures used, declaring both before the meeting proceeds?

√

A.3.5

Do the minutes of the most recent AGM record that there was an opportunity allowing for shareholders to ask

√

Pengusulan calon Direksi-Dewan Komisaris kepada pemegang saham pengendali WEB Menu : Keputusan RUPS (http://www.brisyariah.co.id/HubunganInvestor/RUPS/Keputusan-RUPS.aspx) Mengenai Pemilihan Direksi - Dewan Komisaris – Terdapat pada WEB Menu : Keputusan RUPS, Tata Tertib RUPS (http://www.brisyariah.co.id/HubunganInvestor/RUPS/Keputusan-RUPS.aspx) Prosedur pemungutan suara dan prosedur tabulasi suara terdapat pada WEB Menu : Keputusan RUPS, Tata Tertib RUPS (http://www.brisyariah.co.id/HubunganInvestor/RUPS/Keputusan-RUPS.aspx) Kesempatan pemegang saham untuk mengajukan pertanyaaan terdapat WEB

A.3.2

Penilaian

Keterangan

Keterangan

questions or raise issues?

Menu : Keputusan RUPS,Tata Tertib RUPS (http://www.brisyariah.co.id/HubunganInvestor/RUPS/Keputusan-RUPS.aspx) Risalah pertanyaan-pertanyaan dan jawaban selama RUPS berlangsung terdapat pada WEB Menu : Keputusan RUPS , Risalah Pertanyaan dan Jawaban RUPS Risalah RUPS memuat keputusan RUPS - WEB Menu Keputusan RUPS

A.3.6

Do the minutes of the most recent AGM record questions and answers?

√

A.3.7

Did the disclosure of the outcome of the most recent AGM include resolution(s)?

√

A.3.8

Did the company disclose the voting results including approving, dissenting, and abstaining votes for each agenda item for the most recent AGM?

√

Hasil pemungutan suara, terdapat pada WEB Menu Keputusan RUPS

A.3.9

Did the company disclose the list of board members who attended the most recent AGM?

√

A.3.10

Did the chairman of the board of directors/commissioners attend the most recent AGM?

√

A.3.11

Did the CEO/Managing Director/President attend the most recent AGM?

√

A.3.12

Did the chairman of the Audit Committee attend the most recent AGM?

√

A.3.13

Did the company organise their most recent AGM in an easy to reach location?

√

A.3.14

Does the company allow for voting in absentia?

Pengungkapan daftar anggota dewan yang hadir dalam RUPS terdapat pada Annual Report Hal 233 : RUPS Tahunan juga dihadiri oleh Komisaris Utama dan seluruh anggota Dewan Komisaris, termasuk Ketua dan anggota Komite yang ada di bawah Dewan Komisaris, serta Direktur Utama dan seluruh jajaran Direksi. terdapat pada Annual Report Hal 233 : RUPS Tahunan juga dihadiri oleh Komisaris Utama dan seluruh anggota Dewan Komisaris, termasuk Ketua dan anggota Komite yang ada di bawah Dewan Komisaris, serta Direktur Utama dan seluruh jajaran Direksi. Kehadiran Komisaris Utama, terdapat pada WEB Menu Keputusan RUPS, Daftar Hadir Komisaris Utama Kehadiran Komisaris Utama – WEB Menu Keputusan RUPS, Daftar Hadir Komisaris Utama menyelenggaraan RUPS dengan kemudahan akses menuju lokasi penyelenggaraan RUPS , terdapat pada WEB Menu Tata Tertib RUPS -

A.3.15

Did the company vote by poll (as opposed to by show of hands) for all resolutions at the most recent AGM?

√

Metode pemungutan suara - WEB Menu Tata Tertib RUPS-

A.3.16

Does the company disclose that it has appointed an independent party (scrutineers/inspectors) to count and/or validate the votes at the AGM?

√

Metode pemungutan suara, terdapat pada WEB Menu Tata Tertib RUPS

A.3.17

Does the company make publicly available by the next working day the result of the votes taken during the most recent AGM for all resolutions?

√

Publikasi Risalah RUPS - WEB√ Menu Keputusan RUPS

-

-

-

A.3.18

Do companies provide at least 21 days notice for all resolutions?

A.3.19

Does the company provide the rationale and explanation for each agenda item which require shareholders’ approval in the notice of AGM/circulars and/or the accompanying statement?

A.4

Markets for corporate control should be allowed to function in an efficient and transparent manner.

A.4.1

In cases of mergers, acquisitions and/or takeovers, does the board of directors/commissioners of the offeree company appoint an independent party to evaluate the fairness of the transaction price?

A.5

The exercise of ownership rights by all shareholders, including institutional investors, should be facilitated.

A.5.1

Does the company publicly disclose policies to encourage shareholders including institutional shareholders to attend the AGM?

√

Pengumuman RUPS kepada pemegang saham, terdapat pada, WEB Menu Panggilan RUPS

A.5.1

Is the share ownership by institutional investors, other than controlling shareholders, greater than 5%?

√

Kepemilikan saham oleh investor institusi, selain pemegang saham pengendali, tidak lebih besar dari 25% - laporan tahunan 2017 Halaman 290

√

Penilaian

Penjelasan untuk setiap agenda resolusi dalam pemberitahuan RUPS terdapat dalam WEB Menu Pengumuman RUPS, Panggilan RUPS

Keterangan

-

Penilaian

-

Keterangan

Part B B

Equitable Treatment of Shareholders

Penilaian

B.1

Shares and voting rights

B.1.1

Do the company's ordinary or common shares have one vote for one share?

√

B.1.2

Where the company has more than one class of shares, does the company publicise the voting rights attached to each class of shares (e.g. through the company website / reports/ the stock exchange/ the regulator's website)?

√

B.2

Notice of AGM

B.2.1

Does each resolution in the most recent AGM deal with only one item, i.e., there is no bundling of several

Penilaian √

Keterangan

Hak satu suara untuk satu saham – terdapat pada, WEB Menu Tata Tertib RUPS Publikasikan hak suara yang melekat pada kelas saham - WEB Menu Tata Tertib RUPS

Keterangan Terdapat pada Keputusan RUPS- Web Menu Panggilan RUPS

items into the same resolution? B.2.2

Are the company's notice of the most recent AGM/circulars fully translated into English and published on the same date as the local-language version?

-

-

B.2.3

Are the profiles of directors/commissioners (at least age, qualification, date of first appointment, experience, and directorships in other listed companies) in seeking election/re-election included?

√

Profil Direksi dan Dewan Komisaris- N/a , Web Menu CV Direksi Dewan Komisaris

B.2.4

Are the auditors seeking appointment/reappointment clearly identified? Has an explanation of the dividend policy been provided? Is the amount payable for final dividends disclosed?

√

B.2.7

Documents required to be proxy/ Were the proxy documents made easily available?

√

B.3

Insider trading and abusive self-dealing should be prohibited. Does the company have policies and/or rules prohibiting directors/commissioners and employees to benefit from knowledge which is not generally available to the market? Are the directors and commissioners required to report their dealings in company shares within 3 business days?

