Chuong 3

CHÖÔNG III CAÙC PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN QUOÁC TEÁ THOÂNG DUÏNG

Chuong 1

1

I/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN 1/Phöông thöùc thanh tieàn 2/Phöông thöùc thanh 3/Phöông thöùc thanh ñoåi chöùng töø 4/Phöông thöùc thanh 5/Phöông thöùc thanh chöùng töø

toaùn chuyeån toaùn ghi soå toaùn traû tieàn toaùn nhôø thu toaùn tín duïng

Chuong 1

2

1/ Phöông thöùc thanh toaùn chuyeån tieàn-Remittance (T.T, T.Tr,M.T) 1/ Khaùi nieäm 2/ Thaønh phaàn tham gia 3/ Quy trình nghieäp vuï 4/ Caùc hình thöùc chuyeån tieàn 5/ Phaïm vi aùp duïng Chuong 1

3

1/ Phöông thöùc thanh toaùn T.Tr, M.T 1.1/ Khaùi nieäm Chuyeån tieàn laø phöông thöùc thanh toaùn, trong ñoù khaùch haøng (ngöôøi chuyeãn tieàn) yeâu caàu ngaân haøng phuïc vuï mình trích töø taøi khoaûn cuûa mình moät soá tieàn nhaát ñònh ñeå chuyeån cho moät ngöôøi khaùc (ngöôøi höôûng lôi) theo moät ñòa chæ vaø thôøi gian nhaát ñònh. Chuong 1

4

1/ Phöông thöùc thanh toaùn T.Tr, M.T 1.2/ Thaønh phaàn tham gia -Ngöôøi chuyeån tieàn – Remitter -Ngöôøi thuï höôûng – Beneficiary -Ngaân haøng chuyeån tieàn ñi – Remitting Bank -Ngaân haøng thanh toaùn (Ngaân haøng traû tieàn) – Paying Bank Chuong 1

5

1/ Phöông thöùc thanh toaùn T.Tr, M.T 1.3/ Quy trình nghieäp vuï

NGAÂN HAØNG TRAÛ TIEÀN

(4)

(5) NGÖÔØI HÖÔØNG LÔÏI

(1)

Chuong 1

NGAÂN HAØNG CHUYEÅN TIEÀN (3) (2) NGÖÔØI CHUYEÅN TIEÀN 6

1/ Phöông thöùc thanh toaùn T.Tr, M.T 1.4/ Caùc hình thöùc chuyeån tieàn 1.4.1/ Chuyeån tieàn baèng thö (By M/T, M.T – Mail Transfer) 1.4.2/ Chuyeån tieàn baèng ñieän (By T/T, T.T, T.Tr – Telegraphic Transfer) Chuong 1

7

1/ Phöông thöùc thanh toaùn T.Tr, M.T

1.5 Phaïm vi söû duïng -Laø boä phaän cuûa caùc phöông thöùc khaùc -Laø phöông thöùc ñoäc laäp khi + Thanh toùan vôùi trò giaù thaáp (dòch vuï, kieàu hoái, du hoïc, thu nhaäp, haøng hoùa…) + Thanh toaùn phi maäu dòch + Chuyeån tieàn ñaàu tö, voán ra NN +Traû laõi vay, coå töùc, traùi töùc ra NN +Tieàn phaït, boài thöôøng… +Thanh toùan noäi boä trong coâng ty, TCT…

Chuong 1

8

1/ Phöông thöùc thanh toaùn T.Tr, M.T

Öu ñieåm -Thu tuïc ñôn giaûn -Chi phí thaáp -Thôøi gian chuyeån tieàn nhanh -khoâng caàn trình ñoä nghieäp vuï cao Nhöôïc ñieåm -Ruûi ro cho ngöôøi XK -Phuï thuoäc vaøo yù muoán cuûa Ngöôøi traû tieàn -Ngaân haøng chæ ñoùng vai troø laø Chuong 1 9 ngöôøi laøm dòch vuï thanh toùan

