Akt-excel Chaan.xls

Nama Perusahaan : Badan Usaha Milik Desa Alamat : Jl. Curug Kecmatan Tirto

Periode

:

Tahun

:

Menu Utama

Daftar Akun

Jurnal Transaksi

Neraca Saldo

Laba/Rugi

Saldo Awal

Buku Besar

Rekonsiliasi Bank

Ekuitas

Customer&Suplier

Buku Piutang

AJP

Neraca

Data Stok

Buku Hutang

Aset Tetap

Arus Kas 1 Arus Kas 2

Januari 2019

Jurnal Penutup NSSP

Menu Utama

Badan Usaha Milik Desa Daftar Akun Kode Akun

Nama Akun

1110

Kas

1120

Bank Vista

1130

Piutang Dagang

1140

Persediaan barang dagang

1150

Perlengkapan kantor

1160

Asuransi di bayar dimuka

1210

Gedung

1211

Akum. Peny. Gedung

1220

Kendaraan

1221

Akum. Peny. Kendaraan

1230

Peralatan kantor

1231

Akum. Peny. Peralatan

2110

Hutang dagang

2120

PPn Keluaran

2130

PPn Masukan

2210

Hutang Bank

3100

Modal usaha

3110

Prive

3200

Laba periode berjalan

4100

Penjualan

4110

Retur Penjualan

4120

Potongan penjualan

4200

Pendapatan jasa service

4300

Ikhtisar Laba/Rugi

5100

Pembelian

5110

Retur pembelian

5120

Potongan pembelian

6100

Harga pokok penjualan (HPP)

6110

Gaji karyawan

6111

Beban listrik, air dan telepon

6112

Beban asuransi

6113

Beban perlengkapan kantor

6114

Beban peny. gedung

6115

Beban peny. Kendaraan

6116

Beban peny. Peralatan

6117

Beban transport

6118

Beban service dan perawatan

6119

Beban lain-lain

6120

Beban adm bank

7100

Pendapatan bunga bank

Menu Utama

Badan Usaha Milik Desa Neraca Saldo Periode 1 Januari 2019

Kode Akun 1110 1120 1130 1140 1150 1160 1210 1211 1220 1221 1230 1231 2110 2120 2130 2210 3100 3110 3200 4100 4110 4120 4200 4300 5100 5110 5120 6100 6110 6111 6112 6113 6114 6115 6116 6117 6118 6119 6120 7100

Nama Akun Kas Rp Bank Vista Rp Piutang Dagang Rp Persediaan barang dagang Rp Perlengkapan kantor Rp Asuransi di bayar dimuka Rp Gedung Akum. Peny. Gedung Rp Kendaraan Rp Akum. Peny. Kendaraan Rp Peralatan kantor Rp Akum. Peny. Peralatan Rp Hutang dagang PPn Keluaran PPn Masukan Hutang Bank Modal usaha Prive Laba periode berjalan Penjualan Retur Penjualan Potongan penjualan Pendapatan jasa service Ikhtisar Laba/Rugi Pembelian Retur pembelian Potongan pembelian Harga pokok penjualan (HPP) Gaji karyawan Beban listrik, air dan telepon Beban asuransi Beban perlengkapan kantor Beban peny. gedung Beban peny. Kendaraan Beban peny. Peralatan Beban transport Beban service dan perawatan Beban lain-lain Beban adm bank Pendapatan bunga bank Total

Saldo Awal Debet Kredit 2,600,000 26,725,000 17,123,000 24,186,500 900,000 2,400,000 ### (4,800,000) 85,000,000 (4,375,000) 7,650,000 (1,771,000) Rp 14,625,000

