Bao Cao Thue Gtgt Theo Tt60
This document was uploaded by user and they confirmed that they have the permission to share it. If you are author or own the copyright of this book, please report to us by using this DMCA report form. Report DMCA
Overview
Download & View Bao Cao Thue Gtgt Theo Tt60 as PDF for free.
More details
- Words: 2,394
- Pages: 17
CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
TỜ KHAI THUẾ GTGT DÀNH CHO DỰ ÁN ĐẦU TƯ
Mẫu số: 02/GTGT
(Ban hành kèm theo Thông tư số60/2007/TT-BT ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính
[01] Kỳ tính thuế: tháng ............năm ..…... Serial No. [02] Người nộp thuế: [03] Mã số thuế: [04] Tên Dự án đầu tư: [05] Quận/huyện:
[06] Tỉnh/ Thành phố:
[07] Điện thoại:
[08] Fax:
[09] E-mail:
Đơn vị tiền: đồng Việt Nam STT
I
Giá trị HHDV (chưa có thuế GTGT)
Chỉ tiêu
Thuế GTGT chưa được hoàn kỳ trước chuyển sang
II Kê khai thuế GTGT đầu vào của dự án đầu tư 1
Hàng hoá, dịch vụ mua vào trong kỳ ([11]= [13]+[15]; [12]= [14]+[16])
[11]
a
Hàng hoá, dịch vụ mua vào trong nước.
[13]
b
Hàng hóa, dịch vụ nhập khẩu
[15]
2
Điều chỉnh thuế GTGT của HHDV mua vào các kỳ trước
a
Điều chỉnh tăng
[17]
b
Điều chỉnh giảm
[19]
3
Tổng số thuế GTGT của HHDV mua vào ([21]= [12]+[18]-[20])
III
Thuế GTGT chưa được hoàn đến kỳ kê khai của dự án đầu tư ([22] = [10]+[21])
1
Thuế GTGT đề nghị hoàn
2
Thuế GTGT chưa được hoàn bàn giao cho doanh nghiệp mới thành lập trong kỳ
3
Thuế GTGT chưa được hoàn chuyển kỳ sau ([25] = [22]-[23] - [24])
Tôi cam đoan số liệu khai trên là đúng và chịu trách nhiệm trước pháp luật về những số liệu đã khai./.
............ , ngày ......tháng .... ...năm .... NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ
Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ)
Mẫu số: 02/GTGT
(Ban hành kèm theo Thông tư số60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính)
Đơn vị tiền: đồng Việt Nam Thuế GTGT [10]
[12] [14] [16]
[18] [20] [21]
[22] [23] [24] [25]
liệu đã khai./.
y ......tháng .... ...năm ....
P THUẾ hoặc CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ
u (ghi rõ họ tên và chức vụ)
CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Mẫu số: 01/GTGT
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
(Ban hành kèm theo Thô tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính
TỜ KHAI THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG (GTGT) Kỳ tính thuế: tháng...........năm …..... Serial[02] No.Người nộp thuế: [03] Mã số thuế: [04] Địa chỉ: [05] Quận/huyện: [07] Điện thoại:
[06] Tỉnh/ Thành phố: [08] Fax:
[09] E-mail:
Đơn vị tiền: đồng Việt Nam STT
Chỉ tiêu
A Không phát sinh hoạt động mua, bán trong kỳ (đánh dấu "X") B
Giá trị HHDV (chưa có thuế GTGT) [10]
Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang
C Kê khai thuế GTGT phải nộp Ngân sách nhà nước I
Hàng hoá, dịch vụ (HHDV) mua vào
1
Hàng hoá, dịch vụ mua vào trong kỳ ([12]= [14]+[16]; [13]= [15]+[17])
[12]
a
Hàng hoá, dịch vụ mua vào trong nước
[14]
b
Hàng hóa, dịch vụ nhập khẩu
[16]
2
Điều chỉnh thuế GTGT của HHDV mua vào các kỳ trước
a
Điều chỉnh tăng
[18]
b
Điều chỉnh giảm
[20]
3
Tổng số thuế GTGT của HHDV mua vào ([22]= [13]+[19]-[21])
4
Tổng số thuế GTGT được khấu trừ kỳ này
