Proyecto Dental Tricks

PROYECTO Administración Módulo II

Diplomado en Finanzas, Administración y Mercadotecnia (4ta Generación) PUESTO

NOMBRE

Financial Manager

Daniel Pérez Montaño

Technical Director

María del Rosario Heredia Castro

General Director

Alexis Guerrero Saldivar

Marketing Director

Javier Machuca Garfías

Approved by

Leticia Hernández Vega

FIRMA

23 de Agosto de 2008 INTRODUCCIÓN

Dental Tricks

Smile the World

•

Una sonrisa saludable es algo más que algo cosmético. Estudios indican que la salud de sus dientes y encías puede indicar el estado de toda su salud en general.

•

Se pensaba que con la vejez era natural ir perdiendo la dentadura. Ahora se sabe que esto no es cierto. De acuerdo al Centro Nacional para la Información Sobre el Higiene Bucal (NOHIC siglas en inglés), siguiendo algunos pasos sencillos para mantener sus dientes y encías sanas, podrá conservar sus dientes para toda la vida

•

¿qué es la placa? La placa está formada por masas invisibles de gérmenes dañinos que se encuentran el la boca y se pegan a los dientes. Algunos tipos de placa causan las caries dentales. Otros tipos de placa causan enfermedades en las encías.

•

Si la placa o el sarro no se remueven, la bacteria causa inflamación de las encías llamada gingivitis. En la gingivitis, las encías se vuelven rojas, hinchadas y pueden sangrar fácilmente. La gingivitis es una forma leve de enfermedad de la encía y usualmente es reversible al remover los residuos y la placa de los dientes.

•

Por esta razón es importante remover todos los residuos de comida, así como la placa de los dientes. Se recomienda remover la placa por lo menos dos veces al día (tres veces al día es mucho mejor):

•

Sin embargo las actividades del día con día, el tiempo que nos tardamos en trasladarnos de un lado a otro, no permiten que le demos el cuidado adecuado a nuestros dientes y encías y mucho menos que programemos una vista al dentista.

1. METODOLOGIA PARA DEFINIR PRODUCTO, PROCESO O SERVICIO Dado lo anterior nuestra Compañía ha creado una solución que te permitirá mantener saludable tus dientes sin la necesidad de cepillarlos o complementando el cepillado y reduciendo tus visitas el dentista. Lo que significa menos gasto y salud personal al instante. Dental Tricks es un proyecto dedicado a la venta de artículos para la Limpieza Bucal con un concepto único. Surgida de la idea de crear un producto para satisfacer las necesidades de millones de consumidores globales a través de una investigación de Mercado. Puesto que la higiene bucal proporciona una boca que luce y huele saludablemente, lo que nos proporciona una gran oportunidad de negocio con cualquier miembro de la sociedad. La salud de los dientes y boca está relacionada de muchas maneras con la salud y el bienestar general. Una mala salud dental también puede afectar de manera negativa a la capacidad de comunicación y a la autoestima.

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Las enfermedades dentales provocan problemas económicos y sociales debido a que los tratamientos son costosos y que el dolor de dientes causa bajas en la escuela como en el trabajo. Dental Tricks son pastillas efervescentes que combate la halitosis. Elimina las bacterias que dañan la dentadura, protege las encías y disminuye las visitas con el dentista.

PET

2. DOCUMENTO DE LANZAMIENTO “LAUNCH PROPOSAL”

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FUNNEL INNOVATION

DEVELOPMENT AND SOURCING BRIEF PROJECT DATE Dental Tricks 23 Agosto 2008 1) Project description Dental Tricks es un proyecto dedicado a la venta de artículos para la Limpieza Bucal con un concepto único, consiste en la elaboración de una tableta capaz de limpiar perfectamente la boca, prevenir el sarro y proteger la dentadura y las encías del cosumidor, con ello ahorrar tiempo en el cepillado y disminuir las visitas al dentista. 2) Market characteristics a) b) c) d)

Size Trends Value SKU’s

Presentación de 5 y 15 tabletas efervescente Primeros 3 años nacionales y a partir de cuarto año, global Innovación en el mercado Hierbabuena 05, Menta 05, Canela 05, Naranja 05, Hierbabuena 15, Menta 15, Canela 15, Naranja 15.

