1. Sop Audit Kinerja Pengelola Keuangan.docx

AUDIT KINERJA PENGELOLA KEUANGAN No. Dokumen : No. Revisi : SOP TanggalTerbit : Halaman : 1 /1 PUSKESMAS CAKRANEGARA 1. Pengertian

2. Tujuan 3. Kebijakan 4. Referensi

5. Prosedur

6. Langkah-langkah

dr. Hj. Y. Nevy Lestari NIP.196311071997032001 Pemeriksaankinerjakeuanganadalahpemeriksaanataspengelolaankeuanga npuskesmas yang terdiriataspemeriksaanaspekekonomidanefisiensisertaaspekafektifitas. Dalammelakukanpemeriksaankinerja, pemeriksaanjugamengujikepatuhanterhadapketentuanperaturanperundan g-undangansertapengendalian intern. Sebagaiacuandalammelaksanakanpelaporandandistribusiinformasi SK KepalaPuskesmasNo: /SK/ PKM.C /2016tentangPetugasPengelolaKeuangan Kepwal No.36/Kep/2013 tentangPenetapanPola PPK secarapenuh di UPT PuskesmasCakranegara

/I BLUD

1. Pelaksana : KepalaPuskesmasdanBendaharaPengelolaKeuangan 2. AlatdanBahan : ATK 1. KepalaPuskesmasdanPengelolaKeuanganPuskesmasmelaksanakanpe ngelolakeuanganuntukkegiatan UPK dan UKM sesuaidenganperaturan yang berlaku. 2. Pemerintahkotamelalui DPDPK danDinasKesehatan Kota Matarammenentukanmekanisme audit kinerjapengelolakeuangan. 3. Puskesmasmengikutijadwaldan auditor yang sudahditentukanoleh DPDPK danDinasKesehatan Kota mataram.

7. BaganAlir 8. Hal-hal yang perludiperhatikan 9. Unit Terkait 1. Admin 2. UKM 3. UKP 10. Dokumenterkai Dokumenlaporandanpertanggungjawabankeuangan t 11. RekamanHistor No. Yang diubah Isi Tanggalmulaidiberla isperubahan perubahan kukan