Penilaian

Related party transactions by directors and key executives. Are directors and commissioners required to disclose their interest in transactions and any other conflicts of interest? Does the company have a policy requiring a committee of independent directors/commissioners to review material/significant RPTs to determine whether they are in the best interests of the company and shareholders? Does the company have a policy requiring board members (directors/commissioners) to abstain from participating in the board discussion on a particular agenda when they are conflicted?

Penilaian

B.2.5 B.2.6

B.3.1

B.3.2

B.4 B.4.1

B.4.2

B.4.3

√ √

√

√

√

Proses Penunjukan Auditor-Annual Report 2017 – hal 389 Kebijakan Dividen-annual report 2017 Halaman 176 Pembayaran Dividen Final- Web Menu RUPS, Dividen Surat Kuasa RUPS- web menu RUPS

Keterangan Kebijakan Pelarangan penyalahgunaan informasi orang dalam - Kebijakan Internal tentang pelaporan transaksi saham manajemen Pelaporan transaksi saham Direksi dan Dewan Komisaris - Kebijakan Internal tentang pelaporan transaksi saham manajemen

Keterangan Transaksi benturan kepentingan Laporan Tahunan 2017 halaman 300-305

√

Kebijakan transaksi benturan kepentingan – Laporan Tahunan 2017 halaman 323

√

Kebijakan Disenting Opinion- Board Manual, Pernyataan Keputusan RUPST Perusahaan Halaaman 266

B.4.4

Does the company have policies on loans to directors and commissioners either forbidding this practice or ensuring that they are being conducted at arm's length basis and at market rates?

√

Kebijakan atas pinjaman kepada Direksi / Dewan Komisaris - Pedoman Kebijakan Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait Laporan Tahunan 2017 halaman 266

B.5

Protecting minority shareholders from abusive actions

Penilaian

B.5.1

Were there any RPTs that can be classified as financial assistance to entities other than wholly-owned subsidiary companies?

√

B.5.2

Does the company disclose that RPTs are conducted in such a way to ensure that they are fair and at arms' length?

√

Keterangan

Klasifikasi transaksi dan benturan kepentingan- Web menu Lap Tahunan pada bagian Laporan Keuangan : 266 berhubungan dengan pihak-pihak yang berelasi Pengungkapan benturan kepentingan Laporan Tahunan 2017 halaman 420-421 : Upaya penegakan dan snksi Pelanggaran

Part C C.1 C.1.1

The rights of stakeholders that are established by law or through mutual agreements are to be respected. Stipulates the existence and scope of the company's efforts to address customers' health and safety?

Penilaian

Keterangan

√

Kebijakan perlindungan nasabah- Laporan Tahunan 2017 halaman 455 : Nasabah Perseroan dapat menyuarakan pendapat mereka mengenai pelayanan Bank melalui Kantor Cabang, Divisi Kantor Pusat, Contact Center, serta media cetak dan elektronik

Explains supplier/contractor selection practice?

-

Describes the company's efforts to ensure that its value chain is environmentally friendly or is consistent with promoting sustainable development? Elaborates the company's efforts to interact with the communities in which they operate?

√

Terdapat pada laporan tahunan 2017 Halaman 443

√

Upaya perusahaan berinteraksi dengan masyarakat- laporan tahunan 2017 halaman 451

C.1.5

Directs the company's anti-corruption programmes and procedures?

√

C.1.6

Describes how creditors' rights are safeguarded?

-

Prosedur dan program anti korupsi dan gratifikasi - Laporan Tahunan 2017 halaman 425 program anti korupsi dengan penggunaan Whistleblowing System

C.1.7

Customer health and safety

√

C.1.8

Supplier/Contractor selection and criteria

-

C.1.9

Environmentally-friendly value chain

√

C.1.10

Interaction with the communities

√

C.1.11

Anti-corruption programmes and procedures

√

C.1.2 C.1.3

C.1.4

-

-

Kesehatan dan keselamatan nasabah Laporan Tahunan 2017 halaman 455, -

Rantai nilai ramah lingkungan-Laporan Tahunan 2017 halaman 451 : Tanggung jawab social perusahaan yaitu Dalam implementasinya, secara garis besar, berbagai kegiatan yang dilaksanakan Perseroan dalam melaksanakan Program Pengembangan Sosial dan Kemasyarakatan, meliputi Program Kemitraan dan Program Bina Lingkungan (PKBL). Interaksi dengan masyarakat-Laporan Tahunan 2017 halaman 451-454 : dalam program CSR memberikan bantuan pendidikan kepada masyarakat Prosedur dan program anti korupsi-Laporan Tahunan 2017 halaman 425 : program

anti korupsi yang dilakukan dengan penggunaan Whistleblowing System

C.1.12

Creditors' rights

-

C.1.13

Does the company have a separate corporate responsibility (CR) report/section or sustainability report/section?

√

C.2

Where stakeholder interests are protected by law, stakeholders should have the opportunity to obtain effective redress for violation of their rights. Does the company provide contact details via the company's website or Annual Report which stakeholders (e.g. customers, suppliers, general public etc.) can use to voice their concerns and/or complaints for possible violation of their rights? Performance-enhancing mechanisms for employee participation should be permitted to develop. their rights. Does the company explicitly disclose the health, safety, and welfare policy for its employees?

√

Keterangan

√

Kontak melalui website atau laporan tahunan-Web menu Hubungi Kami Web : (http://www.brisyariah.co.id/HubungiKami.aspx)

√

Keterangan

C.3.2

Does the company publish data relating to health, safety and welfare of its employees?

√

C.3.3

Does the company have training and development programmes for its employees?

√

Program pelatihan dan pengembangan bagi karyawan- Laporan Tahunan 2017 halaman 195-205

C.3.4

Does the company publish data on training and development programmes for its employees?

√

Informasi program pelatihan dan pengembangan bagi karyawanTahunan 2017 halaman 195-206

C.3.5

Does the company have a reward/compensation policy that accounts for the performance of the company beyond short-term financial measures?

√

C.4

Stakeholders including individual employee and their representative bodies, should be able to freely communicate their concerns about illegal or unethical practices to the board and their rights should not be compromised for doing this. Does the company have procedures for complaints by employees concerning illegal (including corruption) and unethical behavior?

Penilaian

Kebijakan penghargaan atas kinerja perusahaan- laporan tahunan 2017 Halaman 250: mengenai kinerja di tahun 2017 dan penghargaan yang diperoleh Keterangan

C.2.1

C.3

C.3.1

C.4.1

√

√

Ada, laporan yang berhubungan dengan CSR yang ditampilkan secara terpisah dari Laporan Tahunan namun merupakan bagian yang takterpisahkan dari laporan tahunan pada website : (http://www.brisyariah.co.id/ContentPage/La pora

Kebijakan terkait kesehatan, keselamatan dan kesejahteraan bagi karyawan Laporan Tahunan 2017 halaman 447 : Tentang Ketenagakerjaan, Kesehatan dan Keselamatan Kerja Data terkait kesehatan, keselamatan dan kesejahteraan karyawan- Laporan Tahunan 2017 halaman 447

Laporan

Prosedur pengaduan oleh karyawan mengenai tindakan illegal- Laporan Tahunan 2017 halaman 427 mengenai

C.4.2

Does the company have a policy or procedures to protect an employee/person who reveals illegal/unethical behavior from retaliation?