3) Rational • Romper un esquema propuesto por las pastas dentífricas, colutorios, pastillas comunes y chicles. • La comercialización inteligente de productos superiores para lograr un liderazgo en negocios globales, estables y de gran volumen, con un potencial enorme basado en el desarrollo normal del mercado, así como en nuevos productos que estimulan el crecimiento. • Innovación continua de gama de productos. 4) Benefits to consumer (animal and producer) El consumidor al usar dental tricks notará una gran diferencia en limpieza bucal sin la agresión del cepillado, prevenir el sarro y fortalecer la dentadura, disminuyendo las visitas al dentista. Combate de la Halitosis. 5) Strategic relevance a) Company. Consultores de Higiene Bucal S.A. de C.V. b) Segment /category. Público en general. c) Brand (s). Dental Tricks. 6) Competition Los productos que compiten indirectamente con Dental tricks son: • Scope – Procter & Gamble • Listerine - Pfizer • Plax – Colgate – Palmolive 7) Marketing Mix a) Product. Pastillas efervescentes para la salud bucal. 4

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b) Price Sku´s Canela 05 Canela 15 Hierbabuena 05 Hierbabuena 15 Menta 05 Menta 15 Naranja 05 | Naranja 15

Precio 12 30 12 30 12 30 12 30

c) Packing

PET

8) Sourcing issues Innovación constante, creación periódica de valor agregado al producto, creación y lanzamiento de campañas publicitarias, análisis semestral de mercado, plantear nuevos retos a futuro y con visión de negocios como el lanzamiento con adición de calcio y vitamina D sin alterar drásticamente la formula original, asimismo y aún más impactante el logro de un producto adicionado de vitaminas para infantes, manteniendo un pH balanceado y fuera de riesgos para la salud.

9) Distribution issues

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Grandes tiendas departamentales y tienditas. Mercancías en Consignación a distribuidor en máquinas de autoservicio 10) Financial Analysis a) Volume NPS(net profit sale) CWC RGP (real gross profit)

Year 1

Year 2 18,916 23,767 26, 273

SUPPORT 40,000 others 11) Technical development of raw materials

Year 3 26,369 27,267 36,624

41,495 33,365 57,631

0

0

Dental tricks esta estructurado químicamente de la siguiente manera: Sorbitol, Agua, Silica hidratada, Fluoruro de Sodio solución 0.05%, Cocamidopropil betaina, saborizante articial ( No 54, 03, 36, 47), Color artificial (amarillo 08, rojo 27, verde 32, rojo 47, azul 85), sacarina sódica, hidroxipropil, metil celulosa, fosfato de calcio. Nota: El Lauril Sulfato de Sodio fue removido puesto que solo es un detergente agresivo usado en pastas dentales pero que no tiene acción saponifícante.

12) Cost specifications of raw materials Ingrediente Ton. Sorbitol Ton. Silica Hidratada Ton. Fluoruro de Sodio solución 0.05%, Ton. C ocamidopropil betaina Barril. saborizante articial Barril C olor artificial Ton. sacarina sódica Ton. Hidroxipropil Ton. metil celulosa Ton. fosfato de calcio. Total

Costo 1,153 865 865 577 404 288 461 404 692 58 5,767

13) Timing

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a) First samples Lunes 1 de Diciembre de 2008 b) Product by market research 15 de Agosto 2008 a 31 de Octubre de 2008 c) Launching date Sábado 14 de Febrero de 2009 13) Type of research and action standards Investigación científica, de Mercado, de marketing y publicidad, econométrica 15) Required approval a) Priority in product development schedule Se estima que se tendrá la aprobación de la Asociación Dental Mexicana A. C. a más tardar el 30 de noviembre de 2008. b) Technical development Nueva tecnología implementada a base de efervescencia y ataque completo del problema de la Halítosis. Empaque reciclable, etiqueta biodegradable y reactivos no cancerígenos. c) Project team Ing. Ma. Del Rosario Heredia Castro. Mac. Javier Machuca Garfias LAE. Daniel Pérez Montaño Act. Alexis Guerrero Saldivar Act. Leticia Hernández Vega d) Time table

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Smile the World Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

Enero

Febrero

Marzo

Compra de materia prima Pruebas química Pruebas de mercado Análisis estadístico de mercado Pruebas de envase Pruebas de sabor Pruebas de diseño Promoción a Distribuidores Firma de contratos con Distribuidores Promoción a consumidores finales Promoción en medios de comunicación Lanzamiento Certificación de Asociación Dental Mexicana A. C. Certificaciones ISO y NOM Diseño de futuros proyectos

Prepared By: Marketing Director Approved By: : General Director:

