Der

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO - DRE Empresa: PATRICIA BENTO CONFECÇÕES LTDA Lançamentos Receita Operacional Bruta Venda de produtos (liquida do IPI) Venda de Mercadoria Venda de Serviços ( - ) Deduções da Receita Bruta ICMS ISS PIS- Faturamento COFINS = Receita Operacional Líquida ( - ) Custos Operacionais da Receita Custo Produto Vendido (fixo + variável) Custo Mercadoria Vendida (fixo + variável) Custo do Serviço Vendido (fixo + variável) = Resultado Operacional Bruto ( - ) Despesas Operacional Despesas com vendas: Salários Comissões sobre Vendas Encargos Sociais (INSS/FGTS) PDD - Provissão para Devedores Duvidosos Despesas Administrativas: Honorários da Diretoria Salários Encargos Sociais (INSS/FGTS) Serviços de Terceiros Material de Expediente Seguros Depreciação Despesas Financeiras Líquidas: Juros Pagos Encargos sobre Emprestimos e Financimentos Descontos Concedidos Variação Monetária do Passivo Juros Recebidos Rendimentos de Aplicações Financeiras Descontos Obtidos Variações Monetárias Ativas Outras Receitas/Despesas Operacionais: Dividendos Recebidos Reversão de Provisões Constituídas Ganhos com Participação Societária Perdas com Participação Societária = Resultado Operacional Líquido (+ - ) Receitas/Despesas não Operacionais Ganhos de Capital Perdas de Capital = Resultado antes da C. Social, I.Renda e Participações ( - ) Provisão para Contribuição Social ( - ) Provisão para Imposto de Renda ( - ) Participações (somente para S/A) de Debenturistas de Empregados de Administradores de Partes Beneficiárias = Lucro/Prejuízo Líquido do Exercício

2008

2009

2010

BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO ATIVO CIRCULANTE Disponibilidades Caixa Bancos conta movimento Aplicações de Liquidez Imediata Valores a Receber Clientes (duplicatas á receber) ( - ) PDD -Provisão para Devedores Duvidosos ( - ) Duplicatas Descontadas ICMS a Recuperar Outras Contas a Receber Estoques Matéria-Prima Mat. Secundário Produto Acabado Despesa do Exercício Seguinte Premios de Seguros a Vencer Assinaturas de Jornais/Revistas/Publicações

PASSIVO PASSIVO CIRCULANTE Fornecedores Empresa XLTS .... Salários e Encargos a Pagar Salários INSS FGTS Impostos e Contribuições á Pagar ICMS ISS PIS COFINS Empréstimos e Financiamentos Banco Asp ..... Outras Contas á Pagar Alugueis Seguros

REALIZÁVEL A LONGO PRAZO Contas de Pessoas Ligadas Empréstimos a Sócios Outras Contas á Receber Empresa CDF Lt.....

EXIGÍVEL A LONGO PRAZO Contas de Pessoas Ligadas Empréstimos dos Sócios Empréstimos e Financiamentos Banco Axl .....

ATIVO PERMANENTE Imobilizado Imóveis Veículos Movéis e Utensílios Máquinas e Equipamentos ( - ) Depreciação Acumulada Diferido Benfeitorias em Bens de Terceiros Despesas Pré-Operacionais ( - ) Amortização Acumulada

RESULTADO DE EXERCÍCIOS FUTUROS Receitas ( - ) Custo ou Despesas

TOTAL DO ATIVO

PATRIMONIO LÍQUIDO Capital Social Realizado Capital Social Subscrito ( - ) Capital Social a Integralizar Reservas de Capital Correção Monetária do Capital Social Realizado Reservas de Lucro Reserva Legal Reserva Estatutária Lucro / ( - ) Prejuízos Acumulados Lucro / ( - ) Prejuízo Acumulado Lucro / ( - ) Prejuízo do Período TOTAL DO PASSIVO

Liquidez Geral : Ativo Circulante + Realizável a Longo Prazo Passivo Circulante + Exigível a Longo Prazo Mostra a capacidade de pagamento da empresa no longo prazo, considerando tudo que a empresa converterá em dinheiro e relacionando com tudo o que a empresa já assumiu de dívida a curto prazo - para cada $1,00 de dívida tem-se $ 1xn de valores a receber a curto e longo prazo. Liquidez Corrente : Ativo Circulante Passivo Circulante Mostra a capacidade de pagamento da empresa no curto prazo. Liquidez Seca : Ativo Circulante - Estoques Passivo Circulante Considera-se caso ocorra a paralisação total das atividades, ou se o estoque fosse obsoleto, a liquidez seca demonstra as condições da empresa em bancar suas dívidas desconsiderando os estoques.

GRUPO DE NATUREZA Código

Descrição 1 Outras Despesas Operacionais 2 Despesas Financeiras 3 Despesas Administrativas 4 Despesas com Vendas 5 Despesas não Operacionais 6 Receitas Financeiras 7 Outras Receitas Operacionais 8 Receitas não Operacionais

NATUREZA CÓDIGO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

DESCRIÇÃO GRUPO DESCRIÇÃO DO GRUPO Salários 4 Despesas com Vendas Juros Passivos 2 Despesas Financeiras Material de Expediente 3 Despesas Administrativas Descontos concedidos 2 Despesas Financeiras Ganhos de capital 8 Receitas não Operacionais Dividendos recebidos 7 Outras Receitas Operacionais Comissões s/ vendas 4 Despesas com Vendas

FLUXO DE CAIXA E CAPACIDADE DE PAGAMENTO Discriminação Receita Total ( - ) Custo Total Custo Fixo Custo Variável = Lucro Operacional ( - ) Contribuição Social ( - ) Imposto de Renda = Lucro após IR e CS ( + ) Depreciação ( - ) Amortização = Disponibilidade Líquida

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