Tema 2 Resumen Banca Comercial

REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA UNIVERSIDAD NACIONAL EXPERIMENTAL “SIMÓN RODRÍGUEZ” CONVENIO FIEC CARRERA: ADMINISTRACIÓN MENCIÓN: RECURSOS MATERIALES Y FINANCIEROS CURSO: BANCA COMERCIAL FACILITADOR: LIC. BOGARD M. MACERO G

RESUME DE LA UNIDAD II BANCA UNIVERSAL

Integrantes:

Mirelis Castillo C.I. 11.940.966 Olga Palacios C.I. 6.015.817 Gelismar Guerrero C.I. 14.756.833 Joas Manrique C.I. 11.569.666 Maryuri Betancourt C.I. 10.352.102 Margaret Pérez C.I. 17.075.976

Caracas, febrero 2009

BANCA UNIVERSAL Según el ARTÍCULO 2 de SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS: Los Bancos Universales, son aquellos que pueden realizar todas las operaciones, que de conformidad con lo establecido en la Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras, pueden ejecutar los Bancos e Instituciones Financieras Especializadas, es decir, Bancos Comerciales, Bancos Hipotecarios, Bancos de Inversión, Sociedades de Capitalización, Arrendadoras Financieras y Fondos del Mercado Monetario. También conocido como modelo continental. Este tipo de banco se caracteriza por poder realizar todo tipo de actividades de préstamo y ahorro, enfocadas tanto en empresas grandes y pymes como en particulares. Entre otras, pueden realizar operaciones en los mercados de valores y prestar múltiples servicios financieros. CARACTERISTICAS •

Este tipo de banco se caracteriza por poder realizar todo tipo de actividades de préstamo y ahorro, enfocadas tanto en empresas grandes y pymes como en particulares. Entre otras, pueden realizar operaciones en los mercados de valores y prestar múltiples servicios financieros.

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De acuerdo a lo establecido en la superintendencia de Bancos y otras Instituciones financieras los bancos universales tienen facultad para actuar a escala internacional, según lo establecido en el Parágrafo Único del artículo 5 de la Ley General de Bancos y otras instituciones Financieras.

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Ampliar su oferta de instrumentos financieros para la capitalización de recursos, pudiendo recibir depósitos tanto a corto como a largo plazo, bajo distintas modalidades.

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Poder realizar operaciones de intermediación financiera en distintos plazos.

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Prestar bajo una misma figura, los servicios que individualmente ofrecen en distintos plazos.

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Prestar bajo una misma figura, los servicios que individualmente ofrecen las instituciones financieras especializadas.

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Operar con una estructura departamental variada, especializada e integrada, tanto en su aspecto organizacional como operativo, debido a la magnitud y diversidad de negocios que manejan.

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Mantener niveles de capitalización superiores a los de la banca especializada.

LIMITACIONES COMUNES A TODAS LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS Las limitaciones de la actividad bancaria, a igual que las otras instituciones financieras, esta reguladas por medio de la Superintendencia de Banco (SUDEBAN), el Banco Central de Venezuela, a través de todas las providencias y normas que emanan dichos entes. Pero se observa claramente el la ley de bancos y otras instituciones financieras en el art.185, todas las prohibiciones comunes que se establecen para las instituciones financieras en cual dice lo siguiente: Artículo 185. Queda prohibido a los bancos, entidades de ahorro y préstamo y demás instituciones financieras regidas por el presente Decreto Ley: 1.-Otorgar directa o indirectamente créditos de cualquier clase, a sus presidentes, vice-presidentes, directores, consejeros, asesores, gerentes de área y secretarios de la junta directiva, o cargos similares, así como a su cónyuge separado o no de bienes, y parientes dentro del cuarto (4º) grado de consanguinidad y segundo (2°) de afinidad. Se exceptúan de esta prohibición: a.- Los créditos hipotecarios para vivienda principal. b.- Los préstamos personales garantizados con sus prestaciones sociales.

