Supermercados Peruanos Ratios Financieros

Balance General "SUPERMERCA Del 31 de diciembre 2005 al 31 de mar 2005

2006

2007

ACTIVO Activo Corriente Efectivo y equivalentes de efectivo Inversiones Financieras Activos Financieros al Valor Razonable con cambios en PYG Activos Financieros disponible para la venta Activos Financieros mantenidos hasta el vencimiento Activos por Instrumentos Financieros derivados Cuentas por cobrar comerciales (neto) Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas (neto) Otras cuentas por cobrar (neto) Existencias (neto) Activos Biológicos Activos no corrientes mantenidos para la venta Gastos contratados por anticipado Otros activos Total Activo Corriente

34,735 8,113 2,354 4,419 94,643 4,076 148,340

7,441 10,536 1,587 4,036 115,656 4,321 143,577

106,484 18,461 1,891 5,308 136,848 5,262 274,254

Activo No Corriente Inversiones Financieras Activos Financieros disponible para la venta Activos por Instrumentos Financieros derivados Inversiones al método de participación Otras Inversiones Financieras Cuentas por cobrar comerciales Otras Cuentas por Cobrar a partes relacionadas (neto) Otras cuentas por cobrar Existencias (neto) Activos Biológicos Inversiones Inmobiliarias Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) Activos Intangibles (neto) Activo por Impuesto a la Renta y Participaciones diferidas Crédito Mercantil Otros activos Total Activo No Corriente

8,182 8,108 347,282 12,702 27,735 2,689 8,002 414,700

1,372 7,835 405,188 12,662 22,236 2,689 5,609 457,591

1,372 10,343 476,665 6,510 16,644 2,689 4,277 518,500

TOTAL ACTIVO

563,040

601,168

792,754

(*) Cifras obtenidas del Balance General al 31 de diciembre de 2008 - cuarto trimestre

Balance General "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A." Del 31 de diciembre 2005 al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.) 2008

2009

2005

2006

2007

PASIVO Y PATRIMONIO

58,921 18,262 5,773 10,862 196,482 5,486 8,980 304,766

17,585 8,791 4,021 8,641 189,993 7,683 1,204 237,918

Pasivo Corriente Sobregiros Bancarios Obligaciones Financieras Cuentas por pagar comerciales Otras Cuentas por pagar Relacionadas (neto) Otras Cuentas por pagar Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes Parte Corriente de Deudas a Largo Plazo Provisiones Pasivos mantenidos para la venta Total Pasivo Corriente

1,217 4,813 610,509 10,634 13,985 2,689 643,847

Pasivo No Corriente Obligaciones Financieras Cuentas por pagar comerciales Cuentas por pagar comerciales Relacionadas Pasivo por IR y Participaciones Diferidos Otras cuentas por pagar - Provisiones - Ingresos diferidos (netos) - TOTAL PASIVO 1,217 Patrimonio Neto - Capital 4,948 Acciones de inversión - Capital Adicional - Resultados no realizados - Reservas Legales 628,873 Otras reservas 12,142 Resultados acumulados 12,775 Diferencias de Conversión 2,689 662,644 Total Patrimonio Neto

948,613

900,562 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO NETO

13,435 23,527 214,048 1,947 22,676 275,633

46,595 24,906 240,765 613 28,410 341,289

610 31,955 312,136 526 38,794 384,021

105,711 7,192 23,569

77,609 2,781 21,124

155,890 2,867 17,118

136,472

101,514

175,875

212,504 (61,569) -

212,504 (54,139) -

289,804 (14,689) (42,257) -

150,935

158,365

232,858

563,040

601,168

792,754

2008

2009

46,277 411,584 3,999 2,157 38,176 502,193

46,289 360,261 964 112 44,338 451,964

154,726 2,955 3,854 18,942

152,279 3,126 3,821 18,345

682,670

629,535

294,620 (7,177) (21,500) -

295,845 (5,267) (19,551) -

265,943

271,027

948,613

900,562

Análisis Vertical del Balance General "SUPER

Del 31 de diciembre 2005 al 31 de marzo 2005

2006

2007

2008

ACTIVO Activo Corriente Efectivo y equivalentes de efectivo

6.17%

1.24%

13.43%

6.21%

Inversiones Financieras

0%

0%

0%

0%

Activos Financieros al Valor Razonable con cambios en PYG

0%

0%

0%

0%

Activos Financieros disponible para la venta

0%

0%

0%

0%

Activos Financieros mantenidos hasta el vencimiento

0%

0%

0%

0%

Activos por Instrumentos Financieros derivados

0%

0%

0%

0%

Cuentas por cobrar comerciales (neto)

