Plan De Empresa

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PLAN DE EMPRESA VIVERNET

PLAN DE EMPRESA

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INDICE

Págs.

1.- LA ACTIVIDAD ............................................................................................3 2.- ESTUDIO ECONÓMICO DE VIABILIDAD DEL PROYECTO.....................................3 2.A.- ESTUDIO DE MERCADO..................................................................4 2.B.- LOS CLIENTES................................................................................5 2.C.- ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA......................................................6 2.D.- LOS PROVEEDORES.......................................................................6 2.E.- PUBLICIDAD Y PROMOCIÓN. ¿CÓMO VOY A DAR A CONOCER MI PRODUCTO / SERVICIO? ........................................7 3.- EL PROCESO DE PRODUCCIÓN / PRESTACIÓN SERVICIO...................................7 4.- INSTALACIONES NECESARIAS......................................................................9 4.A.- LOS LOCALES.................................................................................9 4.B.- MAQUINARIA – EQUIPAMIENTO......................................................10 5.- RECURSOS HUMANOS.................................................................................11 6.- PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO................................................................12 6.A.- PLAN DE INVERSIONES (Pasar los totales de la página anterior) .......12 6.B.- PLAN DE FINANCIACIÓN PARA LAS INVERSIONES PREVISTAS.............12 6.C.- AMORTIZACIÓN..............................................................................13 6.C.1.- AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO (EQUIPAMIENTO INFORMÁTICO, MAQUINARIA, ELEMENTOS DE TRANSPORTE, LOCALES ....................................................................................................13 6.C.2.- AMORTIZACIÓN DEL PRÉSTAMO.......................................14 7.- CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS.............................................................15 7.A.- CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (Año1).....................................15 8.- PREVISIÓN DE TESORERÍA.............................................................................16 9.- PLANIFICACIÓN DE LA PUESTA EN MARCHA................................................17 10.- TRÁMITES Y DOCUMENTOS NECESARIOS PARA LA PUESTA EN MARCHA...................................................................17 Fuentes de consulta.........................................................................................18 Cuadro de ayuda..............................................................................................19

1.- LA ACTIVIDAD

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1. Explicar brevemente la actividad a desarrollar:

2. Epígrafe I.A.E: 3. Ubicación de la empresa: Calle:…………………………………………………………Provincia:………………. Localidad:………………………………………………………………………………. 4. Fecha prevista de inicio: 5. Tipo de sociedad: S.L … S.A… S.L.L. ... Autónomo…. C.B… Cooperat:… Otro… 6. Nº de socios 7. Nº de trabajadores previstos: 8. Inversión prevista: ………………………€ (cantidad total pág: 12 ) 9. Valoración de otras aportaciones en bienes:............................€. 2.- ESTUDIO ECONÓMICO DE VIABILIDAD DEL PROYECTO

Describir los distintos productos o servicios que va a ofrecer su empresa:

2.A.- ESTUDIO DE MERCADO

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El objetivo es mostrar que existe un nicho de mercado para el producto o servicio; que se entiende y conoce el mercado en el que se opera y que se dispone de los recursos y habilidades para vender y distribuir el producto, sabiendo quien es y qué lugar ocupa la competencia.

Presentar un estudio breve sobre este aspecto (puede añadir más páginas).

2.B.- LOS CLIENTES

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5 ¿Quiénes son? (particulares, empresas, distribuidores, fabricantes,...)

¿Ha tenido algún contacto con sus clientes? Relacione los nombres e indique cuánto podrían comprar a su empresa. ( Si no ha contactado con su clientela, haga una estimación indicando los criterios) CLIENTE

LOCALIDAD

(1) N.º de Pedidos

(2) Importe del pedido

Qué exigen a mi producto/servicio

(*) Forma -

de pago: Al contado A 15 días A 30 días Entre 60 y 90 días Otros

2.C.- ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA

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VENTA ANUAL (1x2)

FORMA DE PAGO(*)

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¿Quiénes son? ¿dónde se localizan? ¿a quiénes sirven? EMPRESA

PRODUCTOS

PRECIO

LOCALIZACIÓN

Años de funcionamiento

2.D.- LOS PROVEEDORES ¿A Quién compro las materias primas, embalajes, maquinaria y equipos que necesito para el ejercicio de mi actividad? SUMINISTRO/ materiales

PROVEEDOR FORMA DE PAGO

TIEMPO de ENTREGA

TRANSPORTE

COSTE

2.E.- PUBLICIDAD Y PROMOCIÓN. ¿CÓMO VOY A DAR A CONOCER MI PRODUCTO / SERVICIO?