√

pernyataan budaya perusahaan dimana WBS Team menerima pengaduan/pengungkapan yang nantinya akan dilaporkan kepada atasan perusahaan , Perlindungan pelaporan karyawan mengenai tindakan ilegal- Laporan Tahunan 2017 halaman 427-430 yaitu Kepada Pelapor yang beritikad baik, Perseroan memberikan jaminan perlindungan, sebagai berikut: • Penyediaan saluran komunikasi pelaporan (lisan, telepon, email) yang bebas dan rahasia ataupun penyediaan Ombudsman yang independen dan rahasia. Melalui saluran komunikasi ini Pelapor akan mendapatkan informasi tindak lanjut penanganan laporan dugaan pelanggaran yang disampaikan;

Part D D D.1 D.1.1

Disclosure and Transparency Transparent ownership structure Does the information on shareholdings reveal the identity of beneficial owners, holding 5% shareholding or more?

Penilaian

Keterangan

√

Pengungkapan identitas saham, dengan kepemilikan 5% atau lebih- Laporan Tahunan 2017 halaman 94 : Pemegang Saham yang Memiliki Lebih dari 5% Saham adalah Negara Republik Indonesia memiliki 3.957.999.000 lembar Saham Biasa dan satu lembar Saham seri A adalah PT Bank BRI senilai 99,999975%

D.1.2

Does the company disclose the direct and indirect (deemed) shareholdings of major and/or substantial shareholders?

√

Kepemilikan saham baik yang langsung maupun tidak langsung (jika ada) -Laporan Tahunan 2017 halaman 94 mengenai struktur dan komposisi kepemilikan saham

D.1.3

Does the company disclose the direct and indirect (deemed) shareholdings of directors (commissioners)? Does the company disclose the direct and indirect (deemed) shareholdings of senior management?

-

-

-

-

Does the company disclose details of the parent /holding company, subsidiaries, associates, joint ventures and special purpose enterprises/ vehicles (SPEs)/ (SPVs)?

√

D.1.4 D.1.5

D.2 D.2.1

Quality of Annual Report Key risks

Penilaian

√

Pengungkapan kelompok usaha termasuk anak perusahaan dan asosiasi - Laporan Tahunan 2017 halaman 96

Keterangan Pengungkapan risiko utama - Laporan Tahuanan 2017 halaman 400

D.2.2

Corporate objectives

√

D.2.3

Financial performance indicators

√

D.2.4

Non-financial performance indicators

√

D.2.5

Dividend policy

√

D.2.6

Details of whistle-blowing policy

√

Rincian kebijakan pelaporan pengaduan Laporan Tahunan 2017 halaman 427

D.2.7

Biographical details (at least age, qualifications, date of first appointment, relevant experience, and any other directorships of listed companies) of directors/commissioners Training and/or continuing education programme attended by each director/commissioner

√

Biografi singkat Direksi dan Dewan Komisaris - Laporan Tahunan 2017 halaman 72,82

√

Pelatihan berkelanjutan Direksi dan Dewan Komisaris - Laporan Tahunan 2017 halaman 108

D.2.9

Number of board of directors/commissioners meetings held during the year

√

Kehadiran rapat Direksi-Dewan Komisaris sepanjang tahun – Laporan Tahunan 2017 halaman 254

D.2.10

Attendance details of each director/commissioner in respect of meetings held

√

Rincian kehadiran Direksi dan Dewan Komisaris - Laporan Tahunan 2017 halaman 254

D.2.11

Details of remuneration of the CEO and each member of the board of directors/commissioners

√

Remunerasi setiap anggota Direksi dan Dewan Komisaris – Laporan Tahunan 2017 Halaman 320

D.2.12

Does the Annual Report contain a statement confirming the company's full compliance with the code of corporate governance and where there is noncompliance, identify and explain reasons for each such issue?

√

Laporan tahunan memuat pernyataan yang menyatakan kepatuhan - Laporan Tahunan 2017 halaman 410

D.3 D.3.1

Disclosure of related party transactions (RPT) Does the company disclose its policy covering the review and approval of material/significant RPTs?

Penilaian

D.3.2

Does the company disclose the name of the related party and relationship for each material/significant RPT?

√

Pengungkapan pihak terkait dan hubungan dalam kasus RPT – Laporan tahunan 2017 Halaman 422

D.3.3

Does the company disclose the nature and value for each material/significant RPT?

√

Pengungkapan sifat dan nilai setiap RPTLaporan Tahunan 2017 halaman 422

D.2.8

D.4 D.4.1

D.5 D.5.1

√

Directors and commissioners dealings in shares of the company Does the company disclose trading in the company's shares by insiders?

Penilaian

External auditor and Auditor Report Are audit fees disclosed?

Penilaian

√

√

Tujuan perusahaan – Laporan Tahunan 2017 halaman 50, 239-242 Indikator kinerja keuangan - Laporan Tahunan 2017 halaman 184 Indikator kinerja non keuangan -Web Menu Laporan Berkelanjutan, hasil Marketing Resert Indonesia (MRI) Kebijakan dividen – laporan tahunan 2017 Halaman 176

Keterangan Kebijakan yang meliputi peninjauan dan persetujuan atas RPT- Kebijakan Internal Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait

Keterangan saham perusahaan oleh orang dalam - Web Menu Pemegang saham tertentu Keterangan Pengungkapan biaya Audit - Laporan Tahunan 2017 halaman 389398

D.5.2

Are the non-audit fees disclosed?

√

Pengungkapan biaya Non Audit Audit Laporan Tahunan 2017 halaman 389-398

D.5.3

Does the non-audit fees exceed the audit fees?

√

Apakah biaya non audit melebihi biaya audit-Laporan Tahunan 2017 halaman 389398

D.6 D.6.1

Medium of communications Quarterly reporting

D.6.2

Company website

√

D.6.3

Analyst's briefing

√

D.6.4

Media briefings /press conferences

√

D.7 D.7.1

Timely filing/release of annual/financial reports Is the audited annual financial report released within 120 days from the financial year end?

Penilaian

D.7.2

Is the audited annual financial report released within 90 days from the financial year end?

√

Laporan dipublikasikan 90 sejak tutup buku - Web Menu Laporan Tahunan Web IDX Pengumuman Publikasi Laporan Keuangan

D.7.3

Is the audited annual/financial report released within 60 days from the financial year end?

√

Laporan dipublikasikan 60 sejak tutup buku - Web Menu Laporan Tahunan Web IDX Pengumuman Publikasi LaporanKeuangan

D.7.4

Is the true and fairness/fair representation of the annual financial statement/reports affirmed by the board of directors/commissioners and/or the relevant officers of the company?