Javier Machuca Garfias Leticia Hernández Vega Alexis Guerrero Saldivar

Technical Director:

María del Rosario Heredia Castro

Financial Manager:

Daniel Pérez Montaño

Cifras en miles de pesos

3. PROCESO DE PLANEACION ESTRATEGICA (RESUMEN) Misión: Proporcionar los beneficios económicos requeridos por nuestros inversionistas y creando oportunidades de crecimiento a nuestros empleados y socios comerciales. Visión: Ser líder del mercado, vendiendo productos de los que podamos estar orgullosos, para transformarnos en la compañía número 1 en productos de consumo relacionados con la higiene bucal. Valores: Mejora Continua, Respeto al mundo que nos rodea y el Trabajo en Equipo de Alto Impacto Nuestras grandes metas son:  Ser la Compañía más rentable del Mercado  Proporcionar el más alto servicio de calidad  Ser el número uno en la eficiencia operativa  Ser la Compañía que atraiga y retenga a las personas más talentosas

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Rentabilidad

Atraer y retener a las personas má más talentosas

LIDER

Servicio al cliente

Eficiencia Operativa

Para cumplir con nuestros grandes objetivos se definieron las siguientes estrategias:

 Calidad en nuestros productos  Formar alianzas estratégicas con los proveedores claves con el fin de tener acceso a capacidades especializadas, tecnológicas y materiales o componentes críticos

 Tratar de retener cualquier de las ventajas de quien da el primer paso, capturando los efectos de la curva de la experiencia y posesionándose bien en nuevos canales de distribución  Utilizar reducciones de precio para atraer al siguiente estrato de compradores sensible al precio  Capacitación continua

4. ESTRUCTURA DE LA EMPRESA La estructura de nuestra empresa es la siguiente:

Direcció Dirección General

Ing. y Manufactura

Finanzas

R. H.

T. I.

Legal

MKT

Investigació Investigación

Vtas

A continuación se describe las funciones principales de cada área:

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Ingeniería y Manufactura. Esta área es responsable del proceso de elaboración y distribución de productos, incluyendo la adquisición de materias primas y la verificación de su calidad. Opera y conserva los equipos en óptimas condiciones con el fin de garantizar la máxima calidad de lo que producimos. También distribuye los productos, asegurándose de que siempre estén disponibles para nuestros consumidores. Finanzas. Aquí se registran y controlan las operaciones financieras, contables y administrativas de la empresa, y se vigila el uso adecuado de los recursos económicos. Las funciones más importantes son la identificación y optimización de oportunidades de negocio para alcanzar la visión global de la compañía. De igual forma, proporciona los servicios de desarrollo de sistemas y de soporte para las aplicaciones computarizadas de la compañía, además de que diseña y mantiene la infraestructura de telecomunicaciones y redes. Recursos Humanos. Esta área es responsable de atraer los mejores talentos y desarrollar las capacidades de las personas en un ambiente agradable y propicio para satisfacer las necesidades del negocio. Tecnología de Información. Proporciona los servicios de desarrollo de sistemas y de soporte para las aplicaciones computarizadas de la compañía; diseña y mantiene la infraestructura de telecomunicaciones y redes. Legal. Esta área vigila que las actividades de la empresa se realicen dentro del marco establecido para su adecuado funcionamiento, previendo y resolviendo los diversos conflictos y analizando las disposiciones señaladas por la legislación vigente. Mercadotecnia. Desarrolla la estrategia para las categorías. Trabaja en estrecha relación con el equipo de Nuevos Productos, Medios e Investigación de Mercados/Consumidor. Así mismo, trabaja muy de cerca con el departamento de Ventas para la implementación efectiva de comercialización. Es responsable de brindar asesoría en cuanto a la planeación y compra de medios publicitarios y del análisis de investigaciones de mercado, tanto a nivel consumo de productos como a nivel comportamiento de los consumidores. Investigación. El grupo cuenta con 7 departamentos: Investigación y Desarrollo; Analítica; Regulatorio; Microbiología; Empaque; Investigación Técnica del Consumidor y Calidad. Reporta a Tecnología Corporativa, y tiene responsabilidad en la implementación de la Tecnología Aseo Bucal. Asimismo, da soporte en aspectos regulatorios, analíticos, de calidad, investigación técnica del consumidor y Microbiología. Trabaja en coordinación con el departamento de Nuevos productos y todas las áreas de Tecnología y Mercadotecnia. Desarrollo y Ventas. Se ocupa de hacer llegar los productos a los consumidores, a precios razonables y en cantidades suficientes, a través de

