Tesis Reciclaje.pdf

“FORMULACIÓN DE UN PLAN DE NEGOCIOS PARA LA CREACIÓN DE UNA EMPRESA DE RECICLAJE EN BOGOTÁ D.C. LOCALIDADES MÁRTIRES-FONTIBÓN”

NATALIA CÓRDOBA COMBA JOSE ALEXANDER MATEUS QUITIAN

UNIVERSIDAD DISTRITAL FRANCISCO JOSE DE CALDAS FACULTAD DE MEDIO AMBIENTE Y RECURSOS NATURALES TECNOLOGÍA EN GESTIÓN AMBIENTAL Y SERVICIOS PÚBLICOS BOGOTÁ D.C 2017

“FORMULACIÓN DE UN PLAN DE NEGOCIOS PARA LA CREACIÓN DE UNA EMPRESA DE RECICLAJE EN BOGOTÁ D.C. LOCALIDADES MÁRTIRES-FONTIBÓN”

ALUMNOS: NATALIA CÓRDOBA COMBA 20141081020 JOSE ALEXANDER MATEUS QUITIAN 20141081016

TRABAJO DE GRADO MODALIDAD PROYECTO EMPRENDIMIENTO

DOCENTE DIRECTOR FERNANDO SANCHEZ SANCHEZ

UNIVERSIDAD DISTRITAL FRANCISCO JOSE DE CALDAS FACULTAD DE MEDIO AMBIENTE Y RECURSOS NATURALES TECNOLOGÍA EN GESTIÓN AMBIENTAL Y SERVICIOS PÚBLICOS BOGOTÁ D.C. 2017

NOTA DE ACEPTACIÓN

_________________________________________ _________________________________________ _________________________________________ _________________________________________ _________________________________________ _________________________________________ _________________________________________ _________________________________________

DIRECTOR. _____________________________________

JURADO 1. ______________________________________

JURADO 2. ______________________________________

JURADO 3. ______________________________________

JURADO 4. ______________________________________

Bogotá D.C. 2017

AGRADECIMIENTOS

Agradecemos enormemente a Dios por darnos la oportunidad de continuar construyendo nuestro proyecto de vida, en segunda estancia a nuestra familia por apoyarnos e incentivarnos a seguir fortaleciendo nuestro proceso académico, posteriormente damos gracia al cuerpo de docentes de la Universidad Distrital Francisco Jose de Caldas, quienes con su tiempo y dedicación han aportado en nosotros conocimientos y experiencias que han sido fundamentales para la elaboración de este proyecto de emprendimiento.

Agradecemos a nuestro Director y a todas aquellas personas que con su colaboración brindaron información para así realizar un proyecto bien estructurado; finalmente agradecemos al jurado evaluador por sus comentarios y observaciones las cuales nos servirán como apoyo al mejoramiento del proyecto.

DEDICATORIA

Este proyecto lo dedicamos a nuestras familias, quienes pueden dar testimonio del esfuerzo personal y familiar que se realizó durante este proceso formativo, con el objetivo principal de brindar a la sociedad dos profesionales de la Tecnología en Gestión Ambiental y Servicios Públicos, íntegros, responsables y éticos; siendo un orgullo para nuestros padres y retribuyendo de esta manera el tiempo, el apoyo brindado, la confianza y el acompañamiento conjunto que tuvieron con nosotros desde el inicio de la carrera.

TABLA DE CONTENIDO

RESUMEN EJECUTIVO ................................................................................... 14 ABSTRACT ....................................................................................................... 15 INTRODUCCIÓN .............................................................................................. 16 PALABRAS CLAVE .......................................................................................... 17 CAPITULO 1. DIAGNÓSTICO .......................................................................... 14 1.1.

OBJETIVOS ............................................................................................ 14

1.1.1.

OBJETIVO GENERAL ...................................................................... 14

1.1.2.

OBJETIVOS ESPECÍFICOS ............................................................ 14

1.2.

PROBLEMA, CAUSAS Y EFECTOS. ..................................................... 15

1.2.1.

PROBLEMA...................................................................................... 15

1.2.2.

CAUSAS ........................................................................................... 16

1.2.3.

EFECTOS......................................................................................... 16

1.3.

JUSTIFICACIÓN ..................................................................................... 17

1.4.

ANTECEDENTES ................................................................................... 18

1.5.

METODOLOGÍA ..................................................................................... 19

1.6.

PRESUPUESTO DIAGNOSTICO ........................................................... 20

1.7.

RECURSOS DIAGNOSTICO .................................................................. 21

1.8.

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES ....................................................... 22

1.9.

MATRIZ ANÁLISIS DOFA ....................................................................... 23

CAPITULO 2. PREFACTIBILIDAD .................................................................. 25 2.1. ESTUDIO DE MERCADO O MARKETING ................................................ 25 2.1.1.

EL PRODUCTO................................................................................ 25

2.1.1.1.

El plástico................................................................................... 25

2.1.1.2.

El Vidrio...................................................................................... 27

2.1.1.3.

Cartón y Papel ........................................................................... 27

2.1.2.

VENTAJAS COMPETITIVAS ........................................................... 28

2.1.3.

ANÁLISIS DEL MERCADO .............................................................. 28

2.1.4.

AREA DE INFLUENCIA ................................................................... 29

2.1.5.

ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA ................................................... 29

2.1.6.

ANÁLISIS DE LOS PROVEEDORES ............................................... 30

2.1.6.1.

Análisis encuesta de proveedores ............................................. 32

2.1.6.2.

Resultados encuesta proveedores ............................................. 34

2.1.7.

SEGMENTACIÓN DEL MERCADO ................................................. 37

2.1.8.

ANÁLISIS DE CLIENTES POTENCIALES ....................................... 37

2.1.9.

CLIENTES OBJETIVO ..................................................................... 42

2.1.10.

ANÁLISIS DE LA OFERTA ........................................................... 42

2.1.11.

ANÁLISIS DE LA DEMANDA ........................................................ 43

2.1.12.

ESTRATEGIAS DE MERCADO .................................................... 43

2.2.

ESTUDIO TÉCNICO ............................................................................... 45

2.2.1.

ANÁLISIS DEL PRODUCTO ............................................................ 45

2.2.1.1.

Reciclaje del plástico ................................................................. 46

2.2.1.2.

Reciclaje del vidrio ..................................................................... 46

2.2.1.3.

Reciclaje del papel-cartón .......................................................... 46

2.2.2.

LOCALIZACIÓN ............................................................................... 47

2.2.2.1.

Ubicación empresa .................................................................... 47

2.2.2.2.

Ubicación zona estudio .............................................................. 47

2.2.3.

RUTEO ............................................................................................. 48

2.2.4.

PROCESO PRODUCTIVO ............................................................... 50

2.2.5.

PROCESO OPERATIVO .................................................................. 52

2.2.6.

DISTRIBUCIÓN DE PLANTA ........................................................... 53

2.2.7.

2.3.

NECESIDAD DE MAQUINARIA Y EQUIPOS .................................. 54

2.2.7.1.

Evaluación de vehículos ............................................................ 54

2.2.7.2.

Fichas técnicas .......................................................................... 54

ESTUDIO FINANCIERO ......................................................................... 61

2.3.1.

PRECIOS DE COMPRA MATERIA PRIMA...................................... 61

2.3.2.

COSTOS DE OPERACIÓN .............................................................. 61

2.3.2.1.

Costos fijos ................................................................................ 61

2.3.2.2.

Costos variables ........................................................................ 63

2.3.3.

INVERSIÓN INICIAL ........................................................................ 64

2.3.4.

FUENTES DE FINANCIACIÓN ........................................................ 66

2.3.5.

INGRESOS....................................................................................... 67

2.3.6.

ESTADO DE RESULTADOS............................................................ 68

2.3.7.

BALANCE GENERAL ....................................................................... 69

2.3.8.

ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS ........................................ 70

2.3.9.

TASA DE RENTABILIDAD ............................................................... 70

2.3.10.

PUNTO DE EQUILIBRIO .............................................................. 71

2.3.10.1.

Punto de equilibrio plástico ..................................................... 71

2.3.10.2.

Punto de equilibrio vidrio ........................................................ 72

2.3.10.3.

Punto equilibrio cartón y papel archivo ................................... 73

2.3.11.

FLUJO DE INGRESOS Y COSTOS.............................................. 74

2.3.12.

VALOR PRESENTE NETO ........................................................... 77

2.3.13.

TASA INTERNA DE RETORNO ................................................... 78

2.3.13.1. 2.4.

Periodo de recuperación de la inversión ................................. 78

ESTUDIO SOCIAL Y AMBIENTAL ......................................................... 79

CAPITULO 3. CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA .......................................... 81 3.1.

MATRIZ DE DOBLE ENTRADA.............................................................. 81

3.2.

MARCO NORMATIVO ............................................................................ 82

3.3. ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA ......................................................... 85 3.3.1.

MISIÓN ............................................................................................. 85

3.3.2.

VISIÓN ............................................................................................. 85

3.3.3.

VALORES CORPORATIVOS ........................................................... 85

3.3.4.

LOGOTIPO ....................................................................................... 86

3.4.

PLAN ESTRATEGICO ............................................................................ 87

3.5.

ORGANIGRAMA ..................................................................................... 88

3.6.

RECURSOS HUMANOS ........................................................................ 88

3.7.

NÓMINA .................................................................................................. 89

3.8.

MANUAL DE FUNCIONES ..................................................................... 90

3.9.

FORMACIÓN DE LA S.A.S ..................................................................... 92

3.9.1.

CONTENIDO DEL DOCUMENTO DE CONSTITUCIÓN.................. 92

3.9.2.

PRUEBA DE EXISTENCIA DE LA SOCIEDAD ................................ 93

3.9.3.

OBLIGACIONES .............................................................................. 93

3.9.4.

RESPONSABILIDAD DE LOS ACCIONISTAS ................................ 94

3.10.

REDES EMPRESARIALES ................................................................. 94

CONCLUSIONES ............................................................................................. 95 RECOMENDACIONES ..................................................................................... 96 BIBLIOGRAFÍA ................................................................................................. 97 ANEXOS ......................................................................................................... 102

ÍNDICE DE TABLAS Tabla No.1 Presupuesto Documento. Tabla No.2 Matriz DOFA. Tabla No.3 Empresas dedicadas al reciclaje (Mártires-Fontibón). Tabla No.4 Proveedores. Tabla No.5 Clientes potenciales vidrio. Tabla No.6 Clientes potenciales plástico. Tabla No.7 Clientes potenciales cartón-papel. Tabla No.8 Ruteo. Tabla No.9 Evaluación de vehículos. Tabla No.10 Ficha técnica compactadora. Tabla No.11 Ficha técnica molino de vidrio. Tabla No.12 Ficha técnica molinos plástico. Tabla No.13 Ficha técnica gato hidráulico. Tabla No.14 Ficha técnica Lifan Truck cabina sencilla. Tabla No.15 Ficha técnica bascula con plataforma de piso. Tabla No.16 Precios de compra. Tabla No.17 Servicios. Tabla No.18 Arriendo. Tabla No.19 Salarios. Tabla No.20 Transporte. Tabla No.21 Embalaje. Tabla No.22 Mantenimiento. Tabla No.23 Maquinaria. Tabla No.24 Muebles y enceres. Tabla No.25 Indumentaria. Tabla No.26 Fuentes de financiación. Tabla No.27 Ingresos. Tabla No.28 Punto de equilibrio plástico. Tabla No.29 Punto de equilibrio vidrio. Tabla No.30 Punto de equilibrio cartón-papel. Tabla No.31 Flujo de ingresos y costos.

Tabla No.32 Eco equivalencias. Tabla No.33 Matriz doble entrada. Tabla No.34 Marco normativo. Tabla No.35 Nómina. Tabla No.36 Manual de funciones.