2/ Phöông thöùc thanh toaùn ghi soå open account 2.1/ 2.2/ 2.3/ 2.4/

Khaùi nieäm Thaønh phaàn tham gia Quy trình nghieäp vuï Phaïm vi aùp duïng

Chuong 1

10

2/ Phöông thöùc thanh toaùn open account 2.1/ Khaùi nieäm

Laø phöông thöùc thanh toaùn, trong ñoù quy ñònh Ngöôøi ghi soå sau khi hoøan thaønh nghóa vuï cuûa mình quy ñònh trong hôïp ñoàng cô sôû seõ môû moät quyeån soå nôï ñeå ghi nôï Ngöôøi ñöôïc ghi soå baèng moät ñôn vò tieàn teä nhaát ñònh, vaø ñònh kyø 2 beân thoûa thuaän ngöôøi ñöôïc ghi soå tieán haønh thanh toùan cho ngöôøi ghi soå

Chuong 1

11

2/ Phöông thöùc thanh toaùn open account 2.2/ Thaønh phaàn tham gia -Ngöôøi ghi soå (Nhaø xuaát khaåu) - Ngöôøi ñöôïc ghi soå (Nhaø nhaäp khaåu) -Ngaân haøng phuïc vuï ngöôøi ghi soå (Ngaân haøng xuaát khaåu ) --Ngaân haøng phuïc vuï ngöôøi ñöôïc ghi soå (Ngaân haøng nhaäp khaåu) Chuong 1

12

2/ Phöông thöùc thanh toaùn open account 2.3/ Quy trình nghieäp vuï NGAÂN HAØNG NGÖÔØI GHI SOÅ

(4)

(3)

(5) NGÖÔØI GHI SOÅ

NGAÂN HAØNG NGÖÔØI ÑÖÔÏC GHI SOÅ

(1)

Chuong 1

(2)

NGÖÔØI ÑÖÔÏC GHI SOÅ

13

2/ Phöông thöùc thanh toaùn open account 2.3/ Quy trình nghieäp vuï trong thöông maïi quoác teá NGAÂN HAØNG XUAÁT KHAÅU

(4)

NHAÄP KHAÅU (3)

(5) NHAØ XUAÁT KHAÅU

NGAÂN HAØNG

(2)

NHAØ (1)

Chuong 1

NHAÄP KHAÅU 14

2/ Phöông thöùc thanh toaùn – open account 2.4/ Phaïm vi aùp duïng -Caùc doanh nghieäp coù quan heä laøm aên laâu daøi, coù ñoä tin caäy laãn nhau cao - Beân XK cung caáp tín duïng cho beân NK - Caùc coâng ty trong cuøng taäp ñoaøn hoaëc trong cuøng coâng ty meï, toång coâng ty… - Duøng trong phöông thöùc haøng ñoåi haøng, göûi baùn, ñaïi lyù kinh tieâu, baùn haøng nhieàu laàn, thöôøng xuyeân trong moät thôøi kyø nhaát ñònh

Chuong 1

15

2/ Phöông thöùc thanh toaùn – open account

• Caùc loaïi ghi soå • * Caên cöù vaøo ñaûm baûo thanh toaùn • -Ghi soå coù ñaûm baûo • -Ghi soå khoâng ñaûm baûo • *Caên cöù vaøo caùch thanh toùan khi ñeán haïn • -Ghi soå chuû ñoäng • -Ghi soå bò ñoäng Chuong 1

16

2/ Phöông thöùc thanh toaùn – open account • Nhöõng ñieàu caàn löu yù khi aùp duïng: • - Qui ñònh luaät chi phoái • -Qui ñònh thoáng nhaát ñoàng tieàn ghi nôï • -Qui ñònh caên cöù xaùc nhaän nôï treân soå caùi • -Phöông thöùc thanh toùan khoûan nôï • -Qui ñònh khi Ngöôøi ñöôïc ghi soå thanh toùan chaäm • -Qui ñònh khi coù söï cheânh leäch cuûa tieàn ghi treân soå caùi vaø soá tieàn nhaän nôï cuûa ngöôøi ñöôïc ghi soå

Chuong 1

17

3/ Phöông thöùc thanh toaùn traû tieàn ñoåi chöùng töø Cash Against DocumentsCAD 3.1/ Khaùi nieäm 3.2/ Thaønh phaàn tham gia 3.3/ Quy trình nghieäp vuï 3.4/ Phaïm vi aùp duïng