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los diversos sistemas de distribución, buscando la más alta rentabilidad posible tanto para nuestros clientes como para la empresa. 5. ANALISIS SWOT

Fortalezas

Oportunidades

Producto

innovador que rompe con el esquema implantado por la competencia Producto que elimina las bacterias, hongos además del cuidado de las encías mediante el no cepillado Producto dirigido a gran parte de la población Amplia red de distribución Bajo costo de producción y amplia utilidad

Innovación

Debilidades

Amenazas

Precio

Puede

moderadamente más alto con respecto a otros productos. Marca desconocida

continua de acuerdo necesidades del mercado Realizar más campañas de publicidad Ampliar segmento de mercado Bajo costo de materia prima

a

las

ser copiado/mejorado por la competencia puede comprar la patente Sin éxito en el mercado Poca demanda del producto Normas de salud Se

6. PROGRAMA DE GESTION DE CALIDAD CINCO PUNTOS DE EVALUACION Puesto que la Comisión Federal para la Protección Contra Riesgos Sanitarios tiene a sucargo el ejercer la regulación, control y fomento sanitarios, en materia de alimentos. Clave de la Norma: NOM-033-SSA1-1993 Titulo de la Norma: Norma Oficial Mexicana NOM-033-SSA1-1993, IRRADIACIÓN DE ALIMENTOS. DOSIS PERMITIDAS EN ALIMENTOS, MATERIAS PRIMAS Y ADITIVOS ALIMENTARIOS. Publicación en DOF: Nov. 1994 Entrada en Vigor: Nov. 1994 Aclaraciones: 6 sep. 1995 Dependencia: México. Secretaría de Salud Clave de la Norma: NOM-003-SSA1-1993 Titulo de la Norma: Norma Oficial Mexicana NOM-003-SSA1-1993, Salud Ambiental. Requisitos sanitarios que debe satisfacer el etiquetado con pinturas, tintas, barnices, lacas , etc. Publicación en DOF: 12 ago. 1994 Entrada en Vigor: 13 ago. 1994 Aclaraciones: 1 mar. 1996 Dependencia: México. Secretaría de Salud

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7. PROGRAMA DE GESTION DE RECURSOS HUMANOS EN GESTION POR COMPTENCIAS CINCO PUESTOS DE EVALUACION Para poder llevar acabo nuestros objetivos es necesario contar con personal altamente capacitado, para esto se muestran a continuación las características y funciones de los puestos más importantes. Ingeniería y Manufactura: Ing. Químico Farmacéutico Biólogo, Ingeniero Químico, Cirujano Dentista Características • • • • • • • •

Capacidad de trabajar bajo presión Compromiso y liderazgo Gusto por la ciencia. Capacidad de análisis y síntesis. Emprendedor. Proactivo Orientado a la investigación. Capacidad para trabajar en equipo

Funciones: • • • • • • • • • • • • •

Optimización de plantas y procesos industriales. Obtención de materia prima. Transformación de materias primas en productos para la higiene bucal. Manejar, optimizar y supervisar procesos de transformación. Evaluar proyectos industriales. Planear, diseñar, integrar, operar controlar y mejorar los sistemas productivos. Crear soluciones a los problemas que se presentes en el tema industrial dentro de la planta. Implementar sistemas que aseguren una operación eficiente. Cuidar los aspectos ambientales y de desarrollo humano. Ejecutar los planes estratégicos de corto, mediano y largo plazo. Realizar estudios de factibilidad técnica y financiera de los procesos y de la planta química. Diseñar equipos de proceso, así como instalar, arrancar y operar los procesos industriales, respetando el medio ambiente y la seguridad personal e industrial. Participar en la investigación en el campo de la higiene bucal.

Finanzas Lic. Finanzas, Lic. Economía, Lic. Actuaría o carrera afín. Características •

Capacidad de análisis y proyección.

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Bilingüe. Compromiso y liderazgo. Visión estratégica

Funciones • • • • •

Planear estrategias de inversión y/o inversión evaluando integralmente los riesgos, buscando con ello maximizar los beneficios de los inversionistas. Tomar decisiones financieras sustentadas en análisis riguroso de la información. Planificar y dirigir los diferentes procesos contables y financieros. Elaborar y pilotar los sistemas de informaciones financieras. Gestionar la tesorería de la compañía.

