123.xlsx

SUSUNAN DAN KODE REKENING NERACA NOMOR AKUN 1111 1112 1113 1121 1122 1123 1124 1131 1132 1133 1134 1135 1141 1142 1143 1144 1145 1146 1147 1148 1151 1152 1153 1154 1164 1201 1202 1311 1312 1313 1314 1315 1316 1317 1322 1323 1324 1325 1326 1327 1401 1501

NAMA AKUN Kas Kas Kecil Selisih Kas Investasi Sementara - Saham Investasi Sementara - Obligasi Investasi Sementara - Sertifikat Bank Investasi Sementara - Deposito Berjangka Piutang Dagang Cadangan Kerugian Piutang Dagang Piutang Karyawan Piutang Pendapatan Piutang Lain-lain Persediaan Kain Grey Persediaan Produk Dalam Proses Seksi Persiapan Persediaan Produk Dalam Proses Seksi Pertenunan Persediaan Bahan Baku Persediaan Bahan Pembungkus Persediaan Bahan Bakar dan Pelumas Persediaan Suku Cadang Persediaan Bahan Lain-lain Pajak Pertambahan Nilai (PPN) Masukan Pajak Penghasilan Badan Dibayar di Muka Persekot Biaya Perjalanan Dinas Persekot Biaya Asuransi Aktiva Lancar Lain-lain Investasi Saham Investasi Obligasi Tanah Emplasemen Gedung Mesin-mesin Peralatan Pabrik Mebel dan Peralatan Kantor Kendaraan Akumulasi Penyusutan Emplasemen Akumulasi Penyusutan Gedung Akumulasi Penyusutan Mesin-mesin Akumulasi Penyusutan Peralatan Pabrik Akumulasi Penyusutan Mebel dan Peralatan Kantor Akumulasi Penyusutan Kendaraan Merek Dagang Biaya Pendirian yang Ditangguhkan

1502 1601 1602 2101 2102 2103 2104 2105 2106 2107 2108 2201 2202 2203 2204 3001 3002 3003 3004 3005 3006 4101 4201 4202 5101 5211 5212 5213 5221 5222 5231 5232 5233 5241 5242 5243 5301 5401 6101 6102 6103 6104 6105 6106 6107

Konstruksi Dalam Pelaksanaan Gaji dan Upah Dividen Utang Dagang Utang Pajak Penghasilan Karyawan Pajak Pertambahan Nilai (PPN) Keluaran Utang Pajak Penghasilan Dagang Utang Dividen Utang Biaya Utang Jangka Pendek Lain-lain Pendapatan Yang Diterima di Muka Utang Jangka Panjang Dari Bank Utang Obligasi Premium Utang Obligasi Diskonto Utang Obligasi Modal Statutair Modal Saham Dalam Portepel Agio Saham Modal Sumbangan Cadangan Pelunasan Utang Jangka Panjang Laba Yang Ditahan Hasil Penjualan Kain Grey Potongan Penjualan Retur Penjualan Harga Pokok Penjualan Kain Grey Biaya Overhead Pabrik Sesungguhnya Seksi Listrik Biaya Overhead Pabrik Sesungguhnya Seksi Bengkel Biaya Overhead Pabrik Sesungguhnya Seksi Umum Pabrik Biaya Overhead Pabrik Sesungguhnya Seksi Persiapan Biaya Overhead Pabrik Sesungguhnya Seksi Pertenunan Barang Dalam Proses - Biaya Bahan Baku Seksi Persiapan Barang Dalam Proses - Biaya Tenaga Kerja Seksi Persiapan Barang Dalam Proses - Biaya Overhead Pabrik Seksi Persiapan Barang Dalam Proses - Biaya Bahan Baku Seksi Pertenunan Barang Dalam Proses - Biaya Tenaga Kerja Seksi Pertenunan Barang Dalam Proses - Biaya Overhead Pabrik Seksi Pertenunan Biaya Administrasi dan Umum Biaya Pemasaran Pendapatan Bunga Pendapatan Jasa Giro Pendapatan Dividen Laba Penjualan Aktiva Tetap Laba Penjualan Surat Berharga Laba Selisih Kurs Pendapatan Lain-lain

6201 6202 6203 6204 6205 6301

Biaya Bunga Rugi Penjualan Aktiva Tetap Rugi Penjualan Surat Berharga Rugi Selisih Kurs Rugi Lain-lain Rugi Laba

SUSUNAN DAN KODE REKENING NERACA KODE PELANGGAN CPB PBK PBA PGB CBR CBA

NAMA PELANGGAN CV Progo Busana PT Batik Kencana PT Busana Adi PT Gaya Busana CV Batik Rahayu CV Batik Abadi

KODE PEMASOK AO PM M PR GR SA BA

NAMA PEMASOK CV Aci Oil PT Patal Mataram Toko Mayasari Percetakan Rahayu CV Gagak Rimang PT Sumber Agung Toko Besi Awet

SUSUNAN DAN KODE REKENING PEMBANTU BIAYA 11 12 13 14 21 22 23 24 31 32 33 34 35 36 41 42 43 44 45 46 47 51 52 61 62 63 64 65 66 67 71 72 73 74 81 82

SUSUNAN DAN KODE REKENING PEMBANTU BIAYA Biaya Bahan Baku Biaya Bahan Pembungkus Biaya Bahan Bakar Biaya Bahan Pelumas Biaya Gaji dan Upah Biaya Lembur Biaya Pengobatan dan Perawatan Biaya Kesejahteraan Lain-lain Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Emplasemen Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Gedung Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Mesin-mesin Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Peralatan Pabrik Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Mebel dan Peralatan Kantor Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Kendaraan Biaya Penyusutan - Emplasemen Biaya Penyusutan - Gedung Biaya Penyusutan - Mesin-mesin Biaya Penyusutan - Peralatan Pabrik Biaya Penyusutan - Mebel dan Peralatan Kantor Biaya Penyusutan - Kendaraan Biaya Amortisasi - Biaya Pendirian Yang Ditangguhkan Biaya Asuransi Aktiva Tetap Biaya Asuransi Persediaan Biaya Cetak, Alat Tulis, Photocopy, Photo dan Lichtdruk Biaya Pos, Telegram, Telepon, Fax, Telex, dan Biaya Kirim Biaya Perjalanan Dinas Biaya Langganan Surat Kabar, Majalah, dan Buletin Biaya Rapat dan Pertemuan Biaya Akuntan, Konsultan, dan Pengacara Biaya Administrasi dan Umum Lain-lain Biaya Iklan Biaya Angkut Kain Grey Biaya Penghapusan Piutang Dagang Biaya Pemasaran Lain-lain Biaya Yang Dialokasikan Ke Seksi Lain Biaya Yang Diterima dari Seksi Lain

Valcataria Tamara Citra NIM. 12030115130140

PT TINOMASTEX JURNAL PEMBELIAN BULAN : JANUARI 1988 Debit Tanggal

KODE PEMASOK

11 Januari 1988

AO

CV Aci Oil

100/F

13 Januari 1988

PM

PT Patal Mataram

F.131

15 Januari 1988 16 Januari 1988 17 Januari 1988 18 Januari 1988

M PR GR AO

Toko Mayasari Percetakan Rahayu CV Gagak Rimang CV Aci Oil

21 Januari 1988

SA

PT Sumber Agung

F 310

29 Januari 1988 29 Januari 1988

GR PR

CV Gagak Rimang Percetakan Rahayu TOTAL

F 810 F 83

Keterangan

No. Faktur

Bahan Persediaan Bahan Persediaan Bakar dan Pembungkus Pelumas 1145 Rp

0003111 Rp F.054 Rp F 761 Rp 150/F

1146 785,000.00

30,000.00 75,000.00 750,000.00 Rp 1,500,000.00

Rp 180,000.00 Rp 77,500.00 Rp 1,112,500.00 Rp 2,285,000.00 ü ü

Debit

Kredit Lain-lain No. Rek 1144 1151 1151 1151 1147 1151 1151 1151

Jumlah

Rekapitulasi

Utang Dagang 2101 785,000.00

Rp Rp 101,440,000.00 Rp 111,584,000.00 Rp 10,144,000.00 Rp 30,000.00 Rp 7,500.00 Rp 82,500.00 Rp 75,000.00 Rp 825,000.00 Rp 1,500,000.00 Rp 120,000.00 Rp 132,000.00 Rp 12,000.00 Rp 18,000.00 Rp 198,000.00 Rp 7,750.00 Rp 85,250.00 Rp 111,824,250.00 Rp 115,221,750.00 ü ü

Debit No. Rek Jumlah No. Rek 1144 Rp 101,440,000.00 2101 1145 Rp 1,112,500.00 1146 Rp 2,285,000.00 1147 Rp 120,000.00 1151 Rp 10,264,250.00

Total

Rp 115,221,750.00 Total

Kredit

pitulasi

Keterangan Dibuat oleh :

Tanggal 8/23/2016

Dibukukan oleh :

8/23/2016

Kredit Jumlah Rp 115,221,750.00

Rp 115,221,750.00

Tanda Tangan

Valcataria Tamara Citra NIM. 12030115130140

PT TINOMASTEX JURNAL PENJUALAN BULAN : JANUARI 1988 Debit Tanggal 02 Januari 1988 04 Januari 1988 05 Januari 1988 07 Januari 1988 10 Januari 1988 15 Januari 1988 17 Januari 1988 25 Januari 1988 28 Januari 1988

KODE PELANGGAN PBK PBA CBR PGB CBA PBK PBA CBR CBA

Keterangan PT Batik Kencana PT Busana Adi CV Batik Rahayu PT Gaya Busana CV Batik Abadi PT Batik Kencana PT Busana Adi CV Batik Rahayu CV Batik Abadi TOTAL

No. Faktur 001/F/1/1988 002/F/1/1988 003/F/1/1988 004/F/1/1988 005/F/1/1988 006/F/1/1988 007/F/1/1988 008/F/1/1988 009/F/1/1988

Piutang Dagang Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

1131 14,520,000.00 23,760,000.00 9,240,000.00 35,640,000.00 26,400,000.00 36,960,000.00 46,200,000.00 17,160,000.00 25,080,000.00 234,960,000.00 ü

1 Kredit PPN Keluaran Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

2103 1,320,000.00 2,160,000.00 840,000.00 3,240,000.00 2,400,000.00 3,360,000.00 4,200,000.00 1,560,000.00 2,280,000.00 21,360,000.00 ü

Rekapitulasi

Hasil Penjualan Kain Grey Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

4101 13,200,000.00 21,600,000.00 8,400,000.00 32,400,000.00 24,000,000.00 33,600,000.00 42,000,000.00 15,600,000.00 22,800,000.00 213,600,000.00 ü

Debit No. Rek Jumlah No. Rek 1131 Rp 234,960,000.00 2103 4101

Total

Rp 234,960,000.00 Total

Kredit Jumlah Rp 21,360,000.00 Rp 213,600,000.00

Rp 234,960,000.00

Keterangan Dibuat oleh :

Tanggal 8/23/2016

Dibukukan oleh :

8/23/2016

Tanda Tangan

Valcataria Tamara Citra NIM. 12030115130140

PT TINOMASTEX JURNAL PENERIMAAN KAS BULAN : JANUARI 1988 Debit Tanggal

KODE PELANGGAN

02 Januari 1988 03 Januari 1988 05 Januari 1988

PBK PBA PGB

07 Januari 1988

-

11 Januari 1988

PBK

12 Januari 1988

-

14 Januari 1988 15 Januari 1988 17 Januari 1988 20 Januari 1988 27 Januari 1988 29 Januari 1988

PBA CBR PGB CBA PBA PBK

30 Januari 1988

-

Keterangan PT Batik Kencana PT Busana Adi PT Gaya Busana Penjualan Saham PT Batik Kencana Penjualan Surat Berharga PT Busana Adi CV Batik Rahayu PT Gaya Busana CV Batik Abadi PT Busana Adi PT Batik Kencana Penjualan Kendaraan TOTAL

No. BKM

Kas

1/BKM 2/BKM 3/BKM

Rp Rp Rp

1111 3,102,000.00 4,356,000.00 5,544,000.00

4/BKM

Rp

4,602,500.00

5/BKM

Rp

14,256,000.00

6/BKM

Rp

10,050,000.00

7/BKM 8/BKM 9/BKM 10/BKM 11/BKM 12/BKM

Rp Rp Rp Rp Rp Rp

23,328,000.00 9,072,000.00 34,992,000.00 25,920,000.00 45,360,000.00 36,960,000.00

13/BKM Rp

5,500,000.00

Rp 223,042,500.00 ü

PT TINOMASTEX

JURNAL PENERIMAAN KAS BULAN : JANUARI 1988 Halaman : Kredit

Debit Potongan Penjualan 4201

Lain-lain No. Rek

Piutang Dagang

Jumlah Rp Rp Rp

Rp

264,000.00

Rp 6203

Rp Rp Rp Rp Rp

Rp

250,000.00

432,000.00 168,000.00 648,000.00 480,000.00 840,000.00

Rp Rp Rp Rp Rp Rp 1327

Rp 2,832,000.00 ü

Rp 5,000,000.00 Rp 5,250,000.00 Rp ü

1 Lain-lain

1131 No. Rek Jumlah 3,102,000.00 4,356,000.00 5,544,000.00 1201 Rp 4,567,500.00 6105 Rp 35,000.00 14,520,000.00 6101 Rp 200,000.00 1202 Rp 10,100,000.00 23,760,000.00 9,240,000.00 35,640,000.00 26,400,000.00 46,200,000.00 36,960,000.00 1317 Rp 10,000,000.00 6104 Rp 500,000.00 205,722,000.00 Rp 25,402,500.00 ü ü

Rekapitulasi Debit No. Rek Jumlah No. Rek 1111 Rp 223,042,500.00 1131 1327 Rp 5,000,000.00 1201 4201 Rp 2,832,000.00 1202 6203 Rp 250,000.00 1317 6101 6104 6105