ÍNDICE DE GRAFICOS

Grafico No.1 Cronograma de actividades. Grafico No.2 Clasificación del plástico. Grafico No.3 Modelo encuesta. Grafico No.4 Respuestas encuesta. Grafico No.5 Pregunta 1. ¿Usted recicla? Grafico No.6 Pregunta 2. ¿Cuál es o cuales son los materiales que genera? Grafico No.7 Pregunta 3, ¿Qué hace con estos materiales que genera? Grafico No.8 Pregunta 4. ¿Qué cantidad en kg genera aproximadamente al mes? Grafico No.9 Ubicación empresa. Grafico No.10 Ubicación zona de estudio. Grafico No.11 Ruteo. Grafico No.12 Distribución planta alta y baja. Grafico No.13 Logotipo Grafico No.14 Plan estratégico de la empresa. Grafico No.15 Redes empresariales.

ÍNDICE DE DIAGRAMAS

Diagrama No.1 Proceso productivo cartón y papel. Diagrama No.2 Proceso productivo del plástico. Diagrama No.3 Proceso productivo del vidrio. Diagrama No.4 Proceso operativo. Diagrama No.5 Organigrama. Diagrama No.6 Perfiles Laborales.

RESUMEN EJECUTIVO

El presente plan de negocios busca dar aplicación al conocimiento adquirido a lo largo del proceso formativo de la carrera Tecnología en Gestión Ambiental y Servicios Públicos, tratando las temáticas vistas en diversas áreas de nuestra competencia. Para dar alcance a esta propuesta se elaborarán los estudios de prefactibilidad, siendo estos el paso principal para verificar la viabilidad que tiene construir una empresa de reciclaje en Bogotá D.C.

RENACER AMBIENTAL S.A.S será el nombre que tendrá esta empresa en el proceso de constitución, sus funciones serán la recolección, transporte, tratamiento y disposición adecuada del material reciclable (plástico, cartón, papel y vidrio), los cuales al no ser dispuestos y tratados de forma correcta ocasionan una problemática ambiental y social. El material será obtenido directamente de las zonas comerciales de la ciudad, tomando como referencia la localidad de Mártires (UPZ la sabana) y llevado a la empresa que se ubicara en la localidad de Fontibón; el plástico y vidrio obtenidos serán sometidos a procesos para ser reincorporados al ciclo productivo, lo cual nos permitirá brindar un producto o materia prima de calidad; de otro lado el papel y cartón serán separados y compactados para su posterior venta a las distintas empresas encargadas de su procesamiento y que demanden estos materiales.

La formulación de este plan de negocios brinda grandes expectativas en cuanto a la rentabilidad económica del proyecto, conjunto a la incidencia que este tiene de manera directa en condiciones de salud, ambiente, entorno paisajístico, sociedad y otros; lo cual hace propicio que se incursione con ideas como estas en un sector que está tomando gran fuerza como lo es el del reciclaje.

ABSTRACT

The present business plan seeks to apply the knowledge acquired throughout the training process of the Technology in Environmental Management and Public Services course, addressing the themes seen in various areas of our competence. In order to reach this proposal, the prefeasibility studies will be elaborated, being these the main step to verify the viability that has to construct a recycling company in Bogotá D.C.

RENACER AMBIENTAL SAS will be the name that this company will have in the process of constitution, its functions will be the collection, transportation, treatment and adequate disposal of the recyclable material (plastic, cardboard, paper and glass), which, since they are not disposed and treated Environment and social problems. The material will be obtained directly from the commercial zones of the city, taking as reference the town of Martyrs (UPZ the savannah) and taken to the company that is located in the town of Fontibón; The plastic and glass obtained will be submitted to processes to be reincorporated into the production cycle, which will allow us to provide a quality product or raw material; On the other hand the paper and cardboard will be separated and compacted for later sale to the different companies in charge of its processing and that demand these materials.

The formulation of this business plan offers great expectations as to the economic profitability of the project, as a whole to the impact it has directly on health, environment, landscape, society and other conditions; Which makes it propitious to venture with ideas like these in a sector that is taking great strength as is the recycling.

INTRODUCCIÓN

La mal llamada basura es vista por la sociedad como un aspecto negativo pues se observa como repúgnate o despreciable, puesto que estamos acostumbrados a generar y consumir productos para luego desechar; sin darnos cuenta del impacto directo que producen estos desechos en la biodiversidad y calidad de vida, además de los costos que genera el manejo adecuado de estos residuos.

Por otro lado, el reciclaje se considera como una técnica de gestión sustentable y sostenible para el manejo de residuos sólidos como el vidrio, el papel, el cartón, el plástico y el aluminio. En el caso de Colombia; el reciclaje representa una de las principales oportunidades económicas para los habitantes del país, según cifras publicadas en la página de la Asociación Nacional de Recicladores, éste es un mercado que maneja cerca de los 9.000 millones de pesos mensuales, pero que aún cuanta con falencias principalmente normativas y de organización.

Bogotá por ser una ciudad capital y por su gran magnitud es una de las principales generadoras de residuos sólidos inorgánicos aprovechables, por lo tanto, es importante que en zonas urbanas de gran dimensión se inicie con la formación de proyectos de reciclaje y reincorporación de materiales al ciclo productivo, incentivando el emprendimiento y la generación de empresas en el sector del reciclaje. Lo anteriormente dicho abre el camino a la creación de oportunidades de negocio en pro del bienestar común, dando pie a la idea de formular este plan de negocios para creación de una empresa de reciclaje.

PALABRAS CLAVE

Aprovechamiento de residuos: Producción, extracción, transformación de productos, a partir de los residuos sólidos, líquidos o gaseosos. (Tesauro Ambiental para Colombia). Es la actividad complementaria del servicio público de aseo que comprende la recolección de residuos aprovechables separados en la fuente por los usuarios, el transporte selectivo hasta la estación de clasificación y aprovechamiento o hasta la planta de aprovechamiento, así como su clasificación y pesaje. (Decreto 2981 de 2013, artículo 2). Caracterización de los residuos: Determinación de las características cualitativas y cuantitativas de los residuos sólidos, identificando sus contenidos y propiedades. (Decreto 838 de 2005, artículo Cartón: Materia formada por la superposición de hojas de pasta de papel adheridas unas a otras con la humedad por compresión y secadas después por evaporación, con lo que adquiere cierta dureza. (Diccionario de la Lengua Española). Gestión integral de los residuos sólidos: Es el conjunto de actividades encaminadas a reducir la generación de residuos, a realizar el aprovechamiento teniendo en cuenta sus características, volumen, procedencia, costos, tratamiento

con

fines

de

valorización

energética,

posibilidades

de

aprovechamiento y comercialización. También incluye el tratamiento y disposición final de los residuos no aprovechables. (Decreto 2981 de 2013, artículo 2). Materiales reciclables: Elementos susceptibles de ser reintroducidos en un proceso de manufactura. (Tesauro Ambiental para Colombia). Papel: Producto obtenido a partir de la celulosa por diversos procesos físicos y químicos. (Tesauro Ambiental para Colombia).

Plástico: Material de origen sintético susceptible de ser modelado o moldeado en caliente o a presión. (Larousse). Reciclaje: Reaprovechamiento, en el proceso productivo, de materiales ya utilizados. (Tesauro Ambiental para Colombia). Recuperar los materiales de los cuales están hechos nuestros productos y transformarlos para volver a utilizarlos en la creación de nuevos productos. (Academia Basura Cero). Rellenos sanitarios: Áreas de disposición en tierra con métodos de ingeniería para desechar los residuos sólidos de tal manera que se minimicen los riesgos ambientales. (Tesauro Ambiental para Colombia). Residuos: Desechos orgánicos o inorgánicos provenientes de las actividades humanas. Constituyen una fuente primaria de energía cuando se recuperan y reutilizan o reciclan. (Tesauro Ambiental para Colombia). Residuos aprovechables: Aquellos residuos sólidos o líquidos que pueden ser reutilizados o transformados incluyéndolos al proceso económico con valor comercial. (Tesauro Ambiental para Colombia). Residuos no aprovechables: Aquellos que por su calidad no pueden ser reciclados o recuperados. (Tesauro Ambiental para Colombia). Residuo sólido: Es cualquier objeto, material, sustancia o elemento principalmente sólido resultante del consumo o uso de un bien en actividades domésticas, industriales, comerciales, institucionales o de servicios, que el generador presenta para su recolección por parte de la persona prestadora del servicio público de aseo. Igualmente, se considera como residuo sólido, aquel proveniente del barrido y limpieza de áreas y vías públicas, corte de césped y poda de árboles. Los residuos sólidos que no tienen características de peligrosidad se dividen en aprovechables y no aprovechables. (Decreto 2981 de 2013, artículo 2).

Residuo sólido aprovechable: Es cualquier material, objeto, sustancia o elemento sólido que no tiene valor de uso para quien lo genere, pero que es susceptible de aprovechamiento para su reincorporación a un proceso productivo. (Decreto 2981 de 2013, artículo 2). Separación en la fuente: Es la clasificación de los residuos sólidos, en aprovechables y no aprovechables por parte de los usuarios en el sitio donde se generan, de acuerdo con lo establecido en el PGIRS, para ser presentados para su recolección y transporte a las estaciones de clasificación y aprovechamiento, o de disposición final de los mismos, según sea el caso. (Decreto 2981 de 2013, artículo 2). Vidrio: Material duro, frágil y transparente o traslúcido, sin estructura cristalina, obtenido por la fusión de arena silícea con potasa y moldeable a altas temperaturas. (Diccionario de la Lengua Española).

CAPITULO 1. DIAGNÓSTICO

1.1.

OBJETIVOS

1.1.1. OBJETIVO GENERAL

Formular un plan de negocios para la creación de una empresa de reciclaje en la ciudad de Bogotá D.C mediante los estudios de prefactibilidad y la viabilidad, tomando como referencia la zona comercial (UPZ la sabana) localidad de mártires y como zona de localización de la empresa la localidad de Fontibón.

1.1.2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS

Realizar un diagnóstico sobre la situación del sector de reciclaje y las empresas dedicadas a esta actividad.

Realizar los estudios de prefactibilidad necesarios para la creación de una empresa en el sector del reciclaje analizando cada uno de los componentes de mercadeo, financieros, técnicos, ambientales y sociales, para así obtener la viabilidad del proyecto

Presentar el proceso de constitución y organización de la empresa una vez presentada la viabilidad del proyecto.

14

1.2.

PROBLEMA, CAUSAS Y EFECTOS.

1.2.1. PROBLEMA

En la actualidad mundial la problemática de los residuos sólidos es muy amplia, ya que muchos de los residuos generados como plásticos, papeles, cartones, vidrios, entre otros, catalogados como materiales reciclables principalmente porque su proceso de descomposición es largo y difícil; estos materiales no cuentan con amplias técnicas de disposición o transformación que permitan que estos residuos vuelvan a ser utilizados en procesos productivos como materia prima; lo que genera en los ciudadanos una escasa cultura del reciclaje y por ende que se vea gran cantidad de estos materiales en las calles o se dispongan en el relleno sanitario. Aunque el tema del reciclaje es muy nombrado hoy día, gran cantidad de los materiales mencionados anteriormente son desechados sin generarles un aprovechamiento después de su uso; según el diario "EL PAIS" en su sección denominada Contaminación Marítima donde el periodista Domínguez en febrero de 2015 lanza un artículo en el cual se indica que “anualmente llegan a los mares y océanos más de ocho millones de toneladas de plásticos”, haciendo mención a solo uno de los residuos que tiene mala disposición a nivel mundial. En Colombia se estima que se producen aproximadamente 130.000 toneladas de plásticos, cartón, papel y vidrio, de las cuales entre el 30-40% son recicladas o aprovechadas. Nuestra área de interés es la ciudad de Bogotá D.C. donde se tiene una estadística promedio de residuos aprovechados según la actualización de Plan de Gestión de Residuos Sólidos de Bogotá a corte diciembre de 2012 a mayo de 2016 de 20.814 toneladas/mes que corresponde aproximadamente al 14,62% de las toneladas de residuos sólidos generados en la ciudad y que se disponen en el relleno Sanitario Doña Juana. (UAESP, 2016) Véase ANEXO A árbol de problemas

15

1.2.2. CAUSAS Falta de conciencia e interés ambiental por parte de cada uno de los ciudadanos del distrito capital principalmente en temas de residuos sólidos.