Rp 47,700,000 ###

###

###

Menu Utama

Data Customer ( Piutang ) Kode Customer

Nama Customer

Saldo Awal

C 01

PT. Viola Cita

Rp

5,312,000

C 02

StoreComp

Rp

6,645,000

C 03

PT. Ditascript

Rp

5,166,000

Rp

17,123,000

Total

Data Suplier ( Hutang ) Kode Suplier

Nama Suplier

Saldo Awal

S 01

Intel Comp

Rp

4,711,000

S 02

Distributor Sukses

Rp

4,293,000

S 03

PT. Veralita

Rp

5,621,000

Total

Rp

14,625,000

Menu Utama Data Stok Barang Kode baran g

Nama barang

Qty Awal

Harga Pokok

Total

Harga Jual

101

Intel Celeron IV

5

Rp

350,000

Rp

455,000

Rp 1,750,000

102

Intel Pentium IV

4

Rp

500,000

Rp

650,000

Rp 2,000,000

103

Dual Core 1.8

4

Rp

600,000

Rp

780,000

Rp 2,400,000

104

AMD Athlon 5000

Rp

600,000

Rp

780,000

Rp

-

105

SDRAM 128 MB

2

Rp

75,000

Rp

97,500

Rp

150,000

106

DDRAM 256 MB

2

Rp

85,000

Rp

110,500

Rp

170,000

107

USB Falshdisk 256 MB

10

Rp

200,000

Rp

260,000

Rp 2,000,000

108

Flashdisk 1GB +MP4

9

Rp

298,500

Rp

388,050

Rp 2,686,500

109

HD 2400

Rp

450,000

Rp

585,000

Rp

-

110

External Combo Box

5

Rp

135,000

Rp

175,500

Rp

675,000

111

Samsung 160 GB Sata

1

Rp

225,000

Rp

292,500

Rp

225,000

112

CDRom Asus 52x

Rp

120,000

Rp

156,000

Rp

-

113

DVD Combo Asus

4

Rp

420,000

Rp

546,000

Rp 1,680,000

114

LCD Advance 17" Digital

5

Rp

490,000

Rp

637,000

Rp 2,450,000

115

LCD BenQ 19" Widescreen

4

Rp 2,000,000

Rp 2,600,000

Rp 8,000,000

Total

###

Menu Utama

Daftar Aset Kode Aset

A-01 A-02 A-03 A-04 A-05

Nama Aset Bangunan Gedung Kendaraan Mobil Avanza Peralatan Kantor Komputer Printer Telepon

Tanggal Qt Perolehan y

Harga Perolehan

Total

Masa Manfaat (Th)

5/1/2008

1

Rp 150,000,000

Rp 150,000,000

15

6/1/2008

1

Rp

85,000,000

7

6/1/2008 6/1/2008 6/1/2008

2 1 1

Rp Rp Rp

3,000,000 900,000 750,000

Rp Rp Rp Rp Rp

85,000,000 6,000,000 900,000 750,000

2 2 3

Penyusutan Per Tahun

Penyusutan Per Bulan

Rp 42,000,000

Rp

7,200,000

Rp

600,000

Rp 32,500,000

Rp

7,500,000

Rp

625,000

Rp Rp Rp

Rp Rp Rp

2,475,000 363,000 198,000

Rp Rp Rp

206,250 30,250 16,500

Nilai Sisa

1,050,000 174,000 156,000

Menu Utama Cek Saldo Saldo Seimbang

Badan Usaha Milik Desa Jurnal Transaksi Periode Januari 2019

Tanggal

03/01/09 03/01/09 05/01/09 05/01/09 07/01/09 07/01/09 08/01/09 13/01/09 13/01/09 15/01/09 15/01/09 15/01/09 19/01/09 19/01/09 19/01/09 20/01/09 20/01/09 22/01/09 22/01/09 27/01/09 29/01/09 30/01/09 30/01/09 30/01/09 30/01/09 30/01/09 31/01/09 31/01/09 31/01/09 31/01/09 31/01/09 31/01/09 31/01/09 31/01/09 31/01/09 31/01/09 31/01/09

No Bukti Kode Kode Transaksi Cus/Sup Jurnal 111 111 kk-01 kk-02 910 910 km-010 112 112 kk-03 2010 2010 1031 1031 kk-04 113 113 1201 1201 km-011 2310 kk-05 AJP-1 AJP-2 AJP-3 AJP-4 kk-06 kk-07 AJP-5 AJP-6 AJP-6 AJP-6 AJP-6 AJP-7 AJP-8 AJP-9 AJP-10

C 01 C 01

S 03 S 03 C 02 C 02 C 02 C 02 S 02 S 02

S 02 S 02 S 01 C 02 S 03

J-Pn J-Pn J-Kk J-Kk J-Pb J-Pb J-Km J-Pn J-Pn J-Kk J-U J-U J-Pb J-Pb J-Kk J-Km J-Km J-U J-U J-Km J-Kk J-Kk AJP AJP AJP AJP J-Kk J-Kk AJP AJP AJP AJP AJP AJP AJP AJP AJP