2.-Otorgar directa o indirectamente créditos de cualquier clase a sus funcionarios o empleados y a su cónyuge separado o no de bienes. Se exceptúan de esta prohibición: a.- Los créditos hipotecarios para vivienda principal. b.- Los préstamos que conforme a programas generales de crédito hayan sido concedidos

a

dicho

personal

para

cubrir

necesidades

razonables,

entendiéndose como tales, aquellos créditos o financiamientos orientados a cubrir gastos de subsistencia o mejoras, dentro de los límites económicos del grupo a ser beneficiario, tales como la adquisición o reparación de vehículos, gastos médicos, créditos para estudio, o similares. c.- Los préstamos personales garantizados con sus prestaciones sociales. 3.-Otorgar directa o indirectamente créditos de cualquier clase a los accionistas que posean alguna de las siguientes características: a.- Tenencia accionaría equivalente a una proporción igual o superior al diez por ciento (10%) del capital social del banco, entidades de ahorro y préstamo o institución financiera de que se trate. b.- Poder de voto en la Asamblea de Accionistas en una proporción igual o superior al diez por ciento (10%) del capital social del banco, entidades de ahorro y préstamo o institución financiera de que se trate. c.- Participación equivalente a un cuarto (1/4) o más del total de miembros de la junta administradora del banco, entidades de ahorro y préstamo o institución financiera respectiva. 4.-Otorgar créditos de cualquier clase a los funcionarios o empleados de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, salvo excepción expresa de la Ley. 5.-Otorgar créditos de cualquier clase a personas naturales o jurídicas que no presenten un balance general o estado de ingresos y egresos suscrito por el interesado, formulado cuando más con un (1) año de antelación, a menos que constituya garantía específica a tales fines. En el caso de personas jurídicas, deben presentar sus estados financieros auditados por contadores públicos en ejercicio independiente de su profesión, cuando el crédito solicitado exceda de

un monto equivalente a dos mil cuatrocientas unidades tributarias (2.400 UT.). La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podrá exigir, si se trata de personas naturales, que sus balances o estados de ingresos y egresos sean dictaminados por contadores públicos en ejercicio independiente de su profesión, cuando el crédito solicitado exceda de un monto equivalente a cuatro mil ochocientas unidades tributarias (4.800 U.T.). 6.-Otorgar créditos de cualquier clase a una sola persona natural o jurídica, por cantidad o cantidades que excedan en su totalidad del diez por ciento (10%) del patrimonio del banco, entidades de ahorro y préstamo u otras instituciones financieras. La Superintendencia de Bancos y otras Instituciones Financieras podrá autorizar el incremento de este límite, cuando las circunstancias así lo aconsejen. 7.-Otorgar créditos de cualquier clase a personas vinculadas directa o indirectamente entre sí, por cantidades que excedan en su totalidad del veinte por ciento (20%) del patrimonio del banco, entidad de ahorro y préstamo, o institución financiera. A los fines de esta limitación, las personas se considerarán vinculadas entre sí, en los siguientes casos: a.- Las personas naturales respecto a sus cónyuges, separados o no de bienes, y parientes dentro del cuarto (4°) grado de consanguinidad y segundo (2°) de afinidad, así como a las sociedades mercantiles o civiles donde éstas tengan una participación individual superior al veinte por ciento (20%) del patrimonio, según sea el caso; o cuando en la administración de la sociedad en cuestión, su participación sea equivalente a un cuarto (1/4) o más del total de miembros de la Junta Administradora del banco o institución financiera respectiva. b.- Las personas jurídicas respecto a sus accionistas o socios cuando éstos tengan una participación individual mayor del veinte por ciento (20%) de patrimonio, según sea el caso; o que la respectiva participación sea equivalente a un cuarto (1/4) o más del total de los miembros de la junta administradora de la sociedad en cuestión. c.- Las personas jurídicas que tengan directa o indirectamente uno (1) o más accionistas o socios comunes y éstos posean en las empresas una participación individual mayor del veinte por ciento (20%) de patrimonio, según

sea el caso; o cuando un cuarto (1/4) o más del total de los miembros de la junta administradora de las personas jurídicas coincidan. Los límites previstos en este numeral se extenderán a los créditos garantizados por las personas consideradas vinculadas, según los literales a, b y c de este numeral. La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras podrá establecer otros criterios de vinculación o modificar los porcentajes aquí establecidos, según lo previsto en este artículo. PROBLEMAS FUNDAMENTALES EN LA ADMINISTRACIÓN DE LA BANCA COMERCIAL