Insuficientes políticas que incentiven u obliguen a los ciudadanos a separar sus residuos en la fuente es decir a reciclar desde sus hogares. Desconocimiento por parte de la sociedad del valor económico de estos materiales, utilizados en procesos industriales para la creación de nuevos bienes. Falta de un sistema de reciclaje serio en la ciudad que garantice el aprovechamiento de estos residuos.

1.2.3. EFECTOS La cantidad de gases y lixiviados producidos en la disposición final de residuos deterioran el ambiente y por ello la calidad de vida de las personas.

Reducción de la vida útil del relleno sanitario Doña Juana lo que provoca mayores gastos. Contaminación del suelo por las características químicas de los residuos aprovechables además de la cantidad de estos que se disponen en el relleno sanitario o se encuentran en las calles (mala disposición). Destrucción de áreas y extracción recursos necesarios y utilizados como materia prima para la producción de nuevos bienes elaborados de plástico, cartón-papel, vidrio; como (bolsas, botellas, tuvieras, cuadernos, cajas, entre otros).

16

1.3.

JUSTIFICACIÓN

El reciclaje es una de las formas más eficaces de reducir impactos sociales, económicos, paisajísticos, ambientales y sanitarios principalmente. A diario generamos diferentes tipos de residuos sólidos que podrían ser reintegrados al ciclo productivo, en Bogotá D.C se generan se 2,3 millones de toneladas de basura al año, de los cuáles apenas se recicla 345.000 toneladas que equivalen al 15% aproximadamente.

Producto de estos resultados la administración distrital opto por generar políticas para incentivar el reciclaje en todos los sectores productivos, pero no se ha logrado un cambio debido a la ineficiente participación en el proceso por parte de los ciudadanos y las zonas comerciales de la ciudad principalmente, sumándole a esto que el sector de reciclaje es muy débil, por ende, se impide la recuperación de grandes cantidades de residuos sólidos reciclables.

Los residuos sólidos no son únicamente una problemática, es importante considerarlos como una oportunidad de generar desarrollo económico, inclusión social y protección de los recursos naturales. Por ello es trascendental apoyar el emprendimiento e innovación en pro de fortalecer el sector de reciclaje y aprovechamiento de los materiales reciclables.

Además, el reciclaje desde los años 90 donde se ve como una oportunidad de negocio ya que nace la necesidad de invertir y fomentar este sector, debido a que las empresas productoras de bienes y servicios tenían en sus espaldas la responsabilidad reducir la contaminación generada al medio ambiente que estas generaban y a la vez sus economías se vieran beneficiadas.

17

1.4.

ANTECEDENTES

La basura se ha generado desde el momento de la existencia del hombre en el planeta, creando consigo una problemática que incrementa día a día; la invención del papel hace que la producción de residuos sólidos crezca de forma acelerada, posterior a ello la industrialización y comercialización de productos, precipita el problema. En la década de los 60 debido a estas problemáticas, nacen movimientos ecologistas que por medio de escritos buscan crear un poco de atención sobre el deterioró del planeta por la actividad humana. Los primeros acontecimientos sobre el reciclaje datan de 1970, en la ciudad de New York se formaliza el primer centro de acopio y reciclaje de los Estados unidos lo cual fortaleció la creación de la Agencia de Protección Medio Ambiental (EPA por sus siglas en ingles), difundiéndose así con mayor interés el tema del reciclaje a nivel mundial.

En Colombia los recicladores como población económicamente activa existen hace más de 60 años, se estima que es por causa de la migración forzada interna, situaciones de violencia rural y situaciones de alto desempleo en zonas urbanas; buscando los desechos como una alternativa de sostenimiento; con el transcurso del tiempo estas personas optaron por formalizarse y crear grupos organizados, de esta manera en los años 90 se expandieron en ciudades y regiones, aunque aún se veía mucha informalidad.

En la ciudad de Bogotá, debido a la expulsión de los recicladores de los botaderos a cielo abierto existentes en la ciudad, toman fuerza las agremiaciones y organizaciones como la Asociación de Recicladores de Bogotá que lleva más de 20 años de gestión, que con el tiempo ha tomado mayor fuerza en la defensa de sus derechos como trabajadores, aun se presenta mucho reciclador en condición de indigencia, los recicladores han tomado gran auge y fortalecido el sector del reciclaje.

18

1.5.

METODOLOGÍA

En el proceso se reunirá información base o de fuentes primarias en forma de consulta, exploración y observación sobre los problemas, causas y efectos que produce la generación de residuos sólidos inorgánicos aprovechables en la ciudad de Bogotá D.C., también se incorporan temas normativos, manejo de matrices y datos importantes sobre el sector del reciclaje en el distrito.

Posteriormente se iniciará con los estudios de prefactibilidad necesarios para la formulación del plan de negocios basados en fuentes primarias como documentación y datos disponibles sobre el tema en este caso los estudios (mercadeo, técnico, financiero, social y ambiental). En esta parte se aplicará un muestreo intencional o por conveniencia a los proveedores a los cuales se les aplicará una encuesta simple, por otro lado, por medio de la encuesta de tipo telefónica se logra obtener información valiosa sobre los clientes representando los datos obtenidos en tablas, para así saber cuál será nuestro mercado objetivo, se complementará con técnicas de prefactibilidad financiera como lo son el valor presente neto (VPN) y tasa interna de retorno (TIR).

Finalmente se tratará todo el tema de organización administrativa y corporativa de la empresa que junto con una evaluación financiera de flujo de ingresos y costos durante un periodo proyectado y la rentabilidad realizadas en el estudio financiero se demostrará la viabilidad del proyecto.

19

1.6.

PRESUPUESTO DIAGNOSTICO

Tabla No. 1 Presupuesto Documento.

PRESUPUESTO GLOBAL PARA REALIZAR EL DOCUMENTO ITEMS 1. Recursos Humanos:

UN

CANT.

Vr. UNIT

TOTAL

2. Valor del Trabajo de Asesoría del Tutor o Director

1

4 3. $ 350.0004. $ 1'400.000

5. Valor del trabajo Profesional de los Autores

2

4 6. $ 400.0007. $ 3'200.000

(costo de oportunidad) Tecnológicos: 8. Equipo (computador portátil personal):

1

9. Impresora:

1

---

$ 30.000

$ 120.000

4

$ 20.000

$ 80.000

5 --

$ 20.000 --

$100.000 $4.900.000

4

10. Materiales, Laboratorios y publicación Visitas de campo 11. Total Fuente: Autores

20

1.7.

RECURSOS DIAGNOSTICO

HUMANOS: El personal requerido para éste trabajo serán estudiantes y el docente director. FISICOS: en este caso, nuestra propuesta no requiere de ningún espacio o lugar determinado, para el normal desarrollo de la misma. Exceptuando que es necesario visitar la zona de estudio. TECNOLOGICOS: los recursos utilizados en el desarrollo del proyecto son mínimos, ya que no se requieren instrumentos sofisticados, al contrario, se solicitan herramientas de trabajo muy sencillas como lo son: Una cámara Un computador Impresora FINANCIEROS: Los recursos financieros no son tan elevados, pero tampoco son depreciables, se debe hacer una inversión importante para obtener los resultados esperados de manera satisfactoria, lo que involucran visitas a la zona de estudio principalmente, además de los gastos resultantes de los instrumentos tecnológicos, físicos y humanos.

21

1.8.

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

El cronograma de actividades es una forma organizada, que permite determina la durabilidad de proyecto, para este se toma como referencia el “Diagrama de Gantt” que es una técnica grafica en la cual se plasman las actividades a realizar y los tiempos que estas tardaran.

Grafico No.1 Cronograma de Actividades.

Fuente: Autores

22

1.9.

MATRIZ ANÁLISIS DOFA

Tabla No.2 Matriz DOFA.

FORTALEZAS-F 1. Sector que está tomando fuerza y desarrollo en la ciudad de Bogotá y a nivel nacional. 2. Uso de tecnología adecuada que mejora los procesos de reciclado y procesamiento de material. 3. Capacidad de competitividad en el mercado, con altos estándares de calidad, normas técnicas y ambientales. 4. Amplia comercialización debido a su compra, manejo y venta de varios tipos de material como: papel, cartón, vidrio y plástico entre otros.

DEBILIDADES-D 1

Falta de generación de conciencia del reciclaje en la comunidad generadora.

2

Poco capacitado.

3

Pocas entidades financiamiento inversión.

4

Ser una empresa nueva en el sector.

personal

de e

OPORTUNIDADES-O

ESTRATEGIAS F-O

ESTRATEGIAS D-O

1. Creación de una empresa sólida, que puede obtener gran reconocimiento en el sector del reciclaje en Bogotá D.C. 2. Mejoramiento del entorno social y ambiental. 3. Apoyo de inversionista o entidades financieras 4. Generación de ingresos personales y sociales.

F1xO1 Aprovechar la fuerza que tiene el sector del reciclaje para consolidar la empresa en la ciudad de Bogotá D.C.

D1xO2 Una mayor conciencia en la comunidad en cuanto al proceso del reciclaje ayudara a mejorar el entorno social y ambiental.

F2xO2 Por medio del uso de tecnologías que mejora el procesamiento de los materiales reciclables se ayudar al mejoramiento del entorno tanto social como ambientalmente.

D2xO4 optar por que el personal, aunque tenga condiciones de vulnerabilidad social pueda capacitarse, para que de esta manera los procesos realizados por la empresa F3xO3 Obtener una alta sean de calidad y generen capacidad de competencia mayores. en el sector, con apoyo de fuentes de inversión y D3xO3 Buscar un apoyo financiero o inversionista financiación. que nos permita formalizar F4xO4 ya que los productos y encaminar el proyecto. que se van a manejar en la empresa tienen una amplia

23

comercialización, se generaran ingresos personales y sociales (trabajadores y familias).

D4xO1 Buscar métodos que ayuden a consolidarnos en el sector ya que seriamos una empresa nueva, pero que manejara maquinaria y tecnologías que nos brindaran un producto de alta calidad.

AMENZAS-A

ESTRATEGIAS F-A

ESTRATEGIAS D-A

1. Existencia de competencia desleal en el mercado. 2. Ocurra una monopolización por parte del sector público o privado. 3. Capacidad limitada de endeudamiento.

F1xA1 Que por medio de las políticas generadas haya una vigilancia a las empresas y bodegas existentes en el reciclaje formalizado en la ciudad.

D3x A3 Encontrar una entidad o inversionista que permita el fácil financiamiento de proyecto.

F1xA2 Políticas fortalecidas que permitan la construcción de nuevos proyectos tanto privados como públicos en el sector. F4xA3 Si se logra una fuente de financiación por medio de la viabilidad del proyecto la capacidad de endeudamiento y pago de la financiación incrementara.

Fuente: Autores

24

General: que la empresa logre consolidarse en el sector con la calidad brindada, una competencia leal y brindando oportunidades.

CAPITULO 2. PREFACTIBILIDAD

2.1. ESTUDIO DE MERCADO O MARKETING

El estudio de mercado es un proceso de descripción, recolección y análisis de datos, donde se obtendrá información básica sobre el producto, clientes, proveedores, entre otros; para así mirar la forma de comportamiento que tendrá el producto en el mercado.

2.1.1. EL PRODUCTO

El plástico, vidrio, cartón y papel reciclados hoy son demandados por la industria para ser reincorporados al ciclo productivo en diferentes bienes y servicios que usamos cotidianamente para satisfacer nuestras necesidades.

2.1.1.1.

El plástico

El plástico es uno de los productos más usados en la industria mundial para elaborar productos de empaque, bolsas de todo tipo, sillas, botellas, tubos, vallas, cuerdas entre muchas más aplicaciones. Este producto tarda de 100 a 1000 años en descomponerse generando un impacto ambiental fuerte, en Colombia una persona puede utilizar 6 bolsas plásticas a la semana, 24 en un mes, 288 al año en promedio según el Fondo Mundial para la Naturaleza (WWF) esto sin contar los demás productos que utilizan diariamente. El plástico se clasifica de la siguiente manera: PET (Polietileno tereftalato). HDPE (Polietileno de alta densidad) V (Cloruro de polivinilo 25

LDPE (Polietileno de baja densidad) PP (Polipropileno) PS (Poliestireno)

Grafico No.2 Clasificación del plástico.