Debet Keterangan

Kode Akun

Penjualan Penjualan Pembayaran hutang bank Pembelian kertas HVS 1 Rim Pembelian Pembelian Pendapatan jasa service Penjualan Penjualan Pembayaran listrik,air dan telp Retur penjualan Retur penjualan Pembelian Pembelian Service AC Penjualan tunai Penjualan tunai Retur pembelian Retur pembelian Pendapatan jasa service Pembayaran hutang dagang Setoran ke Bank Penerimaan piutang Pendapatan bunga Pembayaran hutang dagang Beban adm bank Iuran kebersihan dan keamanan Pembayaran gaji pegawai Perlengkapan kantor Persediaan barang dagang Persediaan barang dagang Persediaan barang dagang Persediaan barang dagang Asuransi yang telah menjadi beban Penyusutan gedung Penyusutan kendaraan Penyusutan peralatan

1130 4120 2210 1150 5100 2130 1110 1130 4120 6111 4110 2120 5100 2130 6118 1110 2110 5120 1110 2110 1120 1120 1120 2110 6120 6119 6110 6113 6100 1140 5120 5110 6112 6114 6115 6116

adan Usaha Milik Desa Jurnal Transaksi Periode Januari 2019 Debet

Kredit

Nama Akun

Jumlah

Piutang Dagang Potongan penjualan Hutang Bank Perlengkapan kantor Pembelian PPn Masukan Kas Piutang Dagang Potongan penjualan Beban listrik, air dan telepon Retur Penjualan PPn Keluaran Pembelian PPn Masukan Beban service dan perawatan Kas

Rp 8,966,100 Rp 429,000 Rp 460,000 Rp 40,000 Rp 3,500,000 Rp 315,000 Rp 550,000 ### Rp 632,320 Rp 410,000 Rp 520,000 Rp 49,400 Rp 2,280,000 Rp 205,200 Rp 25,000 Rp 2,860,000

Hutang dagang Potongan pembelian Kas Hutang dagang Bank Vista Bank Vista Bank Vista Hutang dagang Beban adm bank Beban lain-lain Gaji karyawan Beban perlengkapan kantor Harga pokok penjualan (HPP) Persediaan barang dagang Potongan pembelian Retur pembelian Beban asuransi Beban peny. gedung Beban peny. Kendaraan Beban peny. Peralatan

Rp 118,800 Rp 12,000 Rp 625,000 Rp 1,000,000 Rp 1,500,000 Rp 3,000,000 Rp 72,900 Rp 2,000,000 Rp 15,000 Rp 75,000 Rp 2,500,000 Rp 140,000 ### ### Rp 566,000 Rp 120,000 Rp 250,000 Rp 600,000 Rp 625,000 Rp 253,000

Kode Akun

Nama Akun

Jumlah

4100 2120 1110 1110 5120 2110 4200 4100 2120 1110 1130 4120 5120 2110 1110 4100 2120 5110 2130 4200 1120 1110 1130 7100 1120 1120 1110 1120 1150 1140 5100

Penjualan Rp 8,580,000 PPn Keluaran Rp 815,100 Kas Rp 460,000 Kas Rp 40,000 Potongan pembelian Rp 350,000 Hutang dagang Rp 3,465,000 Pendapatan jasa service Rp 550,000 Penjualan ### PPn Keluaran Rp 1,201,408 Kas Rp 410,000 Piutang Dagang Rp 543,400 Potongan penjualan Rp 26,000 Potongan pembelian Rp 228,000 Hutang dagang Rp 2,257,200 Kas Rp 25,000 Penjualan Rp 2,600,000 PPn Keluaran Rp 260,000 Retur pembelian Rp 120,000 PPn Masukan Rp 10,800 Pendapatan jasa service Rp 625,000 Bank Vista Rp 1,000,000 Kas Rp 1,500,000 Piutang Dagang Rp 3,000,000 Pendapatan bunga bank Rp 72,900 Bank Vista Rp 2,000,000 Bank Vista Rp 15,000 Kas Rp 75,000 Bank Vista Rp 2,500,000 Perlengkapan kantor Rp 140,000 Persediaan barang dagang ### Pembelian Rp 5,780,000

1160 1211 1221 1231

Asuransi di bayar dimuka Akum. Peny. Gedung Akum. Peny. Kendaraan Akum. Peny. Peralatan