Total

Rp 231,124,500.00 Total

Kredit Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

Jumlah 205,722,000.00 4,567,500.00 10,100,000.00 10,000,000.00 200,000.00 500,000.00 35,000.00

Rp 231,124,500.00

Keterangan Dibuat oleh :

Tanggal 8/30/2016

Dibukukan oleh :

8/30/2016

Tanda Tangan

Valcataria Tamara Citra NIM. 12030115130140

PT TINOMASTEX JURNAL PENGELUARAN KAS BULAN : JANUARI 1988 Debit

Tanggal

KODE PEMASOK

02 Januari 1988 02 Januari 1988 02 Januari 1988 03 Januari 1988

AO GR M

04 Januari 1988

-

04 Januari 1988 06 Januari 1988 10 Januari 1988 10 Januari 1988 10 Januari 1988 10 Januari 1988

BA -

10 Januari 1988

-

11 Januari 1988 13 Januari 1988 14 Januari 1988

-

16 Januari 1988

-

17 Januari 1988 17 Januari 1988

PR -

Percetakan Rahayu Pengisian Kembali Kas Kecil

17/BKK 18/BKK

19 Januari 1988 20 Januari 1988 24 Januari 1988 25 Januari 1988 25 Januari 1988 25 Januari 1988 25 Januari 1988 29 Januari 1988 30 Januari 1988 30 Januari 1988

M PM PR GR

Biaya Perbaikan Mesin Kantor Toko Mayasari PT Patal Mataram Pembayaran Gaji dan Upah Pembayaran Upah Lembur Biaya Pengobatan dan Perawatan Pembelian sertifikat deposito BRI Pembelian 2000 saham PT RVI Percetakan Rahayu CV Gagak Rimang

19/BKK 20/BKK 21/BKK 22/BKK 23/BKK 24/BKK 25/BKK 26/BKK 27/BKK 28/BKK

Keterangan CV Aci Oil CV Gagak Rimang Persekot Biaya Asuransi Toko Mayasari Pengisian Kembali Kas Kecil Toko Besi Awet Biaya Pemeliharaan Taman Biaya Iklan Harian KR Setoran PPh Karyawan Des Setoran PPN Des Setoran PPh Badan Des Biaya Reparasi Mebel Biaya Iklan Harian SM Biaya Perbaikan Peralatan Kantor Biaya Konsultan Biaya Reparasi Peralatan Kantor

No. BKK 1/BKK 2/BKK 3/BKK 4/BKK

Utang Dagang 2101 Rp 1,270,000.00 Rp 825,000.00 Rp

21,000.00

Rp

3,000,000.00

Rp

82,500.00

5/BKK 6/BKK 7/BKK 8/BKK 9/BKK 10/BKK 11/BKK 12/BKK 13/BKK 14/BKK 15/BKK 16/BKK

Rp 30,000.00 Rp 111,584,000.00

Rp Rp

85,250.00 1,023,000.00

30 Januari 1988

-

30 Januari 1988

-

31 Januari 1988

-

31 Januari 1988

-

Biaya Perjalanan Dinas Biaya Angkut Kain Grey Pembelian Kendaraan Pembayaran Kontrak Pembangunan TOTAL

29/BKK 30/BKK 31/BKK 32/BKK Rp 117,920,750.00 ü

NOMASTEX

NGELUARAN KAS JANUARI 1988 Halaman : Kredit

Debit No. Rek

Lain-lain Jumlah

1154

Rp

1112 5301 5401

Rp Rp Rp

5301 5401 2102 2103 1152 5301 5401 5401 5401 5301 5301 5401

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

5301 5301 5301 5301

Rp Rp Rp Rp

1601 1601 1601 1123 1121

Rp Rp Rp Rp Rp

Kas 1111 1,270,000.00 825,000.00 3,500,000.00 21,000.00

Rp Rp 3,500,000.00 Rp Rp 70,000.00 268,500.00 118,500.00 Rp 80,000.00 Rp 3,000,000.00 300,000.00 Rp 300,000.00 400,000.00 Rp 400,000.00 846,600.00 Rp 846,600.00 21,600,000.00 Rp 3,412,800.00 8,150,000.00 Rp 8,150,000.00 500,000.00 Rp 620,000.00 120,000.00 500,000.00 Rp 500,000.00 10,000.00 Rp 10,000.00 2,500,000.00 Rp 2,500,000.00 700,000.00 Rp 808,000.00 108,000.00 Rp 82,500.00 150,000.00 292,500.00 117,500.00 Rp 25,000.00 230,000.00 Rp 230,000.00 Rp 30,000.00 Rp 111,584,000.00 8,853,100.00 Rp 8,147,850.00 1,633,420.00 Rp 1,502,770.00 718,090.00 Rp 718,090.00 20,000,000.00 Rp 20,000,000.00 16,500,000.00 Rp 16,500,000.00 Rp 85,250.00 Rp 1,023,000.00

1

Rekap

Lain-lain No. Rek Jumlah

1151

Rp 18,187,200.00

2102 2102

Rp Rp

705,250.00 130,650.00

Debit No. Rek 1112 1121 1123 1151 1154 1317 1502 1601 2101 2102 2103 1152 5301 5401

5301 5401 5401 1317 1151 1502

Rp 500,000.00 Rp 350,000.00 Rp 4,250,000.00 Rp 12,500,000.00 Rp 1,000,000.00 Rp 800,000.00 Rp 107,130,210.00 ü

Rp

850,000.00

Rp

4,250,000.00

Rp

13,500,000.00

Rp 800,000.00 Rp 206,027,860.00 ü

Rp 19,023,100.00 ü

Total

Rekapitulasi Debit Jumlah No. Rek 1111 Rp 70,000.00 1151 Rp 16,500,000.00 2102 Rp 20,000,000.00 Rp 1,000,000.00 Rp 3,500,000.00 Rp 12,500,000.00 Rp 800,000.00 Rp 11,204,610.00 Rp 117,920,750.00 Rp 846,600.00 Rp 21,600,000.00 Rp 8,150,000.00 Rp 5,141,000.00 Rp 5,818,000.00

Kredit Jumlah Rp 206,027,860.00 Rp 18,187,200.00 Rp 835,900.00

Keterangan Dibuat oleh :

Tanggal 8/30/2016

Dibukukan oleh :

8/30/2016

Rp

225,050,960.00

Total

Rp

225,050,960.00

Tanda Tangan

Valcataria Tamara Citra NIM. 12030115130140

Tanggal

J

Keterangan

### Benang ### BOP Sesungguhnya-Seksi Listrik ### BOP Sesungguhnya-Seksi Persiapan ### Benang ### BOP Sesungguhnya-Seksi Persiapan ### Seng ### Spare Part ### Benang ### BOP Sesungguhnya-Seksi Pertenunan ### Pembungkus ### Kabel Listrik & Spare Part ### Seng asbes & cat kayu ### Obat hama ### Benang ### Kayu & Cat ### Pembungkus ### Mesin bubut ### Benang ### Kayu Jati, Plitur, Cat ### Spare Part ### Aspal, Semen ### Benang ### Cat, ban, kaca mobil ### Cat, hardboard ### Bahan Pembungkus ### pelumas ### Premium, solar ### cat tembok ### Accu ### Seng, Cat ### Benang

No. BPPB

1/BPB 2/BPB 3/BPB 4/BPB 5/BPB 6/BPB 7/BPB 8/BPB 9/BPB 10/BPB 11/BPB 12/BPB 13/BPB 14/BPB 15/BPB 16/BPB 17/BPB 18/BPB 19/BPB 20/BPB 21/BPB 22/BPB 23/BPB 24/BPB 25/BPB 26/BPB 27/BPB 28/BPB 29/BPB 30/BPB 31/BPB

Persediaan Bahan Baku

Rp

1144 16,484,000.00

Rp

20,288,000.00

Rp

15,216,000.00

Rp

17,752,000.00

Rp

16,484,000.00

Rp

15,216,000.00

Rp

12,680,000.00

### Etiket, peti ### pelumas ### Accu, ban, kaca mobil ### seng, cat, kayu ### kayu ### Benang ### Kaca, plywood, cat, plamir TOTAL

32/BPB 33/BPB 34/BPB 35/BPB 36/BPB 37/BPB 38/BPB

Rp

17,752,000.00

Rp 131,872,000.00 ü Rp 101,440,000.00

No. BPPB

Persediaan Bahan Baku 1144

PT TINOMASTEX JURNAL PEMAKAIAN BAHAN BULAN : JANUARI 1988 Kredit Persediaan Bahan Pembungkus

Persediaan Bahan Bakar dan Pelumas

Persediaan Suku Cadang

1145

1146

1147

Rp Rp

Rp

Rp

5213

2,417,500.00

Rp

2,319,000.00

Rp

103,000.00

Rp

187,500.00 Rp

187,500.00

Rp Rp

50,000.00 40,000.00 Rp

40,000.00

562,500.00

398,000.00

Rp

267,500.00

Rp

508,600.00

Rp

Rp 135,000.00 Rp

115,000.00 135,000.00

Rp

23,940.00 Rp

23,940.00

Rp

10,000.00 Rp Rp 261,800.00

10,000.00 50,000.00

300,000.00 Rp

335,000.00

Rp

115,000.00

Rp Rp

1148

1,150,000.00 612,825.00 Rp

Rp

Umum Pabrik Persediaan Bahan Seksi Biaya Overhead Lain-lain Pabrik Sesungguhnya

815,000.00

319,000.00 Rp Rp

405,700.00 310,000.00 Rp

50,000.00 Rp

Rp

180,200.00 Rp

165,000.00 Rp

425,000.00 Rp

Rp

Rp Rp

1,452,700.00

375,000.00

1,572,200.00 Rp ü 698,000.00 Rp

3,206,025.00 Rp ü 2,325,325.00 Rp

Rp 6,579,500.00 Rp ü 6,104,500.00 Rp

72,500.00 3,009,540.00 Rp ü 1,213,688.00 Rp

561,440.00 ü 501,440.00

Kredit Persediaan Bahan Pembungkus

Persediaan Bahan Bakar dan Pelumas

Persediaan Suku Cadang

1145

1146

1147

Umum Pabrik Persediaan Bahan Seksi Biaya Overhead Lain-lain Pabrik Sesungguhnya 1148

5213

Halaman :

1

Debit (Pusat Biaya) Seksi Pertenunan Seksi Persiapan Biaya Overhead Barang Dalam Proses Pabrik Sesungguhnya Biaya Bahan Baku 5222 Rp Rp Rp

Rp

Rp

Rp

5231 No. Rek 16,484,000.00 5211 Rp 612,825.00 20,288,000.00 5301 Rp

Jumlah 1,150,000.00

2,417,500.00

15,216,000.00

562,500.00 398,000.00

Rp Rp

Lain-lain

2,319,000.00 Rp

Rp Rp

Rekapitulasi

5211 Rp 5211 Rp

103,000.00 50,000.00

5221 Rp

267,500.00

5212 Rp

335,000.00

5401 Rp

815,000.00

5211 Rp 5212 Rp

405,700.00 310,000.00

5221 Rp

261,800.00

17,752,000.00

300,000.00 Rp

16,484,000.00

Rp

15,216,000.00

508,600.00

319,000.00

Rp

12,680,000.00

Kredit No. Rek 1144 1145 1146 1147 1148

Rp Rp Rp Rp Rp

Jumlah 131,872,000.00 1,572,200.00 3,206,025.00 6,579,500.00 3,009,540.00

Rp Rp Rp Rp

180,200.00 165,000.00

Rp

425,000.00

5401 Rp Rp

72,500.00 6,613,000.00 ü 5,138,000.00

1,452,700.00 375,000.00 Rp

Rp

5301 Rp

17,752,000.00

6,580,000.00 Rp 132,484,825.00 ü ü 4,088,100.00 Rp 102,052,825.00

Rp

Debit (Pusat Biaya) Seksi Pertenunan Seksi Persiapan Biaya Overhead Barang Dalam Proses Pabrik Sesungguhnya Biaya Bahan Baku 5222

5231

Lain-lain No. Rek

Jumlah

Total

Rp 146,239,265.00

Rekapitulasi

Keterangan Dibuat oleh :

Tanggal 9/6/2016

Dibukukan oleh :

9/6/2016

Debit No. Rek 5211 5212 5213 5221 5222 5231 5301 5401

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

Jumlah 1,708,700.00 645,000.00 561,440.00 2,946,800.00 6,580,000.00 132,484,825.00 425,000.00 887,500.00

Tanda Tangan

Total

Rp 146,239,265.00

Valcataria Tamara Citra NIM. 12030115130140

PT TINOMASTEX JURNAL MEMORIAL BULAN : JANUARI 1988 Halaman : Tanggal

Keterangan

No. BM

01 Januari 1988 PDP awal ke BDP Seksi Persiapan

1/BM

01 Januari 1988 PDP awal ke BDP Seksi Pertenunan

2/BM

05 Januari 1988 Penghapusan piutang CV Progo Busana 05 Januari 1988 Sumbangan tanah 26 Januari 1988 Retur CV Batik Rahayu

3/BM

TOTAL

4/BM 5/BM

No. Rek 5231 5232 5233 5241 5242 5243 1132 1311 4202 2103 1141

Debit Kredit Jumlah No. Rek Rp 7,100,800.00 1142 Rp 209,625.00 Rp 1,217,875.00 Rp 14,050,700.00 1143 Rp 828,000.00 Rp 1,846,000.00 Rp 200,000.00 1131 Rp 15,000,000.00 Rp 3,600,000.00 Rp 360,000.00 Rp 2,346,000.00 Rp 46,759,000.00 ü

3004 1131 5101

1 Kredit Jumlah Rp 8,528,300.00

Rp 16,724,700.00

Rp

200,000.00

Rp 15,000,000.00 Rp 3,960,000.00 Rp 2,346,000.00 Rp 46,759,000.00 ü

Keterangan Dibuat oleh :

