Quarterly Financial Report 3q07

SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL

Divulgação Externa

CVM - COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS Data-Base - 30/09/2007 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS

Legislação Societária

EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea O REGISTRO NA CVM NÃO IMPLICA QUALQUER APRECIAÇÃO SOBRE A COMPANHIA , SENDO OS SEUS ADMINISTRADORES RESPONSÁVEIS PELA VERACIDADE DAS INFORMAÇÕES PRESTADAS.

01.01 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM

2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL

3 - CNPJ

02098-2

MULTIPLAN EMPREEMDIMENTOS IMOBILIARIOS S

07.816.890/0001-53

4 - NIRE

33.02.076387-1 01.02 - SEDE 1 - ENDEREÇO COMPLETO

2 - BAIRRO OU DISTRITO

AV. DAS AMÉRICAS, 4200, BLOCO 2, SALA 50

BARRA DA TIJUCA

3 - CEP

4 - MUNICÍPIO

22640-102 6 - DDD

5 - UF

RIO DE JANEIRO

RJ

7 - TELEFONE

8 - TELEFONE

-

9 - TELEFONE

10 - TELEX

0000-0000

0000000

21

3433-5200

11 - DDD

12 - FAX

13 - FAX

14 - FAX

21

3433-5320

0000-0000

0000-0000

15 - E-MAIL

[email protected]

01.03 - DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES (Endereço para Correspondência com a Companhia) 1 - NOME

Mario Augusto Nogueira de Paula 2 - ENDEREÇO COMPLETO

3 - BAIRRO OU DISTRITO

AV. DAS AMÉRICAS, 4200, BLOCO 2, SALA 50

BARRA DA TIJUCA

4 - CEP

22640-102 7 - DDD

6 - UF

5 - MUNICÍPIO

RIO DE JANEITO

RJ

8 - TELEFONE

9 - TELEFONE

10 - TELEFONE

11 - TELEX

0000000

21

3433-5200

0000-0000

0000-0000

12 - DDD

13 - FAX

14 - FAX

15 - FAX

11

3433-5320

0000-0000

0000-0000

16 - E-MAIL

[email protected]

01.04 - REFERÊNCIA / AUDITOR EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO

TRIMESTRE ATUAL

TRIMESTRE ANTERIOR

1 - INÍCIO

2 - TÉRMINO

3 - NÚMERO

4 - INÍCIO

5 - TÉRMINO

6 - NÚMERO

7 - INÍCIO

8 - TÉRMINO

01/01/2007

31/12/2007

3

01/07/2007

30/09/2007

2

01/04/2007

30/06/2007

9 - NOME/RAZÃO SOCIAL DO AUDITOR

10 - CÓDIGO CVM

Ernst & Young

00471-5

11 - NOME DO RESPONSÁVEL TÉCNICO

12 - CPF DO RESP. TÉCNICO

Paulo José Machado

014.319.648-08

03/01/2008 14:21:19

Pág:

1

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CVM - COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS Data-Base - 30/09/2007 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS

Legislação Societária

EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 01.01 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM

2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL

3 - CNPJ

02098-2

MULTIPLAN EMPREEMDIMENTOS IMOBILIARIOS S

07.816.890/0001-53

01.05 - COMPOSIÇÃO DO CAPITAL SOCIAL Número de Ações

1 - TRIMESTRE ATUAL

2 - TRIMESTRE ANTERIOR

3 - IGUAL TRIMESTRE EX. ANTERIOR

(Mil)

30/09/2007

30/06/2007

30/09/2006

Do Capital Integralizado 119.801

92.267

27.999

27.999

27.999

147.800

120.266

120.266

4 - Ordinárias

0

0

0

5 - Preferenciais

0 0

0

0

0

0

1 - Ordinárias 2 - Preferenciais 3 - Total

92.267

Em Tesouraria

6 - Total 01.06 - CARACTERÍSTICAS DA EMPRESA 1 - TIPO DE EMPRESA

Empresa Comercial, Industrial e Outras 2 - TIPO DE SITUAÇÃO

Operacional 3 - NATUREZA DO CONTROLE ACIONÁRIO

Privada Nacional 4 - CÓDIGO ATIVIDADE

3110 - Emp. Adm. Part. - Const. Civil, Mat. Const. e Decoração 5 - ATIVIDADE PRINCIPAL

Administraçao de shopping centers

6 - TIPO DE CONSOLIDADO

Total 7 - TIPO DO RELATÓRIO DOS AUDITORES

Sem Ressalva 01.07 - SOCIEDADES NÃO INCLUÍDAS NAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS 1 - ITEM

2 - CNPJ

3 - DENOMINAÇÃO SOCIAL

01.08 - PROVENTOS EM DINHEIRO DELIBERADOS E/OU PAGOS DURANTE E APÓS O TRIMESTRE 1 - ITEM

2 - EVENTO

03/01/2008 14:22:09

3 - APROVAÇÃO

4 - PROVENTO

5 - INÍCIO PGTO. 6 - ESPÉCIE E CLASSE DE AÇÃO

7 - VALOR DO PROVENTO P/ AÇÃO

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2

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CVM - COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS

Data-Base - 30/09/2007

Legislação Societária

EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 01.01 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM

2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL

3 - CNPJ

02098-2

MULTIPLAN EMPREEMDIMENTOS IMOBILIARIOS S

07.816.890/0001-53

01.09 - CAPITAL SOCIAL SUBSCRITO E ALTERAÇÕES NO EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO 1- ITEM 2 - DATA DA ALTERAÇÃO

3 - VALOR DO CAPITAL SOCIAL (Reais Mil)

4 - VALOR DA ALTERAÇÃO (Reais Mil)

5 - ORIGEM DA ALTERAÇÃO

7 - QUANTIDADE DE AÇÕES EMITIDAS (Mil)

8 - PREÇO DA AÇÃO NA EMISSÃO (Reais)

01.10 - DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES 1 - DATA

2 - ASSINATURA

03/01/2008

03/01/2008 14:22:13

Pág:

3

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SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL CVM - COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS Data-Base - 30/09/2007 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS

Legislação Societária

EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 01.01 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM

2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL

3 - CNPJ

02098-2

MULTIPLAN EMPREEMDIMENTOS IMOBILIARIOS S

07.816.890/0001-53

02.01 - BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO

2 - DESCRIÇÃO

1

Ativo Total

1.01

3 - 30/09/2007

4 - 30/06/2007

2.099.693

1.525.665

Ativo Circulante

532.989

102.676

1.01.01

Disponibilidades

469.620

8.220

1.01.02

Créditos

56.910

88.497

1.01.02.01

Clientes

54.069

45.955

1.01.02.02

Créditos Diversos

2.841

42.542

1.01.02.02.01

Empréstimos e adiantamentos diversos

2.091

41.694

1.01.02.02.02

Valores a receber

750

848

1.01.03

Estoques

1.01.04

0

0

Outros

6.459

5.959

1.01.04.01

Impostos e contribuições a recuperar

6.459

5.807

1.01.04.02

Outros

0

152

1.02

Ativo Não Circulante

1.566.704

1.422.989

1.02.01

Ativo Realizável a Longo Prazo

295.573

296.752

1.02.01.01

Créditos Diversos

14.814

14.410

1.02.01.01.01

Contas a receber

11.690

10.996

1.02.01.01.02

Valores a receber

210

353

1.02.01.01.03

Emprestimos e adiantamentos diversos

2.914

3.061

1.02.01.02

Créditos com Pessoas Ligadas

3.855

142

1.02.01.02.01

Com Coligadas e Equiparadas

0

0

1.02.01.02.02

Com Controladas

3.855

142

1.02.01.02.03

Com Outras Pessoas Ligadas

1.02.01.03

Outros

1.02.01.03.01 1.02.01.03.02 1.02.01.03.03

Imp.de Renda e C.social diferido

1.02.02

Ativo Permanente

1.02.02.01

Investimentos

1.02.02.01.01

Participações Coligadas/Equiparadas

1.02.02.01.02

Participações Coligadas/Equiparadas-Ágio

1.02.02.01.03

Participações em Controladas

1.02.02.01.04

Participações em Controladas - Ágio

1.02.02.01.05

Outros Investimentos

1.02.02.02

0

0

276.904

282.200

Terreno e Imóveis a comercializar

76.032

74.917

Depósitos Judiciais

13.320

13.320

187.552

193.963

1.271.131

1.126.237

211.950

50.966

839

839

0

0

62.207

10.528

109.484

0

39.420

39.599

Imobilizado

644.780

635.600

1.02.02.03

Intangível

395.539

423.715

1.02.02.04

Diferido

18.862

15.956

03/01/2008 14:22:16

Pág:

4

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SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL CVM - COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS Data-Base - 30/09/2007 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS

Legislação Societária

EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 01.01 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM

2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL

3 - CNPJ

02098-2

MULTIPLAN EMPREEMDIMENTOS IMOBILIARIOS S

07.816.890/0001-53

02.02 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO

2 - DESCRIÇÃO

2

Passivo Total

2.01

Passivo Circulante

2.01.01

Empréstimos e Financiamentos

2.01.02

Debêntures

2.01.03

3 - 30/09/2007

4 - 30/06/2007

2.099.693

1.525.665

119.302

134.102

13.890

27.212

0

0

Fornecedores

7.667

4.608

2.01.04

Impostos, Taxas e Contribuições

2.788

3.957

2.01.04.01

Impostos e contribuições a recolher

2.788

3.890

2.01.04.02

Parcelamento de impostos

2.01.05

Dividendos a Pagar

2.01.06

Provisões

0

0

2.01.07

Dívidas com Pessoas Ligadas

3

110

2.01.08

Outros

94.743

97.786

2.01.08.01

Obrigações por Aquisição de Bens

44.874

53.008

2.01.08.02

Aquisições de Ações

48.994

44.114

2.01.08.03

Adiantamento de clientes

2.01.08.04

Diversos

2.02

Passivo Não Circulante

2.02.01

Passivo Exigível a Longo Prazo

2.02.01.01

Empréstimos e Financiamentos

2.02.01.02

Debêntures

2.02.01.03

0

67

211

429

0

0

875

664

135.558

209.573

59.310

139.549

23.414

51.829

0

0

Provisões

14.759

14.865

2.02.01.03.01

Provisões para contingências

14.759

14.865

2.02.01.04

Dívidas com Pessoas Ligadas

0

0

2.02.01.05

Adiantamento para Futuro Aumento Capital

0

0

2.02.01.06

Outros

21.137

72.855

2.02.01.06.01

Obrigações por aquisição de bens

21.137

25.644

2.02.01.06.02

Aquisição de ações

0

47.211

2.02.02

Resultados de Exercícios Futuros

76.248

70.024

2.04

Patrimônio Líquido

1.844.833

1.181.990

2.04.01

Capital Social Realizado

952.747

264.419

2.04.02

Reservas de Capital

932.425

932.425

2.04.03

Reservas de Reavaliação

0

0

2.04.03.01

Ativos Próprios

0

0

2.04.03.02

Controladas/Coligadas e Equiparadas

0

0

2.04.04

Reservas de Lucro

0

0

2.04.04.01

Legal

0

0

2.04.04.02

Estatutária

0

0

2.04.04.03

Para Contingências

0

0

2.04.04.04

De Lucros a Realizar

0

0

2.04.04.05

Retenção de Lucros

0

0

2.04.04.06

Especial p/ Dividendos Não Distribuídos

0

0

03/01/2008 14:22:19

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5

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SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL CVM - COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS Data-Base - 30/09/2007 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS

Legislação Societária

EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 01.01 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM

2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL

3 - CNPJ

02098-2

MULTIPLAN EMPREEMDIMENTOS IMOBILIARIOS S

07.816.890/0001-53

02.02 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO

2 - DESCRIÇÃO

2.04.04.07

Outras Reservas de Lucro

2.04.05

Lucros/Prejuízos Acumulados

2.04.06

Adiantamento para Futuro Aumento Capital

03/01/2008 14:22:19

3 -30/09/2007

4 -30/06/2007

0

0

(40.339)

(14.854)

0

0

Pág:

6

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CVM - COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS Data-Base - 30/09/2007 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS

Legislação Societária

EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 01.01 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM

2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL

3 - CNPJ

02098-2

MULTIPLAN EMPREEMDIMENTOS IMOBILIARIOS S

07.816.890/0001-53

03.01 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO

2 - DESCRIÇÃO

3.01

Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços

3 - 01/07/2007 a 30/09/2007

82.567

4 - 01/01/2007 a 30/09/2007

237.707

5 - 01/07/2006 a 30/09/2006

55.163

6 - 01/01/2006 a 30/09/2006

79.863

3.01.01

Locação de Lojas

53.883

160.661

44.270

66.118

3.01.02

Serviços

12.897

35.885

47

170

3.01.03

Cessão de direitors

4.288

13.711

3.353

5.036

3.01.04

Estacionamento

2.954

8.542

2.287

3.333

3.01.05

Venda de imóveis

8.545

18.908

5.206

5.206

3.01.06

Outras

0

0

0

0

3.02

Deduções da Receita Bruta

(7.012)

(20.513)

(4.331)

(6.379)

3.03

Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços

75.555

217.194

50.832

73.484

3.04

Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos

(5.012)

(10.981)

(2.737)

(2.737)

3.05

Resultado Bruto

3.06

Despesas/Receitas Operacionais

3.06.01

Com Vendas

3.06.02 3.06.02.01

70.543

206.213

48.095

70.747

(91.068)

(209.395)

(53.251)

(116.816)

0

0

0

0

Gerais e Administrativas

(37.655)

(83.023)

(27.049)

(44.527)

Sede

(24.944)

(50.545)

(15.947)

(29.203)

3.06.02.02

Shopiing Centers

(12.433)

(31.587)

(11.102)

(15.324)

3.06.02.03

Estacionamento

(278)

(891)

0

0

3.06.03

Financeiras

(21.271)

(30.492)

403

(31.649)

3.06.03.01

Receitas Financeiras

3.06.03.02

Despesas Financeiras

3.06.04

Outras Receitas Operacionais

3.06.05

Outras Despesas Operacionais

3.06.05.01

Depreciações e amortizações

3.06.05.02

Amortização do ágio

3.06.05.03

Outras

3.06.06

Resultado da Equivalência Patrimonial

3.07

Resultado Operacional

03/01/2008 14:22:27

8.622

11.132

2.516

3.693

(29.893)

(41.624)

(2.113)

(35.342)

32

714

0

0

(35.226)

(101.676)

(31.959)

(61.514)

(5.204)

(15.300)

(4.038)

(5.547)

(30.022)

(86.376)

(28.694)

(55.852)

0

0

773

(115)

3.052

5.082

5.354

20.874

(20.525)

(3.182)

(5.156)

(46.069)

Pág:

7

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CVM - COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS Data-Base - 30/09/2007 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS

Legislação Societária

EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 01.01 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM

2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL

3 - CNPJ

02098-2

MULTIPLAN EMPREEMDIMENTOS IMOBILIARIOS S

07.816.890/0001-53

03.01 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO

2 - DESCRIÇÃO

3.08

Resultado Não Operacional

3 - 01/07/2007 a 30/09/2007

0

4 - 01/01/2007 a 30/09/2007

981

5 - 01/07/2006 a 30/09/2006

(735)

6 - 01/01/2006 a 30/09/2006

452

3.08.01

Receitas

0

981

0

452

3.08.02

Despesas

3.09

Resultado Antes Tributação/Participações

3.10

Provisão para IR e Contribuição Social

3.11

IR Diferido

3.12

0

0

(735)

0

(20.525)

(2.201)

(5.891)

(45.617)

1.452

0

0

(334)

(6.412)

(6.726)

0

0

Participações/Contribuições Estatutárias

0

0

0

0

3.12.01

Participações

0

0

0

0

3.12.02

Contribuições

0

0

0

0

3.13

Reversão dos Juros sobre Capital Próprio

0

0

0

0

3.15

Lucro/Prejuízo do Período

(25.485)

(8.927)

(5.891)

(45.951)

NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Mil)

147.800

147.800

120.266

120.266

(0,17243)

(0,06040)

(0,04898)

(0,38208)

LUCRO POR AÇÃO (Reais) PREJUÍZO POR AÇÃO (Reais)

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1.

Contexto Operacional A Companhia foi constituída em 30 de dezembro de 2005 e tem como objeto social a realização e participação em empreendimentos imobiliários, a compra e venda de imóveis, aquisição e alienação de direitos a eles relativos; construção civil, execução de obras, serviços de engenharia e correlatos, consultoria e assistência em projetos imobiliários, incorporação, promoção, administração, planejamento e intermediação de empreendimentos imobiliários, e a participação em outras empresas. Após diversas aquisições e reorganizações societárias envolvendo empresas controladas, a Companhia passou a deter participação direta e indireta, em 30 de setembro de 2007 e em 31 de dezembro de 2006, nos seguintes empreendimentos:

Localização

Início das operações

Shopping Centers: BHShopping BarraShopping RibeirãoShopping MorumbiShopping ParkShopping DiamondMall Shopping Anália Franco ParkShopping Barigui Shopping Pátio Savassi BarraShopping Sul Vila Olímpia New York City Center

Belo Horizonte Rio de Janeiro Ribeirão Preto São Paulo Brasília Belo Horizonte São Paulo Curitiba Belo Horizonte Porto Alegre São Paulo Rio de Janeiro

1979 1981 1981 1982 1983 1996 1999 2003 2004 Em projeto Em projeto 1999

Outros: Centro Empresarial Barrashopping

Rio de Janeiro

Empreendimento

2000

% de Participação 30 de setembro 31 de dezembro de 2007 de 2006

80,0 51,1 76,2 56,3 60,0 90,0 30,0 90,0 83,8 100,0 30,0 50,0

80,0 51,1 76,2 51,7 60,0 90,0 30,0 90,0 100,0 50,0

16,67

16,67

A maioria dos shopping centers são regidos através de uma estrutura especial, denominada Condomínio "Pro Indiviso" - CPI. Os shoppings não são pessoas jurídicas, mas unidades operadas sob uma convenção, onde os proprietários (empreendedores) dividem todas as receitas, custos e despesas. A convenção de CPI é uma opção permitida pela legislação brasileira por um período de cinco anos, podendo ser renovada. Através da convenção de CPI, cada co-empreendedor possui uma participação sobre toda a propriedade, a qual é indivisível. A convenção de CPI delega a representação legal e a administração dos shopping centers à controlada, RENASCE Rede Nacional de Shopping Centers Ltda.

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1.