II Hàng hoá, dịch vụ bán ra 1
Hàng hoá, dịch vụ bán ra trong kỳ ([24]= [26]+[27]; [25]= [28])
[24]
1.1 Hàng hóa, dịch vụ bán ra không chịu thuế GTGT
[26]
1.2 Hàng hóa, dịch vụ bán ra chịu thuế GTGT ([27]= [29]+[30]+[32]; [28]= [31]+[33])
[27]
a
Hàng hoá, dịch vụ bán ra chịu thuế suất 0%
[29]
b
Hàng hoá, dịch vụ bán ra chịu thuế suất 5%
[30]
c
Hàng hoá, dịch vụ bán ra chịu thuế suất 10%
[32]
2
Điều chỉnh thuế GTGT của HHDV bán ra các kỳ trước
a
Điều chỉnh tăng
[34]
b
Điều chỉnh giảm
[36]
3
Tổng doanh thu và thuế GTGT của HHDV bán ra ([38] = [24] + [34] - [36]; [39] = [25] + [35] - [37])
[38]
III Xác định nghĩa vụ thuế GTGT phải nộp trong kỳ: 1
Thuế GTGT phải nộp trong kỳ ([40] = [39] - [23] - [11])
2
Thuế GTGT chưa khấu trừ hết kỳ này ([41] = [39] - [23] - [11]) Thuế GTGT đề nghị hoàn kỳ này
2.1
2.2 Thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển kỳ sau ([43] = [41] - [42])
Tôi cam đoan số liệu khai trên là đúng và chịu trách nhiệm trước pháp luật về những số liệu đã khai./.
............ , ngày ......tháng ...... năm ......... NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ
Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ)
TGT)
Mẫu số: 01/GTGT (Ban hành kèm theo Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính)
Đơn vị tiền: đồng Việt Nam Thuế GTGT
[11]
[13] [15] [17]
[19] [21] [22] [23]
[25]
[28]
[31] [33]
[35] [37 ]
[39]
[40] [41] [42] [43]
iệu đã khai./.
....tháng ...... năm .........
NỘP THUẾ hoặc ÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ
(ghi rõ họ tên và chức vụ)
BẢNG KÊ HOÁ ĐƠN, CHỨNG TỪ HÀNG HOÁ, DỊCH VỤ MUA VÀO (Kèm theo tờ khai thuế GTGT theo mẫu 01/GTGT) Kỳ tính thuế: Tháng..... năm 200.... Người nộp thuế:.......................................................................................... Mã số thuế: .................................................................................................
Mẫu số: 01 -2/GTGT (Ban hành kèm theo Thông tư số 60 /2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính)
Đơn vị tiền: đồng Việt Nam
Hoá đơn, chứng từ, biên Doanh số lai nộp thuế Mã số thuế Thuế STT Tên người bán Mặt hàng mua chưa có người bán suất Ký hiệu Số hoá Ngày, thuế hoá đơn đơn tháng 2 4 6 8 1 3 5 7 9 1.Hàng hoá, dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT, đã phát sinh doanh thu:
Thuế GTGT
Ghi chú
10
11
Tổng 2. Hàng hoá, dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT: Tổng 3. Hàng hoá, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT: Tổng 4. Hàng hoá, dịch vụ dùng cho TSCĐ chưa phát sinh doanh thu được khấu trừ dần theo quý: Tổng Tổng giá trị hàng hoá, dịch vụ mua vào: Tổng thuế GTGT của hàng hoá, dịch vụ mua vào:
....................... ........................ ..........................., ngày......... tháng........... năm.......... NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ)
BẢNG KÊ HOÁ ĐƠN, CHỨNG TỪ HÀNG HOÁ, DỊCH VỤ BÁN RA (Kèm theo tờ khai thuế GTGT theo mẫu số 01/GTGT) Kỳ tính thuế: Tháng....... năm .......... Người nộp thuế:........................................................................................ Mã số thuế: ...............................................................................................