Tanggal 9/6/2016

Dibukukan oleh :

9/6/2016

Tanda Tangan

Valcataria Tamara Citra NIM. 12030115130140

PT TINOMASTEX REKENING PEMBANTU PIUTANG Kode Pelanggan :

Tanggal

CPB

Keterangan

01 Januari 1988 Saldo 05 Januari 1988

Keterangan

Debit Rp

14,520,000.00

Rp

36,960,000.00

PBA

Keterangan

01 Januari 1988 Saldo 03 Januari 1988 04 Januari 1988 14 Januari 1988 17 Januari 1988 27 Januari 1988

PT Busana A

Ref JKM-1 JPN-1 JKM-1 JPN-1 JKM-1

Kode Pelanggan : 01 Januari 1988 Saldo 05 Januari 1988 07 Januari 1988 17 Januari 1988

PT Batik Kenc

Ref JPN-1 JKM-1 JKM-1 JPN-1 JKM-1

Kode Pelanggan :

Tanggal

Debit

PBK

01 Januari 1988 Saldo 02 Januari 1988 02 Januari 1988 11 Januari 1988 15 Januari 1988 29 Januari 1988

Tanggal

Ref JM-1

Kode Pelanggan :

Tanggal

CV Progo Bus

Debit

Rp

23,760,000.00

Rp

46,200,000.00

PGB

Keterangan

PT Gaya Busa

Ref JKM-1 JPN-1 JKM-1

Debit

Rp

35,640,000.00

Kode Pelanggan :

Tanggal

CBR

Keterangan

Ref

01 Januari 1988 Saldo 05 Januari 1988 15 Januari 1988 25 Januari 1988 26 Januari 1988

JPN-1 JKM-1 JPN-1 JM-1

Kode Pelanggan :

Tanggal

CV Batik Rah

Debit Rp

9,240,000.00

Rp

17,160,000.00

CBA

Keterangan

CV Batik Aba

Ref

01 Januari 1988 Saldo 10 Januari 1988 20 Januari 1988 28 Januari 1988

JPN-1 JKM-1 JPN-1

Debit Rp

26,400,000.00

Rp

25,080,000.00

UTANG Kode Pemasok :

AO

Tanggal

Keterangan

CV Aci Oil

Ref

01 Januari 1988 Saldo 02 Januari 1988 11 Januari 1988 18 Januari 1988

JKK-1 JPb-1 JPb-1

Kode Pemasok :

Debit Rp

1,270,000.00

PM

Tanggal

Keterangan

PT Patal Mata

Ref

01 Januari 1988 Saldo 13 Januari 1988 24 Januari 1988

JPb-1 JKK-1

Kode Pemasok :

Debit

Rp

111,584,000.00

M

Tanggal 01 Januari 1988 Saldo 03 Januari 1988

Keterangan

Toko Mayas

Ref JKK-1

Debit Rp

21,000.00

JPb-1 JKK-1

15 Januari 1988 20 Januari 1988

Kode Pemasok :

Rp

30,000.00

PR

Tanggal

Percetakan Ra

Keterangan

Ref

01 Januari 1988 Saldo 16 Januari 1988 17 Januari 1988 29 Januari 1988 30 Januari 1988

JPb-1 JKK-1 JPb-1 JKK-1

Kode Pemasok :

Debit

Rp

82,500.00

Rp

85,250.00

GR

Tanggal

Keterangan

CV Gagak Rim

Ref

01 Januari 1988 Saldo 02 Januari 1988 17 Januari 1988 29 Januari 1988 30 Januari 1988

JKK-1 JPb-1 JPb-1 JKK-1

Kode Pemasok :

Debit Rp

825,000.00

Rp

1,023,000.00

SA

Tanggal

PT Sumber Ag

Keterangan

01 Januari 1988 Saldo 21 Januari 1988

Ref

Debit

JPb-1

Kode Pemasok :

BA

Tanggal

Keterangan

01 Januari 1988 Saldo 04 Januari 1988

Toko Besi Aw

Ref JKK-1

Debit Rp

3,000,000.00

BIAYA Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

5211 13

Keterangan

02 Januari 1988 Premium & solar

Biaya Bahan B

Ref JPB-1

Debit Rp

1,150,000.00

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

5211 14

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Rp

405,700.00

Biaya Gaji dan

Ref JM-1

Debit Rp

183,000.00

5211 22

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Debit

5211 21

31 Januari 1988 Penyesuaian

Tanggal

Ref JPB-1

20 Januari 1988 Pelumas

Biaya Bahan Pe

Biaya Lemb

Ref JM-2

Debit Rp

40,300.00

5211 23

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Biaya Pengobatan dan

Ref JM-3

Debit Rp

18,000.00

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

5211 32

Keterangan

12 Januari 1988 Seng, asbes, & cat kayu

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Rp

Biaya Reparasi dan Pemeliha

Ref JPB-1

50,000.00

Debit Rp

103,000.00

Biaya Penyusutan

Ref JM-1

Debit Rp

250,000.00

5211 43

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

JPB-1

Debit

5211 42

31 Januari 1988 Penyesuaian

Tanggal

Ref

5211 33

10 Januari 1988 Kabel listrik & spare part

Tanggal

Biaya Reparasi dan Pemeli

Biaya Penyusutan - M

Ref JM-1

Debit Rp

400,000.00

5211 51

Keterangan

Ref

Biaya Asuransi Akti

Debit

31 Januari 1988 Penyesuaian

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Keterangan

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Biaya Yang Dialokasikan

Ref

Debit

Biaya Bahan B

Ref JPB-1

Debit Rp

310,000.00

5212 14

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Biaya Bahan Pe

Ref JPB-1

27 Januari 1988 Pelumas

Tanggal

400,000.00

5212 13

21 Januari 1988 Premium, solar

Tanggal

Rp

5211 81

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

JM-1

Debit Rp

-

5212 21

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Biaya Gaji dan

Ref JM-2

Debit Rp

143,900.00

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

5212 22

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Rp

34,760.00

Biaya Pengobatan dan

Ref JM-1

Debit Rp

Biaya Reparasi dan Pemeliha

Ref JPB-1

11,340.00

Debit Rp

335,000.00

5212 42

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

JM-1

Debit

5212 33

14 Januari 1988 Mesin Bubut

Tanggal

Ref

5212 23

31 Januari 1988 Penyesuaian

Tanggal

Biaya Lemb

Biaya Penyusutan

Ref JM-1

5212 43

Debit Rp

200,000.00

Biaya Penyusutan - M

Tanggal

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Keterangan

400,000.00

Biaya Asuransi Akti

Ref JM-1

Debit Rp

400,000.00

Biaya Yang Dialokasikan

Ref

Debit

5213 21

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Rp

5212 81

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

JM-1

Debit

5212 51

31 Januari 1988 Penyesuaian

Tanggal

Ref

Biaya Gaji dan

Ref JM-1

Debit Rp

42,700.00

5213 22

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Biaya Lemb

Ref JM-1

Debit Rp

33,360.00

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

5213 23

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Kode Tempat Biaya

Debit Rp

Biaya Reparasi dan Pemeliha

Ref JPB-1 JPB-1

15,000.00

Debit Rp Rp

40,000.00 135,000.00

5213 32

19 Januari 1988 Cat, hardboard 22 Januari 1988 Cat

Tanggal

Ref JM-1

5213 31

12 Januari 1988 Obat hama 17 Januari 1988 Aspal & semen

Tanggal

Biaya Pengobatan dan

Ref JPB-1 JPB-1

5213 33

Keterangan

Biaya Reparasi dan Pemeli

Ref

5213

Debit Rp Rp

23,940.00 10,000.00

Biaya Reparasi dan Pemeliha

Debit

Kode Jenis Biaya :

Tanggal

34

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Keterangan

Keterangan

115,000.00

Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - M

Ref

Debit

Biaya Reparasi dan Pemelih

Ref JPB-1

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Debit Rp

50,000.00

5213 41

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Rp

5213 36

23 Januari 1988 ACCU

Tanggal

Debit

5213 35

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Ref JPB-1

16 Januari 1988 Sparepart

Biaya Reparasi dan Pemelihara

Biaya Penyusutan - E

Ref JM-1

Debit Rp

300,000.00

5213 42

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Biaya Penyusutan

Ref JM-1

Debit Rp

150,000.00

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

5213 43

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

JM-1

Debit Rp

300,000.00

Biaya Penyusutan -

Ref JM-1

Debit Rp

100,000.00

5213 51

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Ref

5213 46

31 Januari 1988 Penyesuaian

Tanggal

Biaya Penyusutan - M

Biaya Asuransi Akti

Ref JM-1

Debit Rp

85,000.00

5213 52

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Biaya Asuransi Pe

Ref JM-1

Debit Rp

100,000.00

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

5213 81

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Keterangan

Biaya Bahan Pe

Debit Rp

-

5221 32

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Biaya Reparasi dan Pemeli

Ref JPB-1 JPB-1

12 Januari 1988 Kayu, Cat 23 Januari 1988 Seng, cat

Debit Rp Rp

5221 33

Keterangan

05 Januari 1988 Sparepart mesin

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Debit

Ref JPB-1

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Ref

5221 14

03 Januari 1988 Pelumas

Tanggal

Biaya Yang Dialokasikan

Biaya Reparasi dan Pemeliha

Ref JPB-1

267,500.00 261,800.00

Debit Rp

2,417,500.00

5221 42

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Biaya Penyusutan

Ref JM-1

Debit Rp

725,000.00

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

5221 43

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

JM-1

Debit Rp

1,050,000.00

Biaya Penyusutan - Per

Ref JM-1

Debit Rp

160,000.00

5221 51

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Ref

5221 44

31 Januari 1988 Penyesuaian

Tanggal

Biaya Penyusutan - M

Biaya Asuransi Akti

Ref JM-1

Debit Rp

1,000,000.00

5221 52

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Biaya Asuransi Pe

Ref JM-1

Debit Rp

500,000.00

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

5221 82

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Keterangan

Biaya Bahan Pem

Ref JPB-1 JPB-1 JPB-1 JPB-1 JPB-1

Debit Rp Rp Rp Rp Rp

398,000.00 300,000.00 319,000.00 180,200.00 375,000.00

Biaya Bahan Pe

Ref

Debit

5222 32

Keterangan

27 Januari 1988 Seng, cat, kayu

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Debit

5222 14

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Ref

5222 12

10 Januari 1988 Kayu, plastik, & etiket 13 Januari 1988 Kayu 20 Januari 1988 Kayu, plastik, & etiket 25 Januari 1988 Etiket, peti 29 Januari 1988 Kayu

Tanggal

Biaya Yang Diterima d

Ref JPB-1

5222 33

Keterangan

Biaya Reparasi dan Pemeli

Ref

Debit Rp

1,452,700.00

Biaya Reparasi dan Pemeliha

Debit

JPB-1 JPB-1

07 Januari 1988 sparepart 09 Januari 1988 Pelumas

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

5222 35

Keterangan

15 Januari 1988 Kayu jati, plitur, cat

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Debit Rp

508,600.00

Biaya Penyusutan

Ref JM-1

Debit Rp

525,000.00

5222 43

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - M

Ref JPB-1

2,319,000.00 562,500.00

5222 42

31 Januari 1988 Penyesuaian

Tanggal

Rp Rp

Biaya Penyusutan - M

Ref JM-1

Debit Rp

850,000.00

5222 44

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Biaya Penyusutan - Per

Ref JM-1

Debit Rp

40,000.00

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

5222 51

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

01 Januari 1988 Benang 04 Januari 1988 Benang 08 Januari 1988 Benang 12 Januari 1988 Benang 15 Januari 1988 Benang 19 Januari 1988 Benang 24 Januari 1988 Benang 30 Januari 1988 Benang

JM-1

Debit Rp

600,000.00

Biaya Asuransi Pe

Ref JM-1

Debit Rp

300,000.00

5222 82

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Ref

5222 52

31 Januari 1988 Penyesuaian

Tanggal

Biaya Asuransi Akti

Biaya Yang Diterima d

Ref

Debit

5231 11

Keterangan

Biaya Bahan B

Ref JPB-1 JPB-1 JPB-1 JPB-1 JPB-1 JPB-1 JPB-1 JPB-1

Debit Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

16,484,000.00 20,288,000.00 15,216,000.00 17,752,000.00 16,484,000.00 15,216,000.00 12,680,000.00 17,752,000.00

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

5232 21

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Rp

2,754,500.00

Biaya Lemb

Ref JM-1

Debit Rp

400,000.00

Biaya Pengobatan dan

Ref JM-1

Debit Rp

102,750.00

5242 21

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

JM-1

Debit

5232 23

31 Januari 1988 Penyesuaian

Tanggal

Ref

5232 22

31 Januari 1988 Penyesuaian

Tanggal

Biaya Gaji dan

Biaya Gaji dan

Ref JM-1

Debit Rp

3,229,000.00

5242 22

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Biaya Lemb

Ref JM-1

Debit Rp

650,000.00

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

5242 23

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

JM-1

Debit Rp

261,000.00

Biaya Gaji dan

Ref JM-1

Debit Rp

1,700,000.00

5301 22

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Ref

5301 21

31 Januari 1988 Penyesuaian

Tanggal

Biaya Pengobatan dan

Biaya Lemb

Ref JM-1

Debit Rp

350,000.00

5301 23

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Biaya Pengobatan dan

Ref JM-1

Debit Rp

200,000.00

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

5301 31

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Biaya Reparasi dan Pemeli

Ref JPB-1 JKK-1

Debit Rp Rp

Ref JKK-1 JKK-1 JKK-1

Keterangan

Debit Rp Rp Rp

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

500,000.00 700,000.00 230,000.00

Biaya Reparasi dan Pemelih

Ref JPB-1

300,000.00

Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - M

5301 36

27 Januari 1988 Accu, ban, kaca mobil

Tanggal

Debit

5301 35

10 Januari 1988 Reparasi mebel 16 Januari 1988 reparasi peralatan kantor 19 Januari 1988 reparasi mesin tulis kantor

Tanggal

Ref

5301 32

06 Januari 1988 Seng 06 Januari 1988 Pemeliharaan taman

Tanggal

Biaya Reparasi dan Pemeliha

Debit Rp

425,000.00

5301 41

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Biaya Penyusutan - E

Ref JM-1

Debit Rp

100,000.00

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

5301 42

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

JM-1

Debit Rp

Biaya Penyusutan - Mebel da

Ref JM-1

100,000.00

Debit Rp

400,000.00

5301 46

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Ref

5301 45

31 Januari 1988 Penyesuaian

Tanggal

Biaya Penyusutan

Biaya Penyusutan -

Ref JM-1

Debit Rp

5301 47

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Biaya Amortisasi - Biaya Pendiri