1.44%

1.75%

2.33%

1.93%

Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas (neto)

0.42%

0.26%

0.24%

0.61%

Otras cuentas por cobrar (neto)

0.78%

0.67%

0.67%

1.15%

Existencias (neto)

16.81%

19.24%

17.26%

20.71%

Activos Biológicos

0%

0%

0%

0%

Activos no corrientes mantenidos para la venta

0%

0%

0%

0%

0.72%

0.72%

0.66%

0.58%

Gastos contratados por anticipado Otros activos

0.00%

0.00%

0.00%

0.95%

26.35%

23.88%

34.60%

32.13%

Inversiones Financieras Activos Financieros disponible para la venta

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

Activos por Instrumentos Financieros derivados

0%

0%

0%

0%

Inversiones al método de participación

0%

0%

0%

0%

Otras Inversiones Financieras

0%

0%

0%

0%

1.45%

0.23%

0.17%

0.13%

0%

0%

0%

0%

1.44%

1.30%

1.30%

0.51%

Existencias (neto)

0%

0%

0%

0%

Activos Biológicos

0%

0%

0%

0%

Inversiones Inmobiliarias

0%

0%

0%

0%

Total Activo Corriente Activo No Corriente

Cuentas por cobrar comerciales Otras Cuentas por Cobrar a partes relacionadas (neto) Otras cuentas por cobrar

Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto)

61.68%

67.40%

60.13%

64.36%

Activos Intangibles (neto)

2.26%

2.11%

0.82%

1.12%

Activo por Impuesto a la Renta y Participaciones diferidas

4.93%

3.70%

2.10%

1.47%

Crédito Mercantil

0.48%

0.45%

0.34%

0.28%

1%

1%

1%

0%

73.65%

76.12%

65.40%

67.87%

100%

100%

100%

100%

Otros activos Total Activo No Corriente TOTAL ACTIVO

cal del Balance General "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A."

e diciembre 2005 al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.) 2009

2005

2006

2007

2008

PASIVO Y PATRIMONIO Pasivo Corriente 1.95% Sobregiros Bancarios 0% Obligaciones Financieras 0% Cuentas por pagar comerciales

2%

8%

0%

0%

4.18%

4.14%

4.03%

4.88%

38.02%

40.05%

39.37%

43.39%

0% Otras Cuentas por pagar Relacionadas (neto)

0.35%

0.10%

0.07%

0.42%

0% Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes

0.00%

0.00%

0.00%

0.23%

0% Otras Cuentas por pagar

0.00%

0.00%

4.89%

4.02%

0.98% Provisiones

0%

0%

0%

0%

0.45% Pasivos mantenidos para la venta

0%

0%

0%

0%

48.95%

56.77%

48.44%

52.94%

18.78%

12.91%

19.66%

16.31%

0%

0%

0%

0%

1.28%

0.46%

0.36%

0.31%

0.96% Total Pasivo Corriente 21.10% 0% Pasivo No Corriente 0% Obligaciones Financieras 0.85% Cuentas por pagar comerciales 0.13% Cuentas por pagar comerciales Relacionadas 26.42% Pasivo por IR y Participaciones Diferidos

0.00%

0.00%

0.00%

0.41%

Otras cuentas por pagar

0%

0%

0%

0%

Provisiones

0%

0%

0%

0%

4.19%

3.51%

2.16%

2.00%

24.24%

16.89%

22.19%

71.97%

37.74%

35.35%

36.56%

31.06%

0%

0%

0%

0%

0.00%

0.00%

-1.85%

-0.76%

0% Resultados no realizados

0%

0%

0%

0%

0% Reservas Legales

0%

0%

0%

0%

0% Otras reservas

0%

0%

0%

0%

-10.94%

-9.01%

-5.33%

-2.27%

0%

0%

0%

0%

26.81%

26.34%

29.37%

28.03%

100%

100%

100%

100%

0% Ingresos diferidos (netos) 0% 0% TOTAL PASIVO 0% 0% Patrimonio Neto 0.14% Capital 0% Acciones de inversión 0.55% Capital Adicional

69.83% Resultados acumulados 1.35% Diferencias de Conversión 1.42% 0.30% 0% 73.58% Total Patrimonio Neto 100% TOTAL PASIVO + PATRIMONIO NETO

2009

0% 5.14% 40.00% 0.11% 0.01% 4.92% 0% 0% 50.19%

16.91% 0% 0.35% 0.42% 0% 0% 2.04% 69.90%

32.85% 0% -0.58% 0% 0% 0% -2.17% 0%

30.10% 100%

Análisis Horizontal del Balance General "SUPERMERCADOS PERUA

Del 31 de diciembre 2008 al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos 2005-2006