Mẫu số: 01- 1/GTGT (Ban hành kèm theo Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính)
Đơn vị tiền: đồng Việt Nam
Hoá đơn, chứng từ bán STT Ký hiệu Số hoá Ngày, Tên người mua hoá đơn đơn tháng 1 2 3 4 5 1. Hàng hoá, dịch vụ không chịu thuế GTGT:
Doanh số Mã số thuế Mặt hàng bán chưa người mua có thuế 6 7 8
Tổng 2. Hàng hoá, dịch vụ chịu thuế suất thuế GTGT 0%: Tổng 3. Hàng hoá, dịch vụ chịu thuế suất thuế GTGT 5%: Tổng 4. Hàng hoá, dịch vụ chịu thuế suất thuế GTGT 10%: Tổng Tổng doanh thu hàng hoá, dịch vụ bán ra: ............................ Tổng thuế GTGT của hàng hóa, dịch vụ bán ra: ............................ ..........................., ngày......... tháng........... năm.......... NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ)
Thuế suất
Thuế GTGT
Ghi chú
9
10
11
CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự do - Hạnh phúc
Mẫu số: 01/KHBS
(Ban hành kèm theo Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính
GIẢI TRÌNH KHAI BỔ SUNG, ĐIỀU CHỈNH
(Bổ sung, điều chỉnh các thông tin đã khai tại Tờ khai thuế ............mẫu số .............. kỳ tính thuế............... ngày kê khai ................) Tên người nộp thuế: ...................................................................................................... Mã số thuế: ..................................................................................................................... Địa chỉ: ........................................................................................................................... Quận/huyện............................................. Tỉnh/Thành phố.............................................. Điện thoại ................................ Fax................................Email........................................ A. Nội dung bổ sung, điều chỉnh thông tin đã kê khai: Đơn vị tiền: Đồng Việt Nam Chênh lệch Số đã kê Số điều giữa số điều STT Chỉ tiêu điều chỉnh Mã số chỉ tiêu khai chỉnh chỉnh với số đã kê khai 1 2 3 4 5 6 I Chỉ tiêu điều chỉnh tăng số thuế phải nộp 1 ........... 2 ... II. Chỉ tiêu điều chỉnh giảm số thuế phải nộp 1 .... 2 ... ... III Tổng hợp điều chỉnh số thuế phải nộp (tăng: +; giảm: -) B. Tính số tiền phạt chậm nộp: 1. Số ngày chậm nộp: ........................................................................................................... 2. Số tiền phạt chậm nộp (= số thuế điều chỉnh tăng x số ngày chậm nộp x 0,05%): ......... C. Nội dung giải thích và tài liệu đính kèm: ...............................................................................................................................................
..........................., ngày......... tháng........... năm.......... NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ)
BẢNG TỔNG HỢP THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG THEO BẢN GIẢI TRÌNH KHAI BỔ SUNG, ĐIỀU CHỈNH (Kèm theo tờ khai thuế GTGT theo mẫu số 01/GTGT) Kỳ tính thuế: Tháng ...... năm..... Mẫu số: 01 -3/GTGT (Ban hành kèm theo Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính)
Người nộp thuế:.................................................................................... Mã số thuế:............................................................................................ Đơn vị tiền: đồng Việt Nam
STT
Kỳ tính thuế được Ngày lập tờ khai bổ Số thuế GTGT điều Số thuế GTGT điều khai bổ sung sung chỉnh tăng chỉnh giảm
Tổng cộng ..........................., ngày......... tháng........... năm.......... NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ)
Ghi chú: * Tổng số thuế GTGT điều chỉnh tăng được ghi vào chỉ tiêu [35] của Tờ khai thuế GTGT theo mẫu số 01/GTGT.
* Tổng số thuế GTGT điều chỉnh giảm được ghi vào chỉ tiêu [37] của Tờ khai thuế GTGT theo mẫu số 01/GTGT.
BẢNG PHÂN BỔ SỐ THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG CỦA HÀNG HOÁ DỊCH VỤ MUA VÀO ĐƯỢC KHẤU TRỪ TRONG KỲ
(Kèm theo tờ khai thuế GTGT theo mẫu 01/GTGT) Kỳ tính thuế: Tháng.....năm.......
Mẫu số: 01- 4A/GTGT
(Ban hành kèm theo Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính)
Người nộp thuế:................................................................................. Mã số thuế:.........................................................................................