√

Kebenaran dan kewajaran terepresentasi pada laporan tahunan Laporan Tahunan 2017 halaman 154

D.8 D.8.1 D.8.2

Company website Business operations Financial statements/reports (current and prior years)

Penilaian

Keterangan Operasional bisnis - Web Menu Produk Laporan keuangan/laporan tahunan - Web Menu Laporan Keuangan

D.8.3

Materials provided in briefings to analysts and media

√

D.8.4

Shareholding structure

√

D.8.5

Group corporate structure

√

D.8.6

Downloadable annual report

√

D.8.7

Notice of AGM and/or EGM

√

D.8.8

Company's constitution (company's by-laws, memorandum and articles of association)

√

Konstitusi perusahaan (Anggaran Dasar)– Akta RUPST

D.8.9

All of the above (D.8.1 to D.8.8) are available in English

√

Dokumen tersedia dalam bahasa (www.brisyariah.co.id)

Penilaian

√

√

√ √

Keterangan Laporan triwulanan - Web menu Laporan Keuangan Website perusahaan IND-ING (www.brisyariah.co.id) Analis briefing - Web menu Materi Presentasi Media briefing-konferensi pers - Web menu Konferensi Pers Keterangan Laporan dipublikasikan 120 sejak tutup buku - Web Menu Laporan Tahunan, Web IDX Pengumuman Publikasi laporan Keuangan

Materi-materi yang disediakan pada saat analis briefing dan konferensi pers Web Menu Materi Presentasi Struktur kepemilikan saham- Laporan Tahunan 2017 halaman 94 Struktur group perusahaan- Laporan Tahunan 2017 halaman 97 Laporan tahunan yang mudah diunduhWeb Menu Laporan tahunan Pemberitahuan RUPS/RUPSLB- Web Menu Pengumuman RUPS

inggris-

D.9 D.9.1

Investor relations Guiding Does the company disclose the contact details (e.g. telephone, fax, and email) of the officer responsible for investor relations?

Penilaian

√

Keterangan Perusahaan mengungkapkan rincian kontakWeb menu kontak

Penilaian

Keterangan

Part E E E.1 E.1.1

Responsibilities of the Board Clearly defined board responsibilities and corporate governance policy Are the roles and responsibilities of the board of directors/commissioners clearly stated?

√

Kebijakan tata kelola perusahaan/Board charter – Board Manual, Code Of Conduct, Piagam Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite Remunerasi dan Nominasi

E.1.2

Are the types of decisions requiring board of directors/commissioners' approval disclosed?

√

Keputusan yang memerlukan persetujuan Direksi/Komisaris diungkapkan - Anggaran Dasar halaman 288-290

E.1.3

Does the company disclose its corporate governance policy / board charter?

√

Peran dan tanggung jawab Dewan Direksi/Komisaris- Laporan Tahunan 2017 Halaman 288-297

E.2 E.2.1

Code of ethics or conduct Does the company have a code of ethics or conduct?

Penilaian

E.2.2

Are the details of the code of ethics or conduct disclosed?

√

Keterangan Kode Etik Perusahaan- Laporan Tahunan 2017 halaman 419, Code of Conduct Penerapan Kode Etik- Laporan Tahunan 2017 halaman 419-420

E.2.3

Does the company disclose that all directors/commissioners, senior management and employees are required to comply with the code?

√

E.2.4

Does the company disclose how it implements and monitors compliance with the code of ethics or conduct?

-

E.3 E.3.1

Corporate Vision/Mission Does the board of directors/commissioners periodically review and approve the vision and mission and has

√

Penilaian

√

done so at least once during the last five years? E.4 E.4.1

E.4.2

E.4.3

Board Structure & Composition Does the board of directors/ commissioners comprise at least five members and no more than 12 members? (i.e., between 5 - 12 members) Do independent, non-executive irectors/commissioners number at least three and make up more than 50% of the board of directors/commissioners? Does the company provide a definition of independence in its Annual Report?

Penilaian -

√

Komisaris, manajemen senior dan karyawan diharuskan untuk- mematuhi Kode EtikLaporan Tahunan 2017 halaman 419-420 Code of conduct -

Keterangan Peninjauan visi dan misi tersebut dalam 5 tahun terakhir- Laporan Tahunan 2017 halaman 283,297 Keterangan -

Sebagai perusahaan terbuka, penerapan GCG Bank BRI SYARIAH senantiasa dinilai oleh pihak independen. Salah satu diantaranya dilakukan oleh IICD dengan menggunakan

standar Organization for Economic CoOpeRASIOn and Development (OECD), Laporan tahunan 2017 hal 291 Are the independent directors/commissioners independent of management and major/ substantial shareholders? Does the company have a term limit of nine years or less for its independent directors/commissioners?

√

E.4.6

Has the company set a limit of five board seats in publicly-listed companies that an individual director/commissioner may hold simultaneously?

√

E.4.7

Does the company have any independent directors/commissioners who serve on more than five boards of publicly-listed companies? Does the company have any executive directors who

-

E.4.4

E.4.5

E.4.8

√

Skills and Competencies Does at least one non-executive director/commissioner have prior working experience in the major industry the company is operating in?

E.5.2

Does the company disclose a board of directors/commissioners diversity policy?

E.6 E.6.1

Board Chairman Do different persons assume the roles of chairman and CEO?

E.6.2

Is the chairman a non-executive director/commissioner? Is the chairman an independent director/commissioner?

E.6.3

Direksi/Dewan Komisaris Independen yang menjabat lebih dari lima jabatanpada perusahaan terbuka- Laporan Tahunan 2017 halaman 296-299 -

√

Mengenai direktur eksekutif Laporan Tahunan 2017 halaman 290292,310

Penilaian

Keterangan Laporan Tahunan 2017 halaman 72,82

serve on more than two boards of listed companies outside of the group? E.5 E.5.1

Di jelaskan dalam Laporan tahunana 2017 hal 328 : Kinerja Komite-Komite di Bawah Dewan Komisaris Ketentuan masa jabatan Dewan Komisaris – Laporan Tahunan 2017 Halaman 283,297

√

√

Profil dewan komisaris Laporan Tahunan 2017 halaman 72

Penilaian

Keterangan Peran Komisaris utama dijabat oleh orang yang berbeda –Laporan Tahunan 2017 Halaman 283-297 -

√ -

√

Apakah Komisaris utama merupakan Komisaris Independen? - Laporan Tahunan 2017 halaman 283

E.6.4

Is the chairman the current or immediate past CEO?

√

Apakah Komisaris utama pernah menjabat sebagai CEO perusahaan dalam - tiga tahun terakhir?- Laporan Tahunan 2017 halaman 283 296

E.6.5

Are the role and responsibilities of the chairman disclosed?

√

Peran dan tanggung jawab Komisaris utama- Laporan Tahunan 2017 halaman 283-289

E.7

Board meetings and attendance

Penilaian

Keterangan

E.7.1

Are the board of directors/commissioners meetings scheduled before or at the beginning of the year?

√

Dewan Komisaris menjadwalkan rapat sebelum atau pada awal tahun- Pernyataan Keputusan RUPST Perusahaan (Anggaran Dasar dan Perubahannya) Halaman 292,311, Jadwal Rapat Rutin Dewan Komisaris

E.7.2

Does the board of directors/commissioners meet at least six times per year?

√

Dewan Komisaris mengadakan rapat minimal 6 (enam) kali dalam satu tahunLaporan Tahunan 2017 halaman 292

E.7.3

Has each of the directors/commissioners attended at least 75% of all the board meetings held during the year?

√

Masing-masing Komisaris menghadiri minimal 75% dari semua rapat- Dewan Komisaris yang diadakan dalam satu tahunLaporan Tahunan 2017 halaman 292

E.7.4

Does the company require a minimum quorum of at least 2/3 for board decisions?

