Spt 1107 A&b.xls

SURAT PEMBERITAHUAN MASA PAJAK PERTAMBAHAN NILAI (SPT MASA PPN)

PT YAHUD

NPWP

:

0 1 -

Alamat

:

Jalan Kancil No. 55, Jakarta

Masa

:

1 0 s.d.

No. Telp.

:

021-2520208

Pembetulan Ke :

Usaha

:

Pembuatan Perabot Makan

Sesuai dengan ketentuan Pasal 3 ayat (7) UU Nomor 6 Tahun 1983 sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan UU Nomor 16 Tahun 2000, apabila SPT Masa yang Saudara sampaikan tidak ditandatangani atau tidak sepenuhnya dilampiri keterangan dan/atau dokumen yang ditetapkan, maka SPT Saudara dianggap tidak disampaikan.

Nama PKP :

8 0 2 -

5 3 4 -

1 0 -

6 -

0 5 1 -

0

0 0

2 0 1 0

…….. (……………………) Wajib PPn BM

I. PENYERAHAN BARANG DAN JASA A. Terutang PPN :

DPP

PPN

1. Ekspor

Rp

2. Penyerahan yang PPN-nya harus dipungut sendiri

Rp

212,000,000 Rp

21,200,000

2

3. Penyerahan yang PPN-nya dipungut oleh Pemungut PPN

Rp

300,000,000 Rp

30,000,000

3

4. Penyerahan yang PPN-nya tidak dipungut

Rp

200,000,000 Rp

20,000,000

4

5. Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN

Rp

- Rp

-

5

Rp

71,200,000

A. Pajak Keluaran yang harus dipungut sendiri (Jumlah PPN pada I.A.2)

Rp

21,200,000

B. PPN Disetor Dimuka Dalam Masa Pajak Yang Sama

Rp

-

Jumlah (I.A.1+I.A.2+I.A.3+I.A.4+I.A.5)

Rp

B. Tidak Terutang PPN

Rp

C. Jumlah Seluruh Penyerahan (I.A + I.B)

Rp

20,000,000,000

20,712,000,000

1

20,712,000,000

II. PENGHITUNGAN PPN KURANG BAYAR/LEBIH BAYAR

C. Pajak Masukan yang dapat diperhitungkan

Rp

527,900,000

D. PPN yang kurang atau (lebih) bayar (II.A - II.B - II.C)

-Rp

506,700,000

E. PPN yang kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkan

Rp

-

F. PPN yang kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (II.D - II.E)

-Rp

506,700,000

G. PPN yang kurang dibayar dilunasi tanggal …………………. PPN lebih dibayar pada : Butir II.D (Diisi dalam hal SPT Bukan Pembetulan)

Butir II.D atau

x

Dikompensasikan ke Masa Pajak berikutnya

Dikompensasikan ke Masa Pajak ………………………

Dikembalikan (Restitusi)

Dokumen terlampir

Kegiatan Tertentu

2

6

-

NTPP:

Butir II.F

(Diisi dalam hal SPT Pembetulan)

Dokumen disusulkan Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu : Prosedur biasa

Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C KUP)

III. PPN TERUTANG ATAS KEGIATAN MEMBANGUN SENDIRI A. Jumlah Dasar Pengenaan Pajak :

Rp ………………………..

B. PPN Terutang

Rp ………………………..

:

C. Dilunasi Tanggal …………………..

NTPP :

IV. PAJAK PENJUALAN ATAS BARANG MEWAH A. PPn BM yang harus dipungut sendiri

Rp

B. PPn BM Disetor Dimuka Dalam Masa Pajak Yang Sama

Rp

C. PPn BM yang kurang atau (lebih) bayar (IV.A - IV.B)

Rp

D. PPn BM yang kurang atau (lebih) bayar pada SPT yang dibetulkan

Rp

E. PPn BM yang kurang atau (lebih) bayar karena pembetulan (IV.C - IV.D) F. PPn BM kurang dibayar dilunasi tanggal ……………… Lampiran :

2

Rp

NTPP :

Lembar ke- 3 SSP PPN

Lembar ke- 3 SSP PPn BM

Surat Kuasa Khusus

……………………………….

Pernyataan

……………………, ……………………………….

Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap, jelas dan tidak bersyarat.

Tanda tangan

:

Nama Jelas

:

PKP

Jabatan

:

Kuasa

Cap Perusahaan

:

F.1.2.32.01

1107

Bacalah terlebih dahulu Buku Petunjuk Pengisian SPT Masa PPN Beri tanda X dalam yang sesuai

DEPARTEMEN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

Perhatian

FORMULIR

Kuasa

Pengurus

LAMPIRAN 1 DAFTAR PAJAK KELUARAN DAN PPn BM Masa Pajak : DEPARTEMEN KEUANGAN RI

:

NPWP

:

I

1

0 -

2

0 1

1107 A

0

Pembetulan Ke- : ……… ( ………………………….)

DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

Nama PKP

1 0 s.d.