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TIPO PUBLICIDAD

MEDIO / EMPRESA

Importe anual

FORMA PAGO

Mailing/Buzoneo Anuncios prensa Radio Revistas especializadas Descuentos lanzamiento Muestras gratuitas Otros( concretar)

3.- EL PROCESO DE PRODUCCIÓN / PRESTACIÓN SERVICIO Descripción del proceso. 1.-Identifica los distintos productos o servicios que presta tu empresa. 2.- En el segundo cuadro vamos a simular el proceso desde que hace un pedido tu cliente hasta que se cobra el producto o servicio. Para ello: a) Describe el pedido, identifica cada uno de los materiales necesarios para servirlo y las personas necesarias. b) Fechas en las que se realizan cada uno de los pasos anteriores. c) Importe de cada operación.

PRODUCTO/SERVICIO 1

Simulación Prod./serv.N.º1

PEDIDO

PRODUCTO/SERVICIO 2

Compras necesarias/ Servicios

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PRODUCTO/SERVICIO 3

Entreg Personas necesarias

a

Cobr o

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previos necesarios

Descripción:

Fechas /tiempo Importes

Simulación Prod./serv.N.º2

PEDIDO

Compras necesarias/ Servicios previos necesarios

Personas necesarias

a

Personas necesarias

a

Entreg

o

Cobr

Descripción:

Fechas /tiempo Importes

Simulación Prod./serv.N.º3

PEDIDO

Compras necesarias/ Servicios previos necesarios

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Entreg

Cobr o

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Descripción:

Fechas /tiempo Importes

4.- INSTALACIONES NECESARIAS 4.A.- LOS LOCALES Superficie total:

………………… m 2

Oficinas: ……… m 2 Almacén :……… m2 Planta de producción: ………… m2 ……… m2

Servicios: ………. m 2 Zona de carga y descarga:

Régimen de Propiedad: Alquiler Propiedad Importe mensual Coste ¿Contrato de alquiler? Fecha adquisición en Escritura Años? Opción de compra Certificado del AYUNTAMIENTO de idoneidad del local para la actividad a desarrollar:

4.B.- MAQUINARIA - EQUIPAMIENTO Descripción y análisis del coste de los equipos de inmovilizado MAQUINARIA

Características

N.º IMPORTE

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IVA

TOTAL

FORMA DE

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PAGO

Total Maquinaria MOBILIARIO

Características

N.º IMPORTE

IVA

TOTAL

FORMA DE PAGO

Características

N.º IMPORTE

IVA

TOTAL

FORMA DE PAGO

Total Equipos informáticos VEHÍCULOS

Características

N.º IMPORTE

IVA

TOTAL

FORMA DE PAGO

Total elementos de transporte OTROS EQUIPOS

Características

N.º IMPORTE

IVA

TOTAL

FORMA DE PAGO

Total Mobiliario

EQUIPOS INFORMÁTICOS

Total otros equipos

5.- RECURSOS HUMANOS

CATEGORÍA PROFESIONAL

SALARIO BASE UNITARIO

SS.SS. COSTE MENSUAL A

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N.º Trabajadores

COSTE SALARIAL MENSUAL

TOTAL PRIMER AÑO

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MENSUAL

CARGO DE LA EMRESA

COSTES SALARIALES TOTALES

6.- PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO 6.A.- PLAN DE INVERSIONES (Pasar los totales de los puntos 4.A y 4.B) CONCEPTO

Importe

IVA (%)