√

Perusahaan menetapkan kebijakan minimum quorum 2/3 pada keputusan rapat- Laporan Tahunan 2017 halaman 256-257

E.7.5

Did the non-executive directors/commissioners of the company meet separately at least once during the year without any executives present?

√

Dewan Komisaris perusahaan mengadakan rapat secara terpisah dengan- Direksi setidaknya sekali dalam 1 tahun tanpa Lapora kehadiran pejabat eksekutifn Tahunan 2017 halaman 283

E.8 E.8.1

Orientation Programme for New Directors Does the company have orientation programmes for new directors/commissioners?

Penilaian

Keterangan Materi rapat untuk Rapat Direksi/ Dewan Komisaris diberikan kepada- dewan setidaknya 5 (lima) hari kerja sebelum Rapat berlangsung– pernyataan Keputusan RUPST Halaman 283,297

E.9 E.9.1

Director Training Does the company have a policy that encourages directors/commissioners to attend on-going or continuous professional education programmes?

Penilaian

E.10 E.10.1

Access to information Are board papers for board of directors/commissioners meetings provided to the board at least five business days in advance of the board meeting?

Penilaian

E.10.2

Does the company secretary play a significant role in supporting the board in discharging its responsibilities?

√

√

√

√

Keterangan Perusahaan memiliki program-program orientasi untuk Dewan Komisaris yang baruLaporan Tahunan 2017 halaman 283,297

Keterangan Materi rapat untuk Rapat Direksi/ Dewan Komisaris diberikan kepada-dewan setidaknya 5 (lima) hari kerja sebelum Rapat berlangsung–Pernyataan Keputusan RUPST Halaman 292,311 Sekretaris perusahaan memegang peranan penting dalam mendukung tugas- Dewan Komisaris- Laporan Tahunan 2017 halaman 351

√

E.10.3

Is the company secretary trained in legal, accountancy or company secretarial practices?

E.11 E.11.1

Nominating Committee Does the company have a Nominating Committee (NC)?

E.11.2

Does the Nominating Committee comprise of a majority of independent directors/commissioners?

√

Komite Nominasi terdiri atas mayoritas Komisaris Independen - Laporan Tahunan 2017 halaman 338-340

E.11.3

Is the chairman of the Nominating Committee an independent director/commissioner?

√

Ketua Komite Nominasi merupakan Komisaris Independen - Laporan Tahunan 2017 halaman 338-340

E.11.4

Does the company disclose the terms of reference/ governance structure/charter of the Nominating Committee?

√

Perusahaan mengungkapkan Piagam Komite Nominasi - Piagam Komite Remunerasi dan Nominasi

E.11.5

Does the Annual Report disclose the number of Nominating Committee meetings held?

√

Kehadiran dari anggota Komite Nominasi pada rapat- Laporan Tahunan 2017 halaman 339

E.11.6

Did the Nominating Committee meet at least twice during the year?

√

Komite Nominasi mengadakan rapat minimal 2 (dua) kali dalam satu tahunLaporan Tahunan 2017 halaman 339, Piagam Komite Remunerasi dan nominasi

E.11.7

Is the attendance of members at Nominating Committee meetings disclosed?

√

Pengungkapak tentang kehadiran anggota diungkapkan pada – Laporan Tahunan 2017 halaman 338-339

E.12 E.12.1

Board Appointments and Re-Election Does the company disclose the criteria used in selecting new directors/commissioners?

Penilaian

Keterangan Perusahaan mengungkapkan kriteria yang digunakan dalam memilih- Dewan Komisaris yang baru- Laporan Tahunan 2017 halaman 283,297

E.12.2

Does the company disclose the process followed in appointing new directors/commissioners?

√

Perusahaan mengungkapkan proses yang diikuti dalam pengangkatan- Direksi/Dewan Komisaris yang baru- Laporan Tahunan 2017 halaman 338, Suksesi Dewan Komisaris

E.12.3

Are all the directors/commissioners subject to reelection at least once every three years?

√

Direksi/Dewan Komisaris tunduk terhadap ketentuan pengangkatan kembali Direksi/Dewan Komisaris – Pernyataan Keputusan RUPST perusahaan Halaman 254,266

E.13 E.13.1

E.13.2

Penilaian

√

√

Sekretaris Perusahaan memiliki kecakapan dalam bidang hukum, akuntansi atau bidang kesekretariatan- Laporan Tahunan 2017 halaman 351353 Keterangan Perusahaan memiliki suatu Komite Nominasi- Laporan Tahunan 2017 halaman 338

CEO/Executive Management Appointments and Performance Does the company disclose how the board of directors/commissioners plans for the succession of the CEO/Managing Director/President and key management?

Penilaian

Keterangan

√

Perusahaan mengungkapkan bagaimana Dewan Komisaris merencanakan suksesiDireksi dan manajemen kunci- Laporan Tahunan 2017 halaman 338

Does the board of directors/commissioners conduct an annual performance assessment of the CEO/Managing

√

Dewan Komisaris melakukan penilaian kinerja tahunan terhadap Direksi-

Director/President?

Laporan Tahunan 2017 halaman 283

E.14 E.14.1

Board Appraisal Is an annual performance assessment conducted of the board of directors/commissioners?

E.14.2

Does the company disclose the process followed in conducting the board assessment?

√

Perusahaan mengungkapkan proses yang diikuti dalam melakukan penilaian- Dewan Komisaris- Laporan Tahunan 2017 halaman 283

E.14.3

Does the company disclose the criteria used in the board assessment?

√

Perusahaan mengungkapkan kriteria yang digunakan dalam penilaianDewan Komisaris- Laporan Tahunan 2017 Halaman 283

E.15 E.15.1

Director Appraisal Is an annual performance assessment conducted of individual director/commissioner?

Penilaian

Keterangan Penilaian kinerja tahunan dilakukan secara individu terhadap-Direktur /Dewan Komisaris- Laporan Tahunan 2017 halaman 283

E.15.2

Does the company disclose the process followed in conducting the director/commissioner assessment?

√

Perusahaan mengungkapkan proses yang diikuti dalam melakukan penilaianDirektur- Laporan Tahunan 2017 halaman 297

E.15.3

Does the company disclose the criteria used in the director/commissioner assessment?

√

Perusahaan mengungkapkan kriteria yang digunakan dalam penilaian-Direktur/Dewan Komisaris - Laporan Tahunan 2014 halaman 283,297

E.16 E.16.1

Committee Appraisal Is an annual performance assessment conducted of the board of directors/commissioners committees?

Penilaian

E.17 E.17.1

Remuneration Committee/Compensation Committee Does the company have a Remuneration Committee?

Penilaian

E.17.2

Does the Remuneration Committee comprise of a majority of independent directors/commissioners?

√

Komite Remunerasi terdiri dari mayoritas Komisaris Independen-Laporan Tahunan 2017 halaman 338

E.17.3

Is the chairman of the Remuneration Committee an independent director/commissioner?

√

Ketua Komite Remunerasi terdiri dari Komisaris Independen- Laporan Tahunan 2017 halaman 338

E.17.4

Does the company disclose the terms of reference/ governance structure/ charter of the Remuneration Committee?