Recursos Humanos Lic. Recursos Humanos, Lic. Administración de empresas, C.P., o carrera afín Características • • • • • •

Manejo de personal Proactivo Tolerante Capacidad de negociación Manejo de la disciplina y autoridad Manejo de personal

Funciones: • •

• • • •

Desarrollar, aplicar e implementar procesos y estrategias administrativas y de servicio. Desarrollar liderazgo intelectual para el manejo y dirección de personas, organizaciones, tareas y recursos, mediante la creación y el mantenimiento de contextos propicios para la innovación y cambio ante los retos que presenta la perspectiva global y el entorno. Investigar las ciencias del trabajo para incidir en las políticas e instituciones laborales fortaleciendo una mejor calidad de vida para los trabajadores. Reclutamiento y selección de personal Elaboración e Implementación de Políticas Capacitación y adiestramiento

Tecnología de Información Lic. Informática, Lic. Sistemas Computacionales, Ingeniería en Computación o carrera afín • • •

Interés por la investigación Capacidad de organización, análisis y síntesis. Capacidad de trabajar bajo presión

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Capacidad para resolver problemas de forma práctica. Compromiso y liderazgo Capacidad de observación y abstracción. Capacidad de análisis y síntesis. Proactivo Orientado a la investigación. Capacidad para trabajar en equipo

Funciones: • • • • • • • •

• • •

•

Analizar, diseñar, construir y dar soporte técnico a los sistemas electrónicos de cómputo y de programación, considerando el aseguramiento de la calidad en los mismos. Evaluar, comparar y seleccionar equipos de cómputo. Diseñar e instalar redes de teleinformática. Planear, diseñar y construir sistemas de interfase máquina-máquina y hombre-máquina, así como sistemas automáticos de control digital para la industria. Realizar el análisis, el diseño, la implantación y el mantenimiento de sistemas computacionales. Diseño de autómatas, modelado de estructuras de datos, desarrollo de sistemas operativos, desarrollo de manejadores de sistemas de bases de datos, compiladores, etc. Desarrollar, aplicar e implementar procesos y estrategias administrativas y de servicio. Desarrollar liderazgo intelectual para el manejo y dirección de personas, organizaciones, tareas y recursos, mediante la creación y el mantenimiento de contextos propicios para la innovación y cambio ante los retos que presenta la perspectiva global y el entorno. Investigar las ciencias del trabajo para incidir en las políticas e instituciones laborales fortaleciendo una mejor calidad de vida para los trabajadores. Reclutamiento y selección de personal Elaboración e Implementación de Políticas Capacitación y Adiestramiento Legal

Lic. En Derecho Características: • • • • • •

Habilidades para el análisis y la síntesis, la argumentación y la refutación, la negociación y la toma de decisiones. Facilidad para establecer relaciones humanas y trabajar en equipo. Capacidad de trabajar bajo presión Capacidad para resolver problemas de forma práctica. Compromiso y liderazgo Proactivo

Funciones: •

Analizar y resolver los casos jurídicos.

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• •

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Resolver problemas relacionados con áreas jurídicas internacionales. Planear, dirigir y, en su caso, asesorar las actividades de la empresa cuando la misma deben sujetarse a los ordenamientos legales vigentes, con el propósito de prevenir o evitar conflictos, y en su caso, hacerse cargo de los litigios que haya necesidad de atender para dirimir pretensiones legales de sus clientes. Dirigir y, en su caso, asesorar negociaciones internacionales, en dependencias y entidades públicas y privadas. Hacerse cargo de los litigios que se interpongan tanto ante tribunales del país, como del extranjero, y aún ante tribunales internacionales, para dirimir con posibilidades de éxito para sus clientes las controversias legales que les sean confiadas. Sugerir la celebración de transacciones que pongan fin a un conflicto y en su caso, intervenir directamente en las negociaciones que al efecto se lleven a cabo. Realizar tareas de consultor y asesor en negocios y contratos internacionales. Mercadotecnia

Lic. Administración de Empresas, Lic. Mercadotecnia o carrera afín Características: • • • • • • • • •

Creativo. Capacidad de trabajo en equipo. Visión de negocio. Proactivo. Dinámico. Comunicación efectiva. Habilidad para desenvolverse en ambientes multiculturales. Manejo de comunicación verbal y escrita. Emprendedor.

Funciones: • • • • •

Habilidad para identificar las necesidades del mercado y del consumidor. Desarrollar e implantar estrategias de comercialización, planes y programas de mercadotecnia nacional o internacional. Diseñar y administrar líneas de productos. Diseñar y supervisar sistemas y redes de venta y distribución. Realizar investigaciones de mercado, estrategias de publicidad y comunicación masiva.