Ref JM-1

500,000.00

Debit Rp

200,000.00

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

5301 51

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Rp

Biaya Cetak, Alat Tulis, Photocop

Ref JKK-1

Debit Rp

150,000.00

Biaya Pos, Telegram, Telepon, Fax

Ref JKK-1

500,000.00

Debit Rp

117,500.00

5301 63

Keterangan

30 Januari 1988 Perjalanan dinas

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

JM-1

Debit

5301 62

17 Januari 1988 Pengisian kas kecil

Tanggal

Ref

5301 61

17 Januari 1988 Pengisian kas kecil

Tanggal

Biaya Asuransi Akti

Ref JKK-1

5301 64

Keterangan

Biaya Perjalanan

Ref

Debit Rp

500,000.00

Biaya Langganan Surat Kabar,

Debit

17 Januari 1988 Pengisian kas kecil

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Biaya Rapat dan Pe

Ref JKK-1

Debit Rp

118,500.00

Biaya Akuntan, Konsultan

Ref JKK-1

Debit Rp

2,500,000.00

5301 67

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

25,000.00

5301 66

14 Januari 1988 Biaya konsultan

Tanggal

Rp

5301 65

04 Januari 1988 Pengisian kas kecil

Tanggal

JKK-1

Biaya Administrasi dan U

Ref JM-1

Debit Rp

75,000.00

5301 82

Keterangan

Ref

Biaya Yang Diterima d

Debit

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

5401 21

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Rp

800,000.00

Biaya Lemb

Ref JM-1

Debit Rp

125,000.00

Biaya Pengobatan dan

Ref JM-1

Debit Rp

110,000.00

5401 32

Keterangan

30 Januari 1988 Kaca, plywood & cat, plamir

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

JM-1

Debit

5401 23

31 Januari 1988 Penyesuaian

Tanggal

Ref

5401 22

31 Januari 1988 Penyesuaian

Tanggal

Biaya Gaji dan

Biaya Reparasi dan Pemeli

Ref JPB-1

5401 35

Debit Rp

72,500.00

Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - M

Tanggal

Keterangan

10 Januari 1988 Reparasi mebel 13 Januari 1988 Biaya Perbaikan Peralatan Kantor 16 Januari 1988 Biaya Reparasi Peralatan Kantor

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Ref JPB-1

120,000.00 10,000.00 108,000.00

Biaya Reparasi dan Pemelih

Debit Rp

815,000.00

Biaya Penyusutan

Ref JM-1

Debit Rp

5401 45

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Rp Rp Rp

5401 42

31 Januari 1988 Penyesuaian

Tanggal

JKK-1 JKK-1 JKK-1

Debit

5401 36

19 Januari 1988 Cat, ban, kaca mobil

Tanggal

Ref

Biaya Penyusutan - Mebel da

Ref JM-1

50,000.00

Debit Rp

100,000.00

5401 46

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Biaya Penyusutan -

Ref JM-1

Debit Rp

400,000.00

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

5401 51

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Keterangan

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Keterangan

Rp

50,000.00

Biaya Perjalanan

Ref JKK-1

Debit Rp

350,000.00

Biaya Iklan

Ref JKK-1 JKK-1

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Debit Rp Rp

400,000.00 500,000.00

5401 72

Keterangan

30 Januari 1988 Biaya Angkut Kain Grey

Kode Tempat Biaya

Debit

5401 71

10 Januari 1988 Harian KR 11 Januari 1988 Harian SM

Tanggal

Ref JM-1

5401 63

30 Januari 1988 Biaya Perjalanan Dinas

Tanggal

Biaya Asuransi Akti

Biaya Angkut Ka

Ref JKK-1

5401

Debit Rp

4,250,000.00

Kode Jenis Biaya :

Tanggal

73

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Ref JM-1

Debit Rp

700,000.00

5401 74

Keterangan

04 Januari 1988 Pengisian Kembali Kas Kecil

Kode Tempat Biaya Kode Jenis Biaya :

Tanggal

Biaya Penghapusan Piu

Biaya Pemasaran

Ref JKK-1

Debit Rp

80,000.00

5401 82

Keterangan

Ref

Biaya Yang Diterima d

Debit

CV Progo Busana

Kredit Rp

Rp 200,000.00 Rp

Saldo 200,000.00 -

PT Batik Kencana

Rp Rp Rp

Kredit

Saldo

Rp Rp 3,102,000.00 Rp 14,520,000.00 Rp Rp 36,960,000.00 Rp

3,102,000.00 17,622,000.00 14,520,000.00 36,960,000.00 -

PT Busana Adi

Rp Rp Rp

Kredit

Saldo

Rp 4,356,000.00 Rp Rp 23,760,000.00 Rp Rp 46,200,000.00 Rp

4,356,000.00 23,760,000.00 46,200,000.00 -

PT Gaya Busana

Rp Rp

Kredit

Saldo

Rp 5,544,000.00 Rp Rp 35,640,000.00 Rp

5,544,000.00 35,640,000.00 -

CV Batik Rahayu

Kredit

Saldo

Rp Rp 9,240,000.00 Rp Rp 3,960,000.00 Rp

Rp Rp

9,240,000.00 17,160,000.00 13,200,000.00

CV Batik Abadi

Rp

Kredit

Saldo

Rp Rp 26,400,000.00 Rp Rp

26,400,000.00 25,080,000.00

CV Aci Oil

Kredit

Rp Rp

Saldo

Rp Rp 785,000.00 Rp 1,500,000.00 Rp

1,270,000.00 785,000.00 2,285,000.00

PT Patal Mataram

Kredit Rp

Saldo

Rp 111,584,000.00 Rp Rp

111,584,000.00 -

Toko Mayasari

Kredit

Saldo Rp Rp

21,000.00 -

Rp

30,000.00 Rp Rp

30,000.00 -

Percetakan Rahayu

Kredit Rp Rp

Saldo

Rp 82,500.00 Rp Rp 85,250.00 Rp Rp

82,500.00 85,250.00 -

CV Gagak Rimang

Kredit

Rp Rp

Saldo

Rp Rp 825,000.00 Rp 198,000.00 Rp Rp

825,000.00 825,000.00 1,023,000.00 -

PT Sumber Agung

Kredit Rp

Saldo

Rp 132,000.00 Rp

132,000.00

Toko Besi Awet

Kredit

Saldo Rp Rp

3,000,000.00 -

Biaya Bahan Bakar

Kredit

Saldo Rp

1,150,000.00

Biaya Bahan Pelumas

Kredit

Saldo Rp

405,700.00

Biaya Gaji dan Upah

Kredit

Saldo Rp

183,000.00

Biaya Lembur

Kredit

Saldo Rp

40,300.00

Biaya Pengobatan dan Perawatan

Kredit

Saldo Rp

18,000.00

Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Gedung

Kredit

Saldo Rp

50,000.00

Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Mesin-mesin

Kredit

Saldo Rp

103,000.00

Biaya Penyusutan - Gedung

Kredit

Saldo Rp

250,000.00

Biaya Penyusutan - Mesin-mesin

Kredit

Saldo Rp

400,000.00

Biaya Asuransi Aktiva Tetap

Kredit

Saldo

Rp

400,000.00

Biaya Yang Dialokasikan Ke Seksi Lain

Kredit

Saldo Rp

-

Biaya Bahan Bakar

Kredit

Saldo Rp

310,000.00

Biaya Bahan Pelumas

Kredit

Saldo Rp

-

Biaya Gaji dan Upah

Kredit

Saldo Rp

143,900.00

Biaya Lembur

Kredit

Saldo Rp

34,760.00

Biaya Pengobatan dan Perawatan

Kredit

Saldo Rp

11,340.00

Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Mesin-mesin

Kredit

Saldo Rp

335,000.00

Biaya Penyusutan - Gedung

Kredit

Saldo Rp

Biaya Penyusutan - Mesin-mesin

200,000.00

Kredit

Saldo Rp

400,000.00

Biaya Asuransi Aktiva Tetap

Kredit

Saldo Rp

400,000.00

Biaya Yang Dialokasikan Ke Seksi Lain

Kredit

Saldo Rp

-

Biaya Gaji dan Upah

Kredit

Saldo Rp

42,700.00

Biaya Lembur

Kredit

Saldo Rp

33,360.00

Biaya Pengobatan dan Perawatan

Kredit

Saldo Rp

15,000.00

Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Emplasemen

Kredit

Saldo Rp Rp

40,000.00 175,000.00

Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Gedung

Kredit

Saldo Rp Rp

23,940.00 33,940.00

Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Mesin-mesin

Kredit

Saldo Rp

-

aya Reparasi dan Pemeliharaan - Peralatan Pabrik

Kredit

Saldo Rp

115,000.00

eparasi dan Pemeliharaan - Mebel dan Peralatan Kantor

Kredit

Saldo Rp

-

Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Kendaraan

Kredit

Saldo Rp

50,000.00

Biaya Penyusutan - Emplasemen

Kredit

Saldo Rp

300,000.00

Biaya Penyusutan - Gedung

Kredit

Saldo Rp

150,000.00

Biaya Penyusutan - Mesin-mesin

Kredit

Saldo Rp

300,000.00

Biaya Penyusutan - Kendaraan

Kredit

Saldo Rp

100,000.00

Biaya Asuransi Aktiva Tetap

Kredit

Saldo Rp

85,000.00

Biaya Asuransi Persediaan

Kredit

Saldo Rp

100,000.00

Biaya Yang Dialokasikan Ke Seksi Lain

Kredit

Saldo Rp

-

Biaya Bahan Pelumas

Kredit

Saldo Rp

-

Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Gedung

Kredit

Saldo Rp Rp

267,500.00 529,300.00

Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Mesin-mesin

Kredit

Saldo Rp

2,417,500.00

Biaya Penyusutan - Gedung

Kredit

Saldo Rp

725,000.00

Biaya Penyusutan - Mesin-mesin

Kredit

Saldo Rp

1,050,000.00

Biaya Penyusutan - Peralatan Pabrik

Kredit

Saldo Rp

160,000.00

Biaya Asuransi Aktiva Tetap

Kredit

Saldo Rp

1,000,000.00

Biaya Asuransi Persediaan

Kredit

Saldo Rp

500,000.00

Biaya Yang Diterima dari Seksi Lain

Kredit

Saldo Rp

-

Biaya Bahan Pembungkus

Kredit

Saldo Rp Rp Rp Rp Rp

398,000.00 698,000.00 1,017,000.00 1,197,200.00 1,572,200.00

Biaya Bahan Pelumas

Kredit

Saldo Rp

-

Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Gedung

Kredit

Saldo Rp

1,452,700.00

Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Mesin-mesin

Kredit

Saldo

Rp Rp

2,319,000.00 2,881,500.00

eparasi dan Pemeliharaan - Mebel dan Peralatan Kantor

Kredit

Saldo Rp

508,600.00

Biaya Penyusutan - Gedung

Kredit

Saldo Rp

525,000.00

Biaya Penyusutan - Mesin-mesin

Kredit

Saldo Rp

850,000.00

Biaya Penyusutan - Peralatan Pabrik

Kredit

Saldo Rp

40,000.00

Biaya Asuransi Aktiva Tetap

Kredit

Saldo Rp

600,000.00

Biaya Asuransi Persediaan

Kredit

Saldo Rp

300,000.00

Biaya Yang Diterima dari Seksi Lain

Kredit

Saldo Rp

-

Biaya Bahan Baku

Kredit

Saldo Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

16,484,000.00 36,772,000.00 51,988,000.00 69,740,000.00 86,224,000.00 101,440,000.00 114,120,000.00 131,872,000.00

