Obligaciones Convertibles-suscripcion

Obligaciones convertibles (SUSCRIPCIÓN) Núm obligaciones 100,000 VN 250,000.00 € 2.50 € VE 250,000.00 € 2.50 € VR 260,000.00 € 2.60 € Int explicito TIR: Vcto: Tasa:

2.7185% 3.9999% 3 años. 4.50%

6,796.25 €

12/31/2008 -250,000.00 €

12/31/2009 6,796.25 €

12/31/2010 6,796.25 €

-250,000.00 €

6,796.25 €

6,796.25 €

TIR: TIR.NO.PER:

3.9999% #ADDIN?

Valoración Inicial= 250,000.00 € componente de activo 246,519.77 € componente de patrimonio 3,480.23 € Tabla valoración componente de activo financiero: Valor activo Intereses Fecha Int. Explicito financiero periodo 12/31/2008

246,519.77 €

12/31/2009

250,816.91 €

11,093.39 €

6,796.25 €

12/31/2010

255,307.42 €

11,286.76 €

6,796.25 €

12/31/2011

260,000.00 €

11,488.83 €

6,796.25 €

(se utiliza la tasa de interés de obligaciones simples)

12/31/2011 6,796.25 € 260,000.00 € 266,796.25 €

98.61% 1.39%

Int. Implicito 4,297.14 €

Cobro 6,796.25 €

4,490.51 €

6,796.25 €

4,692.58 €

266,796.25 €

erés de obligaciones simples)

Debe a fecha suscripción 31/12/08 246,519.77 € Activo financiero a Bancos 3,480.23 € Instr. Patrimonio 250,000.00 €

Haber 250,000.00 €

Debe a fecha 31/12/09 6,796.25 € Bancos (cobro cupón) 4,297.14 € Activo financiero 11,093.39 €

Haber 11,093.39 €

a Ingreso intereses

250,000.00 €

11,093.39 €