Wi - Ka 24.06.09 Kredite Kreditsicherheiten

Kontokorrentkredit: Beispielrechnung 1 Schreibtisch

950,50 €

1 Bürostuhl

550,00 €

Nettopreis Umsatzsteuer 16 % Rechnungsbetrag

1.500,00 € 240,00 € 1.740,00 €

Bedingungen: a) Zahlbar innerhalb 30 Tagen netto b) Zahlbar innerhalb 10 Tagen 3% Skonto Bei Finanzierung des Kaufpreises durch Kontokorrentkredit gelten folgende Bankkonditionen: Zinsfuß Kontokorrentkredit: 12,5 % Bei Zahlung innerhalb von 10 Tagen: Rechnungsbetrag Skonto 3 % Überweisungsbetrag Finanzierung durch Kontokorrentkredit: Kapital Zinsfuß (%) Zeit in Tagen

Vergleich Skonto - Zins Skonto

1.740,00 € 52,20 € 1.687,80 €

1.687,80 € 12,5 20

52,20 €

Zins

11,72 €

Ersparnis durch Skonto

40,48 €

Das Darlehen Wesen

Mittel-/langfristiger Kredit zur Finanzierung mittel-/langfristiger Investitionen

Bereitstellung

In einer Summe oder in Raten; zweckgebunden

Zinsen

• • •

Werden ab Auszahlung berechnet Zinssatz in der Regel geringer als bei Kontokorrentkredit zu unterscheiden sind Nominal- und Effektivverzinsung

Effektivverzinsung Darlehen werden zu 100% oder darunter ausbezahlt. Bsp.: Darlehenssumme (muss verzinst und getilgt werden)

Rückzahlung

Disagio (Zinsvorabzug)

20.000,00 €

Auszahlungsbetrag

80.000,00 €

In einer Summe oder innerhalb einer festgelegten Zeit in Raten

Beispielrechnung: Nominal und Effektivverzinsung eines Fälligkeitsdarlehns Darlehenssumme 300.000,00 € Zinssatz nominal

6,00%

Laufzeit

5 Jahre

Disagio

3,00%

Kosten des Darlehens: Zinsen pro Jahr Zinsen auf gesamte Laufzeit Disagio (einmalig)

100.000,00 €

18.000,00 € 90.000,00 € 9.000,00 €

•

•

•

Fälligkeitsdarlehen: Rückzahlung der gesamten Darlehenssumme zum vertraglich vereinbarten Rückzahlungstermin. Zinszahlungen erfolgen in regelmäßigen Abständen während der Laufzeit. Kündigungsdarlehen: Rückzahlung der gesamten Darlehenssumme nach vertraglich vereinbarter Kündigungsfrist. Zinszahlungen erfolgen in regelmäßigen Abständen während der Laufzeit. Abzahlungsdarlehen: Darlehen mit gleich bleibenden Tilgungsraten. Die Zinsen errechnen sich aus der jeweiligen Restschuld, was zur Folge hat, dass die Gesamtbelastung mit der Zeit geringer wird. ◦ Beispielrechnung: ◦ Darlehenssumme: 300.000 € ◦ Laufzeit: 5 Jahre ◦ Zinssatz: 6% Tilgung

•

Zins

Gesamtbelastung

1. Jahr

60.000,00 €

18.000,00 €

78.000,00 €

2. Jahr

60.000,00 €

14.000,00 €

74.400,00 €

3. Jahr

60.000,00 €

10.800,00 €

70.800,00 €

4. Jahr

60.000,00 €

7.200,00 €

67.200,00 €

5. Jahr 60.000,00 € 3.600,00 € 63.600,00 € Annuitätendarlehen: Darlehen welches mit gleichbleibenden, Zins und Tilgung umfassenden, Zahlungen (=Annuität) bedient wird. ◦ Beispielrechnung: ◦ Darlehenssumme: 10.000 € ◦ Laufzeit: 5 Jahre ◦ Zinssatz: 8% Jahresende Annuität Tilgungsanteil Zinsanteil Restschuld 1. Jahr

2.480,00 €

1.680,00 €

800,00 €

8.320,00 €

2. Jahr

2.480,00 €

1.814,00 €

666,00 €

6.506,00 €

3. Jahr

2.480,00 €

1.960,00 €

520,00 €

4.546,00 €

4. Jahr

2.480,00 €

2.116,00 €

364,00 €

2.430,00 €

5. Jahr

2.480,00 €

2.286,00 €

194,00 €

144,00 €

Bürgschaft: Die Bürgschaft ist ein einseitig verpflichtender Vertrag, bei dem sich der Bürge gegenüber eines dritten verpflichtet für die Erfüllung der Verbindlichkeit des Dritten einzustehen. Der Vertrag wird zwischen Schuldner und Gläubiger immer in schriftlicher Form geschlossen. Eine Bürgschaft kommt dann zu Stande falls der Schuldner zahlungsunfähig wird.

Arten von Bürgschaften: – BGB-Bürgschaft: Bürge kann die Zahlung verweigern bis ein Zwangsvollstreckungsversuch in das Vermögen des Hauptschuldners fruchtlos verlaufen ist. – Selbstschuldnerische Bürgschaft: Sicherungsnehmer kann auf den Bürgen zugreifen ohne zunächst Zwangsvollstreckung gegen den Hauptschuldner versuchen zu müssen. Der Bürge haftet somit wie der Hauptschuldner Verpfändung: Der Lombardkredit ist ein Realkredit, der durch Pfandrecht an einer beweglichen Sache oder an einem verbrieften Recht (Faustpfand) gesichert ist. • Ist kurzfristig • Kreditnehmer erhält nicht den vollen Wert des Pfandes, sondern nur einen bestimmten Prozentsatz (Beleihungswert) • Zinssatz nennt man Lombardsatz beim Lombardkredit • Beliehen werden vor allem Effekten, Wechsel, Warenwertpapiere, Lebensversicherungen und Bausparverträge • erfolgt durch Einigung beider Parteien

Sicherungsabtretung (Zession) Zedent = Kreditnehmer Zessionar = Kreditgeber Die Zession ist die Forderungsabtretung des Zedenten an den Zessionar. Arten: – Stille Zession: Der Drittschuldner weiß nichts von der Abtretung und zahlt an den bisherigen Gläubiger – Offene Zession: Der Drittschuldner weiß von der Abtretung und zahlt an den Zessionar – Globalzession: Forderungen werden statisch an den Zessionar übergeben – Mantelzession: Forderungspositionen werden an den Zessionar übergeben

Sicherungsübereignung

Nach Abzahlung des Kredites ist Besitzer auch Eigentümer. Sicherungsvertrag: – Einigung: Kreditgeber bleibt Eigentümer – Vereinbarung: Kreditnehmer bleibt Besitzer Bank kann Weitergabe an 3te untersagen Vorteile: – Kreditnehmer kann über den Gegenstand verfügen – Kreditgeber kann bei Gefahr die Herausgabe des Gegenstandes fordern Nachteile: – Kreditnehmer kann über den Gegenstand nicht mehr frei verfügen. Er muss den Gegenstand gegen alle Gefahren versichern. – Kreditgeber läuft Gefahr, dass der Gegenstand verkauft, verpfändet, beschädigt oder vernichtet wird.