Biaya Gaji dan Upah

Kredit

Saldo Rp

2,754,500.00

Biaya Lembur

Kredit

Saldo Rp

400,000.00

Biaya Pengobatan dan Perawatan

Kredit

Saldo Rp

102,750.00

Biaya Gaji dan Upah

Kredit

Saldo Rp

3,229,000.00

Biaya Lembur

Kredit

Saldo Rp

650,000.00

Biaya Pengobatan dan Perawatan

Kredit

Saldo Rp

261,000.00

Biaya Gaji dan Upah

Kredit

Saldo Rp

1,700,000.00

Biaya Lembur

Kredit

Saldo Rp

350,000.00

Biaya Pengobatan dan Perawatan

Kredit

Saldo Rp

200,000.00

Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Emplasemen

Kredit

Saldo Rp

-

Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Gedung

Kredit

Saldo Rp Rp

300,000.00

eparasi dan Pemeliharaan - Mebel dan Peralatan Kantor

Kredit

Saldo Rp Rp Rp

500,000.00 1,200,000.00 1,430,000.00

Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Kendaraan

Kredit

Saldo Rp

425,000.00

Biaya Penyusutan - Emplasemen

Kredit

Saldo Rp

100,000.00

Biaya Penyusutan - Gedung

Kredit

Saldo Rp

100,000.00

Biaya Penyusutan - Mebel dan Peralatan Kantor

Kredit

Saldo Rp

400,000.00

Biaya Penyusutan - Kendaraan

Kredit

Saldo Rp

500,000.00

ya Amortisasi - Biaya Pendirian Yang Ditangguhkan

Kredit

Saldo Rp

200,000.00

Biaya Asuransi Aktiva Tetap

Kredit

Saldo Rp

500,000.00

ya Cetak, Alat Tulis, Photocopy, Photo dan Lichtdruk

Kredit

Saldo Rp

150,000.00

a Pos, Telegram, Telepon, Fax, Telex, dan Biaya Kirim

Kredit

Saldo Rp

117,500.00

Biaya Perjalanan Dinas

Kredit

Saldo Rp

500,000.00

iaya Langganan Surat Kabar, Majalah, dan Buletin

Kredit

Saldo

Rp

25,000.00

Biaya Rapat dan Pertemuan

Kredit

Saldo Rp

118,500.00

Biaya Akuntan, Konsultan, dan Pengacara

Kredit

Saldo Rp

2,500,000.00

Biaya Administrasi dan Umum Lain-lain

Kredit

Saldo Rp

75,000.00

Biaya Yang Diterima dari Seksi Lain

Kredit

Saldo Rp

-

Biaya Gaji dan Upah

Kredit

Saldo Rp

800,000.00

Biaya Lembur

Kredit

Saldo Rp

125,000.00

Biaya Pengobatan dan Perawatan

Kredit

Saldo Rp

110,000.00

Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Gedung

Kredit

Saldo Rp

72,500.00

eparasi dan Pemeliharaan - Mebel dan Peralatan Kantor

Kredit

Saldo Rp Rp Rp

120,000.00 130,000.00 238,000.00

Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Kendaraan

Kredit

Saldo Rp

815,000.00

Biaya Penyusutan - Gedung

Kredit

Saldo Rp

50,000.00

Biaya Penyusutan - Mebel dan Peralatan Kantor

Kredit

Saldo Rp

100,000.00

Biaya Penyusutan - Kendaraan

Kredit

Saldo Rp

400,000.00

Biaya Asuransi Aktiva Tetap

Kredit

Saldo Rp

50,000.00

Biaya Perjalanan Dinas

Kredit

Saldo Rp

350,000.00

Biaya Iklan

Kredit

Saldo Rp Rp

400,000.00 900,000.00

Biaya Angkut Kain Grey

Kredit

Saldo Rp

4,250,000.00

Biaya Penghapusan Piutang Dagang

Kredit

Saldo Rp

700,000.00

Biaya Pemasaran Lain-lain

Kredit

Saldo Rp

80,000.00

Biaya Yang Diterima dari Seksi Lain

Kredit

Saldo Rp

-

Valcataria Tamara Citra NIM. 12030115130140

PT TINOMASTEX REKENING BUKU BESAR No. Kode Rekening :

Tanggal

1111

Keterangan

01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 1988 31 Januari 1988 31 Januari 1988

Tanggal

Keterangan

Rp

223,042,500.00

Kas Kecil

Ref JKK-1

No. Kode Rekening :

Debit Rp

70,000.00

1121

Keterangan

No. Kode Rekening :

Investasi Sementara - Saham

Ref JKK-1

31 Januari 1988

Tanggal

Debit

1112

01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 1988

Tanggal

Ref JKM-1 JKK-1

No. Kode Rekening :

Kas

Debit Rp

16,500,000.00

1122

Keterangan

Ref

Investasi Sementara - Obligasi

Debit

01 Januari 1988 Saldo

No. Kode Rekening :

1123

Investasi Sementara - Sertifikat Ba

Tanggal

Keterangan

JKK-1

31 Januari 1988

No. Kode Rekening :

Tanggal

Ref

Debit Rp

20,000,000.00

1124

Keterangan

Investasi Sementara - Deposito Berja

Ref

Debit

01 Januari 1988 Saldo

No. Kode Rekening :

Tanggal

1131

Keterangan

01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 1988 31 Januari 1988 31 Januari 1988 31 Januari 1988 31 Januari 1988

Tanggal

Keterangan

Rp

234,960,000.00

Cadangan Kerugian Piutang Daga

Ref JM-1 JM-1

No. Kode Rekening : 01 Januari 1988 Saldo

Debit

1132

01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 1988 31 Januari 1988

Tanggal

Ref JM-1 JM-1 JPn JKM-1

No. Kode Rekening :

Piutang Dagang

Debit Rp

200,000.00

1133

Keterangan

Ref

Piutang Karyawan

Debit

No. Kode Rekening :

Tanggal

1134

Keterangan

01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 1988 Penyesuaian

No. Kode Rekening :

Tanggal

Piutang Pendapatan

Ref JM-1

Debit Rp

50,000.00

1135

Keterangan

Piutang Lain-lain

Ref

Debit

01 Januari 1988 Saldo

No. Kode Rekening :

Tanggal

1141

Keterangan

01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 1988

Tanggal

1142

Keterangan

01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 1988

01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 2008

Ref

Debit Rp

2,346,000.00

Persediaan Produk Dalam Proses Seksi P

Debit

JM-1

No. Kode Rekening :

Tanggal

Ref JM-1

No. Kode Rekening :

Persediaan Kain Grey

1143

Keterangan

Ref JM-1

Persediaan Produk Dalam Proses Seksi P

Debit

No. Kode Rekening :

Tanggal

1144

Keterangan

01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 1988 31 Januari 1988

Tanggal

Keterangan

Keterangan

Persediaan Bahan Pembungkus

Debit Rp

1,112,500.00

Persediaan Bahan Bakar dan Pelum

Ref JPb JPB-1

No. Kode Rekening :

Debit Rp

2,285,000.00

1147

Keterangan

01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 1988 31 Januari 1988

Persediaan Suku Cadang

Ref JPb JPB-1

No. Kode Rekening : 01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 1988

101,440,000.00

1146

01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 1988 31 Januari 1988

Tanggal

Rp

Ref JPb JPB-1

No. Kode Rekening :

Tanggal

Debit

1145

01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 1988 31 Januari 1988

Tanggal

Ref JPb JPB-1

No. Kode Rekening :

Persediaan Bahan Baku

Debit Rp

120,000.00

1148

Keterangan

Ref JPB-1

Persediaan Bahan Lain-lain

Debit

No. Kode Rekening :

Tanggal

1151

Keterangan

01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 1988 31 Januari 1988 31 Januari 1988

Tanggal

Debit Rp Rp

10,264,250.00 1,000,000.00

1152

Keterangan

01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 1988

Pajak Penghasilan Badan Dibayar di

Ref JKK-1

No. Kode Rekening :

Tanggal

Ref JPb JKK-1 JKK-1

No. Kode Rekening :

Pajak Pertambahan Nilai (PPN) Mas

Debit Rp

8,150,000.00

1153

Keterangan

Persekot Biaya Perjalanan Dina

Ref

Debit

01 Januari 1988 Saldo

No. Kode Rekening :

Tanggal

1154

Keterangan

01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 1988 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian

No. Kode Rekening :

Tanggal

Persekot Biaya Asuransi

Ref JKK-1 JM-1 JM-1

Debit Rp

3,500,000.00

1201

Keterangan

Ref

Investasi Saham

Debit

01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 1988

JKM-1

No. Kode Rekening :

Tanggal

1202

Keterangan

01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 1988

Debit

1311

Keterangan

01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 1988

Tanah

Ref JM-1

No. Kode Rekening :

Tanggal

Ref JKM-1

No. Kode Rekening :

Tanggal

Investasi Obligasi

Debit Rp

15,000,000.00

1312

Keterangan

Ref

Emplasemen

Debit

01 Januari 1988 Saldo

No. Kode Rekening :

Tanggal 01 Januari 1988 Saldo

1313

Keterangan

Ref

Gedung

Debit

No. Kode Rekening :

Tanggal

1314

Keterangan

Mesin-mesin

Ref

Debit

01 Januari 1988 Saldo

No. Kode Rekening :

Tanggal

1315

Keterangan

Peralatan Pabrik

Ref

Debit

01 Januari 1988 Saldo

No. Kode Rekening :

Tanggal

1316

Keterangan

Mebel dan Peralatan Kantor

Ref

Debit

01 Januari 1988 Saldo

No. Kode Rekening :

Tanggal

1317

Keterangan

01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 1988 31 Januari 1988

Tanggal

Ref JKM-1 JKK-1

No. Kode Rekening :

Kendaraan

Debit

Rp

12,500,000.00

1322

Keterangan

01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 1988 Penyesuaian

Ref JM-1

Akumulasi Penyusutan Emplasem

Debit

No. Kode Rekening :

Tanggal

1323

Keterangan

01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 1988 Penyesuaian

No. Kode Rekening :

Tanggal

Keterangan

No. Kode Rekening :

Keterangan

No. Kode Rekening :

JM-1

Akumulasi Penyusutan Mesin-me

Ref

Debit

JM-1

Akumulasi Penyusutan Peralatan Pa

Ref

Debit

JM-1

1326

Keterangan

01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 1988 Penyesuaian

No. Kode Rekening :

Tanggal

Debit

1325

01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 1988 Penyesuaian

Tanggal

Ref

1324

01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 1988 Penyesuaian

Tanggal

Akumulasi Penyusutan Gedung

Akumulasi Penyusutan Mebel dan Perala

Ref

Debit

JM-1

1327

Keterangan

01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 1988 31 Januari 1988 Penyesuaian

Akumulasi Penyusutan Kendaraa

Ref JKM-1 JM-1

Debit Rp

5,000,000.00

No. Kode Rekening :

Tanggal

1401

Keterangan

No. Kode Rekening :

Tanggal

Keterangan

No. Kode Rekening :

Keterangan

Biaya Pendirian yang Ditangguhk

Ref

Debit

JM-1

Konstruksi Dalam Pelaksanaan

Ref JKK-1

No. Kode Rekening :

Debit Rp

800,000.00

1601

Keterangan

31 Januari 1988 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian

No. Kode Rekening :

Tanggal

Debit

1502

01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 1988

Tanggal

Ref

1501

01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 1988 Penyesuaian

Tanggal

Merek Dagang

Gaji dan Upah

Ref JKK-1 JM-1 JM-1 JM-1

Debit Rp

11,204,610.00

1602

Keterangan

Ref

Dividen

Debit

No. Kode Rekening :

Tanggal

2101

Keterangan

01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 1988 31 Januari 1988

Tanggal

Keterangan

117,920,750.00

Utang Pajak Penghasilan Karyaw

Debit Rp

846,600.00

2103

Keterangan

01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 1988 31 Januari 1988 31 Januari 1988

Pajak Pertambahan Nilai (PPN) Kelu

Ref JM-1 JPn JKK-1

No. Kode Rekening :

Debit Rp

360,000.00

Rp

21,600,000.00

2104

Keterangan

No. Kode Rekening :

Tanggal

Rp

Ref JKK-1 JKK-1

No. Kode Rekening :

Tanggal

Debit

2102

01 Januari 1988 Saldo 31 Januari 1988 31 Januari 1988

Tanggal

Ref JPb JKK-1

No. Kode Rekening :

Utang Dagang

Ref

Utang Pajak Penghasilan Dagan

Debit

2105

Keterangan

Ref

Utang Dividen

Debit

No. Kode Rekening :

Tanggal

2106

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

No. Kode Rekening :

Tanggal

Ref

Utang Biaya

Debit

JM-1

2107

Keterangan

Ref

Utang Jangka Pendek Lain-lain

Debit

01 Januari 1988 Saldo

No. Kode Rekening :

Tanggal

2108

Keterangan

No. Kode Rekening :

Tanggal

Ref

Pendapatan Yang Diterima di Mu

Debit

2201

Keterangan

Ref

Utang Jangka Panjang Dari Ban

Debit

01 Januari 1988 Saldo

No. Kode Rekening :

2202

Utang Obligasi

Tanggal

Keterangan

No. Kode Rekening :

Tanggal

Keterangan

Ref

Premium Utang Obligasi

Debit

2204

Keterangan

No. Kode Rekening :

Tanggal

Debit

2203

No. Kode Rekening :

Tanggal

Ref

Ref

Diskonto Utang Obligasi

Debit

3001

Keterangan

Ref

Modal Statutair

Debit

01 Januari 1988 Saldo

No. Kode Rekening :

Tanggal

3001

Keterangan

01 Januari 1988 Saldo (20.000 lb @Rp50.000,00)

Ref

Modal Statutair

Debit

No. Kode Rekening :

Tanggal

3002

Keterangan

Ref

Modal Saham Dalam Portepel

Debit

01 Januari 1988 Saldo (5.000 lb @Rp50.000,00)

No. Kode Rekening :

Tanggal

3003

Keterangan

No. Kode Rekening :

Tanggal

Debit

3004

Keterangan

Ref

Modal Sumbangan

Debit

JM-1

31 Desember 1988

No. Kode Rekening :

Tanggal

Ref

Agio Saham

3005

Keterangan

Ref

Cadangan Pelunasan Utang Jangka P

Debit

01 Januari 1988 Saldo

No. Kode Rekening :

Tanggal 01 Januari 1988 Saldo

3006

Keterangan

Ref

Laba Yang Ditahan

Debit

No. Kode Rekening :

Tanggal

4101

Keterangan

No. Kode Rekening :

Keterangan

Debit Rp

2,832,000.00

4202

Keterangan

No. Kode Rekening :

Retur Penjualan

Ref JM-1

31 Januari 1988

Debit Rp

3,600,000.00

5101

Keterangan

31 Januari 1988 31 Januari 1988

Harga Pokok Penjualan Kain Gre

Ref

Debit

JM-1

No. Kode Rekening :

Tanggal

Potongan Penjualan

Ref JKM-1

No. Kode Rekening :