Contexto Operacional--Continuação Os locatários das unidades comerciais geralmente pagam um aluguel que corresponde ao maior entre um valor mínimo mensal, reajustado anualmente com base na variação do Índice Geral de Preços - Disponibilidade Interna - IGP-DI, e um montante obtido através da aplicação de um percentual que varia de 4% a 8% sobre a receita bruta de vendas de cada lojista locatário. Em 24 de fevereiro de 2006, a Companhia, através de contrato de compra e venda de ações, adquiriu participação em diversos empreendimentos, como descrito a seguir: Empreendimento Shopping Centers: BHShopping BarraShopping RibeirãoShopping MorumbiShopping ParkShopping ParkShopping Barigui New York City Center

(%) 40,0 18,7 36,2 31,0 30,0 45,0 25,0

• Barrashopping Através de correspondência datada de 22 de dezembro de 2005, a Fundação Previdenciária IBM comunicou aos demais empreendedores do Barrashopping a decisão de vender o quinhão de sua propriedade, correspondente a 18,31% do referido empreendimento, pelo montante de R$ 110.000. Em 6 de fevereiro de 2006, exercendo o direito de preferência previsto na 7ª Convenção do Condomínio “ProIndiviso”, os condôminos do Empreendimento Barrashopping manifestaram formalmente o interesse na compra. O montante da parcela assumida pela Companhia (através de suas então controladas Multishopping Empreendimentos Imobiliários, Bozano Simonsen Centros Comerciais S.A. e Realejo Participações S.A.), e liquidada no primeiro trimestre de 2006, correspondente a participação de 11% no empreendimento foi de R$ 65.923. • RibeirãoShopping Em 20 de dezembro de 2006, a Companhia adquiriu da PSS – Seguridade Social 14.475 quotas de emissão do SC Fundo de Investimento Imobiliário, que representam a totalidade das quotas do Fundo, o qual possui 20% de participação no empreendimento RibeirãoShopping, pelo valor de R$ 40.000.

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1.

Contexto Operacional--Continuação • DiamondMall O DiamondMall foi arrendado em 28 de julho de 1992, junto ao Clube Atlético Mineiro, pelo prazo de 30 anos, em consorcio com a empresa IBR Administração, Participação e Comércio S.A. Em 15 de dezembro de 2006, através do Contrato de Cessão de Participação em Consórcio, o até então co-empreendedor IBR Administração, Participação e Comércio S.A. cedeu sua participação de 50% no consórcio que detém o contrato de arrendamento do empreendimento DiamondMall. Sendo assim, a Companhia e sua controlada Renasce passaram a deter 100% do consórcio. O preço total da cessão desta participação foi de R$ 48.000, liquidadas na data. • Shopping Pátio Savassi O Shopping Center Pátio Savassi, inaugurado em 2004, está localizado na cidade de Belo Horizonte no Estado de Minas Gerais. Em 9 de maio de 2007, a Companhia firmou um contrato de opção de compra da totalidade do capital social de uma sociedade com sede em Delaware, nos Estados Unidos, que em conjunto com o Comte. José Afonso Assunção detinham 100% do capital social da Luna, sociedade detentora de 65,2% do Shopping Pátio Savassi no total de US$ 65 milhões, dos quais US$ 500 mil foram pagos no ato da opção. Em 23 de maio de 2007, a Companhia exerceu a opção de compra, efetuando um depósito de garantia no valor de US$ 15 milhões. Em 16 de julho de 2007 o preço de aquisição foi integralmente pago e o controle do Shopping Pátio Savassi assumido pela Companhia. Adicionalmente, conforme definido no contrato a Companhia exerceu a opção de direitos aquisitivos referente a um imóvel limítrofe ao Shopping Pátio Savassi, o qual foi incluído no balanço patrimonial da Luna na data do fechamento da operação. Em virtude desta opção a Companhia pagou um adicional de US$ 391 mil. Em 13 de setembro de 2007 a Companhia concluiu a operação de aquisição da participação de 18,61% no Shopping Pátio Savassi, da empresa JPL Empreendimentos, cujo contrato de intenção havia sido celebrado em 6 de junho de 2007, pelo preço total de R$ 37.826, restando ainda um saldo de R$ 1.489 a ser pago até o final do exercício.

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1.

Contexto Operacional--Continuação • Vila Olimpia A Companhia participa com 41,958% da MPH Empreendimentos Imobiliários Ltda. que possui 71,5% de participação no Shopping Vila Olímpia e foi constituída em 1º de setembro de 2006. A MPH tem por objetivo o desenvolvimento e a posterior exploração do Shopping Center Vila Olímpia, localizado em São Paulo. ƒ Investidas a) Multiplan Administradora de Shopping Centers Ltda. A Multiplan Administradora de Shopping Centers Ltda., atua na gestão, administração, promoção, instalação e desenvolvimento de shopping centers de terceiros, além da gestão dos estacionamentos dos shoppings próprios. b) CAA - Corretagem e Consultoria Publicitária S/C Ltda. A controlada CAA - Corretagem e Consultoria Publicitária S/C Ltda. tem como objeto social a prestação de serviços especializados de corretagem, assessoria de natureza promocional e publicitária, para locação e/ou comercialização de espaços de uso comercial (“merchandising”). c) CAA - Corretagem Imobiliária Ltda. A controlada CAA - Corretagem Imobiliária Ltda. tem por objeto a prestação de serviços especializados de corretagem e assessoria de negócios imobiliários em geral. d) Sociedade em conta de participação Em 15 de fevereiro de 2006 foi constituída uma Sociedade em Conta de Participação (SCP), entre a Companhia e sua controladora, Multiplan Planejamento, Participações e Administração S.A., com o objetivo de explorar o empreendimento imobiliário residencial denominado “Royal Green Península”. A participação da Companhia, sócia oculta nesta SCP, é de 98%.

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1.

Contexto Operacional--Continuação e) RENASCE - Rede Nacional de Shopping Centers Ltda A controlada RENASCE é responsável pela administração dos shopping centers, arrecadando os aluguéis e distribuindo-os entre os empreendedores, de acordo com suas participações. • Bertolino Participações Através da AGE realizada em 29 de maio de 2007, foi aprovada a incorporação, pela Companhia, da sua até então acionista Bertolino Participações. Em decorrência disso a Companhia recebeu o acervo líquido contábil da incorporada, avaliado na data base de 30 de abril de 2007 de acordo com o laudo de avaliação do patrimônio líquido elaborado pela empresa de avaliação independente Apsis Consultoria Empresarial Ltda., pelo valor líquido de R$ 186.548, correspondentes ao ágio ajustado pela provisão para manutenção da integridade do patrimônio líquido (vide Notas 9 e 22). Após a referida incorporação a empresa 1700480 Ontario tornou-se acionista direto da Multiplan, passando a deter 46,3% das ações representativas do capital social. • Registro de Companhia Aberta Em 25 de julho de 2007 a Companhia obteve junto a CVM - Comissão de Valores Mobiliários, seu registro para negociação das ações representativas de seu Capital Social em Bolsa. Em 26 de julho de 2007 a Companhia completou a Oferta de Distribuição Pública Primária e Secundária, na qual foram emitidas 27.491.409 de novas ações, totalmente subscritas por novos acionistas; e os acionistas 1700480 Ontario, José Isaac Peres e Maria Helena Kaminitz Peres alienaram 9.448.026 de suas ações, também totalmente adquiridas por novos acionistas. As ações novas ofertadas foram negociadas ao preço de R$ 25,00 por ação. O valor de venda da oferta primária de ações, sem considerar o exercício do lote suplementar, foi de R$ 687.000, que resultou no ingresso de R$ 666.000 ao caixa da Companhia, depois de descontado os valores estimados de comissões e despesas. Em 30 de agosto de 2007 foram liquidadas as ações do lote suplementar no total de 41.700 ações pelo valor de R$ 1.042 resultando no ingresso de R$ 1.011 ao caixa da Companhia.

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1.

Contexto Operacional--Continuação • Registro de Companhia Aberta -- Continuação Conforme divulgado no Prospecto Definitivo de Oferta Pública de Distribuição Primária e Secundária de Ações Ordinárias de Emissão da Companhia, estes recursos serão destinados para aquisição de novos shoppings centers; continuidade ao desenvolvimento dos projetos do BarrashoppingSul que se encontra em fase de construção e do Shopping Vila Olímpia que se encontra em fase de comercialização; expansão dos shopping centers já existentes no portfólio da Companhia; aquisição de novos terrenos para o desenvolvimento de novos shopping centers e para a incorporação de novos empreendimentos residenciais e comerciais em áreas adjacentes às dos shoppings centers existentes no portfólio da Companhia; e fortalecimento de capital de giro. Até a presente data a Companhia destinou R$ 44.000 para quitação da dívida com a GSEMREF Emerging Market Real Estate Fund L.P. descrita na Nota 16, R$ 133.000 para aquisição de participação no Shopping Center Pátio Savassi e a diferença encontra-se em aplicação financeira.

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2.

Base de Preparação e Apresentação das Demonstrações Financeiras As demonstrações financeiras foram elaboradas com base nas práticas contábeis adotadas no Brasil, observando as diretrizes contábeis emanadas da legislação societária e nos padrões contábeis emitidos pelo Instituto dos Auditores Independentes do Brasil - IBRACON. A autorização para conclusão da preparação destas demonstrações financeiras foi concedida pela Administração da Companhia em 06 de outubro de 2007. O processo de elaboração das demonstrações financeiras envolve a utilização de estimativas contábeis. Essas estimativas foram baseadas em fatores objetivos e subjetivos, com base no julgamento da administração para determinação do valor adequado a ser registrado nas demonstrações financeiras. Itens significativos sujeitos a essas estimativas e premissas incluem a seleção de vidas úteis do ativo imobilizado e de sua recuperabilidade nas operações, análise do risco de crédito para determinação da provisão para créditos de liquidação duvidosa, assim como da análise dos demais riscos para determinação de outras provisões, inclusive para contingências e avaliação dos instrumentos financeiros e demais ativos e passivos na data do balanço. A liquidação das transações envolvendo essas estimativas poderá resultar em valores significativamente divergentes dos registrados nas demonstrações financeiras devido às imprecisões inerentes ao processo de estimativa. A Companhia revisa suas estimativas e premissas periodicamente. Os ativos e passivos são classificados como circulantes quando sua realização ou liquidação é provável que ocorra nos próximos doze meses. Caso contrário são demonstrados como não circulantes. Os ativos e passivos monetários denominados em moedas estrangeiras foram convertidos para reais pela taxa de câmbio da data de fechamento do balanço. As diferenças decorrentes de conversão de moeda foram reconhecidas na demonstração do resultado.

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2.

Base de Preparação e Apresentação das Demonstrações Financeiras--Continuação a) Demonstrações financeiras consolidadas As demonstrações financeiras consolidadas incluem as operações da Companhia e das seguintes empresas controladas, cuja participação percentual na data do balanço ou data de incorporação é assim resumida:

Brazilian Realty JPL Empreendimentos Ltda Industrias Luna S/A RENASCE - Rede Nacional de Shopping Centers Ltda. County Estates Limited Embassy Row Inc. EMBRAPLAN - Empresa Brasileira de Planejamento Ltda. CAA Corretagem e Consultoria Publicitária S/C Ltda. Multiplan Administradora de Shopping Centers Ltda. CAA Corretagem Imobiliária Ltda. MPH Empreendimentos Imobiliários Ltda.

% de participação Direta Indireta 100,00 100,00 0,01 99,99 99,00 99,00 (a) 99,00 (a) 100,00 99,00 99,00 99,61 41,96 -

(a) Empresas localizadas no exterior e paralisadas operacionalmente.

Os exercícios sociais das controladas incluídas na consolidação são coincidentes com os da controladora e as políticas contábeis foram aplicadas de forma uniforme nas empresas consolidadas e são consistentes com aquelas utilizadas no exercício anterior. Os principais procedimentos de consolidação são: - Eliminação dos saldos das contas de ativos e passivos entre as empresas consolidadas; - Eliminação das participações no capital, reservas e resultados acumulados das empresas consolidadas; - Eliminação dos saldos de receitas e despesas decorrentes de negócios entre as empresas.

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2.

Base de Preparação e Apresentação das Demonstrações Financeiras--Continuação a) Demonstrações financeiras consolidadas--Continuação A conciliação entre o patrimônio líquido e o lucro líquido da controladora e consolidado é como segue: Setembro de 2007 Patrimônio (Prejuízo) líquido líquido Controladora Patrimônio líquido negativo (passivo a descoberto) de controlada Equivalência patrimonial sobre o resultado da County no trimestre (a) Outros Consolidado

1.844.833 (32) 1.844.801

(8.927)

Setembro de 2006 Patrimônio (Prejuízo) líquido líquido 970.706 -

(32) 664 (22) (8.317)

(45.951)

970.706

1.774 146

(44.031)

(a) Ajuste referente a participação da Companhia sobre o resultado da County não espelhado na equivalência patrimonial da Renasce.

3.

Sumário das Principais Práticas Contábeis a) Apuração do resultado de incorporação e venda de imóveis e outras Nas vendas a prazo de unidade concluída, o resultado é apropriado no momento em que a venda é efetivada, independentemente do prazo de recebimento do valor contratual. Os juros pré-fixados são apropriados ao resultado observando-se o regime de competência, independentemente de seu recebimento. Nas vendas de unidades não concluídas, o resultado é apropriado observados os procedimentos e normas estabelecidos pela Resolução CFC no. 963 do Conselho Federal de Contabilidade, quais sejam: - os custos incorridos são acumulados e apropriados integralmente ao resultado quando as unidades são vendidas. Os custos incorridos na construção das unidades até a data da venda são registrados na rubrica de estoques (imóveis em construção).

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3.

Sumário das Principais Práticas Contábeis--Continuação a) Apuração do resultado de incorporação e venda de imóveis e outras -- Continuação - é apurado o percentual do custo incorrido das unidades vendidas, incluindo o terreno, em relação ao seu custo total orçado, sendo esse percentual aplicado sobre a receita das unidades vendidas, ajustada segundo as condições dos contratos de venda, e as despesas comerciais, sendo assim determinado o montante das receitas e despesas comerciais a serem reconhecidas. As alterações na execução e nas condições do projeto, bem como na lucratividade estimada, incluindo as mudanças resultantes de cláusulas contratuais de multa e de quitações contratuais, que poderão resultar em revisões de custos e de receitas, são reconhecidas no período em que tais revisões são efetuadas. - os montantes da receita de venda apurada, incluindo a atualização monetária, líquido das parcelas já recebidas, são contabilizados como contas a receber, ou como adiantamentos de clientes, conforme aplicável. As demais receitas e despesas são apropriadas ao resultado de acordo com o regime de competência. b) Disponibilidades e valores equivalentes Incluem os saldos em conta movimento e aplicações financeiras resgatáveis no prazo de até 90 dias da data de balanço. c) Provisão para créditos de liquidação duvidosa É apresentada como redução das contas a receber de clientes e constituída em montante considerado suficiente pela Administração para fazer face a eventuais perdas na realização das contas a receber. d) Terrenos e imóveis a comercializar Avaliados ao custo médio de aquisição ou construção, que não excede ao seu valor de mercado.

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3.

Sumário das Principais Práticas Contábeis--Continuação e) Investimentos Os investimentos em empresas controladas são avaliados pelo método de equivalência patrimonial, com base no balanço das controladas levantados na mesma data. As demonstrações financeiras das controladas indiretas County Estates Limited e Embassy Row Inc. são elaboradas com base em práticas contábeis consistentes com as da Companhia e são convertidas para reais com base na taxa de câmbio em vigor na data do balanço, sendo as correspondentes variações cambiais reconhecidas no resultado de equivalência patrimonial. f) Imobilizado O imobilizado é registrado pelo custo de aquisição, formação ou construção, deduzido das respectivas depreciações acumuladas, calculadas pelo método linear à taxas que levam em consideração o tempo de vida útil estimado dos bens. Os gastos incorridos com reparos e manutenção que representem melhoria, aumento da capacidade ou de vida útil são capitalizados, enquanto que os demais são registrados no resultado do período. A recuperação dos ativos imobilizados por meio das operações futuras é acompanhada periodicamente. Os juros e encargos financeiros, referentes aos financiamentos obtidos para a aplicação nas obras em andamento (imobilizado em andamento), são capitalizados até o momento da entrada em operação dos bens. g) Intangível O intangível é registrado pelo custo de aquisição, deduzido de amortização acumulada, e refere-se integralmente ao ágio pago nas aquisições da Bozano Simonsen Centros Comerciais S.A., Realejo Participações S.A. e Multishopping Empreendimentos Imobiliários S.A., empresas já totalmente incorporadas. A despesa de amortização é calculada linearmente pelo prazo previsto para recuperação do ativo, baseado nas perspectivas de rentabilidade futura, projetada para no máximo de 5 anos.

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3.

Sumário das Principais Práticas Contábeis--Continuação

h) Diferido O diferido é composto por custos incorridos com desenvolvimento de projetos, amortizáveis no prazo de 5 anos a partir do início da operação de cada projeto. i) Passivos Reconhecidos no balanço quando a Companhia possui uma obrigação legal ou constituída como resultado de um evento passado, sendo provável que um recurso econômico seja requerido para liquidá-la. Alguns passivos envolvem incertezas quanto ao prazo e valor, sendo estimados na medida em que são incorridos e registrados através de provisão. As provisões são registradas tendo como base as melhores estimativas do risco envolvido. j) Tributação As receitas de vendas e serviços estão sujeitas aos seguintes impostos e contribuições, pelas seguintes alíquotas básicas: Nome do tributo

Sigla

Contribuição para o Programa de Integração Social Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social Imposto sobre serviço de qualquer natureza

PIS COFINS ISS

Alíquota Controladora Controladas 1,65 7,6 2 % a 5%

0,65 3,0 2 % a 5%

Esses encargos são apresentados como deduções de vendas na demonstração do resultado. Os créditos decorrentes da não cumulatividade do PIS/COFINS são apresentados dedutivamente das despesas e receitas operacionais na demonstração do resultado. Os débitos decorrentes das receitas financeiras e os créditos decorrentes das despesas financeiras estão apresentados dedutivamente nessas próprias linhas na demonstração do resultado.

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3.

Sumário das Principais Práticas Contábeis--Continuação j) Tributação -- Continuação A tributação sobre o lucro compreende o imposto de renda e a contribuição social. O imposto de renda é computado sobre o lucro tributável pela alíquota de 15%, acrescido do adicional de 10% para os lucros que excederem R$ 240 no período de 12 meses, enquanto que a contribuição social é computada pela alíquota de 9% sobre o lucro tributável, reconhecidos pelo regime de competência, portanto as adições ao lucro contábil de despesas, temporariamente não dedutíveis, ou exclusões de receitas, temporariamente não tributáveis, para apuração do lucro tributável corrente geram créditos ou débitos tributários diferidos. Conforme facultado pela legislação tributária, todas as empresas integrantes do Grupo Multiplan, com exceção da controladora, as quais tiveram receita bruta anual do exercício imediatamente anterior inferior a R$ 48.000 optaram pelo regime de lucro presumido. As antecipações ou valores passíveis de compensação são demonstrados no ativo circulante ou não circulante, de acordo com a previsão de sua realização. Os créditos tributários diferidos, integralmente decorrentes de diferenças temporárias e decorrentes da operação de incorporação da empresa de acionista minoritário, conforme mencionado na Nota 1, são demonstrados pelo valor que se espera realizar. k) Provisão para contingências A provisão para contingências é constituída com amparo em pareceres de consultores jurídicos por montantes suficientes para cobrir perdas e riscos considerados prováveis. As contingências cujos riscos foram avaliados como possíveis estão divulgadas nas notas explicativas.