Fuente: Elblockverde.com, El Reciclaje, Marie Claire 2015

Los materiales a tratar según la clasificación anterior son PET, PEAD, PP, PEBD, estos se clasificarán por medio de sus características y posteriormente serán molidos o triturados, obteniendo así unas hojuelas de plástico las cuales serán embaladas en lonas y distribuidas a los clientes.

26

2.1.1.2.

El Vidrio

El vidrio es un producto muy utilizado en muchas industrias desde la alimenticia hasta la industria automotriz; en Colombia se hace una mayor recuperación de este material debido a su mayor facilidad de restauración y reutilización, contribuyendo de esta manera a su reincorporación como materia prima. Su clasificación respectiva se debe a sus colores: Verde Ámbar Transparente Este material después de ser recolectado, será clasificado según lo mencionado anteriormente y molido o triturado, obteniendo un vidrio en partículas más pequeñas que posteriormente será embalado en lonas y distribuido a los clientes.

2.1.1.3.

Cartón y Papel

El cartón y papel son materiales usados en todo tipo de industrias debido a sus características físicas y químicas, estos residuos en su mayoría son desechados en Bogotá siendo un elemento que permite utilizarse en varios sectores económicos después de un proceso de recuperación y/o transformación.

Posterior a la recolección del cartón y papel se hará una clasificación y compactación; el producto final serán fardos compactados estos se venderán a otras empresas que cuentan con la maquinaria y procedimientos adecuados para continuar el proceso de recuperación y reincorporación al ciclo productivo de estos materiales.

27

2.1.2. VENTAJAS COMPETITIVAS

La principal ventaja que tendrá Renacer Ambiental S.A.S frente a otras microempresas será la tecnología con la que cuenta para la realización de los procesos de cada respectivo producto, además de la excelente mano de obra debido a la alta capacitación de cada uno de los trabajadores. Renacer Ambiental S.A.S también buscará lograr una ventaja frente a otras empresas de reciclaje debido a sus estrategias de mercado con los proveedores y de contar con una ubicación estratégica reduciendo así los costos de transporte del punto de recolección al lugar de almacenamiento. Por último y no menos importante esta la calidad del producto obtenido lo cual le dará a la empresa un alto nivel de competitividad.

2.1.3. ANÁLISIS DEL MERCADO

El reciclaje está tomando fuerza en estos momentos debido a la oportunidad de generar ingresos económicos de una manera muy sencilla y rápida, además, de contribuir con el cuidado del ambiente. Este negocio es tan rentable que lo realizan personas de varios estratos debido al margen de ganancia del sector. Sin embargo, hay un problema importante debido al pensamiento de las personas frente al reciclaje, ya que, por una parte no se alcanza a reciclar ni la mitad de estos materiales cuando son desechados, terminando en el relleno sanitario y disminuyendo la oportunidad de aumentar la rentabilidad de la industria en el sector del reciclaje, por otro lado hasta ahora las empresas están reincorporando estos residuos ya tratados como materia prima en sus procesos, buscando tanto para la empresa como para los clientes una economía a escala donde se generen mayores ingresos con menores gastos.

28

2.1.4. AREA DE INFLUENCIA

El área de influencia será en la ciudad de Bogotá D.C. en primera instancia el material será obtenido de la zona comercial UPZ la sabana, localidad de Mártires específicamente debido a que el sector presenta condiciones propicias para el desarrollo y crecimiento rápido de la empresa como son la cantidad de materia prima dispuesta por parte de diferentes almacenes o locales comerciales y bodegas de reciclaje garantizando una cantidad amplia del producto, en segundo lugar las operaciones y procesos se llevaran a cabo en la localidad de Fontibón.

2.1.5. ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA

En la ciudad de Bogotá D.C. la competencia es amplia sin embargo prevalecen los recolectores informales y las bodegas, siendo pocas las empresas procesadoras del material. Lo que genera una amplia oportunidad de competir en el mercado realizando diferentes convenios y contratos en la zona de influencia garantizando así una gran oferta de plástico, cartón-papel y vidrio procesados. Estas son las empresas u organizaciones dedicadas al reciclaje como centros de almacenamiento y algunas de procesamiento cerca de nuestra área de influencia según la UAESP. Tabla No.3 Empresas dedicadas al reciclaje (Mártires-Fontibón).

29

Fuente: Unidad Administrativa Especial de Servicios Públicos. UAESP

2.1.6. ANÁLISIS DE LOS PROVEEDORES

En cuanto a los proveedores del material reciclable (Vidrio, Plástico, Cartón y Papel) tenemos puesta la mirada en las zonas comerciales principalmente, por ello el área de estudio seleccionada se caracteriza fundamentalmente por la alta presencia de centros comerciales y locales comerciales tales como: Confiterías y dulcerías Licoreras Restaurantes Cafeterías Almacenes de productos de aseo Almacenes de ropa y calzado Almacenes de tecnología Almacenes de maquinara

30

Para obtener información necesaria para el desarrollo del plan de negocios se realizó una encuesta a una parte de la población mencionada anteriormente por medio de un muestreo intencional o de conveniencia, ya que se tiene fácil acceso a esta población, pero aun así es difícil obtener respuesta, a continuación, se puede observar una lista de los lugares visitados y el número de encuetas realizadas en los mismos.

Tabla No. 4 Proveedores.

ESTABLECIMIENTO

No. ENCUESTA

Maxi Market

1

Fábrica de Cajas de Cartón

1

Papelería Abaco

1

Papelería las campanas

1

Rematico San Jose

1

Centro Comercial Puerta Grande San Jose

6

Centro Comercial Milán

4

Centro Comercial Real Plaza

4

Centro Comercial Sabana

7

Bodega azul San Andresito

4

Bodega Fundadores

5

Centro Comercial San Jose Plaza

2

31

Centro Comercial puerto príncipe

3

Almacenes Generales de Depósito Santa fe

6

S.A. Distribuidora Bermuda

1

La Nacional de Licores

1

Distribuidora la Sabana

1

Restaurante Sabor de la 24

1

Panadería el coquito

1

Fuente: Autores

2.1.6.1.

Análisis encuesta de proveedores

Grafico No.3 Modelo Encuesta.

Fuente: Autores

32

Grafico No. 4 Respuestas Encuesta.

Fuente: Autores

33

2.1.6.2.

Resultados encuesta proveedores

Grafico No.5 Pregunta 1 ¿usted recicla?

¿USTED RECICLA? NO

24

SI

27

22

23

24

25

26

27

28

Fuente: Autores

Análisis Pregunta 1: De los 51 establecimiento encuestados y anteriormente mencionados 27 reciclan, de lo cual podemos analizar que este sector en general tiende a tener una cultura del reciclaje.

Grafica No.6 Pregunta 2 ¿cuál es o cuales son los materiales que más genera diariamente?

¿CUÁL ES O CUALES SON LOS MATERIALES QUE MÁS GENERA DIARIAMENTE? VIDRIO

15

PLASTICO

51

CARTON-PAPEL

51 0

10

20

30

Fuente: Autores

34

40

50

60

Análisis Pregunta 2: Los materiales que más se generan en la zona son el cartón, papel y plástico, es allí donde hay una mayor fuerza de mercado y es donde se concentran la mayoría de los esfuerzos a realizar por la empresa.

Grafico No.7 Pregunta 3 ¿Qué hace con estos materiales que genera?

¿Qué hace con estos materiales que genera?

23%

BOTA O DEPOSITA EN LA CANECA REGALA LOS MATERIALES

55%

VENDE LOS MATERIALES

22%

Fuente: Autores

Análisis pregunta 3: como este es un sector con gran cantidad de centros comerciales los cuales cuentan con un sistema de disposición de los residuos que generan (punto ecológico), es por ello que el 55% de los encuestados dispone este material en canecas que posterior mente es recolectado por la empresa de aseo, este es un amplio porcentaje del cual podríamos sacar provecho para la obtención de materia prima.

35

Grafico No.8 Pregunta 4 ¿Qué cantidad en Kg de estos materiales genera aproximadamente al mes?

¿Qué cantidad en Kg de estos materiales genera aproximadamente al mes?

33%

26%

ENTRE 0 – 15 ENTRE 15-30 MAYOR DE 30

41%

Fuente: Autores

Análisis Pregunta 4: la cantidad de materiales que se generan es amplia, lo cual nos brinda un gran margen de obtención de materia prima ya que si un local genera entre 15-30 kg mensual es una buena cantidad teniendo en cuenta la amplitud de la zona comercial.

36

2.1.7. SEGMENTACIÓN DEL MERCADO

Al realizar la segmentación del mercado, se establecen grupos empresariales heterogéneos clasificados según la aplicación que le dan a cada uno de los materiales ofrecidos por la empresa; lo que significa que la demanda del producto es elevada puesto que la industria lo requiere constantemente en sus procesos operacionales. Según lo estimado en este documento Renacer Ambiental S.A.S podrá acceder a estos grupos empresariales, aclarando que posiblemente no se suplirá la demanda de todos los clientes debido a que la oferta será dirigida a los clientes objetivo, estos serán los que brinden una mayor retribución económica.

2.1.8. ANÁLISIS DE CLIENTES POTENCIALES

Nuestros clientes potenciales son todas aquellas empresas que usan el material reciclable pre transformado como materia prima para la elaboración de sus productos, a estos les realizamos una encuesta telefónica para así obtener datos importantes para entre los cuales encontramos las siguientes empresas o compañías. Tabla No.5 Clientes potenciales vidrio ECSI S.A. EMPRESA COLOMBIANA DE SOPLADO O INYECCION MATERIAL REQUERIDO

VIDRIO

CANTIDAD REQUERIDA MES

1.5 TON

PRECIO DISPUESTO A PAGAR

780.000

PRESENTACION DEL MATERIAL

VIDRIO TRITURADO, EMBALADO

CONTACTO

412 19 55

37

SEPARADO

Y

CRISTALERÍA PELDAR S.A. SOACHA MATERIAL REQUERIDO

VIDRIO

CANTIDAD REQUERIDA MES

CONTRATO FIJO >2 TON

PRECIO DISPUESTO A PAGAR

800.000

PRESENTACION DEL MATERIAL

VIDRIO LAVADO, TRITURADO, SEPARADO Y EMBALADO

CONTACTO

730 66 00 CEMENTOS ARGOS

MATERIAL REQUERIDO

VIDRIO

CANTIDAD REQUERIDA MES

CONTRATO FIJO >1 TON

PRECIO DISPUESTO A PAGAR

800.000

PRESENTACION DEL MATERIAL

VIDRIO LAVADO, TRITURADO, SEPARADO Y EMBALADO

CONTACTO Fuente: Autores

444 93 88

Tabla No.6 Clientes potenciales plástico GRUPO GUERS S.A.S MATERIAL REQUERIDO

PLASTICO

CANTIDAD REQUERIDA MES

CONTRATO FIJO 3 TON

PRECIO DISPUESTO A PAGAR

1´600.000

PRESENTACION DEL MATERIAL

PLASTICO TRITURADO, LAVADO Y EMBALADO

CONTACTO

329 52 60

38

COLFOPLAST MATERIAL REQUERIDO

PLASTICO

CANTIDAD REQUERIDA MES

1 TON

PRECIO DISPUESTO A PAGAR

1´600.000

PRESENTACION DEL MATERIAL

PLASTICO TRITURADO, LAVADO Y EMBALADO

CONTACTO

230 63 75 INDUSTRIAS ESTRA S.A.

MATERIAL REQUERIDO

PLASTICO

CANTIDAD REQUERIDA MES

CONTRATO >1 TON

PRECIO DISPUESTO A PAGAR

1´550.000

PRESENTACION DEL MATERIAL

PLASTICO TRITURADO, LAVADO Y EMBALADO

CONTACTO

350 00 50 IBERPLAST S.A.