2006-2007

2007-2008

2008-2009

ACTIVO Activo Corriente Efectivo y equivalentes de efectivo Inversiones Financieras Activos Financieros al Valor Razonable con cambios en PYG Activos Financieros disponible para la venta Activos Financieros mantenidos hasta el vencimiento Activos por Instrumentos Financieros derivados Cuentas por cobrar comerciales (neto) Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas (neto) Otras cuentas por cobrar (neto)

-78.58%

1331.04%

-44.67%

-70.15%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

29.87%

75.22%

-1.08%

-51.86%

-32.58%

19.16%

205.29%

-30.35%

-8.67%

31.52%

104.63%

-20.45%

Existencias (neto)

22.20%

18.32%

43.58%

-3.30%

Activos Biológicos

0%

0%

0%

0%

Activos no corrientes mantenidos para la venta

0%

0%

0%

0%

6.01%

21.78%

4.26%

40.05%

0%

0%

0%

-86.59%

23.88%

34.60%

32.13%

-222.66%

Inversiones Financieras Activos Financieros disponible para la venta

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

Activos por Instrumentos Financieros derivados

0%

0%

0%

0%

Inversiones al método de participación

0%

0%

0%

0%

Otras Inversiones Financieras

0%

0%

0%

0%

-83.23%

0.00%

-11.30%

0.00%

0%

0%

0%

0%

Gastos contratados por anticipado Otros activos Total Activo Corriente Activo No Corriente

Cuentas por cobrar comerciales Otras Cuentas por Cobrar a partes relacionadas (neto) Otras cuentas por cobrar

-3.37%

32.01%

-53.47%

0.55%

Existencias (neto)

0%

0%

0%

0%

Activos Biológicos

0%

0%

0%

0%

Inversiones Inmobiliarias

0%

0%

0%

0%

16.67%

17.64%

28.08%

3.01%

Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) Activos Intangibles (neto) Activo por Impuesto a la Renta y Participaciones diferidas Crédito Mercantil

-0.31%

-48.59%

63.35%

14.18%

-19.83%

-25.15%

-15.98%

-8.65%

0.00%

0.00%

0.00%

0.00%

Otros activos

-29.91%

-23.75%

-100.00%

0.00%

10.34%

13.31%

24.17%

2.92%

6.77%

31.87%

19.66%

-5.07%

Total Activo No Corriente TOTAL ACTIVO

lance General "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A." 2008 al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.) 2005-2006

2006-2007

2007-2008

2008-2009

PASIVO Y PATRIMONIO Pasivo Corriente Sobregiros Bancarios

247%

-99%

-100%

0%

Obligaciones Financieras

5.86%

28.30%

44.82%

0.03%

12.48%

29.64%

31.86%

-12.47%

-68.52%

-14.19%

660.27%

-75.89%

Cuentas por pagar comerciales Otras Cuentas por pagar Relacionadas (neto) Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes

0%

0%

0%

-94.81%

0.00%

0.00%

-1.59%

16.14%

Provisiones

0%

0%

0%

0%

Pasivos mantenidos para la venta

0%

0%

0%

0%

23.82%

12.52%

30.77%

-10.00%

-26.58%

100.87%

-0.75%

-1.58% 0.00%

Otras Cuentas por pagar

Total Pasivo Corriente Pasivo No Corriente Obligaciones Financieras Cuentas por pagar comerciales

0.00%

0.00%

0.00%

-61.33%

3.09%

3.07%

5.79%

Pasivo por IR y Participaciones Diferidos

0.00%

0.00%

0.00%

-0.86%

Otras cuentas por pagar

0.00%

0.00%

0.00%

0.00%

Provisiones

0.00%

0.00%

0.00%

0.00%

Ingresos diferidos (netos)

-10.37%

-18.96%

10.66%

-3.15%

TOTAL PASIVO

-25.62%

73.25%

288.16%

-7.78%

0.00%

36.38%

1.66%

0.42%

0%

0%

0%

0%

Capital Adicional

0.00%

0.00%

-51.14%

-26.61%

Resultados no realizados

0.00%

0.00%

0.00%

0.00%

Reservas Legales

0.00%

0.00%

0.00%

0.00%

Otras reservas

0.00%

0.00%

0.00%

0.00%

-12.07%

-21.95%

-49.12%

-9.07%

Diferencias de Conversión

0.00%

0.00%

0.00%

0.00%

Total Patrimonio Neto

4.92%

47.04%

14.21%

1.91%

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO NETO

6.77%

31.87%

19.66%

-5.07%

Cuentas por pagar comerciales Relacionadas

Patrimonio Neto Capital Acciones de inversión

Resultados acumulados

Análisis de Tendencias del Balance General "SUPERM

Del 31 de diciembre 2008 al 31 de marzo 2009 ( 2005

2006

2007

2008

ACTIVO Activo Corriente Efectivo y equivalentes de efectivo

100%

21.42%

1431.04%

55.33%

Inversiones Financieras Activos Financieros al Valor Razonable con cambios en PYG Activos Financieros disponible para la venta Activos Financieros mantenidos hasta el vencimiento Activos por Instrumentos Financieros derivados