Đơn vị tiền: đồng Việt Nam
A. Thuế GTGT của HHDV mua vào trong kỳ: …………………. đồng. Trong đó: - Thuế GTGT của HHDV mua vào dùng cho SXKD HHDV chịu thuế - Thuế GTGT của HHDV mua vào dùng cho SXKD HHDV không chịu thuế - Thuế GTGT của HHDV mua vào dùng chung cho SXKD HHDV chịu thuế và không chịu thuế B. Phân bổ số thuế GTGT của HHDV mua vào được khấu trừ trong kỳ như sau STT 1 2 3 4 5
Chỉ tiêu Tổng doanh thu hàng hoá, dịch vụ bán ra trong kỳ Doanh thu HHDV bán ra chịu thuế trong kỳ Tỷ lệ % doanh thu HHDV bán ra chịu thuế trên tổng doanh thu của kỳ kê khai (3) = (2)/(1) Thuế GTGT của HHDV mua vào cần phân bổ trong kỳ Thuế GTGT của HHDV mua vào được khấu trừ trong kỳ (5) = (4) x (3)
Số tiền
..........................., ngày......... tháng........... năm.......... NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ)
BẢNG KÊ KHAI ĐIỀU CHỈNH THUẾ GTGT ĐẦU VÀO PHÂN BỔ ĐƯỢC KHẤU TRỪ NĂM …
(Kèm theo tờ khai thuế GTGT theo mẫu 01/GTGT) Mẫu số: 01- 4B/GTGT
(Ban hành kèm theo Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính)
Người nộp thuế:................................................................................. Mã số thuế:.........................................................................................
Đơn vị tiền: đồng Việt Nam
A. Thuế GTGT của HHDV mua vào trong kỳ: …………………. đồng. Trong đó: - Thuế GTGT của HHDV mua vào dùng cho SXKD HHDV chịu thuế - Thuế GTGT của HHDV mua vào dùng cho SXKD HHDV không chịu thuế - Thuế GTGT của HHDV mua vào dùng chung cho SXKD HHDV chịu thuế và không chịu thuế B. Điều chỉnh thuế GTGT đầu vào được khấu trừ theo tỷ lệ phân bổ của năm: STT 1 2 3 4 5 6 7
Chỉ tiêu Tổng doanh thu hàng hoá, dịch vụ bán ra trong năm Doanh thu hàng hoá, dịch vụ bán ra chịu thuế Tỷ lệ % doanh thu HHDV bán ra chịu thuế trên tổng doanh thu của năm (3) = (2)/(1) Tổng thuế GTGT của HHDV mua vào cần phân bổ trong năm Thuế GTGT đầu vào được khấu trừ trong năm (5) = (4) x (3) Thuế GTGT đầu vào đã kê khai khấu trừ 12 tháng Điều chỉnh tăng (+), giảm (-) thuế GTGT đầu vào được khấu trừ trong năm (7)=(5)-(6)
Số tiền
..........................., ngày......... tháng........... năm.......... NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc
ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ)
BẢNG KÊ SỐ THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG ĐÃ NỘP CỦA DOANH THU KINH DOANH XÂY DỰNG, LẮP ĐẶT, BÁN HÀNG VÃNG LAI NGOẠI TỈNH (Kèm theo tờ khai thuế GTGT theo mẫu số 01/GTGT) Kỳ tính thuế: Tháng ...... Năm
Mẫu số: 01 -5/GTGT
Người nộp thuế:................................................................................. Mã số thuế:.........................................................................................