Chuong 1

18

3/ Phöông thöùc thanh toaùn - CAD 3.1/ Khaùi nieäm Laø phöông thöùc thanh toaùn theo ñoù, nhaø NK yeâu caàu ngaân haøng môû taøi khoaûn ñeå thanh toaùn tieàn haøng cho nhaø XK khi Nhaø XK hoaøn thaønh nghóa vuï giao haøng vaø xuaát trình ñaày ñuû nhöõng chöùng töø yeâu caàu Chuong 1 19

3/ Phöông thöùc thanh toaùn - CAD 3.2/ Thaønh phaàn tham gia -Nhaø xuaát khaåu -Nhaø nhaäp khaåu - Caùc ngaân haøng thöïc hieän nghieäp vuï CAD

Chuong 1

20

3/ Phöông thöùc thanh toaùn – CAD 3.3/ Quy trình nghieäp vuï NGAÂN HAØNG CAD (3) Nhaø

(7) (6 (8 ) (4) )

Xuaát khaåu

(1) (5) Chuong 1

(2) Nhaø

Nhaäp Khaåu 21

I 3/ Phöông thöùc thanh toaùn - CAD

3.4/ Phaïm vi aùp duïng - Nhaø xuaát khaåu vaø nhaäp khaåu coù ñoä tin caäy laãn nhau - Nhaø nhaäp khaåu coù ñaïi dieän taïi nöôùc nhaø XK - Nhaø XK coù vò theá trong vieäc kinh doanh haøng hoùa naøy Chuong 1

22

4/ Phöông thöùc thanh toaùn nhôø thu -Collection 4.1/ Khaùi nieäm 4.2/ Thaønh phaàn tham gia 4.3/ Phaân loaïi nhôø thu 4.4/ Quy trình nghieäp vuï 4.5/ Chæ thò nhôø thu vaø Phí Ngaân haøng Chuong 1

23

4/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN -

Collection 4.1/ Khaùi nieäm

Nhôø thu laø phöông thöùc thanh toaùn theo ñoù beân baùn (nhaø xuaát khaåu) sau khi ñaõ hoaøn thaønh thuû tuïc giao haøng hoaëc cung caáp dòch vuï cho beân mua (nhaø nhaäp khaåu), uyû thaùc cho Ngaân haøng phuïc vuï mình thu hoä soá tieàn töø beân mua (nhaø nhaäp khaåu) treân cô sôû caùc chöùng töø ñaõ laäp vaø caùc ñieàu kieän trong ñôn yeâu caàu nhôø thu.

Chuong 1

24

4/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN -

Collection • Nguoàn luaät aùp duïng: • -Luaät quoác gia • -Ñôn yeâu caàu nhôø thu -Quy taéc thoáng nhaát veà nhôø thu naêm 1956, 1967, 1968 UNIFORM RULES FOR COLLECTIONS

ICC PUBLICATION NO. 522 1995 REVISION, IN FORCE ON JAN. 01, 1996 Chuong 1

25

4/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN -

Collection 4.2/ Caùc beân tham gia nhôø thu -Ngöôøi uyû thaùc thu (Principal) -Ngaân haøng nhôø thu / Ngaân haøng chuyeån giao (Remmitting Bank) -Ngaân haøng thu hoä (Collecting Bank) -Ngaân haøng xuaát trình chöùng töø (Presenting bank) -Ngöôøi traû tieàn /Ngöôøi tieáp nhaän(Drawee) Chuong 1

26

4/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN -

Collection 4.3/ Phaân loaïi PTTT nhôø thu 4.3.1/Nhôø thu phieáu trôn (Clean Collection)

Nhôø thu phieáu trôn laø phöông thöùc thanh toaùn maø trong ñoù nhaø xuaát khaåu sau khi giao haøng tieán haønh laäp chöùng töø taøi chính nhôø ngaân haøng thu hoä tieàn haøng, coøn chöùng töø haøng hoaù göûi tröïc tieáp cho nhaø nhaäp khaåu.