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

Cuentas por cobrar comerciales (neto) Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas (neto) Otras cuentas por cobrar (neto)

100%

129.87%

175.22%

98.92%

100%

67.42%

119.16%

305.29%

100%

91.33%

131.52%

204.63%

Existencias (neto)

100%

122.20%

118.32%

143.58%

Activos Biológicos

0%

0%

0%

0%

Activos no corrientes mantenidos para la venta

0%

0%

0%

0%

100%

106.01%

121.78%

104.26%

0%

0%

0%

0%

100.00%

96.79%

191.02%

111.13%

Inversiones Financieras Activos Financieros disponible para la venta

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

Activos por Instrumentos Financieros derivados

0%

0%

0%

0%

Inversiones al método de participación

0%

0%

0%

0%

Otras Inversiones Financieras

0%

0%

0%

0%

#DIV/0!

16.77%

100.00%

88.70%

0%

0%

0%

0%

Gastos contratados por anticipado Otros activos Total Activo Corriente Activo No Corriente

Cuentas por cobrar comerciales Otras Cuentas por Cobrar a partes relacionadas (neto) Otras cuentas por cobrar

100%

96.63%

132.01%

46.53%

Existencias (neto)

0%

0%

0%

0%

Activos Biológicos

0%

0%

0%

0%

Inversiones Inmobiliarias

0%

0%

0%

0%

Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto)

100%

116.67%

117.64%

128.08%

Activos Intangibles (neto) Activo por Impuesto a la Renta y Participaciones diferidas Crédito Mercantil

100%

99.69%

51.41%

163.35%

100%

80.17%

74.85%

84.02%

100%

100.00%

100.00%

100.00%

Otros activos

100%

70%

76%

0%

Total Activo No Corriente

100%

110.34%

113.31%

124.17%

TOTAL ACTIVO

100%

107%

132%

120%

Análisis de Tendencias - B/G to al año base)

1600% 1400% 1200% 1000%

Efectivo y equivalentes de efectivo

Análisis de Tendencias - B/G Porcentaje (respecto al año base)

1600% 1400% 1200%

Efectivo y equivalentes de efectivo Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas

1000% 800%

Activos Intangibles

600% 400% 200% 0% 2005

2006

2007

2008

2009

Tendencias del Balance General "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A." 31 de diciembre 2008 al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.) 2009

2005

2006

2007

2008

PASIVO Y PATRIMONIO Pasivo Corriente 29.85% Sobregiros Bancarios

0%

347%

1%

0%

0% Obligaciones Financieras

100%

105.86%

128.30%

144.82%

0% Cuentas por pagar comerciales

100%

112.48%

129.64%

131.86%

0% Otras Cuentas por pagar Relacionadas (neto)

100%

31.48%

85.81%

760.27%

0% Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes

0%

0%

0%

0%

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

98.41%

48.14% Provisiones

0%

0%

0%

0%

69.65% Pasivos mantenidos para la venta

0%

0%

0%

0%

100.00%

123.82%

112.52%

130.77%

100%

73.42%

200.87%

99.25%

0% Otras Cuentas por pagar

79.55% Total Pasivo Corriente 96.70% 0% Pasivo No Corriente 0% Obligaciones Financieras 140.05% Cuentas por pagar comerciales 13.41% Cuentas por pagar comerciales Relacionadas 78.07% Pasivo por IR y Participaciones Diferidos

0%

0%

0%

0%

100%

38.67%

103.09%

103.07%

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Otras cuentas por pagar

0%

0%

0%

0%

Provisiones

0%

0%

0%

0%

100%

89.63%

81.04%

110.66%

100%

74.38%

173.25%

388.16%

100%

100.00%

136.38%

101.66%

0%

0%

0%

0%

0% Ingresos diferidos (netos) 0% 0% TOTAL PASIVO 0% 0% Patrimonio Neto 100.00% Capital 0.00% Acciones de inversión 102.80% Capital Adicional