STT
(Ban hành kèm theo Thông tư số 60/2007/TTBTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính)
Cơ quan thuế Số chứng từ nộp Nơi nộp tiền thuế quản lý hoạt động Ngày nộp thuế tiền thuế (KBNN) kinh doanh vãng lai
Số tiền thuế đã nộp
Tổng cộng ..........................., ngày......... tháng........... năm.......... NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ)
Ghi chú:
Tổng số tiền đã nộp tại phụ lục này được đưa gộp chung vào chỉ tiêu 34 - Điều chỉnh giảm thuế GTGT của HHDV bán ra các kỳ trước trên Tờ khai thuế Giá trị gia tăng mẫu số 01/GTGT ban hành kèm theo Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
TỜ KHAI THUẾ GTGT DÀNH CHO DỰ ÁN ĐẦU TƯ
Mẫu số: 02/GTGT
(Ban hành kèm theo Thông tư số60/2007/TT-BT ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính
[01] Kỳ tính thuế: tháng ............năm ..…... Serial No. [02] Người nộp thuế: [03] Mã số thuế: [04] Tên Dự án đầu tư: [05] Quận/huyện:
[06] Tỉnh/ Thành phố:
[07] Điện thoại:
[08] Fax:
[09] E-mail:
Đơn vị tiền: đồng Việt Nam STT
I
Giá trị HHDV (chưa có thuế GTGT)
Chỉ tiêu
Thuế GTGT chưa được hoàn kỳ trước chuyển sang
II Kê khai thuế GTGT đầu vào của dự án đầu tư 1
Hàng hoá, dịch vụ mua vào trong kỳ ([11]= [13]+[15]; [12]= [14]+[16])
[11]
a
Hàng hoá, dịch vụ mua vào trong nước.
[13]
b
Hàng hóa, dịch vụ nhập khẩu
[15]
2
Điều chỉnh thuế GTGT của HHDV mua vào các kỳ trước
a
Điều chỉnh tăng
[17]
b
Điều chỉnh giảm
[19]
3
Tổng số thuế GTGT của HHDV mua vào ([21]= [12]+[18]-[20])
III
Thuế GTGT chưa được hoàn đến kỳ kê khai của dự án đầu tư ([22] = [10]+[21])
1
Thuế GTGT đề nghị hoàn
2
Thuế GTGT chưa được hoàn bàn giao cho doanh nghiệp mới thành lập trong kỳ
3
Thuế GTGT chưa được hoàn chuyển kỳ sau ([25] = [22]-[23] - [24])
Tôi cam đoan số liệu khai trên là đúng và chịu trách nhiệm trước pháp luật về những số liệu đã khai./.
............ , ngày ......tháng .... ...năm .... NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ
Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ)
Mẫu số: 02/GTGT
(Ban hành kèm theo Thông tư số60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính)
Đơn vị tiền: đồng Việt Nam Thuế GTGT [10]
[12] [14] [16]
[18] [20] [21]
[22] [23] [24] [25]
liệu đã khai./.
y ......tháng .... ...năm ....
P THUẾ hoặc CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ
u (ghi rõ họ tên và chức vụ)
CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Mẫu số: 01/GTGT
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
(Ban hành kèm theo Thô tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính
TỜ KHAI THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG (GTGT) Kỳ tính thuế: tháng...........năm …..... Serial[02] No.Người nộp thuế: [03] Mã số thuế: [04] Địa chỉ: [05] Quận/huyện: [07] Điện thoại:
[06] Tỉnh/ Thành phố: [08] Fax:
[09] E-mail:
Đơn vị tiền: đồng Việt Nam STT
Chỉ tiêu
A Không phát sinh hoạt động mua, bán trong kỳ (đánh dấu "X") B
Giá trị HHDV (chưa có thuế GTGT) [10]
Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang
C Kê khai thuế GTGT phải nộp Ngân sách nhà nước I
Hàng hoá, dịch vụ (HHDV) mua vào
1
Hàng hoá, dịch vụ mua vào trong kỳ ([12]= [14]+[16]; [13]= [15]+[17])
[12]
a
Hàng hoá, dịch vụ mua vào trong nước
[14]
b
Hàng hóa, dịch vụ nhập khẩu
[16]
2
Điều chỉnh thuế GTGT của HHDV mua vào các kỳ trước
a
Điều chỉnh tăng
[18]
b
Điều chỉnh giảm