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3.

Sumário das Principais Práticas Contábeis--Continuação l) Resultados de exercícios futuros Os recursos recebidos pela cessão de direitos (cessão de estrutura técnica dos shoppings) são contabilizados como receitas a apropriar e reconhecidos linearmente no resultado do período, com base no prazo de aluguel das respectivas lojas a que se referem.

4.

Disponibilidades e Valores Equivalentes Setembro Controladora Consolidado Caixa e bancos Aplicação financeira - Certificados de Depósito Bancário – CDB

Junho Controladora Consolidado

4.935

10.464

7.406

11.094

464.685 469.620

464.779 475.243

814 8.220

945 12.039

As aplicações financeiras em CDB apresentam remuneração média, líquida de impostos, de aproximadamente 100% da variação do CDI e podem ser resgatadas a qualquer tempo sem prejuízo significativo da receita reconhecida.

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02098-2 MULTIPLAN EMPREEMDIMENTOS IMOBILIARIOS S 07.816.890/0001-53 04.01 - NOTAS EXPLICATIVAS

5.

Contas a Receber Setembro Controladora Consolidado Locação de lojas Cessão de direitos Confissões de dívida (a) Estacionamentos Taxas de administração (b) Comercialização Publicidade Venda de imóveis Honorários de corretagem Outros Provisão para créditos de liquidação duvidosa Não circulante Circulante

27.831 31.391 4.438 509 3.029 784 869 8.037 76.888 (11.129) 65.759 11.690 54.069

27.851 35.099 4.442 66 3.029 784 869 8.037 1.870 82.047 (11.129) 70.918 12.088 58.830

Junho Controladora Consolidado 27.680 27.767 4.864 862 2.924 285 695 1.945 67.022 (10.071) 56.951 10.996 45.955

27.700 27.780 4.866 261 2.961 296 695 1.945 8 550 67.062 (10.071) 56.991 10.995 45.996

(a)

Refere-se a saldos de cessão de direitos, aluguéis e outros, que se encontravam em atraso e foram renegociados.

(b)

Refere-se às taxas de administração a receber pelas Companhia e controlada Multiplan Administradora, cobradas dos empreendedores ou lojistas dos shopping centers por elas administrados, os quais correspondem a um percentual sobre o aluguel das lojas (6% a 7% sobre o aluguel mínimo, mais 15% sobre o excedente ao mínimo), sobre os encargos comuns dos lojistas (5% sobre os gastos incorridos), sobre a gestão financeira (percentual variável sobre os gastos incorridos na expansão dos shopping centers) e sobre o fundo de promoção (5% sobre a arrecadação para o fundo de promoção).

Como informação complementar, já que não está registrado contabilmente em razão das práticas contábeis geralmente adotadas e mencionadas na Nota 3a, o saldo de contas a receber em 30 de setembro e 30 de junho de 2007, referentes à venda de unidades imobiliárias em construção do empreendimento “Centro Profissional MorumbiShopping” têm a seguinte composição por ano de vencimento: Setembro Ano de vencimento Em 2007 Em 2008 Em 2009 Em 2010 a 2012

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Junho

1.967 5.786 734 404 8.891

4.474 5.652 717 395 11.238

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02098-2 MULTIPLAN EMPREEMDIMENTOS IMOBILIARIOS S 07.816.890/0001-53 04.01 - NOTAS EXPLICATIVAS

5.

Contas a Receber--Continuação As contas a receber estão atualizadas pela variação do Índice Nacional da Construção Civil - INCC até a entrega das chaves; e posteriormente pela variação do Índice Geral de Preços – Disponibilidade Interna – IGP-DI. Esses créditos referem-se principalmente a incorporações em construção, cuja concessão das correspondentes escrituras ocorre apenas após a liquidação e/ou negociação dos créditos dos clientes.

6.

Empréstimos e Adiantamentos Diversos Setembro Controladora Consolidado Circulante Lojistas Condomínio dos shopping centers (a) Empreendedores dos shopping centers Cinemark Brasil S.A. (b) Condomínio Parkshopping Barigui (c) Partes relacionadas (Nota 20) Pátio Savassi (d) Outros Provisão para perdas (a) Não circulante Lojistas Cinemark Brasil S.A. (b) Condomínio Parkshopping Barigui (c) Partes relacionadas (Nota 20) Outros

Junho Controladora Consolidado

287 7.150 515 341 7 941 9.241 (7.150) 2.091

287 7.150 522 515 341 13 2.206 11.034 (7.150) 3.884

197 6.998 510 336 998 39.154 499 48.692 (6.998) 41.694

197 6.998 521 510 336 336 39.154 796 48.848 (6.998) 41.850

101 172 1.164 1.067 410 2.914

101 172 1.164 1.067 411 2.915

116 298 1.232 1.010 405 3.061

116 298 1.232 1.010 405 3.061

(a) Refere-se a adiantamentos de encargos concedidos aos condomínios dos shoppings centers de propriedade do Grupo Multiplan. Foi constituída provisão para perdas sobre o saldo integral a receber dos condomínios tendo em vista o risco provável de não realização do mesmo.

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6.

Empréstimos e Adiantamentos Diversos – Continuação (b) Em 15 de setembro de 2002, as controladas incorporadas Multishopping e Bozano firmaram Instrumento Particular de Mútuo com o Cinemark Brasil S.A. no montante de R$ 2.000, com objetivo de financiar a aquisição de máquinas e equipamentos e o custo de parte das obras das instalações das salas de cinema no Parkshopping Barigui. A liberação deste recurso estava vinculada a conclusão das referidas obras, ocorrida em dezembro de 2003. O principal é atualizado pela taxa de juros de longo prazo – TJLP, acrescida de juros de 5,5% a.a., e será amortizado em 54 parcelas mensais respeitando o período de carência de seis meses contados da data de liberação do recurso em 15 de fevereiro de 2004. Como garantia da operação o Cinemark caucionou, em favor da Multishopping e da Bozano, o faturamento bruto auferido na venda de ingressos para as salas do cinema instalado no empreendimento e deu em penhor as máquinas e equipamentos adquiridos para a instalação das salas. (c) Refere-se aos adiantamentos concedidos ao condomínio do Parkshopping Barigui para atender às suas necessidades de capital de giro. O saldo devedor é atualizado mensalmente pela variação do IGP-DI mais 12% a.a. e será restituído em 48 parcelas mensais a partir de março de 2007. (d) Conforme descrito na Nota 1, a Companhia firmou em 09 de maio de 2007 um contrato de compra e venda com a Norbel da totalidade do capital social de uma sociedade com sede em Delaware, nos Estados Unidos, através da qual detém 99,99% do capital social da Luna, sociedade detentora de 65,2% do Shopping Center Pátio Savassi, e de 0,01% do capital social da Luna, detido pelo Cmte. José Afonso Assunção, pagando o montante total de R$ 30.247. Adicionalmente, em 6 de junho de 2007, a Companhia celebrou com os únicos sócios da empresa JPL Empreendimentos um contrato visando à aquisição da totalidade de suas participações nessa sociedade, a qual detém a totalidade do capital social da Cilpar – Cil Participações Ltda., por sua vez detentora de 18,61% do Shopping Center Pátio Savassi, pelo valor global de R$ 37.115, pagando no dia 08 de junho de 2007 a importância de R$ 8.908. Os valores pagos foram registrados como adiantamento para a futura aquisição dessas participações na data da operação, tendo sido efetivado o fechamento do negócio com o Norbel e o Cmte. Assunção em 16 de julho de 2007 após o cumprimento pelas partes de todas as condições precedentes definidas, e o fechamento do negócio com a JPL Empreendimentos em 13 de setembro de 2007. Em decorrência do fechamento destas operações o montante pago foi baixado de adiantamento em contrapartida do registro dos respectivos investimentos.

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7.

Impostos e Contribuições Sociais a Compensar Setembro Controladora Consolidado IR a compensar CSLL a compensar COFINS a compensar PIS a compensar IOF pago a maior IRRF sobre aplicações financeiras IRRF sobre serviços prestados INSS sobre serviços prestados Outros

8.

3.154 815 175 36 1.274 728 254 23 6.459

3.904 1.168 418 355 1.274 787 262 22 20 8.210

Junho Controladora Consolidado 3.155 685 322 196 1.274 158 17 5.807

3.299 789 642 528 1.274 58 210 17 20 6.837

Terrenos e Imóveis a Comercializar Setembro Controladora Consolidado Terrenos (a) Imóveis concluídos Imóveis em construção

72.583 344 3.105 76.032

72.583 344 3.105 76.032

Junho Controladora Consolidado 72.424 147 2.346 74.917

72.424 147 2.346 74.917

(a) Vide explicação sobre as novas aquisições de terrenos na Nota 15.

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9.

Imposto de Renda e Contribuição Social Imposto de renda e contribuição social diferidos O imposto de renda e a contribuição social diferidos têm a seguinte origem: Setembro Controladora Consolidado Créditos sobre diferenças temporárias Resultado de exercícios futuros (a) Provisão para contingências (b) Provisão para créditos de liquidação duvidosa (c) Provisão para perdas sobre adiantamentos de encargos (c) Resultado de projetos imobiliários (d) Ágio em empresa incorporada (e) Base do crédito fiscal diferido Imposto de renda diferido (25%) Contribuição social diferida (9%)

(1.580) 14.735 10.019

(1.580) 15.508 10.019

Junho Controladora Consolidado

(3.663) 14.831 9.130

(3.663) 14.831 9.130

7.150 (4.954) 526.254

7.150 (4.954) 526.254

6.998 2.484 540.699

6.998 2.484 540.699

551.624 137.906 49.646 187.552

552.397 138.099 49.716 187.815

570.479 142.620 51.343 193.963

570.479 142.620 51.343 193.963

(a) Refere-se ao montante de cessão de direitos já tributados pelas controladas incorporadas Bozano Simonsen Centros Comerciais S.A. e Realejo Participações S.A. no período anterior à aquisição destas empresas pela Controladora, em 24 de fevereiro de 2006, o qual foi retornado para resultado de exercícios futuros. (b) Não foram considerados os saldos de provisão para contingências da Renasce, no montante de R$ 733, uma vez que esta controlada adota a tributação pelo método do lucro presumido, e de multas não dedutíveis, no montante de R$ 449, incluídas na provisão. (c) Não foi constituído o crédito fiscal diferido sobre os saldos de provisão para créditos de liquidação duvidosa e de provisão para perdas sobre adiantamentos de encargos da Controladora uma vez que estas provisões decorrem basicamente de exercícios anteriores da Bozano Simonsen Centros Comerciais S.A. e da Realejo Participações S.A., quando estas empresas adotavam a tributação pelo método do lucro presumido. O saldo de provisão para créditos de liquidação duvidosa considerado para o cálculo do crédito fiscal consolidado encontra-se líquido do montante de R$ 1.110, registrado em contrapartida do resultado de exercícios futuros. (d) De acordo com o critério fiscal, o resultado na venda unidades imobiliárias é apurado com base na realização financeira da receita (base de caixa) e os valores de custo são apurados mediante aplicação de percentual sobre as receitas até então contabilizadas, sendo este percentual correspondente ao do custo total orçado em relação às receitas totais estimadas.

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9.

Imposto de Renda e Contribuição Social--Continuação Imposto de renda e contribuição social diferidos -- Continuação (e) Conforme Nota 1, a Companhia incorporou sua até então controladora Bertolino Participações em 29 de maio de 2007. O ágio registrado no balanço da Bertolino decorrente da aquisição de participação no capital da Multiplan, no valor de R$ 550.330, que teve como fundamento econômico a expectativa de rentabilidade futura, será amortizado pela Multiplan de acordo com as mesmas perspectivas de rentabilidade futura que lhe deu origem no período de 5 anos e 8 meses. Em atendimento à Instrução CVM n° 349, a Bertolino constituiu anteriormente a sua incorporação uma provisão para manutenção da integridade do patrimônio líquido, no montante de R$ 363.218, correspondente à diferença entre o valor do ágio e do benefício fiscal decorrente da sua amortização, de forma que a Multiplan incorporou somente o ativo correspondente ao benefício fiscal decorrente da amortização do ágio a ser dedutível para fins fiscais, no montante de R$ 186.548. A referida provisão será revertida na mesma proporção em que o ágio seja amortizado pela Multiplan, não afetando, portanto o resultado de suas operações.

Conciliação da despesa de imposto de renda e contribuição social A conciliação da despesa calculada pela aplicação das alíquotas fiscais nominais combinadas e da despesa de imposto de renda e contribuição social registrada no resultado está demonstrada abaixo: Consolidado Setembro 2007 Setembro 2006 Critério de apuração pelo lucro real Lucro antes do imposto de renda e da contribuição social Imposto de renda e contribuição social calculados às alíquotas nominais (34%) Equivalência patrimonial e variação cambial sobre investimentos no exterior Despesas não dedutíveis Diferenças temporárias Imposto de renda e contribuição social Critério de apuração pelo lucro presumido Imposto de renda Contribuição social Imposto de renda e contribuição social nas demonstrações dos resultados

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(8.317) (3.035)

(44.031) (14.971)

(1.303)

(239)

6.712 (1.685) 689

22.296 564 7.650

105 44 149

3.945 1.420 5.365

838

13.015

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10. Investimentos Informações relevantes sobre as investidas: Setembro de 2007 Valor contábil Resultado de dos equivalência investimentos patrimonial

% de participação

Investidas Controladora CAA Corretagem e Consultoria Publicitária S/C Ltda. RENASCE – Rede Nacional de Shopping Centers Ltda. Brazilian Realty LLC. Industrias Luna S.A. JPL Empreendimentos Ltda. CAA Corretagem Imobiliária Ltda. SCP – Royal Green Península Multiplan Admin. Shopping Center SC Fundo de Investimento Imobiliário MPH Empreendimento Imobiliário Ltda Outros

Consolidado SCP – Royal Green Península SC Fundo de Investimento Imobiliário Outros

99,00 99,00 100,00 0,01 100,00 99,61 98,00 99,00 100,00 41,96

(a) (c) (c) (c) (a)

(b)

98,00

Junho de 2007 Valor contábil dos investimentos

342

(9)

351

5.276 40.779 4 9.966 4.759 1.078 39.334 839 89 102.466

(89) 1.078 (56) (1) 1.665 464 3.052

6.465 1 3.093 614 39.514 839 89 50.966

4.758 39.334 208 44.300

1.666 (6) 1.660

3.093 39.514 197 42.804

(a) O resultado de equivalência patrimonial contempla o período a partir da data de aquisição destes investimentos pela Companhia, ocorrida no decorrer do primeiro semestre de 2006. (b) A referida investida teve o início da integralização do Capital social em fevereiro de 2007 (veja Nota 1). (c) O resultado de equivalência patrimonial contempla o período a partir da data de aquisição destes investimentos pela Companhia, ocorrida durante o terceiro trimestre de 2007.

Informações relevantes sobre as investidas

Investidas CAA Corretagem e Consultoria Publicitária S/C Ltda. RENASCE – Rede Nacional de Shopping Centers Ltda. CAA Corretagem Imobiliária Ltda. MPH Empreendimentos Imobiliários Ltda Multiplan Admin. Shopping Center Brazilian Realty LLC. JPL Empreendimentos Ltda. Industrias Luna S.A. SCP – Royal Green Península

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Quantidade de quotas/ações

5.000 45.000 154.477 839 20.000 11.081.059 9.309.858 7 -

Capital social

50 450 1.544 1.477 20 39.525 9.310 37.000 51.582

Setembro Lucro líquido (prejuízo) do período/ Patrimônio trimestre líquido

Junho Lucro líquido (prejuízo) do período / Patrimônio trimestre líquido

346

(9)

355

(9)

5.329 (30) 2.000 1.089 40.778 9.966 40.782 4.855

(101) (30) 469 520 (56) 380 1.698

6.530 1 2.000 620 3.175

(148) (29) (49) 220 592

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10. Investimentos--Continuação Investidas Custo CAA Corretagem e Consultoria Publicitária S/C Ltda. RENASCE – Rede Nacional de Shopping Centers Ltda. CAA Corretagem Imobiliária Ltda. SCP – Royal Green Península Multiplan Admin. Shopping Center SC Fundos de Investimentos Imobiliários MPH Empreendimentos Imobiliários Ltda Brazilian Realty LLC. JPL Empreendimentos Ltda. Industrias Luna S.A. Outros

(a)

Ágio Brazilian Realty LLC. JPL Empreendimentos Ltda. Indústrias Luna S.A.

Custo CAA Corretagem e Consultoria Publicitária S/C Ltda. RENASCE – Rede Nacional de Shopping Centers Ltda. CAA Corretagem Imobiliária Ltda. SCP – Royal Green Península Multiplan Admin. Shopping Center SC Fundos de Investimentos Imobiliários MPH Empreendimentos Imobiliários Ltda Outros

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(a)

(b)

Dividendos recebidos

Aquisição de participação

351 6.465 1 3.093 614 39.514 839 89 50.966

40.257 10.022 4 50.283

-

-

(1.100) (1.100)

-

-

83.518 27.804 8 111.330

(1.717) (129) (1.846)

-

50.966

50.283

111.330

(1.846)

(1.100)

Saldo em 31 de março de 2007

Investidas

Amortização do ágio

Saldo em 30 de junho de 2007

360 6.614 30 2.501 394 39.772 601 85 50.357

Aquisição de participação 251 251

Ágio

Dividendos recebidos

Rendimento de quotas

-

Pág:

(258) (258)

30

Ganho/ (perda) (32) (32)

Re eq

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10. Investimentos--Continuação (a) Em 24 de fevereiro de 2006, a Companhia adquiriu a participação da Bozano Holdings Ltd. na Renasce, equivalente a 17,10% do capital desta empresa, pelo valor contábil de R$ 3.661. Adicionalmente, com a aquisição e incorporação da Bozano Simonsen Centros Comerciais S.A. na data-base 31 de março de 2006, e da controlada Multishopping Empreendimentos Imobiliários S.A. na data base de 30 de junho de 2006, as quais possuíam 32,9% e 50% de participação no capital da Renasce, respectivamente, a Companhia passou a deter 99% das quotas da Renasce. (b) Em 20 de dezembro de 2006, através do contrato de Compra e Venda de Quotas de Fundo de Investimento Imobiliário e outras Avenças a Companhia adquiriu da PSS – Seguridade Social, a integralidade das 14.475 quotas de emissão do SC Fundo de Investimento Imobiliário, o qual possui 20% de participação no empreendimento RibeirãoShopping, pelo valor de R$ 40.000. Este investimento foi registrado pelo valor de custo na data da aquisição. Tendo em vista a extinção do referido fundo, aprovada em Assembléia Geral Extraordinária de Quotistas ocorrida em 09 de fevereiro de 2007, o investimento será transferido para o ativo imobilizado como custo de aquisição com o empreendimento RibeirãoShopping. (c)

Conforme mencionado na Nota 1, a Companhia adquiriu em 16 de julho de 2007 a totalidade do capital social da Brasilian Realty, a qual detém 99,99% do capital social das Indústrias Luna S.A. pelo valor de R$ 123.776, e 0,01% do capital social das Indústrias Luna S.A. pelo valor de R$ 12, tendo sido apurados ágios nos montantes de R$ 83.518 e R$ 8, respectivamente, em relação ao valor patrimonial das referidas empresas na respectiva data. O ágio apurado teve como fundamento econômico a rentabilidade futura esperadas das respectivas empresas.