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IVA

TOTAL

Forma pago

FECHA

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1.Terrenos y Edificios (adquisición de locales) 2.- Instalaciones: Luz, agua, Aire Acondicionado/Calefa cción,… 3.- Maquinaria 4.- Mobiliario 5.-Equipos informáticos (sofware y hadware) 6.- Vehículos 7.- Otros TOTAL ACTIVO FIJO Gastos de puesta en marcha (Notaría,, Licencia de apertura, promoción publicitaria inicial,...) TOTAL ACTIVO CIRCULANTE: TOTAL INVERSIONES

6.B.- PLAN DE FINANCIACIÓN PARA LAS INVERSIONES PREVISTAS CONCEPTO

IMPORTE

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¿Dónde? (Nombre del Banco)

¿Cuándo? (Fecha disponibili dad)

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Recursos Propios Préstamos Bancarios Préstamos Familiar Subvenciones Otros (leasing, equipos aportados,…...) TOTAL INVERSIÓN

6.C.- AMORTIZACIÓN 6.C.1.- Amortización del Inmovilizado (Equipamiento informático, maquinaria, elementos de transporte, locales,....): ELEMENTO

VALOR ADQUISICIÓN

VIDA ÚTIL

% AMORTIZ.

CUOTA AMORTIZ. ANUAL

Cuadro ayuda para el cálculo de la amortización del inmovilizado (tabla para años 1999-2000): Elementos de inmovilizado

Coeficiente lineal máximo EDIFICIOS 3% ELEMENTOS DE TRANSPORTE 16% EQUIPOS INFORMÁTICOS (sofware 26% y hadware) MOBILIARIO Y ENSERES 10%

Período máximo 68 años 14 años 10 años 20 años

6.C.2.- Amortización del Préstamo:

(Para rellenar este apartado es aconsejable dirigirse a las entidades financieras para pedir información sobre los préstamos que ofrencen y obtener un cuadro de amortización orientativo) Capital:

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Tipo de interés anual: Plazo de amortización: Años de carencia: Entidad Financiera

AÑO

INTERESES (gastos financieros) (a)

CUOTA AMORTIZACIÓN (b)

CUOTA ANUAL (a+b)

CAPITAL PENDIENTE

7.- CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS 7.A.- CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (Año1) INGRESOS

IMPORTE

Ventas Subvenciones TOTAL INGRESOS

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IVA

TOTAL

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GASTOS Compras materias primas y auxiliares Consumos y mermas Retribución propia (Sueldo) S.S. Autónomos Sueldo personal o colaboradores S.S. a cargo de la empresa Otros aprovisionamientos Tributos (contribuciones, tasas, I.A.E.) Suministros (luz, agua, telf, etc) Alquileres Seguros Mantenimientos y reparaciones Servicios exteriores (gestoría, otros profesionles,...) Gastos comerciales Gastos diversos Dotación de amortización del inmovilizado (pág:13) Gastos financieros (sólo intereses de préstamos) TOTAL GASTOS BENEFICIOS (Ingresos – Gastos)

INGRESOS-GASTOS = (Beneficios antes de impuestos)

32.873

RECURSOS AUTOGENERADOS = (Beneficios + amortizaciones)

8.- PREVISIÓN DE TESORERÍA (Referencia a los desembolsos o ingresos efectivos de dinero en caja (efectivo) o Entidades Financieras. 1ºTRIM 2º TRIM. COBROS Ventas IVA repercutido Préstamos Subvenciones Otros (pólizas crédito…)

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3ºTRIM

4ºTRIM

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Total cobros PAGOS Proveedores Sueldos y salarios Seguridad social I.R.P.F. Impuestos y tasas Comisiones Servicios bancarios o similares Publicidad y promoción Alquileres Suministros Mantenimiento y reparación Servicios exteriores Primas y seguros Gastos de transportes Pagos por inversión Intereses de créditos IVA soportado Otros pagos Total pagos Diferencias pagos cobros IVA a ingresar o a devolver* Saldo anterior Saldo acumulado •

Diferencia entre el IVA repercutido y el IVA soportado: IVA repercutido>IVA soportado