Chuong 1

27

4/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN –

Collection Quy trình nhôø thu phieáu trôn

NGAÂN HAØNG NHÔØ THU (7) (2) NHAØ XUAÁT KHAÅU

(3) (6) SALES CONTRACT

(1) Chuong 1

NGAÂN HAØNG THU HOÄ (5) (4) NHAØ NHAÄP KHAÅU 28

4/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN –

Collection 4.3.2/ Nhôø thu keøm chöùng töø (Documentary Collection) Laø phöông thöùc thanh toaùn, trong ñoù nhaø xuaát khaåu sau khi ñaõ hoaøn taát thuû tuïc giao haøng cho nhaø nhaäp khaåu thì tieán haønh laäp boä chöùng töø thanh toaùn vaø uyû thaùc cho ngaân haøng phuïc vuï mình tieán haønh vieäc thu hoä tieàn haøng töø nhaø nhaäp khaåu. Ngaân haøng thu hoä chæ trao boä chöùng töø cho nhaø nhaäp khaåu neáu ngöôøi naøy ñaõ traû tieàn, chaáp nhaän thanh toaùn hoaëc thöïc hieän caùc ñieàu kieän khaùc quy ñònh trong leänh thu hoä

Chuong 1

29

4/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN –

Collection A/ Nhôø thu traû tieàn ñoåi chöùng töø (Documents against Payment – D/P) Ngaân haøng thu hoä ñöôïc chæ thò chæ giao boä chöùng töø khi nhaø nhaäp khaåu ñaõ thanh toaùn giaù trò hoái phieáu

Chuong 1

30

4/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN –

Collection B/ Nhôø thu chaáp nhaän ñoåi chöùng töø (Documents against Acceptance – D/A) Ngaân haøng thu hoä ñöôïc chæ thò yeâu caàu nhaø nhaäp khaåu kyù chaáp nhaän vaøo hoái phieáu roài môùi giao boä chöùng töø ñeå nhaän haøng. Chuong 1

31

4/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN –

Collection Quy trình nghieäp vuï

NGAÂN HAØNG NHÔØ THU (2) (8) NHAØ XUAÁT KHAÅU

(3) (7) SALES CONTRACT

(1) Chuong 1

NGAÂN HAØNG THU HOÄ (6) (5) (4) NHAØ NHAÄP KHAÅU 32

4/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN –

Collection 4.5/ Ñôn nhôø thu, leänh thu hoä vaø Phí nhôø thu 4.5.1/ Ñôn nhôø thu Do nhaø XK laäp ñeå nhôø NHXK thu hoä soá tieàn trong chöùng töø thanh toùan Noäi dung cuûa ñôn nhôø thu -Ngaân haøng nhôø thu -Teân, ñòa chæ cuûa ngöôøi uûy thaùc thu (Nhaø XK) - Teân, ñòa chæ ngöôøi traû tieàn - Caùc chöùng töø gôûi keøm - Teân, ñòa chæ ngaân haøng thu hoä - Hình thöùc nhôø thu Chuong 1

33

4/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN –

Collection - Caùch thu caùc loïai phí phaùt sinh - Soá taøi khoûan vaø ngaân haøng cuûa ngöøôi höôûng lôïi - Ñieàu luaät aùp duïng trong nhôø thu - Phöông thöùc chuyeån chöùng töø thanh toùan - Ñòa ñieåm vaø ngaøy thaùng naêm phaùt haønh ñôn nhôø thu - Chöõ kyù cuûa ngöôøi uûy thaùc (neáu laø phaùp nhaân laø ngöôøi chòu traùch nhieäm tröôùc phaùp luaät hoaëc ngöôøi Chuong 1 34 ñöôïc uûy quyeàn)

4/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN –

Collection C/ Nhôø thu ñoåi chöùng töø khaùc - Thanh toaùn töøng phaàn - Trao chöùng töø ñoåi kyø phieáu - Trao chöùng töø ñoåi hoái phieáu ñöôïc baõo laõnh - Trao chöùng töø treân cô sôû bieân lai tín khaùc Chuong 1

35

5/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN TÍN

DUÏNG CHÖÙNG TÖØ- Documentary Credit 5.1/ 5.2/ 5.3/ 5.4/ 5.5/

Khaùi nieäm Caùc thaønh phaàn tham gia Quy trình nghieäp vuï Thö tín duïng Caùc loaïi thö tín duïng