(d) Conforme mencionado na Nota 1, a Companhia adquiriu em 13 de setembro de 2007 a totalidade do capital social da JPL Empreendimentos Ltda., pelo valor de R$ 37.826, tendo sido apurado ágio no montante de R$ 27.804 em relação ao valor patrimonial da referida empresa na respectiva data. O ágio apurado teve como fundamento econômico a rentabilidade futura esperada da respectivas empresa.

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11. Imobilizado Taxas anuais de depreciação (%) Terrenos Benfeitorias Depreciação acumulada Valor líquido Instalações Depreciação acumulada Valor líquido Máquinas, equipamentos, móveis e utensílios Depreciação acumulada Valor líquido Outros Depreciação acumulada Valor líquido Imobilizado em andamento

2a4

2 a 10

10

10 a 20

-

Setembro Controladora Consolidado

Junho Controladora Consolidado

143.894 543.002 (111.083) 431.919 55.128 (25.607) 29.521

161.479 594.325 (119.631) 474.694 59.242 (26.952) 32.290

143.894 540.277 (106.845) 433.432 54.657 (24.997) 29.660

146.364 546.147 (107.758) 438.389 55.913 (25.464) 30.449

1.950 (901) 1.049 4.331 (1.296) 3.035 35.362 644.780

5.206 (2.528) 2.678 4.978 (1.827) 3.151 37.358 711.650

1.897 (854) 1.043 4.111 (1.201) 2.910 24.661 635.600

2.413 (1.132) 1.281 6.076 (2.470) 3.606 24.661 644.750

12. Intangível Conforme mencionado na Nota 1: (a) Em 24 de fevereiro de 2006, a Companhia adquiriu a totalidade das ações do capital da Bozano Simonsen Centros Comerciais S.A. e da Realejo Participações S.A.. Esses investimentos foram adquiridos pelos valores de R$ 447.756 e R$ 114.086, respectivamente, tendo sido apurados ágios nos montantes de R$ 307.067 e R$ 86.611, também respectivamente, em relação ao valor contábil patrimonial das referidas empresas, naquela data; (b) Em 22 de junho de 2006, a Companhia adquiriu a totalidade das ações da Multishopping Empreendimentos Imobiliários S.A. que se encontrava em poder da GSEMREF Emerging Market Real Estate Fund L.P. pelo valor de R$ 247.514 e as ações em poder dos acionistas Joaquim Olímpio Sodré e Manoel Joaquim Rodrigues Mendes pelo valor de R$ 16.587, tendo sido apurados ágios nos montantes de R$ 158.931 e R$ 10.478, respectivamente, em relação ao valor patrimonial da Multishopping naquela data. Adicionalmente, em 08 de julho de 2006 a Companhia adquiriu as ações da Multishopping Empreendimentos Imobiliários S.A. que se encontravam em poder das acionistas Ana Paula Peres e Daniela Peres, pelo valor de R$ 900, tendo sido apurado um ágio no montante de R$ 448. Os referidos ágios tiveram como fundamento a expectativa de rentabilidade futura desses investimentos.

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12. Intangível--Continuação Com a incorporação dessas empresas os montantes dos ágios foram classificados como “Intangível” e compõem-se como segue: Taxas anuais de depreciação (%) Ágio em aquisição de participações Amortização acumulada

20

Setembro

Junho

Controladora

Consolidado

Controladora

Consolidado

563.534 (167.995) 395.539

563.534 (167.995) 395.539

563.534 (139.819) 423.715

563.534 (139.819) 423.715

13. Diferido Taxas anuais de depreciação (%) Parkshopping Barigui Depreciação acumulada Valor líquido Expansão – Morumbishopping Depreciação acumulada Valor líquido Outras despesas pré-operacionais com shoppings Outras despesas pré-operacionais Depreciação acumulada Valor líquido Barrashopping Sul (a) Vila Olímpia

20

20

10

-

Setembro Controladora

Junho

Consolidado

Controladora

Consolidado

4.235 (3.247) 988 186 (60) 126

4.235 (3.246) 989 186 (60) 126

4.235 (3.035) 1.200 186 (56) 130

4.235 (3.035) 1.200 186 (56) 130

1.799 1.238 (298) 940 15.009 18.862

2.919 1.475 (475) 1.000 15.020 1.311 21.365

1.716 1.221 (294) 927 11.983 15.956

1.716 1.453 (465) 988 11.983 1.419 17.436

(a) Em 2005, foram iniciadas as obras de fundação para construção do BarraShopping Sul, o qual tem inauguração prevista para 2008.

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14. Empréstimos e Financiamentos Indexador Circulante Banco Bradesco S.A. BNDES Banco Modal S.A. Companhia Real de Distribuição Não circulante Banco Bradesco S.A. BNDES Banco Modal S.A. Companhia Real de Distribuição

CDI TJLP e UMBNDES TJLP -

TJLP e UMBNDES TJLP -

Taxa média anual de juros

Setembro Controladora Consolidado

Junho Controladora Consolidado

0,9%

-

-

12.710

12.710

5,2% 6,5%

13.864 26 13.890

17.506 26 17.532

13.928 549 25 27.212

13.928 549 25 27.212

-

-

24.612-

24.612

22.536 878 23.414

24.382 878 25.260

25.978 354 885 51.829

25.978 354 885 51.829

5,2% 6,5%

Os empréstimos e financiamentos a longo prazo vencem como segue: Setembro Controladora Consolidado 2008 2009 2010 2011 em diante

3.391 13.562 4.262 2.199 23.414

5.237 13.562 4.262 2.199 25.260

Junho Controladora Consolidado 13.422 26.391 9.813 2.203 51.829

13.422 26.391 9.813 2.203 51.829

Os empréstimos e financiamentos junto ao BNDES, obtidos para utilização nas obras dos shoppings centers, estão garantidos por hipoteca dos correspondentes imóveis, registrados no imobilizado pelo valor de R$ 72.575 (R$ 91.383 em junho de 2007), por aval dos diretores ou fiança da controladora Multiplan Planejamento, Participações e Administração S.A. Os encargos incidentes sobre os empréstimos e financiamentos variam de 11,0% a 13,0% a.a. Em 10 de fevereiro de 2004, a controlada incorporada Multishopping firmou com o Banco Modal S.A. um contrato de abertura de crédito, mediante repasse contratado com o BNDES, no montante de R$ 1.500, para a realização do projeto de expansão do shopping center Parkshopping. Sobre o principal incidirá a taxa efetiva de juros de 6,5% ao ano, acima da Taxa de Juros de Longo Prazo – TJLP, a partir da data de liberação dos recursos. Este montante será amortizado em 36 prestações trimestrais respeitando o período de carência de 2 anos a partir da data do contrato. Este empréstimo foi liquidado em 17 de setembro de 2007.

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14. Empréstimos e Financiamentos--Continuação Em 10 de maio de 2005, a controlada incorporada Multishopping firmou com o Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social – BNDES um contrato de abertura de crédito, no montante de R$ 13.149, para a realização do projeto de ampliação do MorumbiShopping. Sobre parte do principal no montante de R$ 13.019 incidirá a taxa efetiva de juros de 4,5% ao ano, acima da Taxa de Juros de Longo Prazo – TJLP, e sobre o restante, no montante de R$ 130, incidirá apenas a Taxa de Juros de Longo Prazo – TJLP, a partir da data de liberação dos recursos. Este montante será amortizado em 48 prestações mensais respeitando o período de carência de 2 anos a partir da data do contrato. A Multishopping concedeu como garantia da operação a hipoteca de 25% sobre a sua participação no Parkshopping cujo valor está demonstrado acima. Em 23 de maio de 2007 e 06 de junho de 2007, a Companhia firmou com o Banco Bradesco S.A. duas Cédulas de Crédito Bancário para Capital de Giro, no valor total de R$29.000 e R$ 9.000, respectivamente, reajustados pela taxa DI. Estes empréstimos foram liquidados antecipadamente em 31 de julho de 2007. O saldo a pagar a Companhia Real de Distribuição é decorrente do empréstimo de mútuo com a controlada incorporada Multishopping para viabilizar o início das obras do BarraShopping Sul, a ser quitado em 516 parcelas mensais no valor de R$ 2 a partir da data de inauguração do hipermercado em novembro de 1998, sem incidência de juros ou atualização monetária.

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02098-2 MULTIPLAN EMPREEMDIMENTOS IMOBILIARIOS S 07.816.890/0001-53 04.01 - NOTAS EXPLICATIVAS

15. Obrigações por Aquisição de Bens Setembro Controladora Consolidado Circulante Fundação Sistel de Seguridade Social (BHS) (a) Companhia Brasileira de Distribuição (d) Terreno Morumbi (b) PSS – Seguridade Social (c) Carvalho Hosken S.A. Coroa Alta Emp.Imob.Ltda (e) Valenpride Sociedade Anônima (f) Terreno Chácara Santo Antônio (g) Coroa Alta – Terreno Anhanguera (h) Terreno Santo Amaro (i) Não circulante Companhia Brasileira de Distribuição (d) PSS – Seguridade Social (c) Valenpride Sociedade Anônima (f) Coroa Alta – Terreno Anhanguera (h)

Junho Controladora Consolidado

3.450 2.838 2.550 5.122 270 5.394 8.022 3.870 8.032 5.326 44.874

3.450 2.838 2.550 5.122 270 5.394 8.022 3.870 8.032 5.326 44.874

5.017 2.712 2.550 5.021 286 8.630 8.022 5.870 8.032 6.868 53.008

5.017 2.712 2.550 5.021 286 8.630 8.022 5.870 8.032 6.868 53.008

473 16.648 4.016 21.137

473 16.648 4.016 21.137

1.130 17.574 917 6.023 25.644

1.130 17.574 917 6.023 25.644

(a) Em 15 de março de 2004, as controladas incorporadas Multishopping, Bozano e Realejo adquiriram da Fundação Sistel de Seguridade Social 7,5% de sua participação no BHShopping (BHS). O custo de aquisição foi de R$ 32.877, sendo R$ 12.524 pagos à vista e o saldo remanescente em 48 parcelas mensais iguais e consecutivas de R$ 424 a partir de 15 de abril de 2004, reajustadas anualmente com base na variação do Índice Nacional de Preços ao Consumidor, acrescidas de juros de 8% a.a. (b) Em 08 de dezembro de 2006, a Companhia firmou, com diversas pessoas físicas e jurídica, um instrumento particular de compromisso irrevogável e irretratável de venda e compra de dois terrenos em Santo Amaro – SP pelo preço total de R$ 19.800 a ser pago da seguinte forma: R$ 4.000 na data de assinatura do contrato e o saldo de R$ 15.800 em 20 de fevereiro de 2007, sendo R$ 2.550 pagos através de dação em pagamento de imóveis referentes a unidades futuras de escritório do edifício “Centro Empresarial MorumbiShopping”, as quais deverão ser entregues prontas e acabadas até 28 de fevereiro de 2008. Ainda em relação à áreas contíguas ao MorumbiShopping, em 14 de dezembro de 2006 a Companhia adquiriu, também de diversas pessoas físicas e jurídica, quatro lotes de terreno em São Paulo pelo valor de R$ 2.694, integralmente liquidado no decorrer do trimestre. (c) Em 20 de dezembro de 2006, a Companhia adquiriu da PSS – Seguridade Social, a integralidade das 14.475 quotas de emissão do SC Fundo de Investimento Imobiliário, pelo valor de R$ 40.000, sendo R$ 16.000 pagos à vista e o saldo de R$ 24.000 em 60 parcelas mensais e consecutivas no valor de R$ 494, já incluídas juros anuais de 9% pela Tabela Price, acrescidas de correção monetária mensal em função da variação do IPCA, vencendo-se a primeira em 20 de janeiro de 2007 e as demais no mesmo dia dos meses subseqüentes. (d) A dívida, contraída pelas controladas incorporadas Multishopping e Bozano, com a Companhia Brasileira de Distribuição refere-se a aquisição, em 15 de abril de 2003, de uma loja de uso comercial situada no ParkShopping Brasília pelo valor de R$ 9.100, com pagamento de R$ 686 no ato da assinatura do contrato e parcelamento do saldo restante em 60 parcelas mensais a partir de dezembro de 2003, acrescidas de juros de 12% a.a..

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15. Obrigações por Aquisição de Bens -- Continuação (e) Em 19 de janeiro de 2007, a Companhia adquiriu da Coroa Alta Empreendimentos Imobiliários S.A a parte ideal de 50% dos terrenos localizados em Porto Alegre/ RS, onde vem sendo construído o Barrashopping Sul.. O preço ajustado para a compra dos terrenos foi de R$ 16.183, sendo R$ 2.158 pagos em dinheiro por ocasião da assinatura da escritura e R$ 14.025 em 13 parcelas mensais, iguais e sucessivas de R$ 1.079, vencendo a primeira em 20 de fevereiro de 2007. (f) Em 15 de janeiro de 2007, a Companhia adquiriu da Valenpride Sociedad Anonima os terrenos localizados na Chácara Santo Antônio/ SP, ao preço de R$ 11.750, sendo pago R$ 1.100 à vista. O saldo remanescente não terá incidência de juros e será pago da seguinte forma: R$ 1.100 dentro de 90 dias a partir da data da assinatura do contrato; R$ 9.550 em 17 parcelas no montante de R$ 306 vencendo a primeira 30 dia após o pagamento da segunda parcela de R$ 1.100, e o restante de R$ 4.356 no momento da transmissão da posse direta do imóvel. (g) Em 27 de abril de 2007, a Companhia adquiriu de diversas pessoas físicas 93,75% do terreno localizado na Chácara Santo Antônio/SP, ao preço de R$ 5.980, sendo pago R$ 110 à vista. O saldo remanescente será pago da seguinte forma: R$ 1.000, sem incidência de juros, dentro de 90 dias; R$ 1.000 dentro de 120 dias, corrigido em juros simples de 0,5% a.m.; R$ 3.870 através de 6 parcelas mensais, iguais e sucessivas no valor de R$ 645, sobre as quais incidirão juros simples de 0,5% a.am. (h) Em 20 de abril de 2007, a Companhia firmou com a Coroa Alta Empreendimentos Imobiliários S.A. quatro escrituras de compra e venda de terrenos localizados em Ribeirão Preto/SP pelo montante total de R$ 15.998, sendo pagos da seguinte forma: para três escrituras a Companhia pagou o montante total de R$ 425 no ato e o saldo remanescente será amortizado em 23 parcelas mensais e consecutivas no montante total de R$ 10.828, sem incidência de juros; para a quarta escritura a Companhia pagou R$ 123 no ato, R$ 255 em até 30 dias após a data do contrato e o saldo remanescente será amortizado em 22 parcelas mensais e consecutivas no montante de R$ 198, sem incidência de juros. (i) Em 27 de junho de 2007, a Companhia adquiriu de diversas pessoas físicas um terreno localizado em Santo Amaro - SP pelo montante de R$ 3.741, sendo pago R$ 374 à vista. O saldo remanescente será pago da seguinte forma: R$ 2.806 em 30 dias, sem incidência de juros; R$ 2.806 em 4 prestações mensais, iguais e consecutivas no valor de R$ 702, corrigidas monetariamente com base na variação do IGP-M. Adicionalmente, na mesma data a Companhia firmou um contrato de rescisão de sublocação com os antigos sublocatários do imóvel a título de ressarcimento pelas obras ali realizadas e compensação pela rescisão da sublocação e pelas despesas com a efetiva desocupação do imóvel no montante de R$ 3.500, sendo R$ 350 pagos em 15 dias e o saldo remanescente de R$ 3.150 será pago em 6 parcelas mensais de R$ 105, sem incidência de juros.

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16. Aquisição de Ações Descrição Circulante GSEMREF Antigos acionistas da JPL Empreendimentos Ltda.

Não circulante GSEMREF

Setembro Controladora Consolidado

Junho Controladora Consolidado

47.505 1.489 48.994

47.505 1.489 48.994

44.114 44.114

44.114 44.114

-

-

47.211 47.211

47.211 47.211

O saldo a pagar a GSEMREF Emerging Market Real Estate Fund L.P. refere-se a compra, em 22 de junho de 2006, da integralidade das ações que a mesma possuía da Multishopping. O valor da compra foi de R$ 247.514, tendo sido pagos R$ 160.000 à vista e o restante dividido em duas parcelas, sendo a primeira no valor de R$ 42.454, com vencimento em um ano a partir da data do contrato; e a segunda, de R$ 45.060, com vencimento em dois anos, ambas sujeitas à correção pelo IGP-M. O saldo em aberto em 30 de junho de 2007 foi liquidado integralmente em 09 de julho de 2007. O saldo a pagar aos antigos acionistas da JPL Empreendimentos Ltda. é decorrente do fechamento da operação de aquisição de participação desta empresa pela Companhia em junho de 2007. (Vide nota 1)

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17. Parcelamento de Impostos Setembro Controladora Consolidado Circulante Parcelamento de salário educação (a) Parcelamento ITBI (b) Autos de infração (c) Não circulante Autos de infração (c)

Junho Controladora Consolidado

-

253 253

33 34 67

33 34 250 317

-

1.807 1.807

-

1.849 1.849

(a) Durante o exercício de 2002, a controlada Multishopping obteve decisão judicial desfavorável em processo judicial relativo à cobrança de salário educação de exercícios anteriores e solicitou o parcelamento da dívida em 60 meses. O valor do parcelamento é atualizado com base na variação da Taxa Selic. (b) Em fevereiro de 2002, a controlada Multishopping obteve decisão judicial desfavorável com relação ao processo relativo à cobrança de ITBI – Imposto sobre Transmissão de Bens Imóveis referente a transferência de propriedade do BHShopping para a Multishopping no momento da incorporação pela mesma da Maramar Shopping Participações Ltda., e solicitou o parcelamento da dívida em 60 meses. Adicionalmente, a referida controlada solicitou em dezembro de 2003 o parcelamento da dívida do ITBI referente a transferência de propriedade do Parkshopping para a Multishopping também no momento da incorporação pela mesma da Maramar em 36 meses, em virtude de decisão desfavorável do processo, o qual só foi homologado em julho de 2004. O valor do parcelamento é atualizado com base na variação do Índice Geral de Preços ao Consumidor. (c) Refere-se a autos de infração recebidos em julho de 2003 decorrentes do recolhimento a menor de imposto de renda e contribuição social sobre o lucro durante o exercício de 1999. As controladas Multishopping e Renasce optaram pelo termo de adesão ao parcelamento da Lei nº 10.684/2003, sendo o valor da dívida parcelado para pagamento em 180 meses a contar de julho de 2003. Adicionalmente, a controlada Renasce optou pelo parcelamento da dívida referente a Execução Fiscal movida pelo Instituto Nacional do Seguro Social – INSS, por conta do não recolhimento de contribuição devida sobre trabalho de terceiros, a qual estava garantida pelo contrato de prestação de fiança com o Banco ABC Brasil S.A. até 2004. O valor do parcelamento é atualizado com base na variação da Taxa de Juros a Longo Prazo - TJLP.