0%

0.00%

0.00%

48.86%

0% Resultados no realizados

0%

0%

0%

0%

0% Reservas Legales

0%

0%

0%

0%

0% Otras reservas

0%

0%

0%

0%

100%

87.93%

78.05%

50.88%

0%

0%

0%

0%

100%

104.92%

147.04%

114.21%

100%

106.77%

131.87%

119.66%

103.01% Resultados acumulados 114.18% Diferencias de Conversión 91.35% 100.00% 0% 102.92% Total Patrimonio Neto 95% TOTAL PASIVO + PATRIMONIO NETO

s - B/G

Efectivo y equivalentes de efectivo

s - B/G

Efectivo y equivalentes de efectivo Otras cuentas por cobrar a partes relacionadas Activos Intangibles

2009

2009

0% 100.03% 87.53% 24.11% 5.19% 116.14% 0% 0% 90.00%

98.42% 0% 105.79% 99.14% 0% 0% 96.85% 92.22%

100.42% 0% 73.39% 0% 0% 0% 90.93% 0%

101.91% 94.93%

Estado de Ganancias y Pérdidas "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A." Del 1 de enero al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.) 2005

2006

2007

1,078,872

1,313,389

Ingresos Operacionales Ventas Netas (Ingresos Operacionales) Otros ingresos operacionales Total de Ingresos Brutos Costo de Ventas (Operacionales)

985,810 -

-

985,810

1,078,872

1,313,389

(736,465)

(810,061)

(990,652)

(810,061)

(990,652)

Otros Costos Operacionales

-

Total Costos Operacionales

(736,465)

Utilidad Bruta Gastos de Ventas

249,345

268,811

322,737

(203,308)

(222,318)

(257,184)

(38,014)

(36,426)

(41,208)

4,982

313

-

(5,671)

(3,292)

(3,387)

7,334

7,088

20,958

586

4,084

507

Gastos Financieros

(9,907)

(11,592)

(12,938)

Diferencia en cambio

(7,533)

13,399

12,787

Utilidad antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta Participación de los trabajadores

(9,520)

12,979

21,314

(530)

(2,054)

(2,114)

Impuesto a la Renta

(1,829)

(7,163)

(7,318)

Utilidad Neta del Ejercicio

(7,161)

3,762

11,882

Depreciación del Ejercicio

24,462

28,671

26,680

EBITDA

31,796

35,759

47,638

Gastos de Administración Otros Ingresos Otros Gastos Utilidad Operativa Ingresos Financieros

-

Tasa de Depreciación

6.58%

6.61%

5.30%

Tasa de Interés

7.67%

11.31%

6.89%

OS S.A."

) 2008

2009

1,762,317

466,987

-

-

1,762,317

466,987

(1,316,178)

(353,942)

-

-

(1,316,178)

(353,942)

446,139

113,045

(335,660)

(89,875)

(46,055)

(11,315)

-

-

(1,981)

(522)

62,443

11,333

1,909

337

(20,120)

(5,033)

(8,587)

(2,997)

35,645

3,640

(3,206)

(376)

(11,966)

(1,315)

20,473

1,949

7,496

10,560

69,939

21,893

1.21%

1.65%

10.01%

2.53%

Estado de Ganancias y Pérdidas "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A." Del 1 de enero al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.) 2005

2006

2007

Ingresos Operacionales Ventas Netas (Ingresos Operacionales) Otros ingresos operacionales Total de Ingresos Brutos Costo de Ventas (Operacionales)

100%

100%

0%

0%

100% 0%

100%

100%

100% -75.43%

-74.71%

-75.08%

Otros Costos Operacionales

0%

0%

0%

Total Costos Operacionales

-74.71%

-75.08%

-75.43%

Utilidad Bruta Gastos de Ventas

25.29%

24.92%

24.57%

-20.62%

-20.61%

-19.58%

-3.86%

-3.38%

-3.14%

1%

0%

0%

-0.58%

-0.31%

-0.26%

0.74%

0.66%

1.60%

Gastos de Administración Otros Ingresos Otros Gastos Utilidad Operativa Ingresos Financieros

0.06%

0.38%

0.04%

Gastos Financieros

-1.00%

-1.07%

-0.99%

Diferencia en cambio

-0.76%

1.24%

0.97%

Utilidad antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta Participación de los trabajadores

-0.97%

1.20%

1.62%

-0.05%

-0.19%

-0.16%

Impuesto a la Renta

-0.19%

-0.66%

-0.56%

Utilidad Neta del Ejercicio

-0.73%

0.35%

0.90%

OS S.A."