Chuong 1

36

5/PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN TÍN

DUÏNG CHÖÙNG TÖØ- Documentary Credit

5.1/ PPTT tín duïng chöùng töø (Documentary Credit) Phöông thöùc tín duïng chöùng töø laø moät söï thoûa thuaän, trong ñoù, theo yeâu caàu cuûa khaùch haøng (ngöôøi yeâu caàu) moät ngaân haøng ( ngaân haøng phaùt haønh) seõ phaùt haønh moät böùc thö, goïi laø thö tín duïng maø theo ñoù, Ngaân haøng phaùt haønh cam keát traû tieàn hoaëc chaáp nhaän hoái phieáu cho moät beân thöù ba (ngöôøi höôûng lôïi) khi ngöôøi naøy xuaát trình cho ngaân haøng phaùt haønh boä chöùng töø thanh toaùn phuï hôïp vôùi nhöõng ñieàu kieän vaø ñieàu khoaûn ñöôïc quy ñònh trong thö tín duïng Chuong 1

37

5/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN TÍN

DUÏNG CHÖÙNG TÖØ- Documentary Credit

• Nguoàn luaät aùp duïng:

UNIFORM CUSTOMS AND PRACTICE FOR DOCUMENTARY CREDITS (UCP)

ICC aán haønh laàn ñaàu naêm 1933, tieán haønh söûa ñoåi vaøo caùc naêm 1951, 1962, 1974, 1983 vaø 1993 , 2007 vaø caùc baûn coù giaù trò phaùp lyù ngang nhau, chæ mang tính höôùng daãn. Vaên baûn UCP môùi nhaát söûa ñoåi naêm 2007 laø aán baûn soá 600 (UCP No. 600), coù hieäu löïc töø ngaøy 01/07/2007. Chuong 1

38

5/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN TÍN

DUÏNG CHÖÙNG TÖØ- Documentary Credit 5.2/ Caùc thaønh phaàn tham gia 1/Ngöôøi yeâu caàu môû thö tín duïng (Applicant) 2/Ngöôøi thuï höôûng (Beneficiary) 3/Ngaân haøng phaùt haønh thö tín duïng (Opening bank, Issuing bank) 4/Ngaân haøng thoâng baùo thö tín duïng (Advising bank) 5/Ngaân haøng xaùc nhaän (Confirming bank) 6/Ngaân haøng thanh toaùn (Paying bank)

Chuong 1

39

5/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN TÍN

DUÏNG CHÖÙNG TÖØ- Documentary Credit 7/Ngaân haøng chuyeån nhöôïng (Transfering bank) 8/Ngaân haøng chæ ñònh (Nominated bank) 9/Ngaân haøng hoaøn traû (Reimbursing bank) 10/Ngaân haøng thöông löôïng (Negotiating bank)

Chuong 1

40

5/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN TÍN

DUÏNG CHÖÙNG TÖØ- Documentary Credit 5.3/ Quy trình nghieäp vuï NGAÂN HAØNG MÔÛ THÖ TÍN DUÏNG (11)

(2)

9)

(8) (3) (7)

(10)

NHAØ NHAÄP KHAÅU

NGAÂN HAØNG THOÂNG BAÙO (6)

(1) (5) Chuong 1

(4)

(8)

NHAØ XUAÁT KHAÅU 41

5/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN TÍN

DUÏNG CHÖÙNG TÖØ- Documentary Credit 5.4/ Thö tín duïng (Letter of Credit) Thö tín duïng laø moät vaên baûn phaùp lyù, do moät ngaân haøng laäp ra cam keát traû moät soá tieàn nhaát ñònh cho ngöôøi thuï höôûng neáu ngöôøi naøy xuaát trình ñöôïc boä chöùng töø phuø hôïp vôùi ñieàu khoaûn vaø ñieàu kieän ñaõ ghi trong thö tín duïng.