18. Resultados de Vendas de Imóveis a Apropriar e Adiantamento de Clientes Conforme mencionado na Nota 3a, com o intuito de atender os procedimentos e normas estabelecidos pela Resolução CFC no. 963 para reconhecimento contábil dos resultados auferidos nas operações de venda de unidades imobiliárias em construção, os saldos de custos orçados das unidades vendidas, o resultado de vendas de imóveis a apropriar e adiantamento de clientes, não estão refletidos nas demonstrações financeiras da Sociedade. O empreendimento “Centro Empresarial MorumbiShopping” era o único empreendimento em andamento, a partir de 2005, o qual teve sua obra concluída durante o terceiro trimestre de 2007.

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18. Resultados de Vendas de Imóveis a Apropriar e Adiantamento de Clientes --Continuação a) Resultado de vendas de imóveis a apropriar (não refletido nas informações trimestrais)

Receita de vendas a apropriar Custo de vendas a apropriar Despesas comerciais a apropriar

Consolidado Setembro Junho 7.260 (4.732) (149) 2.379 -

b) Provisão para custos orçados a incorrer (não refletida nas informações trimestrais)

Circulante Longo prazo

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Consolidado Setembro Junho 15.030 6.539 21.569 -

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19. Contingências Setembro Controladora Consolidado Pis (a) Cofins (a) INSS Contingências cíveis (b) Provisão de PIS e Cofins (c) Provisão IOF (c)

1.466 11.763 294 1064 172 14.759

1.466 11.763 63 294 1.972 1.713 17.271

Junho Controladora Consolidado 1.466 11.763 294 1.064 278 14.865

1.466 11.763 63 294 1.064 1.838 16.488

As provisões para contingências foram constituídas para fazer face a perdas prováveis em processos administrativos e judiciais relacionados a questões fiscais e trabalhistas, com expectativa de perda provável, em valor julgado suficiente pela Administração, consubstanciada na avaliação de advogados e assessores jurídicos, como segue: (a) A Companhia move ação contra a União, relativa à incidência de contribuição para o Pis e a Cofins. Em 1999, a referida controlada passou a questionar judicialmente a incidência do Pis e da Cofins nos termos da Lei nº 9.718 de 1998. Os recolhimentos inerentes à Cofins têm sido calculados de acordo com a legislação atual e depositados judicialmente. (b) A maioria das ações tem como objetivo rescisões contratuais comerciais e indenizações por perdas e danos morais. (c) As provisões de Pis e Cofins e de IOF decorrem de transações financeiras realizadas entre partes relacionadas até dezembro de 2006. A partir de 2007 a companhia vem recolhendo o IOF sobre as transações financeiras realizadas entre partes relacionadas. Além dos casos acima descritos, a Companhia é ré em diversos processos de natureza cível, os quais seus consultores jurídicos entendem como possíveis as probabilidades de perda, estimadas em R$ 3.059. Os impostos e as contribuições sociais apurados e recolhidos pelas controladas estão sujeitos a revisão por parte das autoridades fiscais por prazos prescricionais variáveis.

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20. Transações e Saldos com Partes Relacionadas

Controladora Multiplan Planejamento Participações e Administração Ltda. Cilpar – Cil Participações S.A. CAA – Corretagem Imobiliária Ltda Indústrias Luna S.A. MPH Empreend. Imob. Ltda WP Empreendimentos Participações Ltda. Pessoas físicas Outros Total em 30 de setembro de 2007

Créditos a receber- ativo circulante

11 11

Consolidado Multiplan Planejamento Participações e Administração Ltda. G.W. do Brasil S.A. WP Empreendimentos Participações Ltda. G.D Empreendimentos Imobiliários S.A. Pessoas físicas Total em 30 de setembro de 2007

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Empréstimos e Empréstimos e Créditos a adiantamentos adiantamentos Valores a pagar receber- ativo diversos diversos – não -passivo não circulante circulante circulante circulante

7 7

-

3 3

1.067 1.067

Créditos a receber - ativo circulante 11 11

Empréstimos e adiantamentos diversos circulante

13 13

Dividendos a pagar

466 147 1.631 1.611 3.855

211 211

Empréstimos e Valores a adiantamentos pagar - passivo diversos – não circulante circulante

1.067 1.067

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3 3

42

Receitas financeiras

2 5 7 14

Dividendos a pagar 211 211

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20. Transações e Saldos com Partes Relacionadas -- Continuação

Controladora Multiplan Planejamento Participações e Administração Ltda. RENASCE – Rede Nacional de Shopping Centers Ltda. Multiplan Administradora Shopping Centers Ltda CAA – Corretagem Imobiliária Ltda CAA – Corretagem e Consultoria Publicitária Ltda MPH Empreend. Imob. Ltda Divertplan Comércio e Indústria Ltda. G.W. do Brasil S.A. WP Empreendimentos Participações Ltda. Pessoas físicas Outros Total em 30 de junho de 2007

Créditos a receber- ativo circulante

Dividendos a pagar

11

173

-

-

-

-

-

1 -

8

-

601 -

110 -

142

-

-

44 710 37 26 998

1.010 1.010

-

-

-

-

601

110

142

430 430

11 23

Consolidado Multiplan Planejamento Participações e Administração Ltda. Divertplan Comércio e Indústria Ltda. G.W. do Brasil S.A. WP Empreendimentos Participações Ltda. G.D Empreendimentos Imobiliários S.A. Helfer Comércio e Participação Ltda. Plaza Shopping Empreendimentos Ltda. Pessoas físicas Outros Total em 30 de junho de 2007

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Empréstimos e Empréstimos e Créditos a Valores a pagar adiantamentos adiantamentos Contas a receber- ativo -passivo diversos diversos – não receber - ativo não circulante circulante circulante circulante circulante

Créditos a receber - ativo circulante 11 25 25 11 72

Empréstimos e adiantamentos diversos circulante

247 49 40 336

Empréstimos e Valores a Créditos a adiantamentos pagar - passivo receber - ativo diversos – não circulante não circulante circulante

1.010 1.010

Pág:

148 710 858

43

1.192 1.192

a

Divi p

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20. Transações e Saldos com Partes Relacionadas--Continuação O saldo a pagar e as despesas com serviços com a controladora Multiplan Planejamento e Participações e Administração Ltda. refere-se basicamente a remuneração variável do Diretor Presidente da Companhia conforme bases definidas em Acordo de Acionistas. O saldo de mútuo ativo com a Divertplan refere-se ao contrato firmado com a controlada Renasce, o qual é atualizado com base na remuneração de 100% do CDI e liquidado em 18 de julho de 2007. O saldo a receber da WP Empreendimentos Participações Ltda. refere-se a adiantamentos concedidos para pagamento da parcela que lhe caberia sobre os custos de manutenção do terreno de propriedade da Companhia em parceria com a referida parte relacionada, os quais, a partir do exercício de 2005 passaram a ser atualizados monetariamente com base na variação do IGP-DI mais 12% a.a. Em virtude do atraso na conclusão do projeto de Campo Grande o prazo de recebimento destes adiantamentos foi postergado e o saldo reclassificado para o exigível a longo prazo. Em 15 de junho de 2007 e 5 de julho de 2007 a Companhia efetuou adiantamento à controlada MPH Empreendimentos Imobiliários nos montantes de R$ 710 e R$ 901, respectivamente, com objetivo de financiar os custos da obra do empreendimento Vila Olímpia, no qual a MPH possui participação de 71,5%. Estes montantes não estão sendo atualizados e a Companhia tem expectativa de futura capitalização do respectivo saldo. Em 14 de setembro de 2007, a Companhia celebrou um Instrumento Particular de Mútuo com as controladas Indústrias Luna S.A e Cilpar – Cil Participações Ltda., no valor total de R$ 1.624 e R$ 464, respectivamente, os quais serão reajustados pelo CDI, acrescido de 0,45% ao ano, e serão amortizados no prazo de 90 dias a contar da data do contrato. As despesas com serviços com a CAA – Corretagem e Consultoria Publicitária Ltda. referem-se as despesas com corretagem pagas pela Companhia até 30 de setembro de 2006 decorrentes da captação de novos lojistas para os shoppings centers que a Companhia possuiu participação e despesas com publicidade. A partir de 01 de outubro de 2006 estes serviços passaram a ser realizados pela Companhia.

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20. Transações e Saldos com Partes Relacionadas--Continuação As despesas com serviços da controlada Renasce com a CAA - Corretores Associados Ltda. referem-se a serviços especializados para assessoria na administração de imóveis, na orientação de promoção e publicidade dos bens sob administração da locatária, na contratação e locação, bem como a coordenação de projetos de estudos econômicos e das pesquisas de mercado, cuja remuneração mensal definida no contrato é de R$ 99, a qual é reajustada anualmente de acordo com o Índice de Preços ao Consumidor Ampliado (IPCA). Estes serviços contam com o envolvimento direto do Sr. José Isaac Peres, acionista controlador indireto da Companhia. Em 2007 não há previsão de continuidade nesta prestação de serviço. 21. Resultados de Exercícios Futuros Setembro Controladora Consolidado Receita pela cessão de direitos Custo de venda a apropriar Demais receitas

75.912 (1.472) 1.808 76.248

80.858 (1.472) 1.808 81.194

Junho Controladora Consolidado 69.824 (1.622) 1.822 70.024

69.824 (1.622) 1.821 70.023

22. Patrimônio Líquido a) Capital social A Companhia foi constituída em 30 de dezembro de 2005 como sociedade limitada, com o capital social representado por 56.314.157 quotas, de R$ 1,00 cada. Conforme Instrumento Particular de 2ª. alteração contratual datado de 15 de fevereiro de 2006, os sócios-quotistas decidiram por unanimidade aumentar o capital da Companhia de R$ 56.314 para R$ 60.306 mediante a conferência onerosa de acervo líquido avaliado em R$ 3.992, composto por (i) 153.877 quotas da CAA – Corretagem Imobiliária Ltda., correspondentes a 99,61% do capital daquela sociedade; e (ii) direitos correspondentes à participação de 98% na Sociedade em Conta de Participação que desenvolve o empreendimento imobiliário residencial denominado “Royal Green Península”.

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22. Patrimônio Líquido--Continuação a) Capital social--Continuação Em reunião dos sócios-quotistas realizada em 15 de março de 2006, foi aprovada a transformação da Companhia em uma sociedade anônima, com a conversão das 60.306.216 quotas então existentes na mesma quantidade de ações ordinárias, sem valor nominal. Na mesma reunião, foi aprovado o aumento do capital social para R$ 160.296, com a emissão de 12.633.087 novas ações ordinárias, sem valor nominal. Em 9 de junho de 2006, foi celebrado Acordo para Subscrição e Compra de Ações entre os acionistas da Companhia e a Bertolino Participações Ltda. (“Bertolino”), através do qual a Bertolino se comprometeu a realizar um investimento direto na Companhia, no montante de R$ 850.001, mediante subscrição de 47.327.029 novas ações, sendo 19.328.517 ordinárias e 27.998.512 preferenciais. Em 22 de junho de 2006, através da Assembléia Geral Extraordinária, foi deliberado o aumento do capital social da Companhia, de R$ 160.296 para R$ 264.419, mediante emissão e subscrição de 47.327.029 novas ações, sendo 19.328.517 ordinárias e 27.998.512 preferenciais. O preço de subscrição foi fixado em R$ 17,9601, totalizando R$ 850.001, dos quais R$ 104.124 destinados ao capital social e R$ 745.877 à reserva de capital de prêmio de subscrição. As ações preferenciais terão direito de voto, exceto no que se refere à eleição dos administradores da Companhia, e terão como preferência a prioridade no reembolso do capital, sem prêmio. Os acionistas da Companhia renunciaram ao direito de preferência na subscrição, para permitir a subscrição e integralização de todo o aumento do capital pela Bertolino. Na mesma data, foi efetivada a aquisição, pela Bertolino, de 8.351.829 ações ordinárias da Companhia em poder dos acionistas CAA – Corretores Associados Ltda. e Eduardo Peres.

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22. Patrimônio Líquido--Continuação a) Capital social--Continuação Em 30 de setembro de 2007, o capital social da controladora está representado por 147.799.441 ações ordinárias, nominativas, escriturais e sem valor nominal, assim compostas: Acionista Multiplan Planejamento, Participações e Administração S.A. 1700480 Ontário Inc. (anteriormente Bertolino Participações Ltda.) José Isaac Peres Maria Helena Kaminitz Peres Ações em circulação Conselho de Administração e Diretoria

Quantidade de ações 56.587.470 51.304.770 2.275.182 650.878 36.898.979 82.162 147.799.441

b) Reserva de ágio Conforme explicado na Nota 1 e 9, com a incorporação pela Companhia da sua controladora Bertolino, o ágio registrado no balanço da Bertolino decorrente da aquisição de participação no capital da Multiplan, líquido da provisão para manutenção da integridade do patrimônio líquido, foi registrado na Companhia, após a referida incorporação, em conta específica do ativo, imposto de renda e contribuição social diferido, em contrapartida de reserva especial de ágio na incorporação, de acordo com o §1º do artigo 6º da Instrução CVM nº 319. Este ágio será amortizado de acordo com as mesmas perspectivas de rentabilidade futura que lhe deu origem no período de 5 anos e 8 meses. c) Distribuição dos lucros De acordo com o Estatuto Social da Companhia, do lucro líquido do exercício, 5% serão destinados à reserva legal, até que a mesma atinja 20% do capital social; 25% do lucro do exercício, ajustado nos termos do artigo 202 da Lei das Sociedades por Ações, serão distribuídos como dividendos; e do restante, até o limite de 70%, metade poderá ser destinada a reserva de investimentos, com a finalidade de assegurar a manutenção e o desenvolvimento das atividades sociais e a outra metade para reserva para garantir o pagamento de dividendos aos acionistas.

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23. Avais e Garantias A controlada incorporada Multishopping era fiadora de um empréstimo obtido pela coempreendedora do Shopping Anália Franco, Anália Franco Comércio e Desenvolvimento Imobiliário Ltda., junto ao BNDES cuja fiança prestada era de R$ 725 em 31 de março de 2007. O referido empréstimo foi liquidado em 16 de abril de 2007.

24. Instrumentos Financeiros e Gestão de Riscos Fatores de risco Os principais fatores de risco a que as Companhias controladas estão expostas são os seguintes: (i) Riscos de taxa de juros Os riscos de taxa de juros relacionam-se com: - possibilidade de variações no valor justo de seus financiamentos indexados a taxas de juros pré-fixadas, no caso de tais taxas não refletirem as condições correntes de mercado. A Companhia e suas controladas não adotam o procedimento de contratar instrumentos financeiros de proteção contra o risco de taxa de juros. (i) Riscos de taxa de juros--Continuação - possibilidade de um movimento desfavorável nas taxas de juros, o que causaria um aumento nas despesas financeiras, em decorrência da parcela da dívida contratada a taxas de juros flutuantes. Em 30 de setembro de 2007, a Companhia e suas controladas aplicam seus recursos financeiros principalmente em Certificados de Depósitos Interbancários (CDI), o que reduz significativamente esse risco. - inviabilidade de obtenção de empréstimos caros no caso de o mercado imobiliário estar desfavorável e não conseguir absorver os custos.

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24. Instrumentos Financeiros e Gestão de Riscos--Continuação Fatores de risco--Continuação (ii) Risco de crédito inerente à prestação de serviços O risco está relacionado à possibilidade da Companhia e suas controladas computarem prejuízos derivados de dificuldades em cobrar os valores de aluguéis, venda de imóveis, cessão de direitos, taxas de administração e comissões de corretagens. Esse tipo de risco é substancialmente reduzido tendo em vista a possibilidade de retomada tanto das lojas alugadas como dos imóveis vendidos, os quais historicamente têm sido renegociados com terceiros de forma ainda mais lucrativa. (iii) Risco de crédito financeiro O risco está relacionado à possibilidade da Companhia e suas controladas computarem perdas derivadas da dificuldade de realização das aplicações financeiras de curto prazo. O risco associado a esses instrumentos financeiros é minimizado através da seleção de instituições financeiras bem conceituadas. Não há concentração de recursos disponíveis de trabalho, serviço ou direitos que não tenham sido mencionados acima que poderiam, se eliminados repentinamente, impactar severamente a operação da Companhia e de suas controladas. Valor de mercado dos instrumentos financeiros A Administração da Companhia não identifica entre os valores de mercado e os apresentados nas demonstrações financeiras em 30 de setembro de 2007, a ocorrência de diferenças relevantes originadas por operações que envolvam instrumentos financeiros que requeiram divulgação específica. O valor de mercado estimado das aplicações financeiras, de contas a receber, e demais instrumentos financeiros de curto prazo aproxima-se do seu valor contábil em razão do curto prazo de vencimento desses instrumentos. Os empréstimos e financiamentos não são passíveis de renegociação e os valores a serem obtidos em eventual quitação assemelham-se aos registrados contabilmente.

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02098-2 MULTIPLAN EMPREEMDIMENTOS IMOBILIARIOS S 07.816.890/0001-53 04.01 - NOTAS EXPLICATIVAS

25. Fundos Administrativos A Companhia é responsável pela administração e gestão financeira dos recursos dos empreendedores para os seguintes shopping centers: BarraShopping, MorumbiShopping, BHShopping, DiamondMall, ParkShopping, RibeirãoShopping, New York City Center, Shopping Anália Franco, BarraShopping Sul, ParkShopping Barigui. A Companhia administra fundos compostos por adiantamentos de recursos dos referidos empreendedores e pelo recebimento de aluguéis dos lojistas dos shopping centers, depositados em contas bancárias em nome do empreendimento e por conta da Companhia, para financiar as obras de expansão e as despesas operacionais dos próprios shopping centers. Em 30 de setembro de 2007, os saldos dos fundos administrativos montavam a R$ 17.791 (R$ 11.615 em 30 de junho de 2007), não apresentados nas demonstrações financeiras consolidadas por não constituírem direitos nem obrigações da controlada. 26. Seguros (não revisada) Os Condomínios "Pro Indiviso" - CPI que regem os Shopping Centers em que a controlada Multishopping possui participação adotam política de manutenção de seguros em níveis que a Administração considera adequado para cobrir os eventuais riscos de responsabilidade ou sinistros de seus ativos. A Administração possui cobertura de seguro contra responsabilidade civil, lucros cessantes e riscos diversos. 27. Remuneração de Administradores As remunerações dos Administradores, compreendendo a Diretoria Estatutária e os membros do Conselho de Administração são computadas como despesas do período, incluindo os benefícios e encargos sociais correspondentes. Conforme aprovado pelas Assembléias Gerais Ordinária e Extraordinária de 30 de abril de 2007, o valor relativo aos salários-base de todos os Administradores, é de R$ 9.317 para o ano de 2007.

