Flujo De Caja

ENTENDER EL PROCESO DEL MANEJO DE EFECTIVO EN LA EMPRESA

La empresa debe estar en constante evolución en cuanto a tecnología Es importante establecer un método contable que sea estable y entendible par los trabajadores El contador es demasiado importante en la empresa por eso es necesario que este sea confiable y bien capacitado Es de suma importancia que el libro contable este bien llevado y legible

MANEJAR FLUJO DE EFECTIVO EFICIENTEMENTE Es tener control tanto de los cobros y pagos

Manejo eficiente de cobros Al establecerse una venta también se establecerá un día especifico de pago este debe ser cumplido con responsabilidad La empresa debe tener muy presente que no se o puede prestar servicios ni dinero a clientes de conocer sus referencias Es deber de la empresa establecer un método de cobro para un buen funcionamiento de esta y para bien del deudor

Manejo efectivo del pago Cumplir las fechas de pago y recurrir a los diferentes mecanismos de cancelación que tenga la empresa

Flujo de caja eficiente Cada empresa debe tener su dinero asegurado y bien guardado ya sea en su caja fuerte o en el banco para cubrir sus principales gastos tales como: salarios, pagos de aseguramiento, de deudas, pagos de la propiedad. El flujo de caja es un seguimiento para el correcto funcionamiento de la empresa

EL PAGARE Es una promesa incondicional que se hace por escrito de una persona a otra firmada por el librador de pagar a una fecha determinada a corto plazo. PARTES DEL PAGARE: SUSCRIPTOR U OTORGANTE: creador del título que promete pagar una cantidad de dinero en un plazo determinado BENEFICIARIOS: recibirá la cantidad de dinero en la fecha establecida.

REQUSITOS: Redactado en el idioma del país La promesa de pago El dinero en números y en palabras junto a la moneda en que se efectuará el pago Nombre de la persona jurídica o física Fecha en la que el titulo se pagara Fecha y/o lugar en que se suscribe Firma del suscriptor

El pago Es la cancelación total o parcial de lo pactado con su respectivo aval. PAGO PARCIAL: Se realiza cuando el deudor no está en la capacidad de cancelar el pagare en su totalidad y se ve en la obligación de pagarlo mediante cuotas. Mientras tanto el tomador conservara en su poder el documente y anotara en él los pagos parciales que reciba.

Protesto El protesto es un acto mediante el cual se hace constar formalmente la falta de pago o aceptación total o parcial de un título-valor, como elemento probatorio y a fin de evitar que caduquen las acciones cambiarias de regreso que tiene derecho a ejercer su último tenedor.

Acción cambiaria

La que se ejercita por falta de aceptación parcial o total, por carecer de pago parcial o total, o cuando el girador o el aceptante de una letra de cambio fueron declarados en estado de quiebra o de concurso. Puede ser directa o de regreso: DIRECTA: cuando se deduce contra el principal obligado o sus avalistas REGRESO: la que se dirige contra los demás obligados cambiarios.

EL DATAFONO Y SU MANEJO Equipo que, conectado a la red telefónica convencional, permite el cobro mediante tarjetas de crédito o debito, con intercambio de información en tiempo real on el centro gestor de la tarjeta, incluyendo una petición de autorización y, en su caso el cargo de la cuenta. Esta cuenta con teclado, impresora, un lector de tarjetas y un software

RESPONSABILIDAD BANCARIA El banco es libre de escoger los medios más viables de seguridad solo debe responder por sus intereses y los de sus clientes, debe mediar por su seguridad con: Cámaras de seguridad Vigilancia Control policial Seguridad a la hora de traslado

Caja de seguridad Consiste en poner a disposición del usuario un compartimiento para que el usuario guarde objetos los cuales quedan a cargo de una entidad responsable de estos tipos de servicios; esta entidad es responsable de la custodia de estos elementos ya sea dinero u objetos valiosos, la custodia que debe llevar el banco debe ser una custodia segura y efectiva. Uno de los requisitos impuestos por el banco habitualmente para la apertura de una caja de seguridad, será que el cliente posea una cuenta de ahorros o una corriente dentro de la misma institución con fines de deducir los gastos correspondientes al servicio.

Este contrato tiene las siguientes partes: Obligaciones de las partes y Obligaciones del banco

OBLIGACIONES DEL BANCO Entregarle al cliente la llave de la caja de seguridad. Asignarle al cliente una clave de la caja de seguridad. Debe custodiar en forma permanente las cajas de seguridad. Estar en contacto con el cliente informando daño, pérdida o robo.

OBLIGACIONES DEL CLIENTE Al usuario se le hace entrega de las llaves, estas le permiten el acceso a su caja los días establecidos en el contrato. Se debe conocer el contenido por si en algún momento se necesita responder por lo guardado. Pagar lo establecido por la caja de seguridad Usar correctamente la caja de seguridad, no usarla para fines fuera de lo establecido. Informar pérdida o robo de la llave Cumplir con lo pactado en el banco No guardar sustancia o elementos peligrosos

CHEQUE DE GERENCIA Aquel cheque emitido por un banco contra sí mismo. El banco, que ha recibido un depósito por cierta suma, garantiza de este modo el pago de dicha cantidad al tenedor del mismo. Su principal característica es que el librador y el librado son la misma persona. Este cheque tiene como soporte el art. 745 del código de comercio. Al cheque de gerencia le aplican las disposiciones generales que regulan el cheque normal ya que esto no tiene ninguna reglamentación especial. Los términos de presentación de cheques para su pago dependen del lugar de expedición y su lugar de pago. En el artículo 718 se fijan los plazos máximos dentro de los cuales debe ser presentado el cobro al cheque.

Aunque no se presenta el cheque para su pago dentro de los plazos establecidos, el banco librado estará obligado a su cancelación durante el término de 6 meses a partir de la fecha de su expedición.