MATERIAL REQUERIDO

PLASTICO

CANTIDAD REQUERIDA MES

CONTRATO FIJO >2 TON

PRECIO DISPUESTO A PAGAR

1´600.000

PRESENTACION DEL MATERIAL

PLASTICO TRITURADO, LAVADO Y EMBALADO

CONTACTO

260 21 00 ICOPLASTICOS S.A.S

MATERIAL REQUERIDO

PLASTICO

CANTIDAD REQUERIDA MES

--------------------

PRECIO DISPUESTO A PAGAR

1´500.000

PRESENTACION DEL MATERIAL

PLASTICO TRITURADO, LAVADO Y EMBALADO

CONTACTO

674 49 90

39

AJOVER S.A.S DARNER GROUP MATERIAL REQUERIDO

PLASTICO

CANTIDAD REQUERIDA MES

>1 TON

PRECIO DISPUESTO A PAGAR

1´580.000

PRESENTACION DEL MATERIAL

PLASTICO TRITURADO, LAVADO Y EMBALADO

CONTACTO

594 99 99 ENDIPACK LTDA.

MATERIAL REQUERIDO

PLASTICO

CANTIDAD REQUERIDA MES

-----------------

PRECIO DISPUESTO A PAGAR

------------------

PRESENTACION DEL MATERIAL

PLASTICO TRITURADO, LAVADO Y EMBALADO

CONTACTO

574 64 85 POLIMERICA S.A.S

MATERIAL REQUERIDO

PLASTICO

CANTIDAD REQUERIDA MES

1 TON

PRECIO DISPUESTO A PAGAR

1´580.000

PRESENTACION DEL MATERIAL

PLASTICO TRITURADO, LAVADO Y EMBALADO

CONTACTO

390 22 44 BIOEMPAK

MATERIAL REQUERIDO

PLASTICO

CANTIDAD REQUERIDA MES

1.5 TON

PRECIO DISPUESTO A PAGAR

-------------------

PRESENTACION DEL MATERIAL

PLASTICO TRITURADO, LAVADO Y EMBALADO

CONTACTO Fuente: Autores

674 74 23

40

Tabla No.7 Clientes potenciales cartón-papel SMURFIT KAPPA CARTÓN DE COLOMBIA S.A. MATERIAL REQUERIDO

CARTON

CANTIDAD REQUERIDA MES

CONTRATO FIJO >5 TON

PRECIO DISPUESTO A PAGAR

650.000

PRESENTACION DEL MATERIAL

CARTON EMBALADO

CONTACTO

691 40 00 CARTONERIA INTERCAJA S.A.S

MATERIAL REQUERIDO

CARTON

CANTIDAD REQUERIDA MES

1 TON

PRECIO DISPUESTO A PAGAR

650.000

PRESENTACION DEL MATERIAL

CARTON EMBALADO

CONTACTO

313 333 41 19 CARTONES DE COLOMBIA

MATERIAL REQUERIDO

CARTON

CANTIDAD REQUERIDA MES

2 TON

PRECIO DISPUESTO A PAGAR

640.000

PRESENTACION DEL MATERIAL

CARTON EMBALADO [email protected]

CONTACTO

EMPAQUES Y CARTONES MATERIAL REQUERIDO

CARTON

CANTIDAD REQUERIDA MES

-------------------------

PRECIO DISPUESTO A PAGAR

630.000

PRESENTACION DEL MATERIAL

CARTON EMBALADO

CONTACTO Fuente: Autores

746 98 03

41

2.1.9. CLIENTES OBJETIVO

Los clientes o mercado objetivo tienen una gran importancia para la empresa, por lo tanto, en este segmento se enfocarán todos los esfuerzos económicos y organizacionales con el fin de realizar una penetración exitosa en el mercado, para llegar a este segmento hay que cumplir las expectativas con suficiencia económica, técnica y administrativa, resultando como clientes objetivos los siguientes: CRISTALERÍA PELDAR S.A. SOACHA CEMENTOS ARGOS GRUPO GUERS S.A.S COLFOPLAST IBERPLAST S.A. SMURFIT KAPPA CARTÓN DE COLOMBIA S.A. CARTONERIA INTERCAJA S.A.S

2.1.10.

ANÁLISIS DE LA OFERTA

En la ciudad de Bogotá D.C. hay gran cantidad de proveedores áreas comerciales, donde el principal objetivo es conseguir el material sin la intervención de terceros; pero en caso tal que no se consiga la cantidad necesaria como plan b, se contara con las bodegas de almacenamiento que son abundantes tanto en la zona de estudio, como en el sitio de ubicación de la empresa, cumpliendo de esta manera con la oferta necesaria para el mantenimiento y crecimiento de la empresa.

42

2.1.11.

ANÁLISIS DE LA DEMANDA

Hoy en día tanto a nivel nacional como a nivel distrital la demanda de materia reciclado post consumo y pre-transformado, ha incrementado notoriamente como compromiso y objetivos que tienen varias compañías. Nuestros productos serán vendidos a industrias encargadas de: Plásticos: fabricación e inyección de moldes que llevan como materia prima el plástico, industrias que fabriquen canecas, sillas, canastas, mesas plásticas entre otros. Vidrio: nuevas botellas de vidrio usadas en las industrias alimenticias como empresas de bebidas azucaradas o en el sector de la fabricación del cemento. Cartón y Papel: realización de cubetas, cuadernos de papel reciclado, cajas y productos de cartón, papel de embalar entre otros.

2.1.12.

ESTRATEGIAS DE MERCADO

Como metodología estratégica, inicialmente se realizará un acuerdo entre dos partes (proveedores y Renacer Ambiental S.A.S), sobre el precio del material teniendo como base la calidad y cantidad, de esta forma se incentivará a nuestros proveedores ya que muchos de ellos generalmente regalan este material o lo venden a precios muy bajos.

Posteriormente realizaremos un proceso de recolección el cual brindará excelentes condiciones de seguridad y comodidad para los proveedores, este será prestado por la empresa en la zona de interés del proyecto con una frecuencia intermedia de tres días a la semana y en horario de la tarde debido al tráfico vehicular en la ciudad.

43

Una vez obtenido el material, internamente haremos los procesos de pretransformación del material con maquinaria y mano de obra altamente calificada, lo cual hará que nuestros productos sean de la más alta calidad; de esta manera garantizar la solvencia económica de la empresa, ofreciendo nuestros productos directamente a las industrias que transforman los diferentes materiales resultantes de nuestro proceso evitando al máximo intermediarios y así generar un mercado continuo y ágil.

44

2.2.

ESTUDIO TÉCNICO

2.2.1. ANÁLISIS DEL PRODUCTO

Los productos ofrecidos por Renacer Ambiental S.A.S serán hojuelas de plásticos, vidrio triturado y cartón- papel embalado para su posterior venta como materia prima para la elaboración de nuevos y diversos productos usados en todo tipo de actividades.

Uno de los puntos a favor del reciclaje del plástico es la disminución de la explotación de los recursos naturales para la creación de este producto, el plástico será entregado después de pasar por el proceso de triturado y las características de este dependerán de la solicitada por los compradores.

El plástico deberá ser seleccionado, separado y adicionalmente clasificado según los tipos de plásticos que tenga un producto como una botella; tapa, etiqueta y botella.

El vidrio es uno de los materiales más fácil de recuperar y como el pet también tiene infinidad de aplicaciones para la creación de nuevos bienes útiles para la sociedad en general, este será seleccionado y tratado evitando que su precio sea bajo en el mercado.

El proceso del cartón-papel es muy sencillo tan solo será separar el cartón del papel debido a sus características físicas y especialmente por su valor en el mercado debido a que el papel tiene más valor que el cartón en el mercado, luego serán embalados (compactados) para reducir volumen principalmente.

45

2.2.1.1.

Reciclaje del plástico

El proceso que realizará Renacer Ambiental S.A.S. será primario el cual se especifica en las siguientes fases: Separación el método utilizado será manual mediante el reconocimiento óptico del color o la forma además del tamaño, peso, densidad, etc. Granulado mediante un proceso industrial convirtiéndolo en gránulos es decir hojuelas. Limpieza de las hojuelas para eliminar elementos como arena, piedras, pegamento, comida entre otras sustancias. Obteniendo un producto con las siguientes características Procesable por soplado, inyección, extrusión. Apto para producir frascos, botellas, películas, láminas, y otros productos.

2.2.1.2.

Reciclaje del vidrio

Selección por colores Limpieza del material retirando todos los elementos que contenga este como estampillas, pegamento, barro, etc. Trituración de las botellas y posteriormente empacado Dando como resultado un producto de alta calidad debido al proceso realizado, este material puede ser usado para realizar vías, nuevas botellas entre otros productos claro que con un proceso diferente.

2.2.1.3.

Reciclaje del papel-cartón

Separación del cartón y el papel como de oficina. Embalaje es decir su compactación. Este producto no tendrá ningún valor agregado debido a que la maquinaria necesaria para realizar una parte del proceso es muy costosa para una empresa que apenas está iniciando.

46

2.2.2. LOCALIZACIÓN

2.2.2.1.

Ubicación empresa

El proyecto se localizará en la ciudad de Bogotá D.C. en la localidad de Fontibón barrio Casandra, en una bodega tomada en arriendo con las condiciones óptimas para el funcionamiento de la maquinaria facilitando la labor operativa y administrativa; este es un sector estratégico industrial por ende es una buena ubicación para la empresa, lo cual facilitara su crecimiento y reconocimiento. Grafico No.9 Ubicación Empresa

Fuente: Google Maps

2.2.2.2.

Ubicación zona estudio

En la localización de la zona de estudio escogimos la localidad de los Mártires en lo que comprende el barrio de la Sabana y Ricaurte ya que estos comprenden una de las zonas comerciales más grande de la ciudad por su alta presencia de locales y centros comerciales, lo cual sería primordial para la recolección de

47

material, en esta zona se ubican nuestros proveedores potenciales y competencia, ya que esta será la zona principal de recolección del material reciclaje sin desestimar otras áreas comerciales que también serán útiles para la recolección de plásticos, vidrios, papel de archivo y cartón. Grafico No.10 Ubicación zona de estudio

Fuente: Google Maps

2.2.3. RUTEO

Desde el área de provisión (zona de estudio) hasta la ubicación de la empresa existen tres rutas posibles en caso de tráficos que van de los 46 minutos, 55 minutos y 1hora 5 minutos; cualquiera de estas es óptima, pero por mejorar tiempos se buscan las opciones más rápidas que permitan agilizar el proceso el cual se realizara cuatro veces a la semana de la siguiente manera:

48

Tabla No. Ruteo

DIA

HORA

Lunes

9-11 am

Miércoles

2-4 pm

Viernes

9-11 am

Sábado

3-5 pm

Fuente: Autores Grafico No.11 Ruteo

Fuente: Google

49

2.2.4. PROCESO PRODUCTIVO

Aquí es donde la empresa Renacer Ambiental S.A.S. empezara por reducir al máximo los intermediarios mejorando el margen de ganancia e implementando una cultura de reciclaje a nivel distrital no solo en los centros comerciales sino también a cada uno de los ciudadanos del distrito. Aquí planteamos el proceso que se realizara a cada uno de los materiales a reciclar llevando a cabo un proceso ordenado, sistemático y confiable para los trabajadores y los compradores garantizando la calidad del producto.

Diagrama No.1 Proceso productivo del Cartón y Papel.

Fuente: Autores

50

Diagrama No.2 Proceso productivo del Plástico.

Fuente: Autores

Diagrama No.3 Proceso productivo del Vidrio.

Fuente: Autores

51

2.2.5. PROCESO OPERATIVO

El proceso para lograr una excelnte produccion y a la vez de alta calidad sera el siguiente de manera general: Diagrama No.4 Proceso Operativo

Fuente: Autores

52

2.2.6. DISTRIBUCIÓN DE PLANTA

La distribución del espacio de la planta se hizo pensando en que todos los procesos productivos se realizaran de tal manera que haya un flujo y ciclo en cada proceso, facilitando el traslado en la planta y se compondrá por los espacios vistos en los siguientes diagramas, además van en concordancia con la infraestructura de la bodega a elaboro la cotización.