FORMULIR

PT YAHUUD 0

1 -

8

0 2 -

5 3

4 -

6 -

0

5

1 -

0 0

0

Ekspor No

Nama Pembeli BKP/Penerima JKP

1

CHELENG Corp

PEB Nomor

DPP (Rupiah)

Tanggal 10/5/2010

20.000.000.000

2 3 4 5 6 7 dst 1

Jumlah Ekspor II

20.000.000.000

Penyerahan Dalam Negeri Dengan Faktur Pajak Faktur Pajak/ Nota Retur

No

Nama Pembeli BKP/Penerima JKP

NPWP

1

NAILLEELd

2

PT. DEVIS

3

DPP

PPN

Kode dan Nomor Seri

Tanggal

(Rupiah)

(Rupiah)

02.459.150.5.013.000

030.000.10.0000001

23/10/2010

200,000,000

20.000.000

01.104.707.3.421.000

101.000.10.0000002

27/10/2010

50.000.000

5.000.000

PT RAMAYANA

01.071.105.9.058.000

070.000.10.0000003

28/10/2010

200.000.000

20.000.000

4

PT. KAMI

01.455.717.7.423.000

090.000.10.0000004

30/10/2010

150.000.000

15.000.000

5

Bendaharawan Deppern

07.631.128.0.027.000

020.000.10.0000005

31/10/2010

100.000.000

10.000.000

Jumlah Penyerahan Dalam Negeri Dengan Faktur Pajak

700.000.000

70.000.000

Penyerahan Dalam Negeri Dengan Faktur Pajak Sederhana

12.000.000

1.200.000

212.000.000

21.200.000

300.000.000

30.000.000

200.000.000

20.000.000

6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

III IV V VI

Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPn BM-nya harus dipungut sendiri 2 ( Jumlah II dengan Faktur Pajak Kode 01,04,05,06 dan 09 + III ) Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPn BM-nya dipungut oleh Pemungut PPN ( Jumlah II dengan Faktur Pajak Kode 02 dan303 ) Penyerahan yang PPN atau PPN dan PPn BM-nya tidak dipungut 4 ( Jumlah II dengan Faktur Pajak Kode 07 )

Penyerahan yang dibebaskan dari pengenaan PPN atau PPN dan PPn BM VII ( Jumlah II dengan Faktur Pajak Kode 08 ) D.1.2.32.01

5

PPn BM (Rupiah)

Kode dan No Seri FP Yg Diganti

LAMPIRAN 2 DAFTAR PAJAK MASUKAN DAN PPn BM Masa Pajak : DEPARTEMEN KEUANGAN RI

NPWP

:

1

0 -

2

0

1107 B

1 0

Pembetulan Ke- : ……… ( ………………………….)

DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

Nama PKP :

1 0 s.d.

FORMULIR

PT. YAHUUD 0

1 -

8

0 2 -

5 3

4 -

6 -

0

5

1 -

0

0 0

I

PAJAK MASUKAN YANG DAPAT DIKREDITKAN DAN PPn BM

1

Bagi PKP yang tidak menggunakan Pedoman Penghitungan Pengkreditan Pajak Masukan A. Impor BKP dan Pemanfaatan BKP Tidak Berwujud dari Luar Daerah Pabean serta Pemanfaatan JKP dari Luar Daerah Pabean

No

Nama Penjual BKP/Pemberi JKP/Bank Devisa/Dit.Jen Bea dan Cukai

1

KINGS DAVID Ltd

2

MIROR corp

PIB Nomor

PIB.01/11/2009

Tanggal

11/25/2009

Tanggal SSP

DPP

PPN

PPn BM (Rupiah)

Ket.

(Rupiah)

(Rupiah)

10/6/2010

5,000,000,000

500,000,000

JKP

10/22/2010

300,000,000

35,000,000

BKP

5,350,000,000

535,000,000

3 dst

Jumlah B. Perolehan BKP/JKP dari Dalam Negeri Faktur Pajak/ Nota Retur Kode dan Nomor Tanggal Seri

Nama Penjual BKP/Pemberi JKP

NPWP

PT KERA MICK

01.818.049.7.421.000

NS 17/10/10

10/17/2010

-200,000,000

-20,000,000

PT NOCO LOUR

01.465.326.5.424.000

010.000-10.0000002

10/23/2010

20,000,000

2,000,000

Jumlah

-180,000,000

-18,000,000

C. Jumlah (I.1.A + I.1.B)

5,170,000,000

No 1 2

DPP

PPN

(Rupiah)

(Rupiah)

PPn BM (Rupiah)

Kode dan No Seri FP Yg Diganti

3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 dst

2

517,000,000

Bagi PKP yang menggunakan Pedoman Penghitungan Pengkreditan Pajak Masukan

PPN (Rupiah)

A. Penyerahan Barang Kena Pajak = …….% X Rp ………………………… B. Penyerahan Jasa Kena Pajak

= …….% X Rp …………………………

C. Jumlah (I.2.A + I.2.B)

3

Pajak Masukan Lainnya

PPN (Rupiah)

A. Kompensasi kelebihan PPN Masa Pajak sebelumnya

10,900,000

B. Kompensasi kelebihan PPN karena pembetulan SPT PPN Masa Pajak …………… C. Hasil Penghitungan Kembali Pajak Masukan (PM) yang telah dikreditkan D. Jumlah (I.3.A + I.3.B - I.3.C)

4 II

Jumlah Pajak Masukan yang Dapat Diperhitungkan (I.1.C + I.3.D) atau (I.2.C + I.3.D)

10,900,000 6

527,900,000

PAJAK MASUKAN YANG TIDAK DAPAT DIKREDITKAN DAN/ATAU PAJAK MASUKAN DAN PPn BM YANG ATAS IMPOR ATAU PEROLEHANNYA MENDAPAT FASILITAS Faktur Pajak/PIB/Nota Retur Nama Penjual DPP PPN No NPWP Tanggal SSP Kode dan Nomor BKP/Pemberi JKP (Rupiah) (Rupiah) Tanggal Seri 1

Sho room "KAR"

32,000,000

3,200,000

32,000,000

3,200,000

2 3 dst

Jumlah D.1.2.32.02

PPn BM (Rupiah)