La primera tarea de la dirección de un banco es cumplir los requisitos de la reserva legal y estar preparado para hacer frente a los retiros de depósitos. Los bancos tienen que estar preparados para satisfacer las peticiones de dinero de sus clientes sin discusión alguna y por lo tanto tener monedas y billetes en sus bóvedas de seguridad. Como ya sabemos los bancos son instituciones de créditos que tratan de obtener un beneficio para sus accionistas, y, al mismo tiempo, son organismos dotados del poder de crear dinero, porque las partidas de sus pasivos consistentes en depósitos son dineros (depósitos a la vista) o cuasi-dinero (depósitos de ahorros y a plazo). Con respecto a la capacitación de recursos a través de los depósitos bancarios, los bancos comerciales han de hacer frente a un problema de liquidez más agudo que el que se le plantea a las restantes instituciones privadas de crédito. Naturalmente, algunos clientes están depositando dinero mientras que otros lo están retirando, de modo que la mayoría de las extracciones pueden ser atendidas con el dinero depositado el mismo día. Pero los depósitos y las extracciones jamás se equilibran exactamente. Cuando las extracciones de dinero se sobre pasan los depósitos, el banco hace los pagos con su reserva en efectivo en bóveda.

OBLIGACIONES DE LA BANCA COMERCIAL El capital mínimo para operar será de TRES MIL MILLONES DE BOLÍVARES (Bs.3.000.000.000,00) en dinero efectivo para aquellas instituciones que tengan su asiento principal en el Área Metropolitana de Caracas y, de UN MIL QUINIENTOS MILLONES DE BOLÍVARES (Bs.1.500.000.000,00) para los que se encuentren fuera del Área Metropolitana de Caracas y hayan obtenido la calificación de Banca Regional por parte de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras. Las personas naturales o jurídicas que deseen establecer un Banco Universal requerirán de la autorización de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras y, a tal fin, se les aplicará las disposiciones contenidas en el Capitulo II del Título I de la Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras. La solicitud de autorización de transformación de Instituciones Financieras especializadas en Bancos Universales deberá acompañarse de: a.- Opinión razonada por parte de auditores externos debidamente inscritos en el registro de contadores que lleva la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, sobre cualquier circunstancia que incida negativamente en la capacidad económica, financiera y contable del instituto involucrado, al cierre del semestre precedente a aquel en que se presente la solicitud respectiva. b.- Informe actualizado de la estructura accionaría de la Institución Financiera que participa en el proceso de transformación, el cual deberá comprender la totalidad de los accionistas. En caso de ser personas jurídicas y que tengan más del diez por ciento (10 %) de las acciones o del poder de voto en las asambleas de accionistas del instituto a transformarse, se deberá acompañar de información sobre la estructura accionaria y junta administradora hasta determinar las personas naturales que efectivamente tendrán el control de la institución.

c.- Informe de la situación de los cien (100) mayores contratos fiduciarios. d.- Estados Financieros consolidados y/o combinados de la Institución Financiera solicitante elaborados de acuerdo a las normas establecidas por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras y principios de contabilidad generalmente aceptados, formulado con no más tres (3) meses de antelación a la fecha de la solicitud. e.- Declaración institucional que exprese: 1.- Que los pasivos de la institución son los relacionados en el informe presentado a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras. FUNCIÓNES DE LA BANCA EN LA ECONOMIA DEL PAÌS

Crear Medios de Pago: Los Bancos desenvuelven sus actividades esenciales mediante depósitos, ellos constituyen su principal fuente de trabajo. Sin ellos sería imposible la actividad crediticia bancaria, ya que los Bancos trabajan principalmente con el dinero que le confían los particulares a través de sus depósitos.

Concentrar Ahorro: Los Bancos concentran el ahorro y lo distribuyen entre los empresarios de la producción; pagan a los depositantes el precio por el uso del ahorro recibido y perciben, a su vez, el precio por la distribución del ahorro que efectúan. Esta actividad de concentrar ahorro es fundamental en el negocio bancario, por lo cual puede afirmarse que, la solidez económica de un Instituto estriba, en gran parte, en la cuantía de sus depósitos.

Distribuir Créditos: A través de estas operaciones colaboran en la intensificación de la producción y otorgan celeridad al tráfico comercial. Las empresas industriales que, en la evolución del ciclo de producción necesitan capitales circulantes de breve duración, recurren a los Bancos para obtenerlos.

Facilitar los Pagos y Cobros entre distintas Plazas: Esta función la desarrollan los Bancos, cuando intervienen en la centralización de las operaciones que regulan o compensan las relaciones de débitos y de créditos de las distintas plazas de un país entre sí o con el exterior; intervención que efectúan mediante la negociación de las Letras de Cambio o Transferencias, originadas en la regulación o compensación de los citados débitos y créditos.

Las operaciones con Efectos de Cambio sobre plazas de una misma nación, forman lo que se denomina cambio nacional o interno, y las que se verifican sobre plazas del exterior, cambio internacional o extranjero. En consecuencia, los Bancos, al facilitar los pagos o cobros al o del exterior mediante Letras o Transferencias, evitan las exportaciones e importaciones de metálicos.