2008

2009 100%

100%

0%

0%

100%

100%

-74.68%

-75.79%

0%

0%

-74.68%

-75.79%

25.32%

24.21%

-19.05%

-19.25%

-2.61%

-2.42%

0%

0%

-0.11%

-0.11%

3.54%

2.43%

0.11%

0.07%

-1.14%

-1.08%

-0.49%

-0.64%

2.02%

0.78%

-0.18%

-0.08%

-0.68%

-0.28%

1.16%

0.42%

Estado de Ganancias y Pérdidas "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A." Del 1 de enero al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.) 2005-2006

2006-2007

2007-2008

Ingresos Operacionales Ventas Netas (Ingresos Operacionales)

9.44%

21.74%

0%

0%

0%

Total de Ingresos Brutos

9.44%

21.74%

34.18%

Costo de Ventas (Operacionales)

32.86%

Otros ingresos operacionales

34.18%

9.99%

22.29%

Otros Costos Operacionales

0%

0%

0%

Total Costos Operacionales

9.99%

22.29%

32.86%

Utilidad Bruta Gastos de Ventas

7.81%

20.06%

38.24%

9.35%

15.68%

30.51% 11.76%

Gastos de Administración

-4.18%

13.13%

Otros Ingresos

-93.72%

-100.00%

#DIV/0!

Otros Gastos

-41.95%

2.89%

-41.51%

-3.35%

195.68%

197.94%

596.93%

-87.59%

276.53%

17.01%

11.61%

55.51%

Diferencia en cambio

-277.87%

-4.57%

-167.15%

Utilidad antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta Participación de los trabajadores

-236.33%

64.22%

67.24%

287.55%

2.92%

51.66%

Impuesto a la Renta

291.63%

2.16%

63.51%

Utilidad Neta del Ejercicio

-152.53%

215.84%

72.30%

Utilidad Operativa Ingresos Financieros Gastos Financieros

2008-2009 -73.50% 0% -73.50% -73.11% 0% -73.11% -74.66% -73.22% -75.43% #DIV/0! -73.65% -81.85% -82.35% -74.99% -65.10% -89.79% -88.27% -89.01% -90.48%

Análisis de Tendencias del Estado de Ganancias y Pérdidas "SUPERMERCADOS PERUANOS S.A." Del 1 de enero al 31 de marzo 2009 (miles de nuevos s/.) 2005

2006

2007

Ingresos Operacionales Ventas Netas (Ingresos Operacionales)

100%

109%

0%

0%

0%

Total de Ingresos Brutos

100%

109%

122%

Costo de Ventas (Operacionales)

Otros ingresos operacionales

122%

100%

110%

122%

Otros Costos Operacionales

0%

0%

0%

Total Costos Operacionales

100%

110%

122%

Utilidad Bruta Gastos de Ventas

100%

108%

120%

100%

109%

116%

Gastos de Administración

100%

96%

113%

Otros Ingresos

100%

6%

0%

Otros Gastos

100%

58%

103%

Utilidad Operativa Ingresos Financieros

100%

97%

296%

100%

697%

12%

Gastos Financieros

100%

117%

112%

Diferencia en cambio

100%

-178%

95%

Utilidad antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta Participación de los trabajadores

100%

-136%

164%

100%

388%

103%

Impuesto a la Renta

100%

392%

102%

Utilidad Neta del Ejercicio

100%

-53%

316%

DOS PERUANOS S.A."

2008

Análisis de Tendencias - PyG

2009 134%

26%

150%

0%

100%

134%

26%

125%

133%

27%

100%

0%

100%

75%

133%

27%

50%

138%

25%

131%

27%

112%

25%

#DIV/0!

#DIV/0!

58%

26%

298%

18%

377%

18%

156%

25%

-67%

35%

167%

10%

152%

12%

164%

11%

172%

10%

25% 0% 2005

2006

2007

Ventas Netas (Ingresos Op-

2008

2009

Gastos de Ventas

Colum nJ

Colum nK

Ratios de Solvencia 2005 1.56 0.90 0.24 3.73 0.90 1.09 0.74

Capital social sobre pasivo total Estructura de capital Endeudamiento total Apalancamiento Endeudamiento patrimonial Activo circulante sobre pasivo total Cobertura de intereses

2006 2.09 0.64 0.17 3.80 0.64 1.41 0.61

2007 1.65 0.76 0.22 3.40 0.76 1.56 1.62

2008 0.43 2.57 0.72 3.57 2.57 0.45 3.10

2007 0.71 -0.29 0.34 0.28

2008 0.61 -0.39 0.19 0.12

Ratios de Liquidez 2005 0.54 -0.46 0.18 0.13

Ratio de circulante Ratio de Margen de Seguridad Ratio de Prueba acida Ratio de Liquidez inmediata