Investigación Ing. Químico Farmacéutico Biólogo, Ingeniero Químico, Cirujano Dentista Características •

Compromiso y liderazgo.

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Capacidad creativa e innovadora. Disposición y capacidad para la investigación. Gusto por la ciencia. Capacidad de análisis y síntesis. Emprendedor. Proactivo Orientado a la investigación. Capacidad para trabajar en equipo.

Funciones: • • • • • • •

Desarrollar nuevas metodologías para la realización de análisis bioquímico-clínicos. Desarrollar nuevas formulaciones con compuestos químicos de interés farmacéutico. Integrar los conocimientos de las ciencias básicas y la ingeniería para entender, analizar, mejorar y diseñar procesos industriales de interés para el sector químico. Evaluar proyectos industriales. Crear soluciones a los problemas que se presenten en el tema industrial dentro de la planta. Implementar sistemas que aseguren una operación eficiente. Participar en la investigación en el campo de la higiene bucal.

8. PROCESO DE INNOVACION Una dentadura sana es producto de la prevención desde la infancia y como resultado de hábitos de higiene sumado a la visita al dentista regularmente. Si se reconoce que no se tenido la suficiente atención con los dientes, siempre se estará a tiempo de corregir el camino. Los enjuagues y placas dentales se han extendido y en la actualidad se encuentran de diferentes marcas y tipos, el uso de éstos puede perjudicarlo más que beneficiarlo, ya que, si bien suprimen el mal aliento momentáneamente, pueden esconder los síntomas de enfermedades como gingivitis -inflamación de las encías que puede convertirse en una infección dolorosa que ocasiona fiebre, cansancio y pérdida de la pieza dental. Debido al creciente mundo de los negocios, se olvidan aspectos importantes de la salud y en especial del tema bucal. La falta de tiempo ocasiona poner atención en tales asuntos, es por ello que se desarrollo una tableta efervescente que tiene la misma acción de un cepillado de dientes pero mejora la efectividad en el tiempo, así las personas que se ven involucradas en el mundo de los negocios se tendrán que ocupar de asuntos importantes y sólo dedicarle 2 minutos de su tiempo al aseo bucal, ya que además de combatir el mal aliento, combate el sarro y elimina las bacterias causantes de la caries.

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9. PLAN DE VENTAS (SE ENVIA FORMATO EN ARCHIVO ANEXO) Se manejarán 4 Sku’s en dos presentaciones de 5 y 15 pastillas. Precio Inicial Sku's Canela 05 Canela 15 Hierbabuena 05 Hierbabuena 15 Menta 05 Menta 15 Naranja 05 Naranja 15 Total

12 30 12 30 12 30 12 30

2009

Unidades 2010

2011

300 225 500 375 500 375 150 113 2,538

360 270 600 450 600 450 180 136 3,046

486 365 810 608 810 608 243 183 4,112

Cifras en millones

La distribución de ventas esperada para los primeros 3 años es la siguiente: Naranja 05 Naranja 15 4% 6%

Canela 05 12%

Menta 15 15%

Canela 15 9%

Hierbabuena 05 19%

Menta 05 20%

Hierbabuena 15 15%

Los supuestos utilizados para determinar la proyección de ventas son los siguientes: 2009

2010

2011

Tasa de inflación esperada

5.30%

4.40%

3.50%

Tasa de crecimiento de ventas

0.00%

20.00%

35.00%

C ostos Fijos

18,000

18,792

19,450

C ostos Variables

18%

19%

19%

Inflación: Información obtenida del CAIE

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10. DETERMINAR TASA DE RETORNO Y PUNTO DE EQUILIBRIO La Inversión Inicial para llevar a cabo este proyecto es de: 40 MDP. La proyección de utilidades y margen de utilidad esperado es la siguiente: Margen de Utilidad:

52.5%

57.3%

63.3%

100,000 90,000 80,000 70,000 60,000 50,000 40,000 30,000 20,000 10,000 0 2009

Unidades Ventas Utilidad

2010

2011

2,538 3,046 50,040 63,891 26,273 36,624 Cifras en miles de pesos

4,112 90,997 57,631

Dado el flujo anterior la Tasa Interna de Retorno sería de 70%. El punto de Equilibrio para cada año proyectado es el siguiente: A ño

2009

2010

2011

Punto de equilibrio

121

121

122

Miles de Unidades producidas

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