Tanggal

Debit

4201

31 Januari 1988

Tanggal

Ref JPn

31 Januari 1988

Tanggal

Hasil Penjualan Kain Grey

5211

Keterangan

31 Januari 1988 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian

Biaya Overhead Pabrik Sesungguhnya Se

Ref JPB-1 JM-1 JM-1 JM-1 JM-1

Debit Rp Rp Rp Rp Rp

1,708,700.00 250,000.00 400,000.00 400,000.00 183,000.00

31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian

No. Kode Rekening :

Tanggal

Keterangan

No. Kode Rekening :

Ref JPB-1 JM-1 JM-1 JM-1 JM-1 JM-1 JM-1 JM-1

Keterangan

Debit Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

No. Kode Rekening :

Debit Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

5221

Keterangan

31 Januari 1988 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian

300,000.00 561,440.00 150,000.00 300,000.00 100,000.00 85,000.00 100,000.00 42,700.00 33,360.00 15,000.00

Biaya Overhead Pabrik Sesungguhnya Sek

Ref JPB-1 JM-1 JM-1 JM-1 JM-1 JM-1

645,000.00 200,000.00 400,000.00 400,000.00 143,900.00 34,760.00 11,340.00

Biaya Overhead Pabrik Sesungguhnya Seksi

Ref JM-1 JPB-1 JM-1 JM-1 JM-1 JM-1 JM-1 JM-1 JM-1 JM-1 JM-1

40,300.00 18,000.00

Biaya Overhead Pabrik Sesungguhnya Sek

5213

31 Januari 1988 31 Januari 1988 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian

Tanggal

Rp Rp

5212

31 Januari 1988 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian

Tanggal

JM-1 JM-1

Debit Rp Rp Rp Rp Rp Rp

2,946,800.00 725,000.00 1,050,000.00 160,000.00 1,000,000.00 500,000.00

No. Kode Rekening :

Tanggal

5222

Keterangan

31 Januari 1988 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian

No. Kode Rekening :

Tanggal

Keterangan

Keterangan

No. Kode Rekening :

Debit Rp Rp

Keterangan

Debit Rp Rp Rp Rp

No. Kode Rekening :

Debit Rp

5241

Keterangan

1,217,875.00

Barang Dalam Proses - Biaya Bahan Baku Sek

Ref JM-1

209,625.00 2,754,500.00 400,000.00 102,750.00

Barang Dalam Proses - Biaya Overhead Pabrik

Ref JM-1 JM-1

7,100,800.00 132,484,825.00

Barang Dalam Proses - Biaya Tenaga Kerja Se

Ref JM-1 JM-1 JM-1 JM-1 JM-1

6,580,000.00 525,000.00 850,000.00 40,000.00 600,000.00 300,000.00

Barang Dalam Proses - Biaya Bahan Baku Se

5233

01 Januari 1988 31 Januari 1988 Penyesuaian

31 Januari 1988

Rp Rp Rp Rp Rp Rp

5232

01 Januari 1988 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian

Tanggal

Debit

Ref JM-1 JPB-1

No. Kode Rekening :

Tanggal

Ref JPB-1 JM-1 JM-1 JM-1 JM-1 JM-1

5231

01 Januari 1988 31 Januari 1988

Tanggal

Biaya Overhead Pabrik Sesungguhnya Seks

Debit Rp

14,050,700.00

No. Kode Rekening :

Tanggal

5242

Keterangan

31 Januari 1988 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian

No. Kode Rekening :

Tanggal

Keterangan

JM-1 JM-1 JM-1 JM-1

Debit Rp Rp Rp Rp

828,000.00 3,229,000.00 650,000.00 261,000.00

Barang Dalam Proses - Biaya Overhead Pabrik S

Ref JM-1

No. Kode Rekening :

Debit Rp

1,846,000.00

5301

Keterangan

31 Januari 1988 31 Januari 1988 31 Januari 1988 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian

No. Kode Rekening :

Tanggal

Ref

5243

31 Januari 1988

Tanggal

Barang Dalam Proses - Biaya Tenaga Kerja Sek

Biaya Administrasi dan Umum

Ref JM-1 JKK-1 JPB-1 JM-1 JM-1 JM-1 JM-1 JM-1 JM-1 JM-1 JM-1 JM-1

Debit Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

100,000.00 5,141,000.00 425,000.00 100,000.00 400,000.00 500,000.00 200,000.00 500,000.00 1,700,000.00 350,000.00 200,000.00 75,000.00

5401

Keterangan

31 Januari 1988 31 Januari 1988 31 Januari 1988 Penyesuaian

Biaya Pemasaran

Ref JKK-1 JPB-1 JM-1

Debit Rp Rp Rp

5,818,000.00 887,500.00 50,000.00

31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian 31 Januari 1988 Penyesuaian

No. Kode Rekening :

Tanggal

Keterangan

No. Kode Rekening :

No. Kode Rekening :

100,000.00 400,000.00 50,000.00 700,000.00 800,000.00 125,000.00 110,000.00

Ref

Pendapatan Bunga

Debit

JKM-1 JM-1

6102

Keterangan

No. Kode Rekening :

Tanggal

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

6101

31 Januari 1988 31 Januari 1988 Penyesuaian

Tanggal

JM-1 JM-1 JM-1 JM-1 JM-1 JM-1 JM-1 JM-1

Ref

Pendapatan Jasa Giro

Debit

6103

Keterangan

Ref

6104

Pendapatan Dividen

Debit

Laba Penjualan Aktiva Tetap

Tanggal

Keterangan

No. Kode Rekening :

6105

Keterangan

No. Kode Rekening :

Ref

Debit

6106

Keterangan

No. Kode Rekening :

Tanggal

Laba Penjualan Surat Berharga

JKM-1

31 Januari 1988

Tanggal

Debit

JKM-1

31 Januari 1988

Tanggal

Ref

Laba Selisih Kurs

Ref

Debit

6107

Keterangan

Pendapatan Lain-lain

Ref

Debit

31 Januari 1988

No. Kode Rekening :

Tanggal

6201

Keterangan

31 Januari 1988 Penyesuaian

Biaya Bunga

Ref JM-1

Debit Rp

6,500,000.00

No. Kode Rekening :

Tanggal

6202

Keterangan

No. Kode Rekening :

Tanggal

Keterangan

Rugi Penjualan Surat Berharga

Debit Rp

250,000.00

6204

Keterangan

No. Kode Rekening :

Ref

Rugi Selisih Kurs

Debit

6205

Keterangan

No. Kode Rekening :

Tanggal

Debit

Ref JKM-1

No. Kode Rekening :

Tanggal

Ref

6203

31 Januari 1988

Tanggal

Rugi Penjualan Aktiva Tetap

Ref

Rugi Lain-lain

Debit

6301

Keterangan

Ref

Rugi Laba

Debit

EX

ESAR Kas

Kredit

Rp

Saldo

Rp Rp 206,027,860.00 Rp

60,250,500.00 283,293,000.00 77,265,140.00

Kas Kecil

Kredit

Rp

Saldo

Rp Rp 75,000.00 Rp

230,000.00 300,000.00 225,000.00

Investasi Sementara - Saham

Kredit

Saldo Rp

16,500,000.00

Investasi Sementara - Obligasi

Kredit

Saldo Rp

Investasi Sementara - Sertifikat Bank

5,000,000.00

Kredit

Saldo Rp

20,000,000.00

Investasi Sementara - Deposito Berjangka

Kredit

Saldo Rp

2,000,000.00

Piutang Dagang

Kredit Rp Rp Rp

Saldo

Rp 3,960,000.00 Rp 200,000.00 Rp Rp 205,722,000.00 Rp

13,202,000.00 9,242,000.00 9,042,000.00 244,002,000.00 38,280,000.00

Cadangan Kerugian Piutang Dagang

Kredit

Rp

Saldo

Rp Rp 700,000.00 Rp

250,000.00 50,000.00 750,000.00

Piutang Karyawan

Kredit

Saldo Rp

500,000.00

Piutang Pendapatan

Kredit

Saldo Rp Rp

50,000.00 100,000.00

Piutang Lain-lain

Kredit

Saldo Rp Rp

-

Persediaan Kain Grey

Kredit

Saldo Rp Rp

15,640,000.00 17,986,000.00

Persediaan Produk Dalam Proses Seksi Persiapan

Kredit Rp

Rp 8,528,300.00 Rp

Saldo 8,528,300.00 -

ersediaan Produk Dalam Proses Seksi Pertenunan

Rp

Kredit

Saldo

Rp 16,724,700.00 Rp

16,724,700.00 -

Persediaan Bahan Baku

Kredit

Rp

Rp Rp 131,872,000.00 Rp

Saldo 101,440,000.00 202,880,000.00 71,008,000.00

Persediaan Bahan Pembungkus

Kredit

Rp

Rp Rp 1,572,200.00 Rp

Saldo 1,978,500.00 3,091,000.00 1,518,800.00

Persediaan Bahan Bakar dan Pelumas

Kredit

Rp

Rp Rp 3,206,025.00 Rp

Saldo 3,705,000.00 5,990,000.00 2,783,975.00

Persediaan Suku Cadang

Kredit

Rp

Rp Rp 6,579,500.00 Rp

Saldo 7,100,000.00 7,220,000.00 640,500.00

Persediaan Bahan Lain-lain

Kredit Rp

Rp 3,009,540.00 Rp

Saldo 6,200,000.00 3,190,460.00

Pajak Pertambahan Nilai (PPN) Masukan

Rp

Kredit

Saldo

Rp Rp Rp 18,187,200.00 Rp

18,187,200.00 28,451,450.00 29,451,450.00 11,264,250.00

Pajak Penghasilan Badan Dibayar di Muka

Kredit

Saldo Rp Rp

90,000,000.00 98,150,000.00

Persekot Biaya Perjalanan Dinas

Kredit

Saldo Rp

-

Persekot Biaya Asuransi

Kredit

Rp Rp

Rp Rp 3,035,000.00 Rp 900,000.00 Rp

Saldo 3,935,000.00 7,435,000.00 4,400,000.00 3,500,000.00

Investasi Saham

Kredit

Saldo

Rp

Rp 4,567,500.00 Rp

4,567,500.00 -

Investasi Obligasi

Rp

Kredit

Saldo

Rp 10,100,000.00 Rp

10,100,000.00 -

Tanah

Kredit

Saldo Rp Rp

28,000,000.00 43,000,000.00

Emplasemen

Kredit

Saldo Rp

24,000,000.00

Gedung

Kredit

Saldo Rp

480,000,000.00

Mesin-mesin

Kredit

Saldo Rp

720,000,000.00

Peralatan Pabrik

Kredit

Saldo Rp

12,000,000.00

Mebel dan Peralatan Kantor

Kredit

Saldo Rp

30,000,000.00

Kendaraan

Rp

Kredit

Saldo

Rp 10,000,000.00 Rp Rp

65,000,000.00 55,000,000.00 67,500,000.00

Akumulasi Penyusutan Emplasemen

Kredit Rp

Rp 400,000.00 Rp

Saldo 5,200,000.00 5,600,000.00

Akumulasi Penyusutan Gedung

Kredit Rp

Rp 2,000,000.00 Rp

Saldo 26,000,000.00 28,000,000.00

Akumulasi Penyusutan Mesin-mesin

Kredit Rp

Rp 3,000,000.00 Rp

Saldo 39,000,000.00 42,000,000.00

Akumulasi Penyusutan Peralatan Pabrik

Kredit Rp

Rp 200,000.00 Rp

Saldo 2,600,000.00 2,800,000.00

kumulasi Penyusutan Mebel dan Peralatan Kantor

Kredit Rp

Rp 500,000.00 Rp

Saldo 6,500,000.00 7,000,000.00

Akumulasi Penyusutan Kendaraan

Kredit

Rp

Rp Rp 1,000,000.00 Rp

Saldo 14,000,000.00 9,000,000.00 10,000,000.00

Merek Dagang

Kredit

Saldo Rp Rp Rp Rp

-

Biaya Pendirian yang Ditangguhkan

Kredit Rp

Saldo

Rp 200,000.00 Rp

4,600,000.00 4,400,000.00

Konstruksi Dalam Pelaksanaan

Kredit

Saldo Rp Rp

800,000.00 1,600,000.00

Gaji dan Upah

Kredit Rp Rp Rp

Saldo

Rp 8,853,100.00 Rp 1,633,420.00 Rp 718,090.00 Rp

11,204,610.00 2,351,510.00 718,090.00 -

Dividen

Kredit

Saldo Rp

-

Utang Dagang

Kredit Rp

Saldo

Rp 115,221,750.00 Rp Rp

5,116,000.00 120,337,750.00 2,417,000.00

Utang Pajak Penghasilan Karyawan

Kredit

Rp

Saldo

Rp Rp 835,900.00 Rp

846,600.00 835,900.00

Pajak Pertambahan Nilai (PPN) Keluaran

Rp

Kredit

Saldo

Rp Rp 21,360,000.00 Rp Rp

21,600,000.00 21,240,000.00 42,600,000.00 21,000,000.00

Utang Pajak Penghasilan Dagang

Kredit

Saldo Rp

-

Utang Dividen

Kredit

Saldo

Rp Rp

-

Utang Biaya

Kredit Rp

Saldo

6,500,000.00 Rp

6,500,000.00

Utang Jangka Pendek Lain-lain

Kredit

Saldo Rp

100,000,000.00

Pendapatan Yang Diterima di Muka

Kredit

Saldo Rp

-

Utang Jangka Panjang Dari Bank

Kredit

Saldo Rp

Utang Obligasi

300,000,000.00

Kredit

Saldo Rp

-

Premium Utang Obligasi

Kredit

Saldo Rp

-

Diskonto Utang Obligasi

Kredit

Saldo Rp

-

Modal Statutair

Kredit

Saldo Rp

1,000,000,000.00

Modal Statutair

Kredit

Saldo Rp

1,000,000,000.00

Modal Saham Dalam Portepel

Kredit

Saldo Rp

250,000,000.00

Agio Saham

Kredit

Saldo Rp

-

Modal Sumbangan Rp

Kredit

Saldo

15,000,000.00 Rp

15,000,000.00

Cadangan Pelunasan Utang Jangka Panjang

Kredit

Saldo Rp

100,000,000.00

Laba Yang Ditahan

Kredit

Saldo Rp

362,626,100.00

Hasil Penjualan Kain Grey

Kredit Rp

Saldo

213,600,000.00 Rp

213,600,000.00

Potongan Penjualan

Kredit

Saldo Rp

2,832,000.00

Retur Penjualan

Kredit

Saldo Rp

3,600,000.00

Harga Pokok Penjualan Kain Grey

Kredit Rp

Saldo

Rp 2,346,000.00 Rp

(2,346,000.00)