Grafico No.12 Distribución Planta Baja y Alta

Fuente: Autores Nota: Planta no a escala Grafico

53

2.2.7. NECESIDAD DE MAQUINARIA Y EQUIPOS

Para la elección de los equipos y la maquinaria necesaria se tuvo en cuenta aspectos como: Infraestructura, seguridad, consumo eléctrico, capacidad, cantidad de operarios, cantidades de los materiales reciclables, precio. Véase ANEXO B Cotizaciones 2.2.7.1.

Evaluación de vehículos

Siendo 1 el más bajo y 2 la clasificación más alta Tabla No. Evaluación de vehículos.

DECRIPCION Cilindraje Largo Ancho Alto Capacidad Emisiones Total

LIFAN 2 2 2 1 2 2 11

CHERY YOKI 1 1 1 2 1 2 8

Fuente: Autores

Dando como resultado que la mejor opción será la camioneta Lifan adicionalmente esta cuenta con una garantía más extendida. 2.2.7.2.

Fichas técnicas

A continuación, se dan las características que posee cada una de las maquinas a utilizar en la empresa: Compactadora Molino de vidrio Molinos de plástico Bascula Auto Gato hidráulico

54

Tabla No.10 Ficha Técnica Compactadora

COMPACTADORA DE PAPEL Y CARTÓN

Dimensiones Fardo

Altura: 120cm Ancho: 120cm Profundidad: 80cm

Motor

Siemens 12 Hp

Capacidad

400kg

Presión

40 Toneladas

Alimentación

Trifásica

Fuente: Autor

55

Tabla No.11 Ficha Técnica Molino de Vidrio

MOLINO DE MARTILLOS (MOLINO PARA VIDRIO)

Material

Cuerpo construido en hierro Base construida en hierro Tendido en varilla para la salida

Motor

2 Hp

Alimentación

Trifásica

Capacidad

80 a 100 kg/hora

Fuente: Autores

56

Tabla No.12 Ficha Técnica Molinos Plástico

MOLINOS PARA PLÁSTICOS

Material

Cuerpo en hierro Tolva Base en hierro Cuchillas fundidas al carbón corte tijera 3 móviles y 2 fijas

Motor

7Hp

Alimentación

Trifásico

Capacidad

30 a 70 Kg/ hora

Fuente: Autores

57

Tabla No.13 Ficha Técnica Gato Hidráulico

GATO HIDRAULICO

Dimensiones

Altura: 2 m Ancho: 40 cm

Capacidad

2 Toneladas

Alimentación

Manual

Fuente: Autores

58

Tabla No.14 Ficha Técnica Lifan Truck Cabina Sencilla

LIFAN DURA TRUCK CABINA SENCILLA

Motor

Tipo: 4 cilindros en línea Cilindraje: 1342 cc Válvulas: 16 Transmisión: Mecánica Potencia: 92Hp

Dimensiones

Largo: 4,6 m Ancho:1,6 m Alto:1,9 m

Capacidad

1,5 Toneladas

Fuente: Autores

59

Tabla No.15 Ficha Técnica Bascula con plataforma de piso

BASCULA CON PLATAFORMA DE PISO

Características

Portátil,

pantalla

digital,

acero

tratado térmicamente, recargable. Capacidad

600kg

Dimensiones

80x60 cm

Fuente: Autores

60

2.3.

ESTUDIO FINANCIERO

2.3.1. PRECIOS DE COMPRA MATERIA PRIMA

Tabla No.16 Precios de compra

Descripción

Valor de

Cantidad de

Valor

compra

Kg/mes

mensual

Plástico

$400

7.500

$3’000.000

$36’000.000

Vidrio

$100

3.000

$300.000

$3’600.000

$230

10.500

$2’415.000

$28’980.00

Cartón y papel de archivo

Valor anual

$68’580.000

Total Fuente: Autores

Nota: Precios enero año 2017

2.3.2. COSTOS DE OPERACIÓN

2.3.2.1.

Costos fijos

Tabla No.17 Servicios

DESCRIPCIÓN

VALOR

NUMERO MESES

MENSUAL Energía

Agua Telefonía

fija

e

VALOR TOTAL ANUAL

$873.616,3

12

$10’483.395,6

$50.000

12

$600.000

$100.000

12

$1’200.000

internet

61

Total Fuente: Autores

$12’283.395,6

$1.2023.616.3 Nota: Precios marzo año 2017

Tabla No.18 Arriendo

DESCRIPCIÓN

VALOR

NUMERO MESES

MENSUAL

VALOR TOTAL ANUAL

Oficinas

$800.000

12

$9’600.000

Almacén

$1’500.000

12

$18’000.000

Total

$2’300.000

$27’600.000

Fuente: Autores Nota: Precios abril año 2017

Tabla No.19 Salarios

Ocupación

Salario

Prestaciones Numero de Salario total anual meses

Gerente

$850.000

$445.207

12

$15’542.484

Conductor

$800.000

$430.155

12

$14’761.860

Operario

$800.000

$430.155

12

$14’761.860

$2’450.000

$1’305.517

Total Fuente: Autores

Nota: Precios enero año 2017

62

$45’066.204

Tabla No.20 Transporte

Descripción

Valor viaje

Combustible

Valor mensual

$49.086

Valor anual $9’424.512

$785.376

Fuente: Autores Nota: Precios enero año 2017

Tabla No.21 Embalaje

Material

Descripción

Cantidad

Valor

Valor total Total año

unitario

mensual

Plástico

Lona

240

$300

$72.000

$864.000

Vidrio

Lona

77

$300

$23.100

$277.200

Cartón

Flejes

1

$30.000

$30.000

$360.000

$185.100

$1’501.200

de

poliéster Total Fuente: Autores Nota: Precios enero año 2017

$164’455.311,6

Costos FIJOS año 1

2.3.2.2.

Costos variables

Tabla No.22 Mantenimiento

Cantidad

Objeto

Valor

Número

de Total año

ocasiones al año 3

Trituradoras

$300.000

3

$900.000

1

Compactadora

$150.000

1

$150.000

63

1

Vehículo

$200.000

1

$200.000

1

Gato

$60.000

2

$120.000

hidráulico

$1’370.000

Total Fuente: Autores

Nota: Precios enero año 2017

$1’370.000

Costos VARIABLES año 1

$165’825.311,6

Costos TOTALES año 1

2.3.3. INVERSIÓN INICIAL

Tabla No.23 Maquinaria

Cantidad

Descripción

Valor unitario

1

Molino de vidrio

$2’200.000

$2’200.000

2

Molino de plástico

$4’400.000

$8’800.000

1

Compactadora

$13’000.000

$13’000.000

1

Vehículo

$31’900.000

$31’900.000

1

Gato hidráulico

$500.000

$500.000

1

Bascula

$400.000

$400.000

64

Valor total

$56’800.000

Total Fuente: Autores Nota: Precios enero año 2017

Tabla No.24 Muebles y enceres

Cantidad

Descripción

1

Computador

1

Valor unitario

Valor total

$1’000.000

$1’000.000

Escritorio

$257.000

$257.000

1

Impresora

$500.000

$500.000

4

Sillas

$18.000

$72.000

1

Teléfono fijo

$150.000

$150.000

$1’979.000

Total Fuente: Autores

Nota: Precios enero año 2017

Tabla No.25 Indumentaria

Cantidad

Descripción

2

Uniformes

Valor unitario $66.000

Total

Valor total $132.000

$132.000

Fuente: Autores Nota: Precios febrero año 2017

65

$58’911.000

Inversión inicial total

2.3.4. FUENTES DE FINANCIACIÓN

Para llegar a feliz término la elaboración del presente proyecto empresarial se pretende obtener dinero de las siguientes formas:

Tabla No.26 Fuentes de financiación

Entidad

Cantidad de dinero

Socios

$50’000.000

Inversionistas

$60’000.000

Total

$110’000.000

Fuente: Autores

Sin embargo, cabe aclarar que también se podrán obtener recursos del estado que apoyan a jóvenes emprendedores empresariales en el país obteniendo hasta 80’000.000 de pesos por parte del fondo emprender para la obtención de maquinaria y equipos necesarios para la realización de todos los procesos. Véase ANEXO C

66

2.3.5. INGRESOS

Tabla No.27 Ingresos

Descripción

Cantidad en Precio de Ingreso

Ingreso primer

kg/mes

año

venta kg

mensual

Plástico

7.500

$1600

$12’000.000

$144’000.000

Cartón

10.500

$650

$6’825.000

$81’900.000

Vidrio

3.000

$800

$2’400.000

$28’800.000

$254’700.000

Total Fuente: Autores

Nota: Ingresos generado para el año 2017

67

2.3.6. ESTADO DE RESULTADOS ESTADO DE RESULTADOS RENACER AMBIENTAL S.A.S. 4 Ingresos 41 Ingresos operacionales Ingresos por ventas

$254.700.000 $254.700.000 $165’825.311,6 $27.600.000 $12.283.395,60 $45.066.204 $1.370.000 $9.424.512 $68.580.000 $1.501.200

51 Gastos operacionales Gastos arriendo Gastos servicios Gastos nomina Gastos mantenimiento Gastos de transporte Gastos materia prima Gastos de embalaje 42 Ingresos no operacionales

$0

53 Gastos no operacionales

$0

Utilidad operacional

$88.874.688,40

Impuesto 30%

$26.662.406,52

Utilidad neta

$62.212.281,88

68

2.3.7. BALANCE GENERAL

BALANCE GENERALRENACER AMBIENTAL S.A.S 1 Activos

114734981,9

Corrientes Caja Banco

62.212.282 10.000.000 52.212.282

No corrientes Maquinaria Depreciación

52.522.700 24.900.000 2.490.000

maquinaria

Muebles y enseres Depreciación muebles y enseres Vehículo

5.103.000 510.300 31.900.000

Depreciación vehículo

6.380.000

Total activos

114.734.982

3 Patrimonio Total patrimonio

114.734.982

2 Pasivos

2.3.7.1.

0

ECUCION PATRIMONIAL

𝑬𝑪𝑼𝑨𝑪𝑰𝑶𝑵 𝑷𝑨𝑻𝑹𝑰𝑶𝑵𝑰𝑨𝑳 (𝑬 𝑷) = 𝐴𝐶𝑇𝐼𝑉𝑂𝑆 − 𝑃𝐴𝑆𝐼𝑉𝑂𝑆 𝑬𝑷 = $ 114′ 734.982 − $ 0 𝑬𝑷 = $ 114′ 734.982

69

2.3.8. ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

𝑷𝑬𝑹𝑫𝑰𝑫𝑨𝑺 𝒚 𝑮𝑨𝑵𝑨𝑵𝑪𝑰𝑨𝑺 = INGRESOS TOTALES − COSTOS TOTALES 𝑷𝒚𝑮 = $ 254′700.000 − $ 165’825.311,6 𝑮𝑨𝑵𝑨𝑵𝑪𝑰𝑨 𝑨Ñ𝑶 𝟏 = $ 88′874.688,4

2.3.8.1.

Ganancia neta

𝑮𝑨𝑵𝑨𝑵𝑪𝑰𝑨 𝑵𝑬𝑻𝑨 = GANANCIA AÑO 1 − IMPUESTOS (30%) 𝑮𝑵 = $ 88′ 874.688,4 − ($ 26′ 662.406,52 ) 𝑮𝑵 = $ 62′212.281,88

2.3.9. TASA DE RENTABILIDAD

𝑹𝑬𝑵𝑻𝑨𝑩𝑰𝑳𝑰𝑫𝑨𝑫 =

𝐺𝐴𝑁𝐴𝑁𝐶𝐼𝐴 𝑁𝐸𝑇𝐴 ∗ 100 COSTOS TOTALES

$ 62′ 212.281,88 𝑹= ∗ 100 $ 165’825.311,6

𝑹 = 37,5%

70

2.3.10.