Rp Rp Rp Rp

250,000 600,000 625,000 253,000

Menu Utama

Badan Usaha Milik Desa Buku Besar

Periode Januari 2019 Kode Akun

4300

Saldo Awal

Nama Akun Ikhtisar Laba/Rugi Tanggal

No Bukti Transaksi

1/1/2009

Saldo Akhir

Uraian Transaksi Saldo Awal

1/31/2009

JP-01

Penutup

1/31/2009

JP-02

Penutup

1/31/2009 1/31/2009

JP-03 JP-04

Penutup Penutup

1/31/2009

JP-05

Penutup

1/31/2009

JP-06

Penutup

1/31/2009

JP-07

Penutup

1/31/2009

JP-08

Penutup

1/31/2009

JP-09

Penutup

1/31/2009

JP-10

Penutup

1/31/2009

JP-11

Penutup

1/31/2009

JP-12

Penutup

1/31/2009

JP-13

Penutup

1/31/2009

JP-14

Penutup

1/31/2009

JP-15

Penutup

1/31/2009

JP-16

Penutup

1/31/2009

JP-17

Penutup

Debet Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

520,000 1,035,320 17,362,000 2,500,000 410,000 250,000 140,000 600,000 625,000 253,000 25,000 75,000 15,000 1,263,980 -

Kredit Rp Rp Rp 23,826,400 Rp Rp 1,175,000 Rp Rp 72,900 Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp -

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Total

###

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

###

Rp

-

Rp

Saldo

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

23,826,400 23,826,400 25,001,400 25,001,400 25,074,300 24,554,300 24,554,300 23,518,980 23,518,980 6,156,980 6,156,980 3,656,980 3,656,980 3,246,980 3,246,980 2,996,980 2,996,980 2,856,980 2,856,980 2,256,980 2,256,980 1,631,980 1,631,980 1,378,980 1,378,980 1,353,980 1,353,980 1,278,980 1,278,980 1,263,980 1,263,980 -

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

-

Menu Utama

Badan Usaha Milik Desa

Buku Besar Pembantu Piutang Periode Januari 2019 Kode Customer

C 02

Kode Akun

Nama Customer

StoreComp

Saldo Akhir

Tanggal

No Bukti Transaks Uraian Transaksi i

Total

Debet Rp Rp

Kredit -

Rp Rp

-

### Rp 3,543,400

g 1130 ### Saldo Debet Rp 6,645,000 Rp 19,317,088

Menu Utama

Badan Usaha Milik Desa

Buku Besar Pembantu Hutang Periode Januari 2019 Kode Suplier

S 01

Kode Akun

Nama Suplier

Intel Comp

Saldo Akhir

Tanggal

No Bukti Transak Uraian Transaksi si Total

Debet Rp

Kredit -

Rp 1,000,000

Rp

-

Rp 4,711,000

Rp

2,110

Rp 3,711,000 Saldo Kredit Rp 4,711,000

Menu Utama Cek Saldo Saldo seimbang

Badan Usaha Milik Desa Neraca Saldo

Periode Januari 2019 Kode Akun 1110 1120 1130 1140 1150 1160 1210 1211 1220 1221 1230 1231 2110 2120 2130 2210 3100 3110 3200 4100 4110 4120 4200 4300 5100 5110 5120 6100 6110 6111 6112 6113 6114 6115 6116 6117 6118 6119 6120 7100

Nama Akun Kas Bank Vista Piutang Dagang Persediaan barang dagang Perlengkapan kantor Asuransi di bayar dimuka Gedung Akum. Peny. Gedung Kendaraan Akum. Peny. Kendaraan Peralatan kantor Akum. Peny. Peralatan Hutang dagang PPn Keluaran PPn Masukan Hutang Bank Modal usaha Prive Laba periode berjalan Penjualan Retur Penjualan Potongan penjualan Pendapatan jasa service Ikhtisar Laba/Rugi Pembelian Retur pembelian Potongan pembelian Harga pokok penjualan (HPP) Gaji karyawan Beban listrik, air dan telepon Beban asuransi Beban perlengkapan kantor Beban peny. gedung Beban peny. Kendaraan Beban peny. Peralatan Beban transport Beban service dan perawatan Beban lain-lain Beban adm bank Pendapatan bunga bank