Biaya Overhead Pabrik Sesungguhnya Seksi Listrik

Kredit

Saldo Rp Rp Rp Rp Rp

1,708,700.00 1,958,700.00 2,358,700.00 2,758,700.00 2,941,700.00

Rp Rp

2,982,000.00 3,000,000.00

aya Overhead Pabrik Sesungguhnya Seksi Bengkel

Kredit

Saldo Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

645,000.00 845,000.00 1,245,000.00 1,645,000.00 1,788,900.00 1,823,660.00 1,835,000.00

a Overhead Pabrik Sesungguhnya Seksi Umum Pabrik

Kredit

Saldo Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

300,000.00 861,440.00 1,011,440.00 1,311,440.00 1,411,440.00 1,496,440.00 1,596,440.00 1,639,140.00 1,672,500.00 1,687,500.00

ya Overhead Pabrik Sesungguhnya Seksi Persiapan

Kredit

Saldo Rp Rp Rp Rp Rp Rp

2,946,800.00 3,671,800.00 4,721,800.00 4,881,800.00 5,881,800.00 6,381,800.00

ya Overhead Pabrik Sesungguhnya Seksi Pertenunan

Kredit

Saldo Rp Rp Rp Rp Rp Rp

6,580,000.00 7,105,000.00 7,955,000.00 7,995,000.00 8,595,000.00 8,895,000.00

ng Dalam Proses - Biaya Bahan Baku Seksi Persiapan

Kredit

Saldo Rp Rp

7,100,800.00 139,585,625.00

ng Dalam Proses - Biaya Tenaga Kerja Seksi Persiapan

Kredit

Saldo Rp Rp Rp Rp

209,625.00 2,964,125.00 3,364,125.00 3,466,875.00

Dalam Proses - Biaya Overhead Pabrik Seksi Persiapan

Kredit

Saldo Rp

1,217,875.00

ng Dalam Proses - Biaya Bahan Baku Seksi Pertenunan

Kredit

Saldo Rp

14,050,700.00

g Dalam Proses - Biaya Tenaga Kerja Seksi Pertenunan

Kredit

Saldo Rp Rp Rp Rp

828,000.00 4,057,000.00 4,707,000.00 4,968,000.00

Dalam Proses - Biaya Overhead Pabrik Seksi Pertenunan

Kredit

Saldo Rp

1,846,000.00

Biaya Administrasi dan Umum

Kredit

Saldo Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

100,000.00 5,241,000.00 5,666,000.00 5,766,000.00 6,166,000.00 6,666,000.00 6,866,000.00 7,366,000.00 9,066,000.00 9,416,000.00 9,616,000.00 9,691,000.00

Biaya Pemasaran

Kredit

Saldo Rp Rp Rp

5,818,000.00 6,705,500.00 6,755,500.00

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

6,855,500.00 7,255,500.00 7,305,500.00 8,005,500.00 8,805,500.00 8,930,500.00 9,040,500.00

Pendapatan Bunga

Kredit Rp Rp

Saldo

200,000.00 Rp 50,000.00 Rp

200,000.00 250,000.00

Pendapatan Jasa Giro

Kredit

Saldo Rp Rp

-

Pendapatan Dividen

Kredit

Saldo Rp Rp

Laba Penjualan Aktiva Tetap

-

Kredit Rp

Saldo

500,000.00 Rp

500,000.00

Laba Penjualan Surat Berharga

Kredit Rp

Saldo

35,000.00 Rp

35,000.00

Laba Selisih Kurs

Kredit

Saldo Rp

-

Pendapatan Lain-lain

Kredit

Saldo

Biaya Bunga

Kredit

Saldo Rp

6,500,000.00

Rugi Penjualan Aktiva Tetap

Kredit

Saldo Rp Rp

-

Rugi Penjualan Surat Berharga

Kredit

Saldo Rp

250,000.00

Rugi Selisih Kurs

Kredit

Saldo Rp Rp

-

Rugi Lain-lain

Kredit

Saldo Rp Rp

-

Rugi Laba

Kredit

Saldo Rp

-

Rp

-

Valcataria Tamara Citra NIM. 12030115130140

PT TINOMASTEX JURNAL PENYESUAIAN BULAN : JANUARI 1988 Halaman : Tanggal

Keterangan

No. BM

31 Januari 1988 Penyusutan Emplasemen

6/BM

31 Januari 1988 Penyusutan Gedung

7/BM

31 Januari 1988 Penyusutan Mesin

8/BM

31 Januari 1988 Penyusutan Peralatan

9/BM

31 Januari 1988 Penyusutan Mebel & Peralatan Kantor 31 Januari 1988 Penyusutan Kendaraan

10/BM

31 Januari 1988 Amortisasi Biaya Pendirian 31 Januari 1988 Biaya Asuransi aktiva tetap

12/BM 13/BM

31 Januari 1988 Biaya asuransi persediaan

14/BM

31 Januari 1988 Kerugian piutang 31 Januari 1988 Distribusi gaji dan upah

15/BM 16/BM

11/BM

No. Rek 5213 5301 5221 5222 5211 5212 5213 5301 5401 5221 5222 5211 5212 5213 5221 5222 5301 5401 5213 5301 5401 5301 5221 5222 5211 5212 5213 5301 5401 5221 5222 5213 5401 5232 5242

Debit Kredit Jumlah No. Rek Rp 300,000.00 1322 Rp 100,000.00 Rp 725,000.00 1323 Rp 525,000.00 Rp 250,000.00 Rp 200,000.00 Rp 150,000.00 Rp 100,000.00 Rp 50,000.00 Rp 1,050,000.00 1324 Rp 850,000.00 Rp 400,000.00 Rp 400,000.00 Rp 300,000.00 Rp 160,000.00 1325 Rp 40,000.00 Rp 400,000.00 1326 Rp 100,000.00 Rp 100,000.00 1327 Rp 500,000.00 Rp 400,000.00 Rp 200,000.00 1501 Rp 1,000,000.00 1154 Rp 600,000.00 Rp 400,000.00 Rp 400,000.00 Rp 85,000.00 Rp 500,000.00 Rp 50,000.00 Rp 500,000.00 1154 Rp 300,000.00 Rp 100,000.00 Rp 700,000.00 1132 Rp 2,754,500.00 1601 Rp 3,229,000.00

31 Januari 1988 Distribusi upah lembur

17/BM

31 Januari 1988 Distribusi biaya pengobatan dan perawatan

18/BM

31 Januari 1988 Utang bunga 31 Januari 1988 Pengisian kas kecil 31 Januari 1988 Penyesuaian bunga

19/BM 20/BM 21/BM

TOTAL

5211 5212 5213 5301 5401 5232 5242 5211 5212 5213 5301 5401 5232 5242 5211 5212 5213 5301 5401 6201 5301 1134

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

183,000.00 143,900.00 42,700.00 1,700,000.00 800,000.00 400,000.00 650,000.00 40,300.00 34,760.00 33,360.00 350,000.00 125,000.00 102,750.00 261,000.00 18,000.00 11,340.00 15,000.00 200,000.00 110,000.00 6,500,000.00 75,000.00 50,000.00

Rp 29,764,610.00 ü

1601

1601

2106 1112 6101

1 Kredit Jumlah Rp 400,000.00 Rp

Keterangan Dibuat oleh :

Tanggal 9/6/2016

Dibukukan oleh :

9/6/2016

2,000,000.00

Rp

3,000,000.00

Rp

200,000.00

Rp

500,000.00

Rp

1,000,000.00

Rp Rp

200,000.00 3,035,000.00

Rp

900,000.00

Rp Rp

700,000.00 8,853,100.00

Tanda Tangan

Rp

1,633,420.00

Rp

718,090.00

Rp Rp Rp

6,500,000.00 75,000.00 50,000.00

Rp 29,764,610.00 ü

Valcataria Tamara Citra NIM. 12030115130140

PT TINO

REKAPITULASI BIAYA DAN ALO

No. Rekening

BULAN : JA

1.

Biaya

Biaya Bahan Baku, Bahan Pembungkus, dan Bahan Lain 11 Biaya Bahan Baku 12 Biaya Bahan Pembungkus 13 Biaya Bahan Bakar 14 Biaya Bahan Pelumas

2.

Rp Rp Rp Rp Rp Rp

175,000.00 2,438,440.00 5,737,000.00 115,000.00 2,176,600.00 1,290,000.00

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

400,000.00 2,000,000.00 3,000,000.00 200,000.00 500,000.00 1,000,000.00 200,000.00

Rp Rp

3,035,000.00 900,000.00

Rp Rp Rp Rp

150,000.00 117,500.00 850,000.00 25,000.00

Biaya Asuransi 51 Biaya Asuransi Aktiva Tetap 52 Biaya Asuransi Persediaan

6.

8,853,100.00 1,633,420.00 718,090.00 -

Biaya Penyusutan Aktiva Tetap dan Amortisasi 41 Biaya Penyusutan - Emplasemen 42 Biaya Penyusutan - Gedung 43 Biaya Penyusutan - Mesin-mesin 44 Biaya Penyusutan - Peralatan Pabrik 45 Biaya Penyusutan - Mebel dan Peralatan Kantor 46 Biaya Penyusutan - Kendaraan 47 Biaya Amortisasi - Biaya Pendirian Yang Ditangguhkan

5.

Rp Rp Rp Rp

Biaya Reparasi dan Pemeliharaan 31 Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Emplasemen 32 Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Gedung 33 Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Mesin-mesin 34 Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Peralatan Pabrik 35 Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Mebel dan Peralatan Kantor 36 Biaya Reparasi dan Pemeliharaan - Kendaraan

4.

Rp 131,872,000.00 Rp 1,572,200.00 Rp 1,460,000.00 Rp 405,700.00

Biaya Tenaga Kerja 21 Biaya Gaji dan Upah 22 Biaya Lembur 23 Biaya Pengobatan dan Perawatan 24 Biaya Kesejahteraan Lain-lain

3.

Jumlah

Biaya Administrasi dan Umum 61 Biaya Cetak, Alat Tulis, Photocopy, Photo dan Lichtdruk 62 Biaya Pos, Telegram, Telepon, Fax, Telex, dan Biaya Kirim 63 Biaya Perjalanan Dinas 64 Biaya Langganan Surat Kabar, Majalah, dan Buletin

65 Biaya Rapat dan Pertemuan 66 Biaya Akuntan, Konsultan, dan Pengacara 67 Biaya Administrasi dan Umum Lain-lain

7.

Rp Rp Rp

118,500.00 2,500,000.00 75,000.00

Biaya Pemasaran 71 Biaya Iklan 72 Biaya Angkut Kain Grey 73 Biaya Penghapusan Piutang Dagang 74 Biaya Pemasaran Lain-lain JUMLAH BIAYA SEBELUM ALOKASI BIAYA OVERHEAD PABRIK

Rp 900,000.00 Rp 4,250,000.00 Rp 700,000.00 Rp 80,000.00 Rp 179,447,550.00

Alokasi Biaya Alokasi Biaya Overhead Pabrik Seksi Listrik Alokasi Biaya Overhead Pabrik Seksi Bengkel Alokasi Biaya Overhead Pabrik Seksi Umum Pabrik JUMLAH BIAYA SETELAH ALOKASI BIAYA OVERHEAD PABRIK

Rp 178,947,550.00

PT TINOMASTEX

APITULASI BIAYA DAN ALOKASI BIAYA OVERHEAD PABRIK BULAN : JANUARI 1988 Biaya Produksi Departemen Pembantu Seksi Listrik

Departemen Produksi Seksi Umum Pabrik

Seksi Bengkel

Seksi Persiapan

Seksi Pertenunan

Rp 131,872,000.00 Rp 1,150,000.00 Rp Rp 405,700.00 Rp

310,000.00 -

Rp Rp Rp

183,000.00 Rp 40,300.00 Rp 18,000.00 Rp

143,900.00 Rp 34,760.00 Rp 11,340.00 Rp

Rp Rp

50,000.00 103,000.00 Rp

Rp Rp 335,000.00

Rp

250,000.00 Rp 400,000.00 Rp

Rp 200,000.00 Rp 400,000.00 Rp

Rp

Rp

400,000.00 Rp

1,572,200.00

42,700.00 Rp 33,360.00 Rp 15,000.00 Rp

2,754,500.00 Rp 400,000.00 Rp 102,750.00 Rp

3,229,000.00 650,000.00 261,000.00

175,000.00 33,940.00 Rp Rp 115,000.00

529,300.00 Rp 2,417,500.00 Rp

1,452,700.00 2,881,500.00

Rp

508,600.00

725,000.00 Rp 1,050,000.00 Rp 160,000.00 Rp

525,000.00 850,000.00 40,000.00

1,000,000.00 Rp 500,000.00 Rp

600,000.00 300,000.00

Rp

Rp

Rp Rp

Rp

400,000.00 Rp Rp

-

50,000.00 300,000.00 150,000.00 Rp 300,000.00 Rp Rp 100,000.00

85,000.00 Rp 100,000.00 Rp

Rp 3,000,000.00 Rp 1,835,000.00 Rp 1,500,000.00 Rp 141,511,050.00 Rp 12,870,000.00 Rp Rp