[20]
3
Tổng số thuế GTGT của HHDV mua vào ([22]= [13]+[19]-[21])
4
Tổng số thuế GTGT được khấu trừ kỳ này
II Hàng hoá, dịch vụ bán ra 1
Hàng hoá, dịch vụ bán ra trong kỳ ([24]= [26]+[27]; [25]= [28])
[24]
1.1 Hàng hóa, dịch vụ bán ra không chịu thuế GTGT
[26]
1.2 Hàng hóa, dịch vụ bán ra chịu thuế GTGT ([27]= [29]+[30]+[32]; [28]= [31]+[33])
[27]
a
Hàng hoá, dịch vụ bán ra chịu thuế suất 0%
[29]
b
Hàng hoá, dịch vụ bán ra chịu thuế suất 5%
[30]
c
Hàng hoá, dịch vụ bán ra chịu thuế suất 10%
[32]
2
Điều chỉnh thuế GTGT của HHDV bán ra các kỳ trước
a
Điều chỉnh tăng
[34]
b
Điều chỉnh giảm
[36]
3
Tổng doanh thu và thuế GTGT của HHDV bán ra ([38] = [24] + [34] - [36]; [39] = [25] + [35] - [37])
[38]
III Xác định nghĩa vụ thuế GTGT phải nộp trong kỳ: 1
Thuế GTGT phải nộp trong kỳ ([40] = [39] - [23] - [11])
2
Thuế GTGT chưa khấu trừ hết kỳ này ([41] = [39] - [23] - [11]) Thuế GTGT đề nghị hoàn kỳ này
2.1
2.2 Thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển kỳ sau ([43] = [41] - [42])
Tôi cam đoan số liệu khai trên là đúng và chịu trách nhiệm trước pháp luật về những số liệu đã khai./.
............ , ngày ......tháng ...... năm ......... NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ
Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ)
TGT)
Mẫu số: 01/GTGT (Ban hành kèm theo Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính)
Đơn vị tiền: đồng Việt Nam Thuế GTGT
[11]
[13] [15] [17]
[19] [21] [22] [23]
[25]
[28]
[31] [33]
[35] [37 ]
[39]
[40] [41] [42] [43]
iệu đã khai./.
....tháng ...... năm .........
NỘP THUẾ hoặc ÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ
(ghi rõ họ tên và chức vụ)
BẢNG KÊ HOÁ ĐƠN, CHỨNG TỪ HÀNG HOÁ, DỊCH VỤ MUA VÀO (Kèm theo tờ khai thuế GTGT theo mẫu 01/GTGT) Kỳ tính thuế: Tháng..... năm 200.... Người nộp thuế:.......................................................................................... Mã số thuế: .................................................................................................
Mẫu số: 01 -2/GTGT (Ban hành kèm theo Thông tư số 60 /2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính)
Đơn vị tiền: đồng Việt Nam
Hoá đơn, chứng từ, biên Doanh số lai nộp thuế Mã số thuế Thuế STT Tên người bán Mặt hàng mua chưa có người bán suất Ký hiệu Số hoá Ngày, thuế hoá đơn đơn tháng 2 4 6 8 1 3 5 7 9 1.Hàng hoá, dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT, đã phát sinh doanh thu:
Thuế GTGT
Ghi chú
10
11
Tổng 2. Hàng hoá, dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT: Tổng 3. Hàng hoá, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế GTGT và không chịu thuế GTGT: Tổng 4. Hàng hoá, dịch vụ dùng cho TSCĐ chưa phát sinh doanh thu được khấu trừ dần theo quý: Tổng Tổng giá trị hàng hoá, dịch vụ mua vào: Tổng thuế GTGT của hàng hoá, dịch vụ mua vào:
....................... ........................ ..........................., ngày......... tháng........... năm.......... NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ)
BẢNG KÊ HOÁ ĐƠN, CHỨNG TỪ HÀNG HOÁ, DỊCH VỤ BÁN RA (Kèm theo tờ khai thuế GTGT theo mẫu số 01/GTGT) Kỳ tính thuế: Tháng....... năm .......... Người nộp thuế:........................................................................................ Mã số thuế: ...............................................................................................