IVA a ingresar en Hacienda

IVA repercutido
IVA a devolver por Hacienda

9.- PLANIFICACIÓN DE LA PUESTA EN MARCHA CONCEPTO

Negociación

Fecha PEDIDO

Terrenos y obras Locales Máquinas/ Equipos:

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Fecha ENTREGA

Periodo PRUEBA

Fechas Pagos

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Luz, agua, teléfono Contratación trabajadores

10.- TRÁMITES Y DOCUMENTOS NECESARIOS PARA LA PUESTA EN MARCHA TRÁMITE (Licencia de apertura, alta en la SS, licencia de obras, alta en IAE,….)--

Modelo

ORGANISMO

Fecha

(036,037,8 (Hacienda, 45,A2TA…) Ayuntamiento, Seguridad Social,…)

Fuentes de información que puede consultar para obtener o contrastar los datos que se incluyan en el Plan de Empresa: Para el estudio de mercado de su idea empresarial: (apartado A) ⇒ ⇒ ⇒ ⇒ ⇒ ⇒

Sondear a los proveedores Sondear a los potenciales clientes Consultar la guía de teléfonos Consultar sitios especializados con relación a su idea en Internet Sondear a conocidos relacionados profesionalmente con el sector Ver si existen estudios sectoriales: Cámaras de Comercio, revistas especializadas

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⇒ Informes, Estudios Económicos, Datos estadísticos que editan los bancos, la Junta de Extremadura, Universidad, etc. (tanto a nivel regional, nacional como internacional) ⇒ Listados de empresas de la Seguridad Social ⇒ Guía Ardan editada por la Junta de Extremadura Preguntar en distintas instituciones sobre aspectos burocráticos y ayudas: ⇒ Ayuntamientos (Organismos de gestión tributaria: IAE, Licencias...) ⇒ Diputaciones ⇒ Delegaciones de las Consejerías de la Junta de Extremadura: ⇒ Consejería de Economía, Industria y Comercio ⇒ Consejería de Trabajo ⇒ Equipos de Promoción de Empleo ⇒ Agentes de Desarrollo Local ⇒ INEM (Tipos de contrato) ⇒ INSS (Cálculo de cuotas de la Seguridad Social) ⇒ Agencia Tributaria (Hacienda) ⇒ Entidades financieras (tipo de interés para Préstamos) ⇒ Asociaciones empresariales

Cuadro de Ayuda: COSTES ORIENTATIVOS

Empresa de SERVICIOS

COMPRAS MATERIA PRIMA: Consumos y mermas. MARGEN BRUTO (%) Sueldos y Salarios Seguridad Social Suministros( Electricidad) Gtos Generales explotación: Alquiler

Empresa INDUSTRIAL

0,5-3% del coste de mat.primas. 100.000-175.000 100.000-175.000 30,8% s/ Bruto sueld. Y salarios 10.000-25.000 50.000-100.000 25.000-100.000

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45.000-150.000

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Telefono, agua,… Tributos,( IAE, ,..) ( anual) Seguros Gtos Admon( asesorias) (mensual) Gtos Comerciales,(publicidad) (campaña) Amortizaciones (Ver tabla anexa, pág: 13) Gtos financieros

15.000-25.000 25.000-40.000 (0,52%Inversión) 5.000-15.000

(1,5-2% de la facturación) Inversión/años amortización Ó (%) Coeficiente lineal máximo (3-7% del Capital)

OTROS COSTES SOLICITUD NO COINCIDENCIA NOMBRE ESCRITURA CONSTITUCIÓN INSCRIPCIÓN RTRO. MERCANTIL IMPTO. TRANSMISIONES PATRIMONIALES LEGALIZACIÓN LIBROS OFICIALES COMPRA LIBROS VISITA Y MATRÍCULA LICENCIA APERTURA AYUNTAMIENTO

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25.000-75.000 50.000-150.000 (1,53%Inversión) 20.000-60.000

1.150 40.000 20.000 1% S/ CAPITAL 3.000 1.400 450 Pts m2