Debet Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

4,125,000 25,782,900 35,761,188 11,918,500 800,000 2,150,000 150,000,000 (5,400,000) 85,000,000 (5,000,000) 7,650,000 (2,024,000) 509,400 520,000 1,035,320 17,362,000 2,500,000 410,000 250,000 140,000 600,000 625,000 253,000 25,000 75,000 15,000 -

Kredit Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

17,228,400 2,227,108 47,240,000 243,313,500 23,826,400 1,175,000 72,900

Total

###

###

Menu Utama Cek Saldo

Saldo seimbang

Rekonsiliasi Bank Tanggal laporan bank :

Saldo menurut perusahaan :

###

Saldo menurut laporan bank :

Saldo Akhir

###

Saldo akhir

Keterangan Penambahan Pengurangan Keterangan Tagihan piutang oleh bank : Setoran dalam perjalanan : Store Comp ### Setoran tanggal 30 Jan

Pendapatan : Bunga

Koreksi kesalahan : Rp

72,900

Cek kosong :

Cek dalam perjalanan : Cek no 2310

Auto Debet : PT.Veralita

Rp 2,000,000

Beban-beban : Administrasi

Rp

Jumlah

###

15,000

###

Jumlah

Tanggal laporan bank :

1/30/2009

nurut laporan bank :

###

Saldo akhir

###

Penambahan Pengurangan rjalanan : ###

Rp 1,000,000

###

###

Menu Utama

Badan Usaha Milik Desa Ayat Jurnal Penyesuaian Periode Januari 2019 Tanggal

Kod e

1/31/2009

6113

Beban perlengkapan kantor

1150

Perlengkapan kantor

6100

HPP

Rp 17,362,000

1140

Persediaan akhir

Rp 11,918,500

5120

Potongan pembelian

Rp

566,000

5110

Retur pembelian

Rp

120,000

1140

Persediaan awal

Rp 24,186,500

5100

Pembelian

Rp

5,780,000

6112

Beban asuransi

1160

Asuransi di bayar dimuka

Rp

250,000

6114

Beban peny. gedung

1211

Akum. Peny.gedung

Rp

600,000

6115

Beban peny.kendaraan

1221

Akum.peny.kendaraan

Rp

625,000

6116

Beban peny.peralatan

1231

Akum.peny.peralatan

Rp

253,000

1/31/2009

1/31/2009

1/31/2009

1/31/2009

1/31/2009

Nama akun

Debet Rp

Kredit

140,000 Rp

Rp

Rp

Rp

Rp

140,000

250,000

600,000

625,000

253,000

Menu Utama

Badan Usaha Milik Desa Laba / Rugi

Periode 31 Januari 2019

4100 4110 4120

Pendapatan : Penjualan Retur Penjualan Potongan penjualan

Rp Rp Rp

23,826,400 (520,000) (1,035,320)

4200

Penjualan bersih Pendapatan jasa service

Rp Rp

22,271,080 1,175,000

6100

6110 6111 6112 6113 6114 6115 6116 6117 6118 6119 6120

7100

Total pendapatan

Rp

23,446,080

Harga pokok penjualan (HPP)

Rp

17,362,000

Laba kotor

Rp

6,084,080

Total beban

Rp

4,893,000

Pendapatan lain-lain : Pendapatan bunga bank

Rp

72,900

Laba bersih

Rp

1,263,980

Beban-beban : Gaji karyawan Beban listrik, air dan telepon Beban asuransi Beban perlengkapan kantor Beban peny. gedung Beban peny. Kendaraan Beban peny. Peralatan Beban transport Beban service dan perawata Beban lain-lain Beban adm bank

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

2,500,000 410,000 250,000 140,000 600,000 625,000 253,000 25,000 75,000 15,000

Menu Utama

Cristal Komputer Laporan Ekuitas

Periode 31 Januari 2019 Keterangan Modal Awal per 1 Januari 2009 Tambahan Modal (Investasi) Laba/rugi periode berjalan Prive Penambahan atau pengurangan modal Modal per 31 Januari 2009

### Rp Rp 1,263,980 Rp Rp 1,263,980 ###

Menu Utama Cek Saldo :

Saldo seimbang

Badan Usaha Milik Desa Neraca

Periode 31 Januari 2019 Aset

Pasiva

Aset

Kewajiban

Aset Lancar :

1110 1120 1130 1140 1150 1160

Kas Bank Vista Piutang Dagang Persediaan barang dagan Perlengkapan kantor Asuransi di bayar dimuka