Chuong 1

42

c3

Chuong 1

43

CHÖÔNG I

Chuong 1

44

CHÖÔNG I

Chuong 1

45

CHÖÔNG IV *

Chuong 1

46

CHÖÔNG IV *

Chuong 1

47

CHÖÔNG IV *

Chuong 1

48

CHÖÔNG IV *

Chuong 1

49

CHÖÔNG IV *

Chuong 1

50

CHÖÔNG IV *

Chuong 1

51

CHÖÔNG IV *

Chuong 1

52

CHÖÔNG IV *

Chuong 1

53

5/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN TÍN

DUÏNG CHÖÙNG TÖØ- Documentary Noäi dung chuû yeáuCredit cuûa thö tín duïng • -Soá hieäu, ñòa ñieåm vaø ngaøy môû L/c • -Loaïi thö tín duïng • -Teân, ñòa chæ caùc beân lieân quan • -Soá tieàn L/c • -Thôøi haïn vaø ñòa ñieåm heát hieäu löïc • -Thôøi haïn xuaát trình chöùng töø • -Thôøi haïn traû tieàn cuûa L/c

Chuong 1

54

5/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN TÍN

DUÏNG CHÖÙNG TÖØ- Documentary Credit

• -Thôøi haïn giao haøng • -Ñieàu khoaûn veà haøng hoùa • -Nhöõng noäi dung veà vaän taûi, giao nhaän haøng hoùa • -Caùc chöùng töø caàn xuaát trình • -Nhöõng ñieàu khoaûn, ñieàu kieän khaùc • -Cam keát traû tieàn cuûa Ngaân haøng môû L/c • -Chöõ kyù cuûa Ngaân haøng môû L/c

Chuong 1

55

5/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN TÍN

DUÏNG CHÖÙNG TÖØ- Documentary Credit 5.5/ Caùc loaïi thö tín duïng 1/ Thö tín duïng coù theå huyû ngang-revocable L/C Laø loaïi thö tín duïng maø nhaø nhaäp khaåu coù theå söûa ñoåi, boå sung hoaëc huyû boû baát cöù luùc naøo maø khoâng caàn thoâng baùo cho ngöôøi baùn, ngöôøi thuï höôûng L/c bieát. Chuong 1

56

5/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN TÍN

DUÏNG CHÖÙNG TÖØ- Documentary Credit 2/ Thö tín duïng khoâng theå huyû

ngang –irrevocable L/C Laø loaïi thö tín duïng maø ngaân haøng môû chòu traùch nhieäm thanh toaùn tieàn cho nhaø xuaát khaåu trong thôøi haïn hieäu löïc cuûa L/c neáu nhaø xuaát khaåu xuaát trình ñöôïc boä chöùng töø phuø hôïp. Loaïi thö naøy khoâng theå söûa ñoåi, boå sung hay huyû boû neáu nhö khoâng coù söï ñoàng yù cuûa nhaø xuaát khaåu vaø caùc beân tham gia. Chuong 1

57

5/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN TÍN

DUÏNG CHÖÙNG TÖØ- Documentary Credit 3/ Thö tín duïng khoâng theå huyû ngang coù xaùc nhaän-confirmed IRR L/C Laø loaïi L/c khoâng theå huyû ngang ñöôïc moät Ngaân haøng khaùc ñaûm baûo khaû naêng thanh toaùn cuøng vôùi Ngaân haøng môû L/c cho ngöôøi thuï höôûng. Chuong 1

58

5/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN TÍN

DUÏNG CHÖÙNG TÖØ- Documentary Credit 4/ Thö tín duïng khoâng huyû ngang mieãn truy ñoøi-IRR L/C without recourse Laø loaïi L/c khoâng theå huyû ngang maø Ngaân haøng môû L/c sau khi ñaõ thanh toaùn cho ngöôøi thuï höôûng thì khoâng ñöôïc truy ñoøi vôùi baát cöù lyù do gì trong baát cöù tröôøng hôïp naøo. Chuong 1

59

5/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN TÍN

DUÏNG CHÖÙNG TÖØ- Documentary Credit 5/ Thö tín duïng coù theå chuyeån nhöôïng-Transferable IRR L/C Laø loaïi L/c khoâng theå huyû ngang cho pheùp ngöôøi thuï höôûng coù theå yeâu caàu Ngaân haøng môû L/c chuyeån nhöôïng toaøn boä hay moät phaàn soá tieàn cuûa L/c cho moät hay nhieàu ngöôøi khaùc. Chuong 1