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02098-2 MULTIPLAN EMPREEMDIMENTOS IMOBILIARIOS S 07.816.890/0001-53 05.01 - COMENTÁRIO DO DESEMPENHO DA COMPANHIA NO TRIMESTRE

OS COMENTÁRIOS ESTÃO APRESENTADOS NO GRUPO 8 “ COMENTÁRIO DO DESEMPENHO CONSOLIDADO “

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Divulgação Externa

SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL CVM - COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS Data-Base - 30/09/2007 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS

Legislação Societária

EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 01.01 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM

2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL

3 - CNPJ

02098-2

MULTIPLAN EMPREEMDIMENTOS IMOBILIARIOS S

07.816.890/0001-53

06.01 - BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO

2 - DESCRIÇÃO

1

Ativo Total

1.01

3 - 30/09/2007

4 - 30/06/2007

2.123.625

1.535.225

Ativo Circulante

546.983

107.771

1.01.01

Disponibilidades

475.243

12.039

1.01.02

Créditos

63.530

88.743

1.01.02.01

Clientes

58.830

45.996

1.01.02.02

Créditos Diversos

4.700

42.747

1.01.02.02.01

Empréstimos e adiantamentos diversos

3.884

41.850

1.01.02.02.02

Valores a receber

816

897

1.01.03

Estoques

1.01.04

0

0

Outros

8.210

6.989

1.01.04.01

Impostos e contribuições a recuperar

8.210

6.837

1.01.04.02

Outros

0

152

1.02

Ativo Não Circulante

1.576.642

1.427.454

1.02.01

Ativo Realizável a Longo Prazo

294.304

298.749

1.02.01.01

Créditos Diversos

15.213

14.411

1.02.01.01.01

Contas a receber

12.088

10.995

1.02.01.01.02

Valores a receber

210

355

1.02.01.01.03

Emprestimos e adiantamentos diversos

2.915

3.061

1.02.01.02

Créditos com Pessoas Ligadas

0

1.192

1.02.01.02.01

Com Coligadas e Equiparadas

0

1.192

1.02.01.02.02

Com Controladas

0

0

1.02.01.02.03

Com Outras Pessoas Ligadas

0

0

1.02.01.03

Outros

279.091

283.146

1.02.01.03.01

Terrenos e imóveis a comercializar

76.032

74.917

1.02.01.03.02

Depósitos judiciais

14.404

14.222

1.02.01.03.03

Imp.de renda e c.social diferido

187.815

193.963

1.02.01.03.04

Outros

1.02.02

Ativo Permanente

1.02.02.01

Investimentos

1.02.02.01.01

Participações Coligadas/Equiparadas

1.02.02.01.02

Participações Coligadas/Equiparadas-Ágio

0

0

1.02.02.01.03

Participações em Controladas

4.880

3.093

1.02.02.01.04

Participações em Controladas - Ágio

1.02.02.01.05

Outros Investimentos

1.02.02.02 1.02.02.03 1.02.02.04

Diferido

840

44

1.282.338

1.128.705

153.784

42.804

0

0

109.484

0

39.420

39.711

Imobilizado

711.650

644.750

Intangível

395.539

423.715

21.365

17.436

03/01/2008 14:23:30

Pág:

52

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Legislação Societária

EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 01.01 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM

2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL

3 - CNPJ

02098-2

MULTIPLAN EMPREEMDIMENTOS IMOBILIARIOS S

07.816.890/0001-53

06.02 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO

2 - DESCRIÇÃO

2

Passivo Total

2.01

Passivo Circulante

2.01.01

Empréstimos e Financiamentos

2.01.02

Debêntures

2.01.03

3 - 30/09/2007

4 - 30/06/2007

2.123.625

1.535.225

130.875

138.955

17.532

27.212

0

0

Fornecedores

9.471

5.955

2.01.04

Impostos, Taxas e Contribuições

6.817

6.715

2.01.04.01

Impostos e contribuições a recolher

6.564

6.398

2.01.04.02

Parcelamento de impostos

253

317

2.01.05

Dividendos a Pagar

211

429

2.01.06

Provisões

0

0

2.01.07

Dívidas com Pessoas Ligadas

3

858

2.01.08

Outros

96.841

97.786

2.01.08.01

Obrigações por aquisição de bens

44.874

53.008

2.01.08.02

Aquisição de ações

48.994

44.114

2.01.08.03

Adiantamento de clientes

2.01.08.04

Diversos

2.02

Passivo Não Circulante

2.02.01

Passivo Exigível a Longo Prazo

2.02.01.01

Empréstimos e Financiamentos

2.02.01.02

Debêntures

2.02.01.03

340

0

2.633

664

146.669

213.044

65.475

143.021

25.260

51.829

0

0

Provisões

17.271

16.488

2.02.01.03.01

Provisões para contingências

17.271

16.488

2.02.01.04

Dívidas com Pessoas Ligadas

0

0

2.02.01.05

Adiantamento para Futuro Aumento Capital

0

0

2.02.01.06

Outros

22.944

74.704

2.02.01.06.01

Obrigação por aquisição de bens

21.137

25.644

2.02.01.06.02

Aquisição de ações

0

47.211

2.02.01.06.03

Parcelamento de impostos

1.807

1.849

2.02.02

Resultados de Exercícios Futuros

81.194

70.023

2.03

Part. de Acionistas Não Controladores

2.04

Patrimônio Líquido

2.04.01 2.04.02 2.04.03

1.280

1.236

1.844.801

1.181.990

Capital Social Realizado

952.747

264.419

Reservas de Capital

932.425

932.425

Reservas de Reavaliação

0

0

2.04.03.01

Ativos Próprios

0

0

2.04.03.02

Controladas/Coligadas e Equiparadas

0

0

2.04.04

Reservas de Lucro

0

0

2.04.04.01

Legal

0

0

2.04.04.02

Estatutária

0

0

2.04.04.03

Para Contingências

0

0

2.04.04.04

De Lucros a Realizar

0

0

03/01/2008 14:23:36

Pág:

53

Divulgação Externa

SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL CVM - COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS Data-Base - 30/09/2007 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS

Legislação Societária

EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 01.01 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM

2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL

3 - CNPJ

02098-2

MULTIPLAN EMPREEMDIMENTOS IMOBILIARIOS S

07.816.890/0001-53

06.02 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO

2 - DESCRIÇÃO

2.04.04.05

Retenção de Lucros

0

0

2.04.04.06

Especial p/ Dividendos Não Distribuídos

0

0

2.04.04.07

Outras Reservas de Lucro

2.04.05

Lucros/Prejuízos Acumulados

2.04.06

Adiantamento para Futuro Aumento Capital

03/01/2008 14:23:36

3 -30/09/2007

4 -30/06/2007

0

0

(40.371)

(14.854)

0

0

Pág:

54

SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL

Divulgação Externa

CVM - COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS Data-Base - 30/09/2007 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS

Legislação Societária

EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 01.01 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM

2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL

3 - CNPJ

02098-2

MULTIPLAN EMPREEMDIMENTOS IMOBILIARIOS S

07.816.890/0001-53

07.01 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO

2 - DESCRIÇÃO

3.01

Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços

93.081

256.428

66.773

186.419

3.01.01

Locação de lojas

55.572

162.393

44.269

121.820

3.01.02

Serviços

12.942

35.931

11.657

36.384

3.01.03

Cessão de direitos

4.385

13.811

3.353

8.824

3.01.04

Estacionamento

11.637

25.385

2.288

6.340

3.01.05

Venda de imóveis

8.545

18.908

5.206

12.987

3.01.06

Outras

0

0

0

64

3.02

Deduções da Receita Bruta

(7.986)

(22.205)

(5.460)

(15.281)

3.03

Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços

85.095

234.223

61.313

171.138

3.04

Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos

(5.012)

(10.981)

(2.738)

(7.040)

3.05

Resultado Bruto

80.083

223.242

58.575

164.098

3.06

Despesas/Receitas Operacionais

(99.781)

(224.901)

(63.230)

(188.072)

3.06.01

Com Vendas

0

0

0

0

3.06.02

Gerais e Administrativas

(44.844)

(97.265)

(30.298)

(87.406)

3.06.02.01

Sede

(25.052)

(50.744)

(22.747)

(66.362)

3.06.02.02

Shopping Centers

(13.583)

(32.221)

(7.551)

(21.044)

3.06.02.03

Estacionamento

(6.209)

(14.300)

0

0

3.06.03

Financeiras

(20.635)

(29.455)

724

(31.548)

3.06.03.01

Receitas Financeiras

3.06.03.02

Despesas Financeiras

3.06.04

Outras Receitas Operacionais

3.06.05

Outras Despesas Operacionais

3.06.05.01

Depreciações e amortizações

3.06.05.02

Amortização do ágio

3.06.05.03

Outras

3.06.06

Resultado da Equivalência Patrimonial

3.07

Resultado Operacional

03/01/2008 14:23:44

3 - 01/07/2007 a 30/09/2007

4 - 01/01/2007 a 30/09/2007

5 - 01/07/2006 a 30/09/2006

6 - 01/01/2006 a 30/09/2006

8.835

11.899

2.781

8.949

(29.470)

(41.354)

(2.057)

(40.497)

53

811

0

0

(36.015)

(102.825)

(32.252)

(68.416)

(5.993)

(16.449)

(4.170)

(12.546)

(30.022)

(86.376)

(28.694)

(55.852)

0

0

612

(18)

1.660

3.833

(1.404)

(702)

(19.698)

(1.659)

(4.655)

(23.974)

Pág:

55

SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL

Divulgação Externa

CVM - COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS Data-Base - 30/09/2007 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS

Legislação Societária

EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 01.01 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM

2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL

3 - CNPJ

02098-2

MULTIPLAN EMPREEMDIMENTOS IMOBILIARIOS S

07.816.890/0001-53

07.01 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO

2 - DESCRIÇÃO

3.08

Resultado Não Operacional

3 - 01/07/2007 a 30/09/2007

0

4 - 01/01/2007 a 30/09/2007

983

5 - 01/07/2006 a 30/09/2006

(744)

6 - 01/01/2006 a 30/09/2006

951

3.08.01

Receitas

0

983

0

951

3.08.02

Despesas

3.09

Resultado Antes Tributação/Participações

3.10

Provisão para IR e Contribuição Social

3.11

IR Diferido

3.12

0

0

(744)

0

(19.698)

(676)

(5.399)

(23.023)

843

(838)

(1.816)

(13.015)

(6.412)

(6.726)

0

(826)

Participações/Contribuições Estatutárias

0

0

0

0

3.12.01

Participações

0

0

0

0

3.12.02

Contribuições

0

0

0

0

3.13

Reversão dos Juros sobre Capital Próprio

0

0

0

0

3.14

Part. de Acionistas Não Controladores

(81)

(77)

(1.140)

(7.167)

3.15

Lucro/Prejuízo do Período

(25.348)

(8.317)

(8.355)

(44.031)

NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Mil)

147.800

147.800

120.266

120.266

(0,17150)

(0,05627)

(0,06947)

(0,36611)

LUCRO POR AÇÃO (Reais) PREJUÍZO POR AÇÃO (Reais)

03/01/2008 14:23:44

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SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL Divulgação Externa CVM - COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR - Informações Trimestrais EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea

Legislação Societária Data-Base - 30/09/2007

02098-2 MULTIPLAN EMPREEMDIMENTOS IMOBILIARIOS S 07.816.890/0001-53 08.01 - COMENTÁRIO DO DESEMPENHO CONSOLIDADO NO TRIMESTRE

Terceiro Trimestre de 2007 Relatório de Resultados e Informações Financeiras Suplementares

03/01/2008 14:24:41

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SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL Divulgação Externa CVM - COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR - Informações Trimestrais EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea

Legislação Societária Data-Base - 30/09/2007

02098-2 MULTIPLAN EMPREEMDIMENTOS IMOBILIARIOS S 07.816.890/0001-53 08.01 - COMENTÁRIO DO DESEMPENHO CONSOLIDADO NO TRIMESTRE

03/01/2008 14:24:41

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58

SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL Divulgação Externa CVM - COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR - Informações Trimestrais EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea

Legislação Societária Data-Base - 30/09/2007

02098-2 MULTIPLAN EMPREEMDIMENTOS IMOBILIARIOS S 07.816.890/0001-53 08.01 - COMENTÁRIO DO DESEMPENHO CONSOLIDADO NO TRIMESTRE Teleconferência Português 13 de Novembro de 2007 11:00 (horário de Brasília) 8:00 (East Time) Tel.: +55 (11) 4688-6301 Replay: +55 (11) 4688-6312 Código: MULTIPLAN

03/01/2008 14:24:41

Inglês 13 de Novembro de 2007 12:30 (horário de Brasília) 9:30 (East Time) Tel.: +1 (480) 293-1744 Replay: +1 (303) 590-3030 Código: 3797968

Pág:

59

Release de Resultados 3T07

Multiplan anuncia seus resultados do 3º trimestre com um crescimento de 69% no Lucro e 58% no EBITDA Rio de Janeiro, 12 de Novembro de 2007 – A Multiplan Empreendimentos Imobiliários S.A. (Bovespa: MULT3) a maior empresa de Shopping Centers em faturamento, mais rentável do setor e que conta com um portfolio de 12 Shoppings próprios (10 consolidados em operação, dos quais 4 estão em expansão), todos líderes de mercado em suas cidades, 2 em construção com inaugurações previstas para agosto de 2008 e maio de 2009 e 4 administrados, anuncia seus resultados do 3° trimestre de 2007. As informações financeiras e operacionais a seguir, exceto onde indicado o contrário, são apresentadas com base em números consolidados e em Reais, conforme práticas contábeis adotadas no Brasil. As comparações referem-se ao 3º trimestre de 2006, exceto onde indicado o contrário.

DESTAQUES FINANCEIROS E OPERACIONAIS Receita Bruta

▲39,4%

Variação 3T07/3T06 Despesas de Sede EBITDA Ajustado

▼31,9%

▲57,7%

Lucro Ajustado

▲69,0%

A receita bruta da Multiplan no 3T07 totalizou R$ 93,1 milhões, um crescimento de 39,4% em relação aos R$ 66,8 milhões no 3T06. As despesas de sede foram reduzidas em 31,9% chegando a R$ 13,1 milhões no 3T07 contra R$ 19,2 milhões no 3T06. O EBTIDA ajustado passou de R$ 31,0 milhões no 3T06 para R$ 48,9 milhões no 3T07, um crescimento de 57,7%. O Lucro Ajustado cresceu 69,0%, passando de R$ 23,9 milhões no 3T06 para R$ 40,4 milhões no 3T07. Dentro dos novos projetos em desenvolvimento anunciou o início de sua nova estratégia de negócios através da locação de prédios comerciais a partir do Centro Empresarial adjacente ao MorumbiShopping, um projeto imobiliário que possivelmente incluirá dois prédios e um hotel ao lado do MorumbiShopping, em parceria com o Grupo WTorre. O cronograma de expansões foi antecipado no 3T07, aumentando a ABL estimada das expansões até 2009 em 99,1%, passando de 18.905 m² para 37.642 m², e levando a ABL da Multiplan de 252 mil m² para 350 mil m² em 2009, considerando seus dois shoppings em construção. Aquisições de novos terrenos possibilitarão novos projetos, com destaque para o terreno de 27.370 m² ao lado do ParkShoppingBarigüi, o qual permitirá uma expansão futura atrelada a um projeto multi-uso, que dentre outros aspectos positivos, possibilitará o shopping acessar diretamente à BR277, a qual é uma via expressa de intenso tráfego de veículos. Destaques Operacionais (R$ ‘000) Receita Bruta Receita Líquida Lucro Ajustado Margem de Lucro EBITDA Shopping Margem EBITDA Shopping EBITDA Ajustado Margem EBITDA Ajustado ABL SC's Administrados ABL SC's Próprios ABL Multiplan 03/01/2008 14:24:41

3T07 93.081 85.095 40.357 47,43% 44.536 68,02% 48.936 57,51% 510.670 m² 392.170 m² 252.063 m²

3T06 66.773 61.313 23.887 38,96% 34.231 63,11% 31.033 50,61% 481.634 m² 368.269 m² 211.597 m²

Var. % ▲39,40% ▲38,79% ▲68,95% ▲8,47 p.p ▲30,11% ▲4,91 p.p ▲57,69% ▲6,89 p.p ▲6,03% ▲6,49% ▲19,12% Pág:

60

Release de Resultados 3T07

CARTA DO PRESIDENTE Prezados senhores, É com grande prazer que venho apresentar os resultados do terceiro trimestre de 2007. Eles vêm reforçar o excelente desempenho financeiro e operacional da Companhia e a nossa posição de liderança no setor em termos de rentabilidade e receita por metro quadrado, em um portfólio que contém shoppings como o BarraShopping, no Rio de Janeiro, o MorumbiShopping, na capital paulista, e o BHShopping, em Belo Horizonte. A Multiplan é uma empresa focada na estratégia de gerar valor ao acionista no longo prazo e cresce sustentada em quatro pilares: desenvolvimento de projetos “greenfield” (em áreas novas, que nunca receberam infra-estrutura nem edificações), expansão do portfólio atual, aquisições e crescimento orgânico das operações. Como já temos um dos maiores índices de Área Bruta Locável (ABL) do segmento, nosso foco é em empreendimentos de maior valor agregado. É por isso que, acompanhando uma tendência internacional, estamos lançando projetos “greenfield” alinhados com o conceito de multiuso: um único empreendimento que reúne edifícios comerciais e residenciais, centros de entretenimento e hotéis, tudo isso ao lado de shopping centers que podem, naturalmente, usufruir da intensa circulação de consumidores em potencial. Com isso, capturamos para nossos acionistas todo o valor em torno do desenvolvimento de um shopping center. Nosso portfolio de shoppings nos proporcionou uma receita bruta de R$ 84,5 milhões neste trimestre, 37,3% acima do mesmo período do ano passado, e nossas vendas por metro quadrado subiram 14,12% no trimestre, com uma taxa de ocupação de nossos shoppings de 97,5%. Também obtivemos R$ 8,6 milhões resultantes de nossos empreendimentos imobiliários localizados ao redor de nossos shoppings. Esses bons resultados nos deixam com um misto de orgulho e de esperança. Orgulho porque temos colhido os frutos que plantamos ao longo de nossa trajetória de muito trabalho e empenho. Esperança porque acreditamos no futuro e porque queremos construir mais, vender mais, gerar mais valor para nossos acionistas. É isso o que nos move. Entre os negócios em andamento está o BarraShoppingSul, um empreendimento de R$ 190 milhões a ser inaugurado em agosto do ano que vem em Porto Alegre, e que já tem mais de 90% de sua área locada. Também iniciamos a comercialização de espaços em um novo shopping em São Paulo, o Shopping VilaOlímpia, que ficará pronto em maio de 2009. Nós acreditamos que há grande espaço para crescer no País, não só porque o número de shoppings no país ainda é pequeno, mas principalmente porque estamos hoje usufruindo uma nova realidade, com inflação controlada, expansão do crédito, aumento da renda e, sobretudo o crescimento acentuado das vendas no varejo em geral (+14,2%). Isso, associado a caótica situação urbana de nossas grandes cidades – que faz com que as pessoas prefiram fazer compras e se distrair dentro de uma área segura de um shopping – nos leva a pensar que temos um fluxo previsível de consumidores. Por fim, gostaria de reforçar nosso compromisso de crescer com qualidade e responsabilidade, buscando aproveitar todas as oportunidades no setor de shopping centers no Brasil. Cordialmente,