900,000.00 Rp 1,500,000.00 550,500.00 Rp 917,500.00 Rp 1,000,000.00 Rp 142,961,550.00 Rp 16,287,500.00

Halaman :

1

Biaya Administrasi dan Biaya Pemasaran Umum

Rp Rp Rp

1,700,000.00 Rp 350,000.00 Rp 200,000.00 Rp

800,000.00 125,000.00 110,000.00

Rp

300,000.00 Rp

72,500.00

Rp Rp

1,430,000.00 Rp 425,000.00 Rp

238,000.00 815,000.00

Rp Rp

100,000.00 100,000.00 Rp

50,000.00

Rp Rp Rp

400,000.00 Rp 500,000.00 Rp 200,000.00

100,000.00 400,000.00

Rp

500,000.00 Rp

50,000.00

Rp Rp Rp Rp

150,000.00 117,500.00 500,000.00 Rp 25,000.00

350,000.00

Rp Rp Rp

118,500.00 2,500,000.00 75,000.00

Rp

Rp 900,000.00 Rp 4,250,000.00 Rp 700,000.00 Rp 80,000.00 9,691,000.00 Rp 9,040,500.00

Rp Rp Rp

450,000.00 Rp 183,500.00 Rp

150,000.00 183,500.00

10,324,500.00 Rp 9,374,000.00

Valcataria Tamara Citra NIM. 12030115130140

PT TINOMASTEX LAPORAN BIAYA PRODUKSI SEKSI PERSIAPAN BULAN : JANUARI 1988 DATA PRODUKSI : Persediaan produk dalam proses awal Jumlah produk yang dimasukkan dalam proses

1400 Kg 26000 Kg

Produk selesai yang ditransfer ke Seksi Pertenunan

25300 Kg

Persediaan produk dalam proses akhir, dengan tingkat penyelesaian : 100% biaya bahan baku, 75% biaya konversi

2100 Kg

BIAYA YANG DIBEBANKAN SEKSI PERSIAPAN Biaya bulan yll yang melekat Biaya produksi yang pada persed. ditambahkan oleh Produk Dalam Sie. Persiapan bulan Jenis Biaya Proses awal Januari Biaya bahan baku Rp 7,100,800.00 Rp 131,872,000.00 Biaya tenaga kerja Rp 209,625.00 Rp 3,257,250.00 Biaya overhead pabrik Rp 1,217,875.00 Rp 7,832,300.00 Jumlah biaya yang dibebankan dalam seksi Persiapan PERHITUNGAN BIAYA Harga pokok produk selesai yang ditransfer ke seksi Pertenunan Harga pokok produk dalam proses akhir : Biaya bahan baku biaya tenaga kerja Biaya overhead pabrik Jumlah biaya yang dibebankan di Seksi Persiapan

Rp Rp Rp Rp

Total Biaya 138,972,800.00 3,466,875.00 9,050,175.00 151,489,850.00

Rp Rp Rp

10,651,200.00 203,175.00 530,382.35

IAPAN

27400 Kg

27400 Kg

Rp Rp Rp Rp

Biaya per Kg 5,072.00 129.00 336.75 5,537.75

Rp

140,105,092.65

Rp

11,384,757.35

Rp

151,489,850.00

Unit Ekuivalensi BB 27400 Kg BK 26875 Kg

Valcataria Tamara Citra NIM. 12030115130140

PT TINOMASTEX LAPORAN BIAYA PRODUKSI SEKSI PERTENUNAN BULAN : JANUARI 1988 DATA PRODUKSI : Persediaan produk dalam proses awal Produk yang diterima dari Seksi Persiapan

Produk selesai yang ditransfer ke Gudang Persediaan produk dalam proses akhir, dengan tingkat penyelesaian : 100% biaya bahan baku, 60% biaya konversi BIAYA YANG DIBEBANKAN SEKSI PERTENUNAN Harga pokok produk dari Seksi Persiapan Biaya Produksi Seksi Persiapan yang melekat pada persediaan produk dalam proses awal Harga Pokok Produk yang diterima dari Seksi Persiapan bulan Januari Harga pokok produk dari Seksi Persiapan

Jenis Biaya Biaya tenaga kerja Biaya overhead pabrik Jumlah biaya yang ditambahkan dalam seksi Pertenunan Biaya Produksi Kumulatif dalam Seksi Pertenunan

Biaya bulan yll yang melekat pada persed. Produk Dalam Proses awal Rp 828,000.00 Rp 1,846,000.00

PERHITUNGAN BIAYA Harga pokok produk selesai yang ditransfer ke Gudang Harga pokok Persediaan produk dalam proses akhir : Harga Pokok dari Seksi Persiapan Harga Pokok yang dibebankan oleh Seksi Pertenunan Biaya tenaga kerja Biaya overhead pabrik Jumlah biaya yang dibebankan di Seksi Pertenunan

OMASTEX

UKSI SEKSI PERTENUNAN

NUARI 1988

22600 m 202400 m 225000 m 180000 m

biaya bahan baku, 60% biaya

140105093

45000 m 225000 m Total Biaya

m proses awal

Biaya per m

Rp 14,050,700.00 Rp 140,105,092.65 Rp 154,155,792.65

685.14

Biaya produksi yang ditambahkan oleh Sie. Pertenunan bulan Januari Rp 4,140,000.00 Rp 4,968,000.00 Rp Rp 12,147,500.00 Rp 13,993,500.00 Rp Rp 18,961,500.00 Rp Rp 173,117,292.65 Rp

24.00 67.60 91.60 776.74

Rp

139,812,894.99

Rp

30,831,158.53

648,000.00 1,825,239.13 Rp

2,473,239.13

Rp Rp

Rp

173,117,292.65

Unit Ekuivalensi BB 225000 m BK 207000 m

Valcataria Tamara Citra NIM. 12030115130140

PT TINOMASTEX JURNAL PENYESUAIAN BULAN : JANUARI 1988 Halaman : Tanggal

Keterangan

No. BM

No. Rek 5221 5222 5301 5401

Debit Kredit Jumlah No. Rek Rp 900,000.00 5211 Rp 1,500,000.00 Rp 450,000.00 Rp 150,000.00

31 Januari 1988 Alokasi BOP dari Departemen a Pembantu Seksi Listrik ke Departemen Produksi dan Non-Produksi

22/BM

31 Januari 1988 Alokasi BOP dari Departemen a Pembantu Seksi Listrik ke Departemen Produksi dan Non-Produksi

23/BM

5221 5222 5301 5401

31 Januari 1988 Alokasi BOP dari Departemen a Pembantu Seksi Listrik ke Departemen Produksi

24/BM

5221 5222 Rp

1,000,000.00

31 Januari 1988 Pembebanan BOP ke produk b (Seksi Persiapan)

25/BM

5233 Rp

8,994,625.00

5221

31 Januari 1988 Pembebanan BOP ke produk b (Seksi Pertenunan)

26/BM

5243 Rp 12,230,000.00

5222

31 Januari 1988

27/BM

31 Januari 1988

28/BM

31 Januari 1988

29/BM

c

Rp Rp Rp Rp

550,500.00 917,500.00 183,500.00 183,500.00

5212

5213

31 Januari 1988

14/BM

31 Januari 1988 31 Januari 1988

15/BM 16/BM

31 Januari 1988

17/BM

31 Januari 1988

18/BM

31 Januari 1988 31 Januari 1988 31 Januari 1988

19/BM 20/BM 21/BM TOTAL

Rp 27,059,625.00 ü

1 Kredit Jumlah Rp 3,000,000.00

Rp

1,835,000.00

Rp

1,500,000.00

Rp

8,994,625.00

Rp 12,230,000.00

Rp 27,559,625.00 ü

Valcataria Tamara Citra NIM. 12030115130140

PT TINOMASTEX NERACA LAJUR TANGGAL : 31 JANUARI 1988

No. Rek

Nama Rekening

NERACA SALDO SETELAH DISESUAIKAN Debit

1111 1112 1113 1121 1122 1123 1124 1131 1132 1133 1134 1141 1142 1143 1144 1145 1146 1147 1148 1151 1152 1154 1311 1312 1313 1314 1315 1316 1317 1322 1323 1324 1325 1326

Kas Kas Kecil Selisih Kas Investasi Sementara - Saham Investasi Sementara - Obligasi Investasi Sementara - Sertifikat Bank Investasi Sementara - Deposito Berjangka Piutang Dagang Cadangan Kerugian Piutang Dagang Piutang Karyawan Piutang Pendapatan Persediaan Kain Grey Persediaan Produk Dalam Proses Seksi Persiapan Persediaan Produk Dalam Proses Seksi Pertenunan Persediaan Bahan Baku Persediaan Bahan Pembungkus Persediaan Bahan Bakar dan Pelumas Persediaan Suku Cadang Persediaan Bahan Lain-lain Pajak Pertambahan Nilai (PPN) Masukan Pajak Penghasilan Badan Dibayar di Muka Persekot Biaya Asuransi Tanah Emplasemen Gedung Mesin-mesin Peralatan Pabrik Mebel dan Peralatan Kantor Kendaraan Akumulasi Penyusutan Emplasemen Akumulasi Penyusutan Gedung Akumulasi Penyusutan Mesin-mesin Akumulasi Penyusutan Peralatan Pabrik Akumulasi Penyusutan Mebel dan Peralatan Kantor

Kredit

1327 1501 1502 2101 2102 2103 2106 2107 2201 3001 3002 3004 3005 3006 4101 4201 4202 5101 5301 5401 6101 6104 6105 6201 6203

Akumulasi Penyusutan Kendaraan Biaya Pendirian yang Ditangguhkan Konstruksi Dalam Pelaksanaan Utang Dagang Utang Pajak Penghasilan Karyawan Pajak Pertambahan Nilai (PPN) Keluaran Utang Biaya Utang Jangka Pendek Lain-lain Utang Jangka Panjang Dari Bank Modal Statutair Modal Saham Dalam Portepel Modal Sumbangan Cadangan Pelunasan Utang Jangka Panjang Laba Yang Ditahan Hasil Penjualan Kain Grey Potongan Penjualan Retur Penjualan Harga Pokok Penjualan Kain Grey Biaya Administrasi dan Umum Biaya Pemasaran Pendapatan Bunga Laba Penjualan Aktiva Tetap Laba Penjualan Surat Berharga Biaya Bunga Rugi Penjualan Surat Berharga

TINOMASTEX

NERACA LAJUR

GAL : 31 JANUARI 1988 RUGI LABA Debit

NERACA Kredit

Debit

Kredit

Valcataria Tamara Citra NIM. 12030115130140

PT TINOMASTEX LAPORAN RUGI LABA BULAN : JANUARI 1988 HASIL PENJUALAN Potongan Penjualan Retur Penjualan Hasil Penjualan Bersih HARGA POKOK PENJUALAN Persediaan Kain Grey Awal Persediaan Produk Dalam Proses Awal Biaya Produksi Bulan Januari Biaya Bahan Baku Biaya Tenaga Kerja Biaya Overhead Pabrik

Persediaan Produk Dalam Proses Akhir Harga Pokok Kain Grey yang Dibuat Persediaan Kain Grey Akhir Harga Pokok Penjualan Kain Grey Laba Kotor BIAYA USAHA Biaya Administrasi dan Umum Biaya Pemasaran Laba Usaha PENDAPATAN DAN BIAYA DI LUAR USAHA Pendapatan Di Luar Usaha Biaya Di Luar Usaha Laba Bersih Sebelum Pajak

Valcataria Tamara Citra NIM. 12030115130140

PT TINOMAST NERACA

TANGGAL : 31 JANUA Aktiva AKTIVA LANCAR Kas Kas Kecil Selisih Kas Investasi Sementara - Saham Investasi Sementara - Obligasi Investasi Sementara - Sertifikat Bank Investasi Sementara - Deposito Berjangka Piutang Dagang Cadangan Kerugian Piutang Dagang Piutang Karyawan Piutang Pendapatan Persediaan Kain Grey Persediaan Produk Dalam Proses Seksi Persiapan Persediaan Produk Dalam Proses Seksi Pertenunan Persediaan Bahan Baku Persediaan Bahan Pembungkus Persediaan Bahan Bakar dan Pelumas Persediaan Suku Cadang Persediaan Bahan Lain-lain Pajak Pertambahan Nilai (PPN) Masukan Pajak Penghasilan Badan Dibayar di Muka Persekot Biaya Asuransi Jumlah Aktiva Lancar AKTIVA TETAP Tanah Emplasemen Akumulasi Penyusutan Emplasemen Gedung Akumulasi Penyusutan Gedung Mesin-mesin Akumulasi Penyusutan Mesin-mesin Peralatan Pabrik Akumulasi Penyusutan Peralatan Pabrik Mebel dan Peralatan Kantor Akumulasi Penyusutan Mebel dan Peralatan Kantor Kendaraan

Akumulasi Penyusutan Kendaraan Jumlah Aktiva Tetap AKTIVA LAIN-LAIN Biaya Pendirian yang Ditangguhkan Konstruksi Dalam Pelaksanaan Jumlah Aktiva Lain-lain JUMLAH AKTIVA

PT TINOMASTEX NERACA TANGGAL : 31 JANUARI 1988 UTANG LANCAR Utang Dagang Utang Pajak Penghasilan Karyawan Pajak Pertambahan Nilai (PPN) Keluaran Utang Pajak Penghasilan Dagang Utang Dividen Utang Biaya Utang Jangka Pendek Lain-lain Pendapatan Yang Diterima di Muka Jumlah Utang Lancar

UTANG JANGKA PANJANG Utang Jangka Panjang Dari Bank

MODAL Modal Statutair Modal Saham Dalam Portepel Modal Yang Ditempatkan dan Disetor Modal Sumbangan Cadangan Pelunasan Utang Jangka Panjang Laba Yang Ditahan

Jumlah Modal

JUMLAH PASIVA

Pasiva