Mẫu số: 01- 1/GTGT (Ban hành kèm theo Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính)
Đơn vị tiền: đồng Việt Nam
Hoá đơn, chứng từ bán STT Ký hiệu Số hoá Ngày, Tên người mua hoá đơn đơn tháng 1 2 3 4 5 1. Hàng hoá, dịch vụ không chịu thuế GTGT:
Doanh số Mã số thuế Mặt hàng bán chưa người mua có thuế 6 7 8
Tổng 2. Hàng hoá, dịch vụ chịu thuế suất thuế GTGT 0%: Tổng 3. Hàng hoá, dịch vụ chịu thuế suất thuế GTGT 5%: Tổng 4. Hàng hoá, dịch vụ chịu thuế suất thuế GTGT 10%: Tổng Tổng doanh thu hàng hoá, dịch vụ bán ra: ............................ Tổng thuế GTGT của hàng hóa, dịch vụ bán ra: ............................ ..........................., ngày......... tháng........... năm.......... NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ)
Thuế suất
Thuế GTGT
Ghi chú
9
10
11
CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự do - Hạnh phúc
Mẫu số: 01/KHBS
(Ban hành kèm theo Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính
GIẢI TRÌNH KHAI BỔ SUNG, ĐIỀU CHỈNH
(Bổ sung, điều chỉnh các thông tin đã khai tại Tờ khai thuế ............mẫu số .............. kỳ tính thuế............... ngày kê khai ................) Tên người nộp thuế: ...................................................................................................... Mã số thuế: ..................................................................................................................... Địa chỉ: ........................................................................................................................... Quận/huyện............................................. Tỉnh/Thành phố.............................................. Điện thoại ................................ Fax................................Email........................................ A. Nội dung bổ sung, điều chỉnh thông tin đã kê khai: Đơn vị tiền: Đồng Việt Nam Chênh lệch Số đã kê Số điều giữa số điều STT Chỉ tiêu điều chỉnh Mã số chỉ tiêu khai chỉnh chỉnh với số đã kê khai 1 2 3 4 5 6 I Chỉ tiêu điều chỉnh tăng số thuế phải nộp 1 ........... 2 ... II. Chỉ tiêu điều chỉnh giảm số thuế phải nộp 1 .... 2 ... ... III Tổng hợp điều chỉnh số thuế phải nộp (tăng: +; giảm: -) B. Tính số tiền phạt chậm nộp: 1. Số ngày chậm nộp: ........................................................................................................... 2. Số tiền phạt chậm nộp (= số thuế điều chỉnh tăng x số ngày chậm nộp x 0,05%): ......... C. Nội dung giải thích và tài liệu đính kèm: ...............................................................................................................................................
..........................., ngày......... tháng........... năm.......... NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ)
BẢNG TỔNG HỢP THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG THEO BẢN GIẢI TRÌNH KHAI BỔ SUNG, ĐIỀU CHỈNH (Kèm theo tờ khai thuế GTGT theo mẫu số 01/GTGT) Kỳ tính thuế: Tháng ...... năm..... Mẫu số: 01 -3/GTGT (Ban hành kèm theo Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính)
Người nộp thuế:.................................................................................... Mã số thuế:............................................................................................ Đơn vị tiền: đồng Việt Nam
STT
Kỳ tính thuế được Ngày lập tờ khai bổ Số thuế GTGT điều Số thuế GTGT điều khai bổ sung sung chỉnh tăng chỉnh giảm
Tổng cộng ..........................., ngày......... tháng........... năm.......... NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ)
Ghi chú: * Tổng số thuế GTGT điều chỉnh tăng được ghi vào chỉ tiêu [35] của Tờ khai thuế GTGT theo mẫu số 01/GTGT.
* Tổng số thuế GTGT điều chỉnh giảm được ghi vào chỉ tiêu [37] của Tờ khai thuế GTGT theo mẫu số 01/GTGT.
BẢNG PHÂN BỔ SỐ THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG CỦA HÀNG HOÁ DỊCH VỤ MUA VÀO ĐƯỢC KHẤU TRỪ TRONG KỲ
(Kèm theo tờ khai thuế GTGT theo mẫu 01/GTGT) Kỳ tính thuế: Tháng.....năm.......
Mẫu số: 01- 4A/GTGT
(Ban hành kèm theo Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính)
Người nộp thuế:................................................................................. Mã số thuế:.........................................................................................