José Isaac Peres Presidente da Multiplan

03/01/2008 14:24:41

Pág:

61

Release de Resultados 3T07

DESTAQUES FINANCEIROS Visão Geral

A Multiplan é a maior empreendedora de Shopping Centers no Brasil, desenvolvendo, operando e detendo uma das maiores e mais qualificadas carteiras de Shopping Centers no País, possuindo mais de 30 anos de experiência nesse setor. A empresa atua também estrategicamente no setor de incorporação imobiliária residencial e comercial, gerando sinergias com as atividades relacionadas aos Shopping Centers, aproveitando a valorização que os Shoppings provocam nos terrenos adjacentes a eles. Em 30 de setembro de 2007, eram administrados 14 Shopping Centers próprios e de terceiros, que totalizavam uma ABL de 510.670 m², 3.222 lojas e tráfego estimado de 155 milhões de consumidores em 2006, o que colocava a Multiplan entre as maiores administradores de Shopping Centers do Brasil segundo a ABRASCE, fato corroborado pelos inúmeros prêmios outorgados por essa agremiação. Considerando os dois shoppings em desenvolvimento, a Multiplan passará a uma posição de controle majoritário em dez dos 16 Shopping Centers integrantes do seu portfolio. Demonstrações Financeiras Consolidadas

(R$ '000) Locação de lojas Serviços Cessão de direitos Receitas de estacionamento Venda de imóveis Outras Receita Bruta Impostos e contribuições sobre vendas e serviços prestados Receita líquida Sede Despesas não recorrentes Shopping centers Estacionamento Custo dos imóveis vendidos Resultado de equivalência patrimonial Amortização do ágio Receitas financeiras Despesas financeiras Despesas Financeiras não-recorrentes Depreciações e amortizações Outras receitas (despesas) operacionais (Lucro) prejuízo operacional Lucro não Operacional Lucro (prejuízo) antes do imposto de renda, da contribuição social e da participação de minoritários Imposto de renda e contribuição social Imposto de renda e contribuição social diferidos Participação dos acionistas minoritários (Lucro líquido) / Prejuízo do período

Adjusted EBITDA* EBIT FFO Adjusted Income *Detalhes do EBITDA ajustado na página 8

03/01/2008 14:24:41

3T07 55.572 12.942 4.385 11.637 8.545 (0) 93.081

3T06 44.269 11.657 3.353 2.288 5.206 66.773

Variação % ▲25,5% ▲11,0% ▲30,8% ▲408,7% ▲64,1% ▲100,0% ▲39,4%

9M07 162.393 35.931 13.811 25.385 18.908 (0) 256.428

9M06 121.820 36.385 8.823 6.340 12.987 64 186.419

Variação % ▲33,3% ▼1,2% ▲56,5% ▲300,4% ▲45,6% ▼100,0% ▲37,6%

(7.986) 85.095 (13.069) (35.683) (13.583) (6.209) (5.012) 1.660 (30.022) 8.835 (5.771) (5.993) 53 (19.698) 0

(5.461) 61.313 (19.199) (3.548) (7.551) (2.738) (1.405) (28.694) 2.781 (2.057) (4.170) 613 (4.655) (744)

▲46,3% ▲38,8% ▼31,9% ▲905,8% ▲79,9% ▲100,0% ▲83,1% ▼218,2% ▲4,6% ▲217,7% ▲180,5% ▲0,0% ▲43,7% ▼91,3% ▲323,2% ▼100,0%

(22.205) 234.223 (37.400) (37.044) (32.834) (13.687) (10.981) 3.833 (86.376) 11.899 (17.655) (16.449) 811 (1.659) 983

(15.281) 171.138 (52.510) (13.852) (21.044) (7.040) (702) (55.852) 8.949 (9.967) (30.530) (12.546) (18) (23.974) 951

▲45,3% ▲36,9% ▼28,8% ▲167,4% ▲56,0% ▲100,0% ▲56,0% ▼645,7% ▲54,7% ▲33,0% ▲77,1% ▼100,0% ▲31,1% ▼100,0% ▼93,1% ▲3,4%

(19.698) 842

(5.399) (1.816)

▲264,9% ▼146,4%

(675) (838)

(23.023) (13.015)

▼97,1% ▼93,6%

(6.412) (81) (25.348)

(1.140) (8.355)

▲0,0% ▼92,9% ▲203,4%

(6.726) (77) (8.316)

(826) (7.167) (44.031)

▲714,4% ▼98,9% ▼81,1%

48.936 12.921 46.350 40.357

31.033 (1.831) 28.057 23.887

▲57,7% ▼805,6% ▲65,2% ▲69,0%

143.966 41.141 131.553 115.104

89.824 21.426 68.749 56.203

▲60,3% ▲92,0% ▲91,4% ▲104,8%

Pág:

62

Release de Resultados 3T07 Receita Bruta de Aluguéis e Serviços A receita bruta da Multiplan cresceu 39,4% para R$ 93,1 milhões no 3T07, comparado aos R$ 66,8 milhões no 3T06, sendo impulsionada principalmente pelo aumento do valor dos aluguéis recebidos, como apresentado na tabela abaixo e de forma detalhada nos parágrafos subseqüentes.

Evolução das Receitas 93.081

+39,40%

66.773 Venda de Imóveis Estacionamento Cessão de Direitos Serviços Locação de Lojas

3T06

3T07

Locação de Lojas A receita de locação no 3T07 foi de R$ 55,6 milhões, um aumento de 25,5% se comparado com a receita de R$ 44,3 milhões do mesmo período do ano passado. Este crescimento foi impulsionado pelo crescimento orgânico das receitas dos nossos shoppings, além das aquisições feitas no período – conclusão da aquisição de 83,8% do Shopping PátioSavassi e 45% da IBR no DiamondMall – e da abertura da expansão do MorumbiShopping. Neste valor não está contemplada a receita de R$ 1,3 milhão gerada no 3T07 pela aquisição adicional de 20% da participação do RibeirãoShopping. Locação/Shopping 3T07 3T06 (R$ '000) Mínimo Complementar Merchandising Mínimo Complementar Merchandising BH Shopping 7.301 307 900 6.776 158 914 RibeirãoShopping 2.937 134 449 2.601 84 368 BarraShopping 10.502 339 998 9.259 201 909 MorumbiShopping 9.701 387 1.369 7.307 137 1.191 ParkShopping 3.474 342 617 3.355 303 484 DiamondMall 4.155 325 352 1.889 95 163 New York City Center 1.077 22 167 942 11 142 Shopping AnáliaFranco 2.200 171 459 2.037 99 296 ParkShoppingBarigüi 4.338 223 654 3.799 304 438 Shopping PátioSavassi 1.205 188 271 BarraShoppingSul (BIG) 7 7 Total do Portfolio 46.896 2.438 6.237 37.971 1.393 4.905 Os aluguéis mínimos cresceram de R$ 38,0 milhões no 3T06 para R$ 46,9 milhões no 3T07, ou seja, um crescimento de 23,5%. Aluguéis complementares chegaram a R$ 2,4 milhões, crescendo 75,1% em relação ao mesmo período do ano passado. Aluguel Mínimo e Complementar/Shopping (R$ '000) 3T07 BH Shopping 7.608 RibeirãoShopping 3.071 03/01/2008 14:24:41

3T06 6.934 2.685

Var. % ▲9,71% ▲14,37%

R$/m² 3T07 268,26 139,74

3T06 244,51 122,18 Pág:

Var. % ▲9,71% ▲14,37%

63

BarraShopping MorumbiShopping ParkShopping DiamondMall New York City Center Shopping AnáliaFranco ParkShoppingBarigüi Shopping PátioSavassi BarraShoppingSul (BIG) Total do Portfolio

10.842 10.088 3.816 4.480 1.099 2.371 4.560 1.393 7 49.334

9.460 ▲14,61% 7.444 ▲35,51% ▲4,33% 3.658 1.984 ▲125,85% 953 ▲15,35% 2.136 ▲10,96% 4.103 ▲11,15% - ▲100,00% ▲0,00% 7 39.363 ▲25,33%

304,05 325,77 161,92 239,81 99,61 201,02 131,15 106,96 0,46 201,99

Release▲13,77% de Resultados 3T07 267,25 265,64 ▲22,64% ▲4,28% 155,27 212,36 ▲12,93% 86,35 ▲15,35% 181,17 ▲10,96% 117,51 ▲11,61% - ▲100,00% 0,92 ▼50,00% 186,03 ▲8,58%

Todos shoppings da rede apresentaram um crescimento em números absolutos e por metro quadrado, gerando um crescimento de 25,3% e 8,6% respectivamente quando comparados 3T06 e 3T07. Serviços A receita de serviços aumentou em 11% de R$ 11,7 milhões no 3T06 para R$ 12,9 milhões no 3T07. Este aumento foi impulsionado pela taxa de administração de shoppings próprios que é beneficiada pelo melhor desempenho dos mesmos. Coerente com sua estratégia de crescimento, que tem como foco os 4 vetores apresentados nesse relatório, a Multiplan planeja não administrar mais shoppings de terceiros onde não detenha expressiva participação na propriedade. Receita de Serviços/Grupo Shoppings Próprios Shoppings Administrados Imobiliário Outros Total do Portfolio

3T07 10.761 1.505 216 459 12.941

3T06 10.061 1.388 208 0 11.657

Variação % ▲6,96% ▲8,43% ▲3,90% ▲11,01%

Cessão de Direito A receita de cessão de direito no 3T07 cresceu 30,8%, de R$ 3,4 milhões no 3T06 para R$ 4,4 milhões neste trimestre. Este crescimento é decorrente principalmente da inauguração da expansão do MorumbiShopping e as recentes aquisições do Shopping PátioSavassi e dos 45% da IBR no DiamondMall. Cessão de Direito/Tipo (R$ '000) Recorrentes (CD durante operação) Não Recorrentes (CD durante construção) Total

3T07 1.533 2.852 4.385

3T06 1.373 1.979 3.353

Var. % ▲11,67% ▲44,06% ▲30,80%

Estacionamento A receita de estacionamento do terceiro trimestre de 2007 foi de R$ 11,6 milhões contra R$ 2,3 milhões no terceiro trimestre de 2006, contando com um crescimento de 408,8%. Este aumento é devido ao novo processo de operação de estacionamentos na rede, o qual, desde o início do 2º trimestre, passou a ser realizado exclusivamente pela Multiplan Administradora de Shopping Centers Ltda., subsidiária que apropria a receita bruta do estacionamento e não mais a líquida na demonstração de resultado, como anteriormente realizado. Esse tipo de operação já está em funcionamento no BarraShopping, New York City Center, MorumbiShopping, DiamondMall e BH Shopping. Em 2008, Shopping AnáliaFranco e ParkShoppingBarigüi começarão a utilizar os serviços da MTA.

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Release de Resultados 3T07 Estacionamento/Shopping (R$ '000) BHShopping BarraShopping MorumbiShopping DiamondMall New York City Center Pátio Savassi Total

3T07 1.333 4.081 3.933 840 838 612 11.637

3T06 320 887 666 153 262 2.287

Var. % ▲317,06% ▲360,06% ▲490,30% ▲449,88% ▲220,37% ▲100,00% ▲408,77%

Imobiliário A receita imobiliária no 3T07 foi de R$ 8,5 milhões apresentando um crescimento de 64,2% sobre a receita de R$ 5,2 milhões no 3T06. Este crescimento é decorrente da evolução do progresso físico da obra do Centro Profissional MorumbiShopping neste trimestre.

Despesas de Shoppings As despesas de shopping cresceram de R$ 7,6 milhões no 3T06 para R$ 13,6 milhões no 3T07. Esta diferença de R$ 6,0 milhões pode ser explicada pelas novas operações em 4Q06 e 2007, e por conseguinte, com reflexos no 3Q07, que representam R$ 1,2 milhões e pela iniciativa de recompra de pontos nos shoppings para abrir caminho para futuras expansões, no valor de R$ 1,3 milhões. Adicionalmente em 3Q06, a partir da incorporação das subsidiárias da Multiplan, deixou de ser gerada uma provisão para as despesas de shopping. Esta provisão foi gerada em 4Q06 com um valor acumulado para o 2S06 de R$ 5,0 milhões, valor este inferior a 2% das receitas de locações. Despesas de Estacionamento A Multiplan, por meio de sua nova operação de estacionamento, ao incorporar a receita integral em sua demonstração de resultado, passou a reportar um novo tipo de custo, o custo de estacionamento. Este custo no 3T07 foi de R$ 6,2 milhões. Anteriormente, o estacionamento era considerado como uma receita liquida incorporada na demonstração de resultado da empresa, o que distorcia as margens operacionais. Despesas Operacionais e de Desenvolvimento As despesas de sede apresentaram uma redução de 31,9% no 3T07 se comparadas às despesas no 3T06. Esta redução decorre principalmente da implementação de melhorias de processos e sistemas que se encontravam em fase de desenvolvimento. Despesas de sede (R$ '000) Shopping Desenvolvimento Total G&A (R$ '000) Despesas de Sede

3T07 7.354 5.715 13.069 1T07 (9.324)

2T07 (15.007)

3T07 (13.069)

3T06 12.456 6.743 19.199

Var. % ▼40,96% ▼15,25% ▼31,93%

Total (37.400)

Custo dos imóveis vendidos e Equivalência Patrimonial da SCP Royal Green Península Os custos dos imóveis vendidos cresceram 83,1% de R$ 2,7 milhões no 3T06 para R$ 5,0 milhões no 3T07, devido ao desenvolvimento do Centro Profissional MorumbiShopping. Estes custos seguem a apropriação com o desempenho físico financeiro. O Centro Profissional MorumbiShopping já vendeu cerca de 93% de suas salas e sua obra foi concluída em outubro de 2007. Os resultados da sociedade em conta de participação Royal Green Península no 3T07 encontra-se na equivalência patrimonial. Até 30 de setembro de 2007, o projeto já comercializou 84% de seus apartamentos.

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Release de Resultados 3T07 Receita 4.938 8.320 226 13.483

3T07 Custo Margem 2.820 42,89% 5.012 39,76% 0 7.832 41,92%

(R$ '000) Receita Royal Green Península 29.371 Centro Profissional MorumbiShopping 38.081 Total 67.451

Acumulado Custo Margem 18.143 38,23% 21.849 42,63% 39.992 40,71%

(R$ '000) Royal Green Península Centro Profissional MorumbiShopping Outros Total

Receita 3.422 4.888 318 8.629

3T06 Custo Margem 472 86,21% 2.710 44,57% 28 91,21% 3.210 62,80%

Orçamento Receita Custo Margem 41,52% 72.559 42.430 45.694 23.839 47,83% 118.253 66.268 43,96%

Resultado Financeiro, Dívidas e Disponibilidades No 3T07 foi quitado o empréstimo obtido junto ao Banco Bradesco no valor de R$ 38 milhões, cujos recursos foram utilizados na compra do Shopping PátioSavassi em Belo Horizonte. Além disso, foi quitada também a dívida junto ao Banco Modal S/A (financiamento indireto BNDES) que no 2T07 representava R$ 903,0 mil. Em razão destas quitações e das amortizações das dívidas, houve uma redução do total de empréstimos & financiamentos de R$ 79,0 milhões no 2T07 para R$ 42,8 milhões no 3T07. O aumento nas receitas financeiras ocorreu devido à aplicação financeira dos recursos líquidos do IPO.

Instituições Financeiras Curto Prazo BNDES Companhia Real de Distribuição Sub-total Curto Prazo Longo Prazo BNDES Companhia Real de Distribuição Sub-total Longo Prazo

Indexação

Taxa média anual de juros

TJLP IGP-M

5,2% -

17.506 26 17.532

40,91% 0,06% 40,97%

TJLP IGP-M

5,2% -

24.382 878 25.260

56,98% 2,05% 59,03%

Total do Endividamento

Endividamento (R$ ‘000) %

42.792 100,00%

Cronograma de Amortização (Longo Prazo) Dívidas

Indexadores

das

13.562

IGP-M: 2,42% Companhia Real de Distribuição BNDES

5.237

TJLP: 97,58%

4.262 2.199

2008

03/01/2008 14:24:41

2009

2010

2011

Pág:

66

Release de Resultados 3T07

Lucro Líquido ajustado

O lucro líquido ajustado de R$ 40,4 milhões no 3T07 cresceu 69,0% se comparado ao lucro líquido ajustado de R$ 23,9 milhões no 3T06. EBITDA ajustado O EBITDA ajustado no 3T07 chegou a R$ 48,9 milhões, mostrando um crescimento de 57,7%, quando comparado ao EBITDA ajustado de R$ 31,0 milhões no 3T06. O EBITDA ajustado de R$ 144 milhões acumulado até setembro de 2007 apresentou um crescimento de 60,3% se comparado ao EBITDA ajustado de R$ 89,8 milhões acumulados até setembro de 2006. Cálculo do EBITDA (R$ '000) 3T07 3T06 Var. % 9M07 9M06 Var. % Lucro (prejuízo) do período (25.348) (8.355) ▲203,39% (8.316) (44.031) ▼81,11% IR & CS Correntes 5.569 1.816 ▲206,67% 7.564 13.841 ▼45,35% ▲3,37% Receitas não operacionais líquidas (0) 744 (983) (951) ▼6,63% Resultado financeiro (3.064) (724) 29.455 31.548 Depreciação e amortização 5.993 4.170 ▲43,72% 16.449 12.546 ▲31,11% Participação minoritária 81 1.140 ▼92,93% 77 7.167 ▼98,92% ▲4,63% Amortização do ágio 30.022 28.694 86.376 55.852 ▲54,65% ▼3,67% Despesas não recorrentes 35.683 3.548 ▲237,76% 13.344 13.852 EBITDA ajustado 48.936 31.033 ▲57,69% 143.966 89.824 ▲60,28% A Multiplan, por ser uma empresa full-service, procurando sempre se apropriar das melhores oportunidades no mercado imobiliário ao redor de seus shoppings, tem margens diferenciadas para cada uma de suas atividades. As despesas de sede foram rateadas pelas diferentes atividades. As margens de shoppings subiram 491 bps de 63,1% para 68,0%. 3T07 3T06 (R$ '000) Rec. Líq. Custo EBITDA Margem Rec. Líq. Custo EBITDA Margem Shopping 65.474 (20.937) 44.536 68,0% 54.239 (20.007) 34.231 63,1% Estacionamento 11.363 (6.209) 5.155 45,4% 2.076 2.076 100,0% Imobiliário* 13.195 (7.832) 5.364 40,6% 8.420 (3.210) 5.210 61,9% Desenvolvimento (5.715) (5.715) 0,0% (6.743) (6.743) 0,0% Efeito da equivalência* (4.938) 4.480 (458) 9,3% (3.422) (933) (4.355) 127,3% Outros resultados 53 53 0,0% 613 613 0,0% Resultados Oper. 85.094 (36.159) 48.935 57,5% 61.312 (30.278) 31.033 50,6% *As receitas e despesas do projeto Royal Green Peninsula são consideradas no imobiliário e ajustadas na linha de efeito de equivalência patrimonial para melhor demonstrar as margens da empresa para projetos imobiliários.