√

Perusahaan mengungkapkan piagam Komite Remunerasi- Piagam Komite Remunerasi dan Nominasi

E.17.5

Does the Annual Report disclose the number of Remuneration Committee meetings held? Did the Remuneration Committee meet at least twice during the year?

√

Jumlah pertemuan Komite remunerasi di jelaskan pada laporan tahunan halaman 338 Komite Remunerasi mengadakan rapat minimal 2 (dua) kali dalam satu tahunLaporan Tahunan 2017 halaman 338

E.17.6

Penilaian

√

√

√

√

√

Keterangan Penilaian kinerja tahunan Dewan KomisarisLaporan Tahunan 2017 halaman 283

Keterangan Penilaian kinerja tahunan dilakukan oleh Komite-komite Direksi/Dewan KomisarisLaporan Tahunan 2017 halaman 283,297 Keterangan Perusahaan memiliki suatu Komite Remunerasi- Laporan Tahunan 2017 halaman 338

√

Kehadiran dari anggota Komite Remunerasi pada rapat- Laporan Tahunan 2017 Halaman 338

Penilaian

Keterangan Perusahaan mengungkapkan kebijakan remunerasi (biaya, tunjangan,- natura dan honorarium lainnya) (seperti penggunaan jangka pendek dan- jangka panjang insentif dan ukuran kinerja) untuk Direktur Laporan Tahunan 2017 halaman 323

E.17.7

Is the attendance of members at Remuneration Committee meetings disclosed?

E.18 E.18.1

Remuneration Matters Does the company disclose its remuneration (fees, allowances, benefit-in-kind and other emoluments) policy (i.e. the use of short term and long term incentives and performance measures) for its executive directors and CEO?

E.18.2

Is there disclosure of the fee structure for nonexecutive directors/commissioners?

√

Pengungkapan mengenai struktur biaya untuk non-eksekutif Dewan KomisarisLaporan Tahunan 2017 halaman 323

E.18.3

Do the shareholders or the Board of Directors approve the remuneration of the executive directors and/or the senior executives?

√

Pemegang saham atau Direksi menyetujui remunerasi terhadap Direksi dan/ataupejabat eksekutif senior- Menu Web Keputusan RUPS

E.18.4

Do independent directors/commissioners receive options, performance shares or bonuses?

√

Komisaris Independen menerima-options maupun saham bonus - Laporan Tahunan 2017 halaman 296

√

E.19 E.19.1

Audit Committee Does the company have an Audit Committee?

E.19.2

Does the Audit Committee comprise entirely of nonexecutive directors/commissioners with a majority of independent directors/commissioners?

√

Komite Audit terdiri dari sepenuhnya Komisaris- dengan sebagian besar Komisaris Independen- Laporan Tahunan 2017 halaman 329-337

E.19.3

Is the chairman of the Audit Committee an independent director/commissioner?

√

Ketua Komite Audit merupakan Komisaris Independen- Laporan Tahunan 2017 Halaman 329-337

E.19.4

Does the company disclose the terms of reference/governance structure/charter of the Audit Committee? Does the Annual Report disclose the profile or qualifications of the Audit Committee members?

√

Perusahaan mengungkapkan Piagam Komite Audit- Piagam Komite Audit

√

Laporan Tahunan mengungkapkan profil dan kualifikasi dari para anggota Komite Audit- Laporan Tahunan 2017 halaman 332-333

E.19.6

Does at least one of the independent directors/commissioners of the committee have accounting expertise (accounting qualification or experience)?

√

Minimal satu dari Komisaris Independen pada Komite Audit memiliki keahliandibidang Akuntansi- Laporan Tahunan 2017 Halaman 330

E.19.7

Does the Annual Report disclose the number of Audit Committee meetings held?

√

Menjelaskan jumlah komite audil melakukan rapat- Laporan Tahunan 2014 Halaman 330

E.19.8

Did the Audit Committee meet at least four times during the year?

√

Komite Audit mengadakan rapat minimal 4 (empat) kali dalam satu tahun- Laporan Tahunan 2017 halaman 330

E.19.9

Is the attendance of members at Audit Committee meetings disclosed?

√

Kehadiran dari anggota Komite Audit pada rapat- Laporan Tahunan 2017 halaman 330

E.19.5

Penilaian

√

Keterangan Perusahaan mempunyai Komite AuditLaporan Tahunan 2017 halaman 329, Piagam Komite Audit

E.19.10

E.20 E.20.1 E.20.2

Does the Audit Committee have primary responsibility for recommendation on the appointment, reappointment and removal of the external auditor?

√

Komite Audit memiliki tanggung jawab utama dalam memberikan rekomendasiterkait dengan penunjukan, penunjukan kembali dan pemberhentian external auditor- Laporan Tahunan 2017 halaman 329-330, Piagam Komite Audit

Internal Audit Does the company have a separate internal audit function? Is the head of internal audit identified or, if outsourced, is the name of the external firm disclosed?

Penilaian

Keterangan Perusahaan memiliki fungsi audit internalLporan Tahunan 2017 halaman 389 Ketua audit internal - Laporan Tahunan 2017 halaman 393

√ √

E.20.3

Does the appointment and removal of the internal auditor require the approval of the Audit Committee?

√

E.21 E.21.1

Risk Oversight Does the company disclose the internal control procedures/risk management systems it has in place?

Penilaian

E.21.2

Does the Annual Report disclose that the board of directors/commissioners has conducted a review of the company's material controls (including operational, financial and compliance controls) and risk management systems?

√

Laporan Tahunan mengungkapkan bahwa Direksi/ Dewan Komisaris telah-melakukan review terhadap pengendalian utama (termasuk pengendalian operasional,keuangan, dan kepatuhan) dan sistem manajemen risiko perusahaanLaporan Tahunan 2017 halaman 406-409

E.21.3

Does the company disclose how key risks are managed?

√

Perusahaan mengungkapkan bagaimana risiko utama dikelola- Laporan Tahunan 2017 halaman 406-409

Pengangkatan dan pemberhentian ketua internal auditor memerlukan persetujuan Komite Audit-Laporan Tahunan 2017 halaman 392-393 Keterangan Perusahaan mengungkapkan prosedur pengendalian internal/sistem manajemen risiko - Laporan Tahunan 2017 halaman 406

√

PENILAIAN Bagian

A B C D E

Aspek Right of Shareholders Equitable Treatment Role of Stakeholder Disclosure and Transparency Responsibilities of the Board

Jumlah

Total Pertanyaan Persentase

Nilai

22

26

10%

2,2

16

17

15%

2,4

19

21

10%

1,9

40

42

25%

10

74

79

171

185

40% 100%

29,6 46,1

Bagian Bonus A A.1

Hak pemegang saham Right to participate effectively in and vote in general shareholders meeting and should be informed of the rules, including voting procedures, that govern general shareholders meeting. (Hak untuk berpartisipasi secara efektif dan memberikan suara dalam rapat umum pemegang saham dan harus diberitahu tentang peraturan, termasuk prosedur pemungutan suara, yang mengatur rapat umum pemegang saham)

A.1.1(B)

B B.1 B.1.1(B)

Does the company allow the use of secure electronic voting in absentia at the general meetings of shareholders?