Total aset lancar

Hutang lancar

Rp 4,125,000 Rp 25,782,900 Rp 35,761,188 Rp 11,918,500 Rp 800,000 Rp 2,150,000

2110

Hutang dagang

2120 2130

Hutang PPn : PPn Keluaran PPn Masukan

Rp80,537,588 Total hutang lancar

Aset Tetap

1210 1211 1220 1221 1230 1231

Gedung Akum. Peny. Gedung Kendaraan Akum. Peny. Kendaraan Peralatan kantor Akum. Peny. Peralatan

Hutang jangka panjang

Rp150,000,000 Rp (5,400,000) Rp 85,000,000 Rp (5,000,000) Rp 7,650,000 Rp (2,024,000)

Total aset tetap

2210

Hutang Bank

### Total hutang jangka panjang Modal

3100 3110 3200

Modal usaha Prive Laba periode berjalan

Total Modal

Total Aset

###

Total Pasiva

asiva

Rp 17,228,400

Rp Rp

2,227,108 (509,400)

###

ka panjang

Rp 47,240,000

###

Rp243,313,500 Rp

1,263,980

###

###

Menu Utama

Badan Usaha Milik Desa Arus Kas (Direct Method) Periode 31 Januari 2019 Kode Akun

4100 4200 1130 7100

Aktivitas Operasi Arus kas masuk : Penjualan tunai Pendapatan jasa service Penerimaan piutang Pendapatan bunga bank

Rp 2,860,000 Rp 1,175,000 Rp 3,000,000 Rp 72,900

Total arus kas masuk

1150 6110 6111 6117 6118 6119 6120

Arus kas keluar : Perlengkapan kantor Gaji karyawan Listrik, air dan telepon Transport Service dan perawatan Beban lain-lain Beban adm bank

###

Rp 40,000 Rp 2,500,000 Rp 410,000 Rp Rp 25,000 Rp 75,000 Rp 15,000

Total arus kas keluar

###

Arus kas dari aktifitas operasi

###

Aktivitas Investasi 1210 1220 1230

Gedung Kendaraan Peralatan kantor

Rp Rp Rp

-

Arus kas dari aktivitas Investasi

Rp

-

Aktivitas Pendanaan : 2110 2210

Pembayaran hutang dagang Pembayaran hutang bank

Rp(3,000,000) Rp (460,000)

Arus kas dari aktivitas pendanaan Kenaikan Kas Saldo awal kas Saldo akhir kas

### Rp 582,900 ### ###

Menu Utama

Badan Usaha Milik Desa Arus Kas (Indirect Method) Periode 31 Januari 2019 Kode Akun

1211 1221 1231

1130 1140 1150 1160 2130 2110 2120

Aktivitas Operasi : Laba/rugi bersih Penyesuaian : Akum. Peny. Gedung Akum. Peny. Kendaraan Akum. Peny. Peralatan Total penyesuaian Kenaikan & Penurunan : Piutang Dagang Persediaan barang dagang Perlengkapan kantor Asuransi di bayar dimuka PPn Masukan Hutang dagang PPn Keluaran

Rp 1,263,980 Rp Rp Rp

600,000 625,000 253,000 Rp 1,478,000

### Rp12,268,000 Rp 100,000 Rp 250,000 Rp (509,400) Rp 2,603,400 Rp 2,227,108

Total kenaikan&penurunan

Rp(1,699,080)

Arus kas dari aktivitas operasi

1210 1220 1230

Aktivitas Investasi Gedung Kendaraan Peralatan kantor

###

Rp Rp Rp

-

Arus kas dari aktivitas investasi

2210 3100

Aktivitas Pendanaan : Hutang Bank Modal usaha

Rp

-

Rp (460,000) Rp -

Arus kas dari aktivitas pendanaan

Rp (460,000)

Kenaikan Kas Saldo awal kas Saldo akhir kas

Rp 582,900 ### ###

Menu Utama

Badan Usaha Milik Desa Jurnal Penutup

Periode 31 Januari 2019 Tanggal

No Bukti Transaksi

Keterangan

Kode Akun

1/31/2009

JP-01

Penutup

4100

Penjualan

1/31/2009

JP-01

Penutup

4300

Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009

JP-02

Penutup

4200

Pendapatan jasa service

1/31/2009

JP-02

Penutup

4300

Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009

JP-03

Penutup

7100

Pendapatan bunga bank

1/31/2009

JP-03

Penutup

4300

Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009

JP-04

Penutup

4300

Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009

JP-04

Penutup

4110

Retur Penjualan

1/31/2009

JP-05

Penutup

4300

Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009

JP-05

Penutup

4120

Potongan penjualan

1/31/2009

JP-06

Penutup

4300

Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009

JP-06

Penutup

6100

Harga pokok penjualan (HPP)