2006 0.42 -0.58 0.07 0.02

Ratios de Rentabilidad

Costo ventas sobre ventas netas Margen utilidad bruta Margen utilidad neta Ratio de gastos operativos sobre ventas netas Margen utilidad operativa Ratio de costos totales sobre ventas netas ROE ROA

2005 0.75 0.25 -0.01

2006 0.75 0.25 0.00

2007 0.75 0.25 0.01

2008 0.75 0.25 0.01

0.25 0.01 0.99 -4.74% 0.49%

0.24 0.01 0.99 2.38% 2.55%

0.23 0.02 0.98 5.10% 3.13%

0.22 0.04 96% 7.70% 4.28%

2007

2008

Ratios de Gestión 2005 Dias de cobro Dias de pago Rotacion de inventario Ciclo Operativo Ciclo de Efectivo Rotacion de capital de trabajo Rotación de activos totales

2006 4 107 4 8 -99 -7.74 1.75

2005 0.75 -1.30

Carga fiscal Carga de deuda

4 109 5 9 -100 -5.46 1.79 2006 0.29 1.83

6 12 6 12 0 -11.97 1.66 2007 0.56 1.02

4 13 5 9 -4 -8.93 1.86 2008 0.57 0.57

Ratios de Gestión 120 100

Dias de cobro Dias de pago

80

Rotacion de inventario Rotacion de capital de trabajo

60 40 20

Rotación de activos totales

0 -20 2005

2006

2007

2008

2009

Ratios de Solvencia 4.00

2009 0.47 2.32 0.70 3.32 2.32 0.38 2.25

Endeudamiento total Apalan-

3.50 3.00 2.50

camiento Endeudamiento patrimonial

2.00 1.50 1.00 0.50

2009 0.53 -0.47 0.09 0.04

0.00 Colu Colu Colu Colu mn C mn D mn E mn F

Colu mn G

Estructura de capital Activo circulante sobre pasivo total Cobertura de intereses

Capital social sobre pasivo total

Ratios de Liquidez

2009 0.76 0.24 0.00

0.75

0.22 0.02 0.97 0.72% 0.78%

0.25

Ratio de circulante

0.50

Ratio de Margen de Seguridad Ratio de Prueba acida

0.00 -0.25

2009 7 48 11 18 -30 -2.18 0.52 2009 0.54 0.32

-0.50 -0.75 2005

2007

2008

2009

Ratios de Rentabilidad 0.25

Margen utilidad neta Ratio de gastos operativos sobre ventas

0.20 0.15 0.10 0.05

Dias de pago

0.00

Rotación de activos totales

2006

0.30

Dias de cobro

Rotacion de inventario Rotacion de capital de trabajo

Ratio de Liquidez inmediata

-0.05 2005

Margen utilidad operativa 2006

2007

2008

2009

ROE ROA

Analisis Dupont 2008

ROE

Patrimonio

265,943.00

Multiplicador del Capital

3.57

Rotacion de Activos Totales

1.86

Rendimiento sobre los activos

2.16%

Margen de Utilidad Neta

1.16%

7.70%

Activos Totales

948,613.00

Ventas

1,762,317.00

Ventas

1,762,317.00

Utilidad Neta

20,473.00

Estado de Pérdidas y Ganancias Grupo de Supermercados Wong 2005-2009 2005

Utilidad antes de Operación

2.148.888 1.709.812 439.076 26.292 344.801 67.983

Ingresos Financieros Gastos Financieros Ingresos diversos Gastos diversos Resultado atribuible a subsidiarias Ingresos Extraordinarios (neto) Utilidad antes de Diferencia en cambio REI o Diferencia de Cambio Utilidad antes de Participaciones e IR Participaciones Impuesto a la Renta Utilidad Neta

5.478 27.882 10.635 25.178 2.792 267 34.095 (10.301) 23.794 2.172 8.191 13.431

Ventas netas Costo de Ventas Utilidad (Pérdida) Bruta Gastos de Administración Gastos de Ventas

INDICADORES FINANCIEROS Solvencia Pasivo / Patrimonio Total Pasivo / Total Activo Deuda Bancaria / Pasivo Deuda LP / Patrimonio CxC Comerciales / Patrimonio Pasivo Corriente / Total Pasivos Liquidez Liquidez Corriente Prueba Ácida Liquidez Absoluta Capital de trabajo Gestión Total Gastos / Ingresos Gastos Financieros / Ingresos Rotación de Cobranzas Rotación de Cuentas por Pagar Rotación de Inventarios Rentabilidad Margen EBITDA Utilidad Neta / Ingresos Totales Utilidad de Operación / Ingresos Totales ROE ROA