Terdapat dalam Laporan Tahunan 2017- halaman 254258



Laporan Tahunan 2017 halaman 266273

(Apakah perusahaan mengizinkan penggunaan pemungutan suara elektronik yang aman di absentia pada rapat umum pemegang saham?) Perlakuan yang adil bagi pemegang saham Pemberitahuan RUPST Does the company release its notice of AGM (with detailed agendas and explanatory circulars), as announced to the Exchange, at least 28 days before the date of the meeting? (Apakah perusahaan mengeluarkan pemberitahuan tentang RUPS (dengan agenda rinci dan edaran penjelasan), sebagaimana diumumkan kepada Bursa, setidaknya 28 hari sebelum tanggal

B.2

B.2.1(B)

rapat?) Perdagangan orang dalam dan transaksi diri yang sewenangwenang harus dilarang. Does the company have a policy requiring directors / Commissioners and key officers to notify the Board or its delegate at least one day before they deal in the company shares?

D

(Apakah perusahaan memiliki kebijakan yang mengharuskan direksi / Komisaris dan pejabat kunci untuk memberi tahu Dewan atau delegasinya setidaknya satu hari sebelum mereka berurusan dengan saham perusahaan?) Pengungkapan dan transparansi

D.1

Kualitas Laporan Tahunan

D.1.1(B)

Does the company disclose the Identity of advisers/consultants to the remuneration/compensation committee appointed by the board and whether they are deemed independent or they have declared any conflicts of interests?

E E.1 E.1.1(B)

-

-



Laporan Tahunan 2017 halaman 338

(Apakah perusahaan mengungkapkan Identitas penasehat / konsultan kepada komite remunerasi / kompensasi yang ditunjuk oleh dewan dan apakah mereka dianggap independen atau mereka telah menyatakan konflik kepentingan?) Tanggung jawab Dewan Kompetensi dan Keanekaragaman Dewan Does the company have at least one female independent director/commissioner?

-

-

E.2 E.2.1(B)

E.3 E.3.1(B)

E.3.2(B)

(Apakah perusahaan memiliki setidaknya satu direktur / komisaris independen perempuan?) Komite Nominasi Does the Nominating Committee comprise entirely of independent directors/commissioners? (Apakah Komite Nominasi seluruhnya terdiri dari direktur / komisaris independen?) Pengangkatan Dewan dan Pemilihan Ulang Does the company compile a board profile when considering candidates to the board (i.e., identify the professional skills and personal characteristics present on the current board; identify the missing skills and characteristics; and nominate individuals who could fill possible gaps)? (Apakah perusahaan menyusun profil dewan ketika mempertimbangkan kandidat untuk dewan (yaitu, mengidentifikasi keterampilan profesional dan karakteristik pribadi yang ada di dewan saat ini; mengidentifikasi keterampilan dan karakteristik yang hilang; dan mencalonkan individu yang dapat mengisi celah yang mungkin)?) Does the company use professional search firms or other external sources of candidates (such as director databases set up by director or shareholder bodies) when searching for candidates to the board of directors/commissioners? (Apakah perusahaan menggunakan

-

Laporan Tahunan 2017 halaman 340



Laporan tahunan 2017 halaman 283,297

-

-

E.4 E.4.1(B)

E.5 E.5.1(B)

E.6 E.6.1 (B)

perusahaan pencarian profesional atau sumber eksternal kandidat lainnya (seperti database direktur yang dibentuk oleh direktur atau pemegang saham) ketika mencari kandidat untuk dewan direksi / komisaris?) Struktur Dewan & Komposisi Has the company set a limit of five board seats in PLCs including its unlisted subsidiaries?



Laporan Tahunan 2017 halaman 96

(Apakah perusahaan menetapkan batas lima kursi dewan di PLC termasuk anak perusahaan yang tidak terdaftar?) Penilaian Dewan Does the company appoint an external consultant to facilitate the board assessment at least once every three years?

-

-

(Apakah perusahaan menunjuk konsultan eksternal untuk memfasilitasi penilaian dewan setidaknya sekali setiap tiga tahun?) Pengawasan Risiko Apakah Laporan Tahunan memuat pernyataan dari dewan direksi / komisaris atau Komite Audit yang mengomentari kecukupan sistem pengendalian internal / manajemen risiko perusahaan?



Laporan Tahunan 2017 halaman 254,400,406

Bagian : Penalty Level 2

Penalti

A A.1 A.1.1(P)

Hak pemegang saham Hak pemegang saham dasar Did the company fail or neglect to offer equal treatment for share repurchases to all shareholders?

A.2

A.2.1(P)

A.3

(Apakah perusahaan gagal atau lalai untuk menawarkan perlakuan yang sama untuk pembelian kembali saham kepada semua pemegang saham?) Pemegang saham, termasuk pemegang saham institusional, harus diperbolehkan untuk berkonsultasi satu sama lain tentang isu-isu mengenai hakhak pemegang saham dasar mereka sebagaimana didefinisikan dalam Prinsip, tunduk pada pengecualian untuk mencegah penyalahgunaan. Is there evidence of barriers that prevent shareholders from communicating or consulting with other shareholders? (Adakah bukti hambatan yang mencegah pemegang saham untuk berkomunikasi atau berkonsultasi dengan pemegang saham lain?) Hak untuk berpartisipasi secara efektif dan memberikan suara dalam rapat umum pemegang saham dan harus diberitahu tentang peraturan, termasuk prosedur pemungutan suara, yang mengatur rapat umum pemegang saham.

-



-

Laporan Tahunan 2017 halaman 322

A.3.1(P)

Did the company include any additional agenda item at the most recent AGM for which due notice has not been given?



Laporan Tahunan 2017 halaman 254

A.4.1(P)

(Apakah perusahaan memasukkan item agenda tambahan pada RUPS terbaru yang pemberitahuannya belum diberikan?) Struktur modal dan pengaturan yang memungkinkan pemegang saham tertentu untuk mendapatkan tingkat kontrol yang tidak proporsional terhadap kepemilikan ekuitas mereka harus diungkapkan. Apakah perusahaan gagal mengungkapkan keberadaan: Shareholders agreement?

-

-

A.4.2(P)

(Perjanjian pemegang saham?) Voting cap?

--

-

A.4.3(P)

(Voting cap?) Multiple voting rights?