PUNTO DE EQUILIBRIO

2.3.10.1. Punto de equilibrio plástico

Tabla No.28 Punto equilibrio plástico

Descripción

Valor mensual $

Energía

Agua

461.491

$20.000

Servicio de internet y telefonía

$33.333,3

Nómina gerencia

$431.735,7

Nómina de operario

$1’230.155

Empaques

$72.000

Combustible

$280.491,4

Materia prima

$3’000.000

Arriendo

766.666,6

Total $5.065.718,00

Fuente: Autores

𝑷𝑼𝑵𝑻𝑶 𝑬𝑸𝑼𝑰𝑳𝑰𝑩𝑹𝑰𝑶 (𝑷𝑬) =

COSTOS FIJOS TOTALES PRODUCTO 𝑃𝑅𝐸𝐶𝐼𝑂 𝐷𝐸 𝑉𝐸𝑁𝑇𝐴 − 𝐶𝑂𝑆𝑇𝑂 𝑉𝐴𝑅𝐼𝐴𝐵𝐿𝐸 𝑈𝑁𝐷.

𝑃𝐸 =

5.065.718,00 1.600 − 5.43

𝑃𝐸 = 1.483.6 𝑘𝑔 𝑚𝑒𝑠

71

2.3.10.2. Punto de equilibrio vidrio

Tabla No.29 Punto equilibrio vidrio

Descripción

Valor mensual

Energía

$

20.557,3

Agua

$15.000

Servicio de internet y telefonía

$33.333,3

Nomina gerencia

$431.735,7

Nómina de operario

$615.077,5

Empaques

$23.100

Combustible

$112.196,6

Materia prima

$300.000

Arriendo

$ 766.666.6

Total $1.551.000,40 Fuente: Autores

𝑷𝑼𝑵𝑻𝑶 𝑬𝑸𝑼𝑰𝑳𝑰𝑩𝑹𝑰𝑶 (𝑷𝑬) =

COSTOS FIJOS TOTALES PRODUCTO 𝑃𝑅𝐸𝐶𝐼𝑂 𝐷𝐸 𝑉𝐸𝑁𝑇𝐴 − 𝐶𝑂𝑆𝑇𝑂 𝑉𝐴𝑅𝐼𝐴𝐵𝐿𝐸 𝑈𝑁𝐷.

𝑃𝐸 =

$ 1.551.000,40 $ 800 − $ 5,43

𝑃𝐸 = 1.951 𝑘𝑔 𝑚𝑒𝑠

72

2.3.10.3. Punto equilibrio cartón y papel archivo

Tabla No.30 Punto equilibrio cartón-papel

Descripción

Valor mensual

Energía

$ 391568,128

Servicio de internet y telefonía

$33.333,3

Nómina gerencia

$431.735,7

Nómina de operario

$615.077,5

Empaques

$30.000

Combustible

$392.688

Materia prima

$2’415.000

Arriendo

766.666,6 $5.076.069,10

Total Fuente: Autores

𝑷𝑼𝑵𝑻𝑶 𝑬𝑸𝑼𝑰𝑳𝑰𝑩𝑹𝑰𝑶 (𝑷𝑬) =

COSTOS FIJOS TOTALES PRODUCTO 𝑃𝑅𝐸𝐶𝐼𝑂 𝐷𝐸 𝑉𝐸𝑁𝑇𝐴 − 𝐶𝑂𝑆𝑇𝑂 𝑉𝐴𝑅𝐼𝐴𝐵𝐿𝐸 𝑈𝑁𝐷.

𝑃𝐸 =

5.076.069,10 650 − 5,43

𝑃𝐸 = 7.875,1 𝑘𝑔 𝑚𝑒𝑠

73

2.3.11.

FLUJO DE INGRESOS Y COSTOS

En el flujo de ingresos y costos se realiza una proyección anual del 4%, que es el porcentaje que se tiene estimado del incremento económico en Colombia para los últimos años, de este flujo de efectivo sacamos los índices de evaluación del proyecto VPN y TIR.

4%

CRECIMIENTO ECONOMICO

Tabla No. 31 Flujo de Ingresos y Costos

74

75

Fuente: Autores

76

2.3.12.

VALOR PRESENTE NETO

Para el valor presente neto VPN, se tomó la tasa de rentabilidad del proyecto, por medio del flujo de ingresos y costos proyectado. 𝑹𝑬𝑵𝑻𝑨𝑩𝑰𝑳𝑰𝑫𝑨𝑫 =

∑𝐺𝐴𝑁𝐴𝑁𝐶𝐼𝐴 𝑁𝐸𝑇𝐴 ∗ 100 ∑COSTOS TOTALES

𝑹𝑬𝑵𝑻𝑨𝑩𝑰𝑳𝑰𝑫𝑨𝑫 =

934.789.645 ∗ 100 2.491.658.873,1

𝑹𝑬𝑵𝑻𝑨𝑩𝑰𝑳𝑰𝑫𝑨𝑫 = 37,5 37,50%

RENTABILIDAD PROYECTO

𝑽𝑨𝑳𝑶𝑹 𝑷𝑹𝑬𝑺𝑬𝑵𝑻𝑬 𝑵𝑬𝑻𝑶 = 𝑖𝑖 + ∑

𝐹𝑁𝐸 (1 + 𝑖)𝑡

𝑖𝑖 = 𝐼𝑁𝑉𝐸𝑅𝑆𝐼𝑂𝑁 𝐼𝑁𝐼𝐶𝐼𝐴𝐿 𝐹𝑁𝐸 = 𝐹𝑂𝑁𝐷𝑂 𝑁𝐸𝑇𝑂 𝐷𝐸 𝐸𝐹𝐸𝐶𝑇𝐼𝑉𝑂 𝑖 = 𝑡𝑎𝑠𝑎 (𝑟𝑒𝑛𝑡𝑎𝑏𝑖𝑙𝑖𝑑𝑎𝑑 0,375) 𝑡 = 𝑝𝑒𝑟𝑖𝑜𝑑𝑜

120.287.033,86

VPN CON TASA RENTABILIDAD



CUANDO EL VPN ES MAYOR A CERO: El proyecto analizado es superior al proyecto alternativo, es por tanto atractivo y es aceptado.

77

2.3.13.

TASA INTERNA DE RETORNO

La tasa interna del retorno formulada por medio del flujo de ingresos y egresos que se proyectó a 12 años formulado en Excel da un valor de 110% 110%

TIR

Lo cual indiaca en ambos casos que el proyecto devuelve el capital o inversión inicial más una ganancia adicional, la tasa interna es el porcentaje donde el VPN es igual a cero.

2.3.13.1. Periodo de recuperación de la inversión El resultado de recuperación de la inversión se realizará en el primer año de operación. PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION EN AÑOS

78

1

2.4.

ESTUDIO SOCIAL Y AMBIENTAL

El aspecto social y ambiental en este caso es muy importante por naturaleza del proyecto, siendo componentes integrarles en la realización del mismo. Además de la rentabilidad y viabilidad que es el objetivo que se busca definir con el plan de negocios, en todo este ciclo se ha optado por cumplir con un proceso de responsabilidad ambiental y social. Los proveedores juegan una parte importante en esta parte del trabajo, pues ellos son los que cumplen la función importante de adquirir conciencia en cuanto que materiales son reciclables realizando de esta manera la primera separación o separación en la fuente, posteriormente nuestros proveedores se verán beneficiados económicamente, ya que gracias al material que ellos reciclan, la empresa pagara a un buen precio esta materia prima. Es importante resaltar que la labor que realiza la empresa Renacer Ambienta S.A.S ayuda a prevenir efectos como, la cantidad de gases producidos en la disposición final de residuos deterioran el ambiente y por ello la calidad de vida de las personas; reducción de la vida útil del relleno sanitario Doña Juana lo que provoca mayores gastos; contaminación del suelo por las características químicas de los residuos aprovechables además de la cantidad de estos que se disponen en el relleno sanitario o se encuentran en las calles (mala disposición), los cuales afectan directa e indirectamente a la sociedad. De otro lado en la parte ambienta encontramos ciertas eco equivalencias, que ayudan fuertemente a evitar la destrucción de áreas, extracción gastos de recursos que son utilizados como materia prima para la producción de nuevos bienes elaborados de plástico, cartón-papel, vidrio; como (bolsas, botellas, tuvieras, cuadernos, cajas, entre otros), como se evidencia en la siguiente tabla.

79

Tabla No.32 Eco-equivalencias

MATERIAL

EQUIVALENCIA

Al reciclar una tonelada de papel y Equivale a ahorrar: cartón

• 4.000 kW/h de energía • 3 0.000 lt de agua • 17 árboles

Al reciclar una tonelada de plástico

Equivale a ahorrar: • 40.000 litros de agua • 5 .000 kW/h de energía

Al reciclar una tonelada de vidrio

Equivale a ahorrar: • 1 tonelada de arena silícea • 60% del consumo de agua • 2.400 kW/h energía

Recuperar dos tonelada de plástico

Equivale a ahorrar: 1Tonelada de petróleo

Fuente: http://www.separadonoesbasura.org Calculo impacto ambiental

80

CAPITULO 3. CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA 3.1.

MATRIZ DE DOBLE ENTRADA

Con esta matriz vemos una pequeña evaluación de la viabilidad antes obtenida en el estudio financiero y la problemática que ocasiona el no reciclar y tratar el plástico, papel-cartón y vidrio Tabla No.33 Matriz doble entrada

MATERIAL

RENTABILID

DURACIÓN

EFECTOS

VPN Y TIR DEL

AD

EN EL

CONTAMINACIÓN

PROYECTO

GENERAL

AMBIENTE

DEL PROYECTO

(Pet) polietileno:

PLÁSTICO

100 a 1000 años VPN POSITIVO

37,5%

Polipropileno: 100 años

120.766.297,6

Degradación del Medio Ambiente y los ecosistemas, deterioro de la calidad de vida.

TIR PAPEL Y REVISTAS

1 año 110%

CARTON

1 año

VIDRIO

4000 años

Fuente: Autores

81

3.2.

MARCO NORMATIVO

Tabla No.34 Marco normativo

Constitución

El saneamiento ambiental es un servicio público a cargo

Política

de del Estado, correspondiéndole a este organizar, dirigir y

Colombia. Art 49

reglamentar la prestación de este servicio.

Constitución

La ley regulará el control de calidad de bienes y servicios

Política

de ofrecidos y prestados a la comunidad, así como la

Colombia. Art 78

información que debe suministrarse al público en su comercialización. El Estado garantizará la participación de las organizaciones de consumidores y usuarios en el estudio de las disposiciones que les conciernen.

Constitución

Todas las personas tienen derecho a gozar de un

Política

de ambiente sano. La ley garantizará la participación de la

Colombia. Art 79

comunidad en las decisiones que puedan afectarlo. Es deber del Estado proteger la diversidad e integridad del ambiente, conservar las áreas de especial importancia ecológica y fomentar la educación para el logro de estos fines.

Constitución

El Estado planificará el manejo y aprovechamiento de los

Política

de recursos naturales, para garantizar su desarrollo

Colombia. Art 80

sostenible, su conservación, restauración o sustitución. Además, deberá prevenir y controlar los factores de deterioro ambiental, imponer las sanciones legales y exigir la reparación.

Ley

9

Código

de

1979 Para la protección del Medio Ambiente la presente Ley

Sanitario establece:

Nacional

82

Las normas generales que servirán de base a las disposiciones y reglamentaciones necesarias para preservar, restaurar y mejorar las condiciones sanitarias en lo que se relaciona a la salud humana; Los procedimientos y las medidas que se deben adoptar para la regulación, legalización y control de los descargos de residuos y materiales que afectan

o

pueden

afectar

las

condiciones

sanitarias del Ambiente. Decreto-Ley

2811 Manejo adecuado que se debe dar a los residuos,

de 1974. Título III. basuras, desechos y desperdicios. Código

Nacional

de los Recursos Naturales Renovables. Decreto

1713

2002

de Por el cual se reglamenta la Ley 142 de 1994, la Ley 632 de 2000 y la Ley 689 de 2001, en relación con la prestación del servicio público de aseo, y el Decreto Ley 2811 de 1974 y la Ley 99 de 1993 en relación con la Gestión Integral de Residuos Sólidos.

Decreto

190

2004 art 212

de Establece que el Sistema para la Gestión Integral de Residuos Sólidos requiere para su operación adecuada de los siguientes equipamientos e infraestructuras por tipo de proceso y por tipo de residuo: TIPO

DE

PROCESO:

Prevención,

aprovechamiento. TIPO DE RESIDUOS: Ordinarios.