100% 80% 20% 1% 16% 3% 0% 1% 0% 1% 0% 0% 2% 0% 1% 0% 0% 1%

2006 2,403,958 100% (1,918,011) 80% 20% 485,947 1% (25,065) (398,785) 17% 62,097 3% 4,468 0% (33,004) 1% 8,500 0% (21,235) 1% 4,538 0% 0% 25,364 1% 1% 20,277 45,641 2% (3,099) 0% (13,519) 1% 29,023 1%

2007 2,687,387 100% (2,133,186) 79% 21% 554,201 1% (24,687) (449,642) 17% 79,872 3% 10,308 0% (42,827) 2% 6,458 0% (38,967) 1% 1,385 0% 0% 16,229 1% 0% 5,762 21,991 1% (1,675) 0% (8,771) 0% 11,545 0%

2005

Grupo Supermercados Wong 2006 2007

1.8 64% 0.37 0.39 1.01 0.77

1.95 66% 0.39 0.45 1.03 0.75

2.18 69% 0.4 0.34 1.1 0.82

0.63 0.35 0.04 -239717

0.6 0.34 0.03 -284318

0.47 0.25 0.09 -486194

17% 1.3% 0.36 98.5 32

17.6% 1.4% 4.5 94.5 30.1

17.7% 1.6% 3.2 95.2 28.7

4.80% 0.63% 3.16% 2.92% 1.06%

4.10% 1.21% 2.58% 6.10% 2.12%

4.50% 0.43% 2.97% 2.31% 0.75%

ong 2005-2009 2008 3,025,344 100% (2,402,477) 79% 21% 622,867 4% (135,972) (480,316) 16% 6,579 0% 9,013 0% (33,665) 1% 30,932 1% (76,670) 3% 718 0% 0% (63,093) -2% 0% (4,186) (67,279) -2% 106 0% (14,115) 0% (53,270) -2%

2009 728,710 (578,537) 150,173 (23,731) (94,906) 31,536

100% 79% 21% 3% 13% 4%

2005 985,810 (736,465) 249,345 (38,014) (203,308) 8,023

352 (7,458) 2,396 (103) 141 26,787 803 27,590 1,728 7,917 17,944

0% 1% 0% 0% 0% 0% 4% 0% 4% 0% 1% 2%

586 (9,907) 4,982 (5,671) (1,987) (7,533) (9,520) (530) (1,829) (7,161)

dos Wong

Supermercados Peruanos S.A. 2006 2007 2008 1,078,872 1,313,389 1,762,317 (810,061) (990,652) (1,316,178) 268,811 322,737 446,139 (36,426) (41,208) (46,055) (222,318) (257,184) (335,660) 10,067 24,345 64,424 4,084 (11,592) 313 (3,292) (420) 13,399 12,979 (2,054) (7,163) 3,762

507 (12,938) (3,387) 8,527 12,787 21,314 (2,114) (7,318) 11,882

Supermercados Peruanos S.A. 2006 2007

2009 466,987 (353,942) 113,045 (11,315) (89,875) 11,855

1,909 (20,120) (1,981) 44,232 (8,587) 35,645 (3,206) (11,966) 20,473

337 (5,033) (522) 6,637 (2,997) 3,640 (376) (1,315) 1,949

2008

2009

2008

2009

2005

1.93 66% 0.33 0.41 1 0.73

1.85 64.96% 0.31 0.37 1 0.74

2.66 90% 0.74 0.70 1.09 1.84

2.8 64% 0.61 0.49 1.41 3.08

2.4 76% 1.62 0.67 1.56 1.96

2.57 257% 3.10 0.58 0.45 0.67

2.32 232% 2.25 0.56 0.38 0.65

0.38 0.16 0.03 -507455

0.39 0.15 0.05 -498708

0.54 0.18 0.13 -126175

0.42 0.07 0.02 -197712

0.71 0.34 0.28 -109767

0.61 0.2 0.12 -197427

0.53 0.09 0.04 -214158

20.4% 1.1% 3.4 87 24.7

16.3% 1.0% 2.4 92.9 29.1

24% 1.00% 3 106.7 46.3

24% 1.00% 3.5 109.9 51.4

23% 1.00% 5.06 115.9 49.7

22% 1.00% 3.7 120.3 53.7

22% 1.00% 1.7 111.4 48.3

5.40% 5.42% 0.22% -9.63% -3.27%

5.90% 5.95% 4.33% -9.13% -3.14%

3.92% -0.73% 0.81% -4.53% -1.33%

3.99% 0.35% 0.93% 2.40% 0.64%

4.19% 0.90% 1.85% 6.07% 1.70%

5.17% 1.18% 3.66% 9.19% 2.65%

4.96% 0.42% 2.54% 3.06% 0.97%