--

-

-

-

A.4

A.5

A.5.1(P)

B B.1

(Hak suara ganda?) Struktur modal dan pengaturan yang memungkinkan pemegang saham tertentu untuk mendapatkan tingkat kontrol yang tidak proporsional terhadap kepemilikan ekuitas mereka harus diungkapkan. Is a pyramid ownership structure and/ or cross holding structure apparent? (Apakah struktur kepemilikan piramida dan / atau struktur penampungan silang terlihat?) Perlakuan yang adil bagi pemegang saham Perdagangan orang dalam dan transaksi diri yang sewenang-

B.1.1(P)

B.2

B.2.1(P)

C C.1

C.1.1(P)

wenang harus dilarang. Has there been any conviction of insider trading involving directors/commissioners, management and employees in the past three years? (Apakah ada keyakinan atas perdagangan orang dalam yang melibatkan direktur / komisaris, manajemen dan karyawan dalam tiga tahun terakhir?) Melindungi pemegang saham minoritas dari tindakan yang melecehkan Has there been any cases of noncompliance with the laws, rules and regulations pertaining to significant or material related party transactions in the past three years? (Apakah ada kasus ketidakpatuhan terhadap undangundang, peraturan, dan peraturan terkait dengan transaksi pihak yang signifikan atau yang terkait dengan materi dalam tiga tahun terakhir?) Peran pemangku kepentingan Hak-hak pemangku kepentingan yang dibentuk oleh hukum atau melalui kesepakatan bersama harus dihormati. Has there been any violations of any laws pertaining to labour/employment/ consumer/insolvency/ commercial/competition or environmental issues? (Apakah ada pelanggaran hukum apa pun yang terkait dengan pekerja / pekerjaan / konsumen / insolvensi / komersial /

-

-

-

-

-

-

C.2

C.2.1(P)

D D.1 D.1.1(P)

D.1.2(P)

D.1.3(P)

persaingan atau masalah lingkungan?) Ketika para pemangku kepentingan berpartisipasi dalam proses tata kelola perusahaan, mereka harus memiliki akses ke informasi yang relevan, cukup dan dapat diandalkan secara tepat waktu dan teratur. Has the company faced any sanctions by regulators for failure to make announcements within the requisite time period for material events? (Apakah perusahaan telah menghadapi sanksi apa pun dari regulator karena kegagalan membuat pengumuman dalam periode waktu yang diperlukan untuk acara-acara material?) Pengungkapan dan transparansi Sanksi dari regulator pada laporan keuangan Did the company receive a "qualified opinion" in its external audit report? (Apakah perusahaan menerima "opini yang memenuhi syarat" dalam laporan audit eksternalnya?) Did the company receive a "adverse opinion" in its external audit report? (Apakah perusahaan menerima "opini negatif" dalam laporan audit eksternalnya?) Did the company receive a "disclaimer opinion" in its external audit report? (Apakah perusahaan menerima

-

-



Laporan tahunan 2017 halaman 329



Laporan Tahunan 2017 halaman 329



Laporan Tahunan 2017 halaman 329

D.1.4(P)

E E.1

E.1.1(P)

E.1.2(P)

E.1.3(P)

"opini disclaimer" dalam laporan audit eksternalnya?) Has the company in the past year revised its financial statements for reasons other than changes in accounting policies?

-

-

-

-

-

-

-

-

(Apakah perusahaan pada tahun lalu telah merevisi laporan keuangannya karena alasan lain selain perubahan dalam kebijakan akuntansi?) Tanggung jawab Dewan Kepatuhan dengan aturan pencatatan, peraturan, dan hukum yang berlaku Is there any evidence that the company has not complied with any listing rules and regulations over the past year apart from disclosure rules? (Apakah ada bukti bahwa perusahaan belum mematuhi peraturan dan peraturan pencatatan selama setahun terakhir selain dari aturan pengungkapan?) Have there been any instances where non-executive directors/commissioner have resigned and raised any issues of governance-related concerns? (Apakah ada contoh di mana direktur / komisaris non-eksekutif mengundurkan diri dan mengangkat masalah apa pun terkait tata kelola?) Have there been major corporate scandals that point to weak board of directors/commissioners oversight? (Apakah ada skandal perusahaan

E.2 E2.1(P)

E2.2(P)

E2.3(P)

E2.4(P)

besar yang mengarah pada pengawasan dewan direksi / komisaris yang lemah?) Dewan A Does the Company have any independent directors/commissioners who have served for more than nine years? (Apakah Perusahaan memiliki direksi / komisaris independen yang telah menjabat selama lebih dari sembilan tahun?) Did the company fail to provide justification and obtain shareholder's approval for retaining the independent director(s)/commissioner(s) beyond nine years? (Apakah perusahaan gagal memberikan justifikasi dan mendapatkan persetujuan pemegang saham untuk mempertahankan direktur independen / komisaris di luar sembilan tahun?) Did the company fail to disclose the date of first appointment of each independent directors(s)/commissioner(s)? (Apakah perusahaan gagal mengungkapkan tanggal pengangkatan pertama dari masing-masing direktur / komisaris independen?) Did the company fail to disclose the identity of the independent director(s)/commissioner(s)? (Apakah perusahaan gagal untuk mengungkapkan identitas direksi independen / komisaris)?)



Laporan Tahunan 2017 halaman 72,82

-

-

-

-

-

-

E.3

Audit Eksternal

E.3.1(P)

Is any of the directors or senior management a former employee or partner of the current external auditor (in the past 2 years)?

(Apakah ada direktur atau manajemen senior yang mantan karyawan atau mitra auditor eksternal saat ini (dalam 2 tahun terakhir?)

-

-

PENILAIAN BONUS Bagian

A B C D E

Aspek

Jumlah

Right of Shareholders Equitable Treatment Role of Stakeholder Disclosure and Transparency Responsibilities of the Board

1 1

1 3

6

PENILAIAN PENALTY Bagian

A B C D E

Aspek

Jumlah

Right of Shareholders Equitable Treatment Role of Stakeholder Disclosure and Transparency Responsibilities of the Board

-2 0

0 -3 -1

-6

KESIMPULAN

Pertumbuhan bisnis perbankan syariah yang terus perkembangan yang pesat, sehingga persaingan bisnis perbankan syariah pun semakin ketat dan kompetitif. Keadaan ini mendorong institusi perbankan syariah untuk terus melakukan pembenahan baik dari sisi manajemen pengelolaan, inovasi produk dan peningkatan market share (pangsa pasar). Oleh karena nya perbankan syariah harus terus beupaya menyiapkan dan menyempurnakan strategi-strategi bisnisnya agar tetap bisa bertahan dalam persaingan. Bank BRI Syariah sendiri meyakini dengan menjadikan perusahaan nya sebagai perusahaan publik, sehingga perlibatan pemegang saham akan semakin besar. Sehingga Bank BRI Syariah dituntut untuk lebih terbuka. Selain itu Bank BRI Syariah juga berupaya untuk lebih amanah dalam menjaga kepercayaan dari investor dan pemangku kepentingan lainnya. Berdasarkan penilaian pada Asean CG Scorecard A-E, dapat disimpulkan bahwa PT Bank BRI Syariah Tbk. telah menerapkan tata kelola yang sangat baik terkait dengan Part B, C, dan D, yaitu ; Equitable Treatment, Role of Stakeholder, dan Disclosure and Transparency dengan nilai presentase yang sempurna.

Referensi Annual Report/Laporan Tahunan PT. BANK BRI SYARIAH (Persero), Tahun 2017 Code of Conduct PT. BANK BRI SYARIAH (Persero), Tahun 2017 Sustainability Report PT. BANK BRI SYARIAH (Persero), Tahun 2017 WEB : -

www.brisyariah.co.id

-

www.brisyariah.co.id/ContentPage/Pemegang-Saham/RUPS.aspx

-

www.brisyariah.co.id/Hubungan-Investor/GCG/RUPS.aspx

-

www.brisyariah.co.id/Hubungan-Investor/Presentation-Material.aspx

-

www.brisyariah.co.id/MyFolder/New-document/RUPST