Por tanto, un sistema financiero nacional desarrollado y eficiente constituye un importante dinamizador del desarrollo económico nacional. De hecho, desde el punto de vista social es fundamental que el sistema financiero, en su conjunto, no sólo sea eficiente sino que no sea frágil. Por ambas razones es necesario que el sistema sea fuertemente regulado por el Estado. De este modo, el grado de influencia de la banca se vuelve inversamente proporcional al grado de desarrollo de los países en los que se desenvuelven: a menor desarrollo, mayor influencia y viceversa. Este grado de influencia se ve mitigado si la banca no está excesivamente concentrada y si, además, demuestra que es capaz de discriminar consistentemente los buenos proyectos de los malos proyectos, independientemente de quién los promueva. Por eso resulta importante hacer un seguimiento del nivel de eficiencia con el cual la banca desempeña su papel en la economía. Por ejemplo, en tiempos de inestabilidad financiera, las actuaciones de la banca suelen ser cruciales no sólo para determinar qué empresas sobrevivirán y cuáles no, sino también para determinar qué inversiones seguirán siendo realizadas y cuáles no. Sin embargo, cuando pasan los tiempos de inestabilidad financiera, las pautas de

estrategia y política que toma la banca también determinan qué actividades económicas específicas serán financiadas (y cuáles no), qué sectores, qué zonas, qué ciudades y qué regiones del país serán atendidos (y cuáles no). De hecho, la banca determina en qué condiciones serán ofrecidos y otorgados tales financiamientos Por tanto, la importancia de los mercados para la construcción de un sistema económico que no sólo fomente el crecimiento sino también el desarrollo está condicionada a la eficiencia en el desempeño conjunto del sistema financiero en general y de la banca en particular. Es decir, en economías en desarrollo, la función de la banca no sólo es la de ajustar el comportamiento del ahorro y de la inversión y la de facilitar los pagos e intercambios del sistema económico, sino que influyen de modo importante en el desarrollo empresarial y su dinámica competitiva, así como en los patrones de crecimiento y comercio.

La clave para el diseño de un sistema financiero es entender las metas de la economía como un todo, así como explorar las diferentes combinaciones del sistema que mejor puedan alcanzarlas. La meta principal del sector financiero es reunir a ahorradores y prestatario con el objeto asignar capital para sus usos más productivos, y en el proceso, maximizar rendimientos atractivos en comparación con riesgos calculados para los ahorradores. Las instituciones financieras movilizan ahorros, diversifican riesgos y producen información sobre oportunidades de inversión. Estás funciones ayudan a mejorar la productividad de los recursos invertidos, lo cual debería resultar en mayores tasas de crecimiento económico, donde la banca tiene tres funciones fundamentales: Administración del ahorro.- Los bancos reciben el dinero de los ahorradores en forma de depósito, otorgando por ello un interés (tasa pasiva). En un pasado no muy lejano, la banca fue el principal administrador de los ahorros y créditos de la sociedad, pero múltiples factores como la búsqueda de mayores rendimientos, la diversidad de necesidades y una mayor competencia

favorecieron el surgimiento de nuevos instrumentos como uniones de crédito, cooperativas,

cajas

solidarias,

entre

otras,

que

gradualmente

fueron

desplazando a la banca como principal administrador del ahorro y crédito. Transformación del ahorro en créditos.- La banca convierte los depósitos de los ahorradores, típicamente de corto plazo y adversos al riesgo, junto con recursos propios, en crédito a distintos plazos y en instrumentos de inversión que se otorgan a otros agentes que toleran mayores niveles de riesgo por lo cual cobra un interés (tasa activa), comisiones, entre otros. Los bancos corren el riesgo de que los prestatarios (acreedores) no cubran los préstamos, mientras que los ahorradores corren el riesgo de que el banco quiebre antes de que sus ahorros sean retirados. En virtud de lo anterior, los bancos distribuyen riesgos realizando préstamos entre una amplia gama de prestatarios, lo cual reduce el riesgo en el total de los préstamos comparado con un escenario en que los depositantes por su cuenta tuvieran que realizar inversiones en distintas empresas, por lo que la fuente de financiamiento de los bancos es limitada. De igual forma, es importante mencionar que los ahorradores se encuentran cubiertos por un esquema de seguro de depósito, por lo que la tasa de interés que aceptan por sus depósitos es baja y no excede la tasa de interés libre de riesgo. Administración del sistema de pagos.- Permite la liquidación de las operaciones comerciales. Los bancos desempeñan un papel estratégico al permitir el flujo de los recursos financieros en todo el país al distribuir los billetes y monedas, al pagar los cheques que se emiten, al ofrecer el servicio de pago con tarjetas, entre otros. Asimismo, la banca tiene como actividad secundaria la prestación de una serie de servicios accesorios (concentración y dispersión de fondos, etc.), que pueden implicar o no riesgo, por los que también obtiene un ingreso o comisión. Cabe mencionar que el sistema bancario, así como otras instituciones financieras, son parte integral del monitoreo de empresas privadas, y en diversos grados, de su sistema de gobierno corporativo, el cual afecta la productividad de los recursos en la economía.