83

reciclaje

y

EQUIPAMIENTOS:

Centros

de

reciclaje,

bodegas

especializadas, centros de acopio. Decreto

312

de Adopción del Plan Maestro para el Manejo Integral de

2006

Residuos Sólidos en Bogotá D.C. reglamenta las actividades de los actores, componentes y procesos del Sistema General de Residuos Sólidos y del Sistema Organizado de Reciclaje y Aprovechamiento.

Decreto

2981

de Este decreto aplica al servicio público de aseo que trata

2013

la ley 142 de 1994, a las personas prestadoras de residuos aprovechables y no aprovechables, usuarios SSPD, CRA, a las entidades territoriales y demás entidades con funciones sobre este servicio.

Decreto

596

de Por el cual se modifica y adiciona el Decreto 1077de

2016

2015 en lo relativo con el esquema de la actividad de aprovechamiento del servicio público de aseo y el régimen

transitorio para

la

formalización

de

los

recicladores de oficio, y se dictan otras disposiciones. Resolución 276 de Por la cual se reglamentan los lineamientos del esquema 2016

operativo de la actividad de aprovechamiento del servicio público de aseo y del régimen transitorio para la formalización de los recicladores de oficio acorde con lo establecido en el Decreto 596 de 2016.

Documento

Políticas sobre manejo de residuos sólidos.

CONPES 2750 de 1994

84

3.3. ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA

3.3.1. MISIÓN

Renacer Ambiental S.A.S tiene como misión mejorar los procesos de recolección, transporte, pre-tratamiento y venta de material reciclado; con el fin de realizar una pequeña contribución en la disminución del impacto que causan los residuos sólidos en el ambiente y a los recursos naturales por medio de la comercialización de materia prima de calidad y que se puede reincorporar en la elaboración de nuevos productos novedosos a base de cartón, papel, plásticos y vidrios, a la vez ayudar a la sociedad proporcionando progreso, bienestar y estabilidad laboral incorporando de esta manera a nuestro personal, proveedores y clientes.

3.3.2. VISIÓN

Renacer Ambientas S.A.S busca para el año 2022 ser una empresa reconocida en el sector del reciclaje en la ciudad de Bogotá D.C. por medio de la comercialización de material reciclado pre-transformado, generando materia prima de calidad para así abarcar una amplia cantidad de clientes, consolidando una actividad económica, social y ambiental sostenida que contribuya al mejoramiento de la calidad de vida.

3.3.3. VALORES CORPORATIVOS

Respeto y responsabilidad por el ambiente y la sociedad. Trato adecuado con proveedores y clientes. Honestidad en los procesos. Ética Profesional. Compromiso y Cumplimiento Empresarial. 85

3.3.4. LOGOTIPO

Con este logo queremos representar la responsabilidad ambiental y social de la empresa, a su vez demuestra la razón social de la misma se compone de: Materiales reciclables: Se ilustra los materiales recuperados por la empresa como lo son plástico, vidrio, cartón y papel. Símbolo de reciclaje: Informa de la razón social de la empresa, la cual es recuperar algunos materiales para reincorporarlos al ciclo productivo, siendo este el símbolo universal del reciclaje. Manos: Es el compromiso social de todas las personas principalmente de Renacer Ambiental S.A.S sus proveedores, aliados y clientes; para con el ambiente dela ciudad. Grafico No. 13 Logotipo

Fuente: Autores

86

3.4.

PLAN ESTRATEGICO

El mercado al cual va direccionada la empresa es un mercado en crecimiento, es por ello que se busca obtener un liderazgo en costos y precios competitivos y que nos permita mejorar nuestros procesos y estrategias.

Grafico No.14 Plan Estrategico de la Empresa

Fuente: Autores

87

3.5.

ORGANIGRAMA

Diagrama No.5 Organigrama

Fuente: Autores

3.6.

RECURSOS HUMANOS

Diagrama No.6 Perfiles laborales

Fuente: Autores

88

3.7.

NÓMINA

Tabla No.35 Nómina TRABAJADOR

TIPO

SALARIO

CESANTIAS

PRIMA

8.33%

8.33%

CONTRATO

INTERESES DE CESANTIAS 11.99%

Operario

Indefinido

$800.000

$66.667

$66.667

$8.000

Operario

Indefinido

$800.000

$66.667

$66.667

$8.000

Gerente

Indefinido

$850.000

$70.833

$70.833

$8.500

VACACIONES

PENSION

SALUD

RIESGOS

TOTAL

LABORALES 4.16%

12%

8.5%

PARA FISCALE S

2.43%- 1%

9%

$33.333

$96.000

$68.000

$19.488

$72.000

$1.230.155

$33.333

$96.000

$68.000

$19.488

$72.000

$1.230.155

$35.417

$102.000

$72.250

$8.874

$76.500

$1.295.207

Fuente: Autores

Véase ANEXO D. Calculadora de salarios

89

3.8.

MANUAL DE FUNCIONES

Tabla No. 36 Manual de Funciones

MANUAL DE FUNCIONES GERENTE

GOBJETIVO DEL

Administrar de manera adecuada los recursos de

CARGO

la empresa.

FUNCIONES. Generar acuerdos con los proveedores Vigilar cada proceso realizado en la empresa Optimizar cada proceso realizado en la empresa Generar acuerdos con clientes Representar legalmente a la empresa Gestionar de forma adecuada los recursos de la empresa

MANUAL DE FUNCIONES CONDUCTOR

OBJETIVO DEL CARGO Recolectar y transportar material reciclado a los proveedores.

90

Transportar producto transformado para la venta. FUNCIONES. Mantener en óptimas condiciones el vehículo Reportar algún daño ocasionado al vehículo Trato respetuoso a los proveedores Recoger y ubicar el material reciclado adecuadamente en el vehículo Cargue del material reciclado y descargue del producto transformado

MANUAL DE FUNCIONES OPERARIOS

OBJETIVO DEL CARGO realizar los procesos de operación FUNCIONES. Separación y clasificación del material Molido del material Compactación del material Lavado del material Secado del material Empacado del material Fuente: Autores

91

3.9.

FORMACIÓN DE LA S.A.S

La sociedad por acciones simplificadas S.A.S, es una sociedad comercial de capital, innovadora en el derecho societario colombiano. Esta sociedad es un estímulo del emprendimiento ya que es de fácil constitución y funcionamiento. Fue creada por la Ley 1258 de 2008, basándose en la antigua ley de emprendimiento 1014 de 2006.

3.9.1. CONTENIDO DEL DOCUMENTO DE CONSTITUCIÓN

La sociedad por acciones simplificada se creará mediante contrato o acto unilateral que conste en documento privado, inscrito en el Registro Mercantil de la Cámara de Comercio del lugar en que la sociedad establezca su domicilio principal, en el cual se expresará cuando menos lo siguiente: 1. Nombre, documento de identidad y domicilio de los accionistas. 2. Razón social o denominación de la sociedad, seguida de las palabras “sociedad por acciones simplificada”; o de las letras S.A.S.; 3. El domicilio principal de la sociedad y el de las distintas sucursales que se establezcan en el mismo acto de constitución. 4. El término de duración, si este no fuere indefinido. Si nada se expresa en el acto de constitución, se entenderá que la sociedad se ha constituido por término indefinido. 5. Una enunciación clara y completa de las actividades principales, a menos que se exprese que la sociedad podrá realizar cualquier actividad comercial o civil, lícita. Si nada se expresa en el acto de constitución, se entenderá que la sociedad podrá realizar cualquier actividad lícita.

92

6. El capital autorizado, suscrito y pagado, la clase, número y valor nominal de las acciones representativas del capital y la forma y términos en que estas deberán pagarse. 7. La forma de administración y el nombre, documento de identidad y facultades de sus administradores. En todo caso, deberá designarse cuando menos un representante legal.

3.9.2. PRUEBA DE EXISTENCIA DE LA SOCIEDAD La existencia de la sociedad por acciones simplificada y las cláusulas estatutarias se probarán con certificación de la Cámara de Comercio, en donde conste no estar disuelta y liquidada la sociedad.

3.9.3. OBLIGACIONES Según la Superintendencia de Sociedades: Reporte de información Remisión de estados financieros Informe de prácticas empresariales Estados financieros comparativos Contribución Cumplimiento de normas Según la Superintendencia Financiera: Información Actualizada Información clara y veraz Transmitir informes trimestrales Renovación de la matricula mercantil

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3.9.4. RESPONSABILIDAD DE LOS ACCIONISTAS Los accionistas responderán solo hasta el límite de sus aportes, Sin importar la causa de la obligación labora fiscal etc. A la vez tienen prohibido vender los valores en el mercado público de valores.

3.10. REDES EMPRESARIALES

Las redes empresariales hacen referencia a las sociedades que la compañía emprende como medio de comunicación entre sus proveedores, aliados y clientes; generando una conexión de esta manera entre diferentes entes o individuos con un fin en específico; en nuestro caso se da un beneficio económico y ambiental que acoge a todos los integrantes de nuestra red. Grafico No. 15 Redes Empresariales

Fuente: Autores

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CONCLUSIONES

Las dimensiones de cantidad en materiales como el papel, cartón, vidrio y plástico reciclado en Colombia están en constante crecimiento, entre las ciudades con mayor presencia de estos materiales se encuentra Bogotá D.C. lo que hace que el proyecto sea atractivo, puesto que el sector del reciclaje es un sector en progreso. En cuanto a las empresas que se dedican a la actividad de reciclaje realizando los procesos de almacenamiento y pre-transformación son muy pocas las que se encuentran administrativamente constituidas, el reciclaje aún es una actividad realizada muy informalmente y tiene mayor fuerza en el proceso de almacenaje en el cual se encuentran una amplia cantidad de bodegas para este ámbito. De acuerdo a los estudios realizados principalmente el estudio financiero del proyecto nos brinda una rentabilidad anual de 37,5% y una ganancia o utilidad anual de $62′212.281,88, lo cual nos indica que el precio de compra y venta de los materiales es adecuado, ya que se tienen en cuenta factores como costos, gastos, ingresos, entre otros. Los productos resultantes muestran gran aceptación por diferentes empresas dedicadas a distintas actividades, debido a la calidad y condiciones que serán propias del producto, además de contar con todos los requisitos técnicos y legales requeridos por las grandes empresas que solicitan nuestro producto como materia prima para la elaboración de nuevos bienes y/o servicios, dándonos una mayor oportunidad de crecer en el mercado. En todos los aspectos analizados se evidencia que es una idea de proyecto viable y por consiguiente se podría proceder a su constitución y formalización, basados en la normatividad existente conjunto con un plan estratégico, garantizando así una compañía estable, fortalecida y competitiva en el mercado del reciclaje.

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RECOMENDACIONES

Se debería crear una base de datos donde se pueda consultar el ritmo, crecimiento, características y comportamiento del mercado de reciclaje para obtener una mejor idea de este negocio, ya que, es muy difícil de encontrar información verídica de este además de ser un sector reservado.

La sociedad en general debería apoyar y contribuir a este tipo de empresas debido a que estas promueven el cuidado del medio ambiente además de generar nuevos trabajos, disminuyendo así la tasa de desempleo en la ciudad. Se debería hacer una mayor promoción de las entidades que financian este tipo de proyectos, además, se podrían facilitar préstamos o subsidios que estas entidades otorguen con el fin de que pueda crecer la industria en el país, en este caso del reciclaje. La universidad Distrital Francisco Jose de Caldas debería hacer un seguimiento, acompañamiento y apoyo a los proyectos de emprendimiento logrando que estos sean financiados y realizados por los estudiantes para que así estos trabajos sean una realidad, aportando beneficios económicos, sociales y ambientales a los ciudadanos y a la nación.

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101

ANEXOS ANEXO A. Árbol de Problemas. UAESP

102

ANEXO B. Cotizaciones

103

104

Cotización Auto

105

Cotización Indumentaria

Cotización Gato hidráulico

106

ANEXO C. Fuentes de Financiación. Ministerio de Trabajo Industria y Comercio.

107

108

109

ANEXO D. Calculadora de salario para operarios 2017

110

Calculadora de salario gerente 2017

111