Đơn vị tiền: đồng Việt Nam
A. Thuế GTGT của HHDV mua vào trong kỳ: …………………. đồng. Trong đó: - Thuế GTGT của HHDV mua vào dùng cho SXKD HHDV chịu thuế - Thuế GTGT của HHDV mua vào dùng cho SXKD HHDV không chịu thuế - Thuế GTGT của HHDV mua vào dùng chung cho SXKD HHDV chịu thuế và không chịu thuế B. Phân bổ số thuế GTGT của HHDV mua vào được khấu trừ trong kỳ như sau STT 1 2 3 4 5
Chỉ tiêu Tổng doanh thu hàng hoá, dịch vụ bán ra trong kỳ Doanh thu HHDV bán ra chịu thuế trong kỳ Tỷ lệ % doanh thu HHDV bán ra chịu thuế trên tổng doanh thu của kỳ kê khai (3) = (2)/(1) Thuế GTGT của HHDV mua vào cần phân bổ trong kỳ Thuế GTGT của HHDV mua vào được khấu trừ trong kỳ (5) = (4) x (3)
Số tiền
..........................., ngày......... tháng........... năm.......... NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ)
BẢNG KÊ KHAI ĐIỀU CHỈNH THUẾ GTGT ĐẦU VÀO PHÂN BỔ ĐƯỢC KHẤU TRỪ NĂM …
(Kèm theo tờ khai thuế GTGT theo mẫu 01/GTGT) Mẫu số: 01- 4B/GTGT
(Ban hành kèm theo Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính)
Người nộp thuế:................................................................................. Mã số thuế:.........................................................................................
Đơn vị tiền: đồng Việt Nam
A. Thuế GTGT của HHDV mua vào trong kỳ: …………………. đồng. Trong đó: - Thuế GTGT của HHDV mua vào dùng cho SXKD HHDV chịu thuế - Thuế GTGT của HHDV mua vào dùng cho SXKD HHDV không chịu thuế - Thuế GTGT của HHDV mua vào dùng chung cho SXKD HHDV chịu thuế và không chịu thuế B. Điều chỉnh thuế GTGT đầu vào được khấu trừ theo tỷ lệ phân bổ của năm: STT 1 2 3 4 5 6 7
Chỉ tiêu Tổng doanh thu hàng hoá, dịch vụ bán ra trong năm Doanh thu hàng hoá, dịch vụ bán ra chịu thuế Tỷ lệ % doanh thu HHDV bán ra chịu thuế trên tổng doanh thu của năm (3) = (2)/(1) Tổng thuế GTGT của HHDV mua vào cần phân bổ trong năm Thuế GTGT đầu vào được khấu trừ trong năm (5) = (4) x (3) Thuế GTGT đầu vào đã kê khai khấu trừ 12 tháng Điều chỉnh tăng (+), giảm (-) thuế GTGT đầu vào được khấu trừ trong năm (7)=(5)-(6)
Số tiền
..........................., ngày......... tháng........... năm.......... NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc
ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ)
BẢNG KÊ SỐ THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG ĐÃ NỘP CỦA DOANH THU KINH DOANH XÂY DỰNG, LẮP ĐẶT, BÁN HÀNG VÃNG LAI NGOẠI TỈNH (Kèm theo tờ khai thuế GTGT theo mẫu số 01/GTGT) Kỳ tính thuế: Tháng ...... Năm
Mẫu số: 01 -5/GTGT
Người nộp thuế:................................................................................. Mã số thuế:.........................................................................................
STT
(Ban hành kèm theo Thông tư số 60/2007/TTBTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính)
Cơ quan thuế Số chứng từ nộp Nơi nộp tiền thuế quản lý hoạt động Ngày nộp thuế tiền thuế (KBNN) kinh doanh vãng lai
Số tiền thuế đã nộp
Tổng cộng ..........................., ngày......... tháng........... năm.......... NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ)
Ghi chú:
Tổng số tiền đã nộp tại phụ lục này được đưa gộp chung vào chỉ tiêu 34 - Điều chỉnh giảm thuế GTGT của HHDV bán ra các kỳ trước trên Tờ khai thuế Giá trị gia tăng mẫu số 01/GTGT ban hành kèm theo Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 của Bộ Tài chính
Related Documents
Bao Cao Thue Gtgt Theo Tt60
November 2019 8
Ke Khai Thue Gtgt
November 2019 15
Bao Cao.
June 2020 27
Bao-cao
July 2020 19
Bao Cao
November 2019 40