La banca se caracteriza y se diferencia de la generalidad de las empresas que operan en el sector económico por la naturaleza de sus operaciones, así como por su estructura financiera y operativa. De igual manera se le considera uno de los sectores claves en la economía, pues gran parte del ahorro, la inversión y el financiamiento en términos amplios se canaliza a través de ella, por lo que su regulación es objeto de una mayor atención para que su correcto funcionamiento se materialice en beneficio de la actividad económica general. Las instituciones bancarias también juegan un papel fundamental en la transmisión de políticas monetarias y crediticias de los gobiernos o bancos centrales al resto de economía a través de las actividades de depósito y préstamo, y del papel en sistema de pago de cada país. Los bancos centrales son de propiedad y/o de control público, constituyen el centro financiero en los países que operan y normalmente son controladas total o parcialmente por el gobierno, aunque en algunos casos son autónomos. Su función, en la mayoría de los casos, es proveer a la economía del país de moneda, por lo tanto actúan como autoridad monetaria, aplicando medidas de política monetaria y crediticia, entre otros. En el desempeño de esta encomienda, los bancos centrales tienen como objetivo prioritario procurar la estabilidad del poder adquisitivo de dicha moneda. Adicionalmente, le corresponde promover el sano desarrollo del sistema financiero y propiciar el buen funcionamiento de los sistemas de pago. Las instituciones bancarias, ya sean privadas o públicas, ejecutan diferentes metas de la política económica de cada país, las cuales se desarrollan y cambian a través de la historia, reflejando las necesidades financieras de las diversas etapas de desarrollo de cada economía.

CONCLUSIONES La banca universal, viene dada por la globalización de los mercados, en Venezuela se origino desde de la crisis bancaria donde instituciones financieras tuvieron que fusionarse para salir a flote de dicha crisis.

La banca universal brinda servicios, productos y operaciones ya sea a corto y mediano plazo, dichas actividades están reguladas por el Banco Central de Venezuela y la Superintendencia de Bancos y otras Instituciones Financieras, juega un papel de intermediador a través de la captación de dinero (Tasa Pasivas) y el otorgamiento de crédito (tasa Activas), se puede observa que en el día a día de sus operaciones uno de los principales problemas es la liquidez, es decir cumplir con las reservas legal, ya que naturalmente, algunos clientes están depositando dinero mientras que otros lo están retirando, de modo que la mayoría de las extracciones pueden ser atendidas con el dinero depositado el mismo día. Pero los depósitos y las extracciones jamás se equilibran exactamente. Cuando las extracciones de dinero se sobre pasan los depósitos, el banco hace los pagos con su reserva en efectivo en bóveda. La banca es uno de los integrantes de los mercados financieros, quienes juegan un papel vital en la economía de un país, ya que el buen funcionamiento de los mercados financieros es un factor clave para tener un alto crecimiento económico. La actividad bancaria estimula la inversión, y el ahorro, los cuales son claves para la riqueza no solo personal sino nacional, y aun cuando el estado actualmente esta ejerciendo presión sobre la actividad bancaria con políticas cambiarias, entes y creación de instituciones publicas, se puede observar que en Venezuela existe una competencia sana, dirigida no solo a grandes inversionistas, si no también a pequeños y medianos productores.

BIBLIOGRAFÍA

LINARES, HUMBERTO (2001) “Banca Venezolana, Historia, Administración de Crédito y Operaciones”. Segunda Edición. Fondo Editorial Universidad Santa Maria.Venezuela.

www.monografias.com www.google.com www.bcv.org.ve REPÚBLICA DE VENEZUELA  JUNTA DE EMERGENCIA FINANCIERA RESOLUCION, Caracas, 10­04­96 , Nº: 001­0496 , G.O. N° 35.949 del 30­04­96