60

5/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN TÍN

DUÏNG CHÖÙNG TÖØ- Documentary Credit 6/ Thö tín duïng tuaàn hoaøn – Revolving IRR L/C Laø loaïi thö tín duïng khoâng theå huyû ngang trong ñoù quy ñònh sau khi söû duïng xong L/c hoaëc sau khi heát haïn hieäu löïc L/c thì noù töï ñoäng coù giaù trò nhö cuõ vaø tuaàn hoaøn ñeán khi hoaøn taát giaù trò hôïp ñoàng.

Chuong 1

61

5/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN TÍN

DUÏNG CHÖÙNG TÖØ- Documentary Credit 7/ Thö tín duïng giaùp löng Back to back IRR L/C Laø loaïi thö tín duïng khoâng theå huyû ngang ñöôïc môû ra caên cöù vaøo moät L/c khaùc laøm baûo ñaûm. Caên cöù vaøo L/c cuûa NH nhaäp khaåu môû, nhaø xuaát khaåu seõ yeâu caàu Ngaân haøng XK môû moät thö tín duïng cho nhaø xuaát khaåu khaùc höôûng.

Chuong 1

62

5/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN TÍN

DUÏNG CHÖÙNG TÖØ- Documentary Credit 8/ Thö tín duïng ñoái öùng – Reciprocal IRR L/C Laø loaïi L/c khoâng theå huyû ngang trong ñoù quy ñònh L/c chæ coù giaù trò hieäu löïc khi L/c ñoái öùng vôùi noù ñöôïc môû.

Chuong 1

63

5/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN TÍN

DUÏNG CHÖÙNG TÖØ- Documentary Credit 9/Thö tín duïng thanh toaùn daàn-Deferred IRR L/C Laø moät loaïi L/c khoâng huyû ngang trong ñoù quy ñònh Ngaân haøng môû L/c hay Ngaân haøng xaùc nhaän L/c cam keát vôùi ngöôøi thuï höôûng seõ thanh toaùn daàn toaøn boä soá tieàn L/c vaøo thôøi haïn cuï theå ghi treân L/c sau khi nhaän ñöôïc chöùng töø hôïp leä.

Chuong 1

64

5/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN TÍN

DUÏNG CHÖÙNG TÖØ- Documentary Credit 10/ Thö tín duïng coù ñieàu khoaûn ñoû-Red clause IRR L/C Laø loaïi thö tín duïng trong ñoù NH môû L/c cho pheùp nhaø xuaát khaåu ñöôïc quyeàn nhaän tröôùc moät soá tieàn nhaát ñònh tröôùc khi giao haøng.

Chuong 1

65

5/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN TÍN

DUÏNG CHÖÙNG TÖØ- Documentary Credit 11/ Thö tín duïng döï phoøng-Stand by IRR L/C Trong tröôøng hôïp nhaø nhaäp khaåu khoâng tin töôûng vaøo khaû naêng giao haøng vaø thöïc hieän hôïp ñoàng cuûa nhaø xuaát khaåu ñeå ñaûm baûo quyeàn lôïi cuûa nhaø nhaäp khaåu, nhaø xuaát khaåu seõ môû moät thö tín duïng döï phoøng trong ñoù quy ñònh Ngaân haøng môû thö tín duïng döï phoøng seõ thanh toaùn ñeàn buø thieät haïi cho nhaø nhaäp khaåu khi nhaø xuaát khaåu khoâng hoaøn thaønh nghóa vuï giao haøng.

Chuong 1

66

5/ PHÖÔNG THÖÙC THANH TOAÙN TÍN

DUÏNG CHÖÙNG TÖØ- Documentary Credit 5.6/ Caùc chöùng töø trong thanh toaùn 5.6.1.Chöùng töø thöông maïi - Chöùng töø vaän taûi - Chöùng töø baûo hieåm - Chöùng töø haøng hoùa 5.6.2.Chöùng töø taøi chính - Hoái phieáu - Kyø phieáu - Seùc Chuong 1

67