1/31/2009

JP-07

Penutup

4300

Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009

JP-07

Penutup

6110

Gaji karyawan

1/31/2009

JP-08

Penutup

4300

Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009

JP-08

Penutup

6111

Beban listrik, air dan telepon

1/31/2009

JP-09

Penutup

4300

Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009

JP-09

Penutup

6112

Beban asuransi

1/31/2009

JP-10

Penutup

4300

Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009

JP-10

Penutup

6113

Beban perlengkapan kantor

1/31/2009

JP-11

Penutup

4300

Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009

JP-11

Penutup

6114

Beban peny. gedung

1/31/2009

JP-12

Penutup

4300

Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009

JP-12

Penutup

6115

Beban peny. Kendaraan

1/31/2009

JP-13

Penutup

4300

Ikhtisar Laba/Rugi

Nama Akun

1/31/2009

JP-13

Penutup

6116

Beban peny. Peralatan

1/31/2009

JP-14

Penutup

4300

Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009

JP-14

Penutup

6118

Beban service dan perawatan

1/31/2009

JP-15

Penutup

4300

Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009

JP-15

Penutup

6119

Beban lain-lain

1/31/2009

JP-16

Penutup

4300

Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009

JP-16

Penutup

6120

Beban adm bank

1/31/2009

JP-17

Penutup

4300

Ikhtisar Laba/Rugi

1/31/2009

JP-17

Penutup

3200

Laba periode berjalan

esa

Debet

Kredit

Rp 23,826,400 Rp 23,826,400 Rp 1,175,000 Rp 1,175,000 Rp

Rp

72,900 Rp

72,900

Rp

520,000

520,000

Rp 1,035,320 Rp 1,035,320 Rp 17,362,000

ualan (HPP)

Rp 17,362,000 Rp 2,500,000 Rp 2,500,000 Rp

410,000

an telepon Rp

Rp

Rp

Rp

410,000

Rp

250,000

Rp

140,000

Rp

600,000

Rp

625,000

250,000

140,000

an kantor Rp

Rp

600,000

625,000

253,000

Rp

Rp

253,000

Rp

25,000

Rp

75,000

Rp

15,000

25,000

n perawatan Rp

Rp

75,000

15,000

Rp 1,263,980 Rp 1,263,980

Menu Utama Cek Saldo :Saldo seimbang

Badan Usaha Milik Desa

Neraca Saldo Setelah Penutupan Periode 31 Januari 2019 Kode Akun 1110 1120 1130 1140 1150 1160 1210 1211 1220 1221 1230 1231 2110 2120 2130 2210 3100 3110 3200 4100 4110 4120 4200 4300 5100 5110 5120 6100 6110 6111 6112 6113 6114 6115 6116 6117 6118 6119 6120 7100

Nama Akun Kas Bank Vista Piutang Dagang Persediaan barang dagang Perlengkapan kantor Asuransi di bayar dimuka Gedung Akum. Peny. Gedung Kendaraan Akum. Peny. Kendaraan Peralatan kantor Akum. Peny. Peralatan Hutang dagang PPn Keluaran PPn Masukan Hutang Bank Modal usaha Prive Laba periode berjalan Penjualan Retur Penjualan Potongan penjualan Pendapatan jasa service Ikhtisar Laba/Rugi Pembelian Retur pembelian Potongan pembelian Harga pokok penjualan (HPP) Gaji karyawan Beban listrik, air dan telepon Beban asuransi Beban perlengkapan kantor Beban peny. gedung Beban peny. Kendaraan Beban peny. Peralatan Beban transport Beban service dan perawatan Beban lain-lain Beban adm bank Pendapatan bunga bank

Debet Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

4,125,000 25,782,900 35,761,188 11,918,500 800,000 2,150,000 ### (5,400,000) 85,000,000 (5,000,000) 7,650,000 (2,024,000) 509,400 -

Kredit

Rp 17,228,400 Rp 2,227,108 Rp Rp 47,240,000 ### Rp Rp 1,263,980 Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp -

Total

###

###