Abertura do EBITDA

48.937

Desenvolvimento

+3.079

+1.028

Imobiliário

+3.897 +154

-560

+10.306

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EBITDA 3T07

Outros resultados

Efeito da equivalência

Estacionamento

Shopping

EBITDA 3T06

31.033

Pág:

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Release de Resultados 3T07

PRINCIPAIS INDICADORES Desempenho Operacional Indicadores (R$ '000) Financeiros 3T07 3T06 Receita Bruta 93.081 66.773 Receita Líquida 85.095 61.313 Despesas de Sede 13.069 19.199 Receita de Locação 55.572 44.269 Receita de Locação/m² * 241,79 R$/m² 216,58 R$/m² EBITDA Ajustado 48.936 31.033 EBITDA Ajustado/m² * 212,92 R$/m² 151,83 R$/m² Margem EBITDA Ajustado 57,51% 50,61% EBITDA Shopping 44.536 34.231 EBITDA Shopping/m² * 193,77 R$/m² 167,47 R$/m² Margem EBITDA Shopping 68,02% 63,11% FFO Ajustado 46.350 28.057 FFO Ajustado/m² * 201,67 R$/m² 137,27 R$/m² Operacionais 3T07 3T06 ABL Total 377.770 m² 353.869 m² ABL Própria * 229.837 m² 204.397 m² Receita Operacional Líquida 83.366 66.829 Receita Operacional Líquida/m² 220,68 R$/m² 188,85 R$/m² Vendas Totais 1.029.793 845.313 Vendas Totais/m² 2.725,98 R$/m² 2.388,77 R$/m² Same Stores Sales/m² 2.707,00 R$/m² 2.367,24 R$/m² Same Stores Rent/m² 216,25 R$/m² 195,57 R$/m² Turnover 1,87% 0,86% Taxa de Ocupação 97,50% 96,13% Inadimplência 4,48% 6,56% * Estas áreas não incluem o Supermercado BIG e a participação adicional do RibeirãoShopping.

Var. % ▲39,40% ▲38,79% ▼31,93% ▲25,53% ▲11,64% ▲57,69% ▲40,24% ▲6,89 p.p ▲30,11% ▲15,71% ▲4,91 p.p ▲65,20% ▲46,92% Var. % ▲6,75% ▲12,45% ▲24,75% ▲16,85% ▲21,82% ▲14,12% ▲14,35% ▲10,57% ▲1,00 p.p ▲1,36 p.p ▼2,07 p.p

Caso fossem considerados, a ABL da Multiplan seria calculada conforme abaixo. Ajustes de ABL ABL Inicial Multiplan BarraShoppingSul (Supermercado BIG) RibeirãoShopping (20% adicionais) ABL Final Multiplan (setembro/2007)

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3T07 229.837 m² 14.400 m² 7.826 m² 252.063 m²

3T06 204.397 m² 7.200 m² 0 m² 211.597 m²

Pág:

Var. % ▲12,45% ▲100,00% ▲100,00% ▲19,12%

68

Release de Resultados 3T07

ESTRATÉGIA DE CRESCIMENTO A Multiplan tem uma consistente estratégia de crescimento focada na rentabilidade de seus investimentos. A Multiplan, além do crescimento orgânico, identifica quatro formas principais de crescimento: 1.

2.

3.

4.

Desenvolvimento de novos shoppings e projetos Multi-uso. Novos Shoppings podem ser desenvolvidos tanto em áreas pouco exploradas e atrativas ao mercado varejista nacional, quanto em áreas com boa capacidade de absorção deste tipo de investimento. O desenvolvimento de novos empreendimentos tem como principal ponto positivo taxas de retorno desalavancadas e reais acima de 15%. Shoppings novos também oferecem potencial de sinergias com empreendimentos imobiliários, além de expansões futuras. Expansão de shoppings existentes: A expansão de shoppings já existentes representa modalidade altamente rentável na consolidação de um shopping, pois aumenta o fluxo de consumidores, a fidelidade, o poder de barganha com lojistas, aumentando sua competitividade e defesa contra competidores, e a representatividade do empreendimento na sua base geográfica. As taxas de retorno desalavancadas e reais ultrapassam 20%, pois o terreno já está pago e já existe um fundo de comércio estabelecido. Aquisição de participações minoritárias: A aquisição de participações minoritárias em shoppings que a companhia detém participação, além de aumentar a sua participação no resultado do Shopping, traz grandes benefícios no que se refere à implementação da gestão no respectivo empreendimento. Além da administração, a consolidação ou aquisição do controle nos shoppings que a Multiplan participa, estas aquisições permitem definir o melhor momento para futuras expansões, revitalizações e mudanças de mix. Salienta-se ainda que esta modalidade de crescimento não adiciona custo fixo para a empresa, uma vez que o investimento ocorre apenas no que se refere à aquisição do ativo (adicional de participação). Aquisição de shoppings de terceiros: A aquisição de empreendimentos já em operação representa uma forma rápida de crescimento. Nesses casos, busca-se sempre a possibilidade de melhorar o desempenho do empreendimento e, principalmente a possibilidade de integração com o portfolio já existente. Ao avaliar a conveniência de aquisição de shoppings já em operação, procura-se sempre analisar os seguintes fatores: idade do empreendimento, tamanho, gestão, possibilidade de expansão e preços de locação praticados.

Revisão do Cronograma das Expansões: O cronograma atual de projetos a serem desenvolvidos pela empresa — já contemplando a antecipação de algumas expansões em virtude da alta demanda nos shoppings (efeito mostrado no gráfico menor) pode ser verificado abaixo. Considerando somente estes projetos aprovados, ponderados pela participação esperada em cada um deles, sem aquisições futuras e novos projetos que estão sendo estudados, a empresa deverá apresentar um aumento de 50% em sua ABL própria, representando novos 127 mil m².

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69

Milhares

Release de Resultados 3T07 Cronograma de aumento de ABL da Multiplan com base nas expansões e Shoppings novos anunciados 400 m²

379 m²

379 m²

380 m² 350 m²

360 m² 340 m²

357 m²

326 m² 314 m²

320 m²

+99%

300 m² 280 m² 260 m²

38 m²

19 m²

252 m² Prospecto

240 m²

Atual

Desenvolvimento de novos Shoppings Expansões em Shoppings

220 m² 200 m² Atual

2S08

1S09

2S09

1S10

2S14

1S15

CAPEX A Multiplan, no 3T07, investiu R$ 85,2 milhões em sua estratégia de crescimento. Capex (R$ ‘000) Revitalizações

Desenvolvimento de Shoppings Expansão de Shopping

3T07 2.087

16.038

% Referência 2,45% ▪ BarraShopping ▪ MorumbiShopping ▪ ParkShopping 18,83% ▪ BarraShoppingSul ▪ Shopping VilaOlímpia

670

0,79%

Compra de Terreno

11.388

13,37%

Aquisição de Shopping

54.997

64,57%

Total

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▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪

ParkShopping Exp. Fashion RibeirãoShopping Exp. V BH Shopping Exp. V Shopping AnáliaFranco Exp. I BarraShopping Antiquarius Shopping PátioSavassi MorumbiShopping Shopping VilaOlímpia Shopping PátioSavassi (Valor do Ativo)

85.180 100,00%

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Release de Resultados 3T07

Uso dos Recursos

Destinação dos recursos Aquisição de Novos Shoppings e Participações Minoritárias em Shoppings Próprios Desenvolvimento dos Projetos do BarraShoppingSul e do Shopping VilaOlímpia Expansão dos atuais Shoppings Aquisição de novos Terrenos Fortalecimento de capital de giro Total

Valor do IPO

Utilizado (2T-3T07)

Comprometido até 2008

Saldo 2008

273,0

161,6

-

111,4

139,8 119,8 93,2 40,0 665,8

17,9 1,7 46,7 44,1 272,0

135,8 66,5 202,3

51,6 46,5 209,5

Shoppings em Desenvolvimento Dados Operacionais Shopping BarraShoppingSul Shopping Vila Olímpia Total

ABL 52.336 m² 26.997 m² 79.333 m²

% 100,0% 30,0% 76,2%

Lançamento abr/07 jul/07

Inauguração ago/08 mai/09

Dados Financeiros

(R$ ‘000)

Shopping

Capex 100%

Capex Capex MTE realizado

BarraShoppingSul Shopping VilaOlímpia Total

190,9 119,7 310,6

190,9 50,3 241,2

20,2% 2,0% 13,2%

Cessão de Rec. Oper. Direito Liq. 1 ano (%MTE) (% MTE) 30,5 22,1 52,6

Rec. Oper. Liq. 3 ano (% MTE)

25,2 6,5 31,7

32,0 7,7 39,7

BarraShoppingSul – Sucesso total: mais de 90% da ABL locada e obras em andamento O BarraShoppingSul, empreendimento 100% da Multiplan, em construção na cidade de Porto Alegre, estava, em de 30 de setembro, com mais de 90% de suas lojas locadas e sua inauguração está prevista para agosto de 2008. As obras estão em andamento e podem ser visualizadas no website da empresa no link do shopping. O custo total será de R$ 191 milhões e estima-se que receberemos R$ 31 milhões de cessão de direito, exigindo um investimento de R$ 160 milhões, que numa avaliação “cash-on-cash” significa um retorno de acima de 15%. Shopping VilaOlímpia – Ótima receptividade! O Shopping Vila Olímpia, empreendimento com 30% de participação da Multiplan, situado no centro da cidade de São Paulo, iniciou sua a comercialização e no dia 30 de setembro contava com cerca de 20% de sua área já em negociação. O projeto custará R$ 120 milhões, e a Multiplan ficará responsável por 42% da obra (em decorrência da permuta realizada), R$ 50 milhões. Estima-se que o investimento líquido, considerando a cessão de direito do projeto, será de R$ 28 milhões, e que o projeto trará nos primeiros 12 meses uma receita operacional líquida de R$ 6,5 milhões para a Multiplan, que numa avaliação “cash-on-cash” significa um retorno acima de 23%.

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Release de Resultados 3T07

Expansões de Shoppings Dados Operacionais Shopping BHShopping Expansão RibeirãoShopping Expansão Shopping AnáliaFranco Expansão ParkShopping Exp. Adequação ParkShopping Espaço Gourmet ParkShoppingBarigüi Expansão II ParkShoppingBarigüi Espaço Gourmet BarraShopping Expansão VII DiamondMall Expansão II BarraShoppingSul Expansão Total

ABL 12.500 m² 8.191 m² 11.786 m² 3.072 m² 3.346 m² 14.784 m² 2.188 m² 3.462 m² 5.299 m² 21.638 m² 86.266 m²

% 80,00% 76,17% 30,00% 59,98% 59,98% 84,00% 84,00% 51,07% 90,00% 100,00% 76,57%

Dados Financeiros Shopping

Capex 100%

BHShopping Expansão RibeirãoShopping Expansão Shopping AnáliaFranco Expansão Total

71,6 23,2 56,8 151,6

Capex Capex MTE realizado 57,3 17,7 17,0 92,0

0,1% 0,7% 0,2% 0,3%

Lançamento out/07 out/07 set/07 mar/07 out/07 ago/08 set/07 mai/08 mar/09 abr/13

Inauguração set/09 nov/08 abr/09 out/08 abr/10 nov/09 ago/08 nov/09 mar/10 dez/14

(R$ ‘000) Cessão Rec. Oper. Rec. Oper. de Liq. 1 ano Liq. 3 ano Direito (% MTE) (% MTE) (%MTE) 11,0 6,3 7,6 2,7 2,4 2,8 4,0 2,0 2,3 17,7 10,7 12,7

Valores reais, não ajustados pela inflação, sem considerar as taxas de administração

Alinhando expansões com o mercado: DiamondMall e ParkShoppingBarigui

A partir dos estudos de viabilidade de mercado e considerando a demanda manifestada por inúmeros lojistas estamos avaliando a antecipação da data de lançamento da expansão II do ParkShoppingBarigüi em 22 meses, a qual é a segunda maior expansão (14.784m²) planejada da empresa no shopping no qual ela detêm a segunda maior participação (84%), ao mesmo tempo em que decidimos adiar em 12 meses o lançamento da expansão II do DiamondMall. Futuramente estaremos divulgando maiores detalhes das mesmas. BH Shopping Expansão V – Terceiro piso irá aumentar em 35% o shopping mais rentável de Belo Horizonte A Expansão V será inaugurada em Setembro de 2009 contará com uma ABL aproximada de 12.500 m², com cerca de 100 lojas, sendo 2 âncoras. Esta expansão aumentará a ABL (Área Bruta Locável) do shopping em cerca de 35% e visa fortalecer ainda mais a posição do BH Shopping como Shopping Top of Mind de BH. A Multiplan tem 80% de participação no empreendimento. O projeto prevê um novo pavimento com aproximadamente 20.000 m² de área para lojas e o mall e com 1.000 novas vagas de estacionamento, numa área de 35.000 m². Em 2006, o BH Shopping obteve um receita operacional líquida/m² de 1.060,65 R$/m², enquanto este estudo considerou, no primeiro ano, um receita operacional líquida/m² de 634,81 R$/m² para ser aprovado.

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eleasededemaior Resultados 3T07 RibeirãoShopping Expansão V – Antecipação e aumento da expansão para a R região crescimento da cidade Devido ao grande interesse de lojistas pelo RibeirãoShopping, localizado em uma região de forte crescimento habitacional, foi antecipada a inauguração de sua expansão em cinco meses. Além disso, a expansão foi aumentada em 1.398 m², levando-a a 8.191 m² e somando 21% a ABL atual do shopping, no qual detemos 74% de participação. O projeto consiste em uma extensão do piso principal hoje existente e, haverá uma inclusão de 5 novos restaurantes, próximos aos cinemas, num total de 28 novas lojas, sendo 2 âncoras. O mix inclui novas opções de restaurantes, contando com grifes internacionais e nacionais, principalmente do eixo Rio de Janeiro e São Paulo. Pesquisas apontam que essas grifes são fortemente demandadas pelo público local e contatadas, já demonstraram grande interesse em ingressar no projeto. Em 2006, o RibeirãoShopping obteve uma receita operacional líquida/m² de 471,14 R$/m², estimando-se, no primeiro ano, uma receita líquida/m² de 376,72 R$/m² para esta expansão. Shopping AnáliaFranco Expansão I – Consolidação de liderança na zona leste de São Paulo A Expansão será inaugurada no primeiro semestre de 2009 e contará com uma ABL de 11.786 m². Esta expansão aumentará a ABL (Área Bruta Locável) do shopping em cerca de 30% e visará consolidar ainda mais sua posição como um dos mais freqüentados de São Paulo, com um tráfego aproximado de 15,5 milhões de pessoas em 2006. O projeto será desenvolvido no 3º pavimento do shopping e será composto por 89 novas lojas, com 2 âncoras. Em 2006, o Shopping AnáliaFranco obteve uma receita operacional líquida/m² de R$ 735,20 R$/m², estimando-se no primeiro ano uma receita operacional líquida/m² de R$ 577,00 R$/m² para a expansão.

Aquisições de Terrenos Terreno MorumbiShopping Shopping PátioSavassi

1.069 m² 947 m²

Área

Shopping Vila Olímpia

928 m²

Preço (%MTE) Descrição R$ 7,2 M Adjacente ao Shopping R$ 2,6 M Adjacente ao Shopping

R$ 2,1 M

Adjacente ao Shopping – Adquirido através da coligada MPH Ltda.

Aquisições de Shoppings de Terceiros Shopping Shopping PátioSavassi

ABL 15.545 m²

% 83,8%

Data 16-jul-07 12-set-07 Total

Pagamentos (R$) 93.296.170 28.430.442 121.726.612

Shopping PátioSavassi – Conclusão da transação Em 13 de setembro, a Multiplan concluiu a aquisição da totalidade das quotas da empresa Cil Participações Ltda., titular de 18,63% do Shopping PátioSavassi, situado na cidade de Belo Horizonte, Minas Gerais. O valor total desta operação é de R$ 37.114.712,96, o qual foi integralmente quitado mediante pagamento do saldo do preço de aquisição no valor de R$ 28.430.441,84. Mediante a conclusão desta aquisição, a Multiplan, dando prosseguimento à estratégia de consolidação de sua participação no Shopping PátioSavassi, passa a deter aproximadamente 84% do mesmo que, inaugurado em 2004, possui uma ABL de 15,5 mil m². Com o objetivo de manter a integridade do critério adotado pela empresa para o cálculo da ABL, as áreas de quiosques e estacionamento foram reclassificadas, gerando a ABL de 15.545 m².

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Release de Resultados 3T07

EVENTOS RECENTES

Centro Empresarial adjacente ao MorumbiShopping – Um grande empreendimento para iniciar a operação de aluguel de escritórios Em 27 de setembro de 2007, a Multiplan, em parceria com o grupo WTorre, assinou um contrato visando o desenvolvimento de um novo empreendimento imobiliário em um terreno de 40 mil m² entre a Marginal Pinheiros e a Rua Henry Dunant. Está em estudo a construção de duas torres comerciais e um hotel cinco estrelas, integrados ao MorumbiShopping. Avalia-se a implantação de um projeto multiuso, de acordo com a tendência internacional de mercado, aproveitando tanto a atratividade dos shoppings quanto a valorização dos empreendimentos próximos aos shoppings – grandes centros de consumo, lazer e serviços – para construir em seu entorno edifícios de escritórios, prédios residenciais e hotéis. Estimativas do Projeto Projeto em estudo Participação Terreno (m²) Área Construída (Estimada) ABL (Estimada) Receita Anual (Estimada) Aluguel Mensal Estimado

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Torres Comerciais Hotel 5 estrelas 50% 40.000 m² 160.000 m² 120.000 m² R$ 100,8 milhões 70,00 R$/m²

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Release de Resultados 3T07 Terreno ParkShoppingBarigüi – 27,4 mil m² para projeto multi-uso Em 28 de setembro de 2007, a Multiplan adquiriu três terrenos, contíguos ao ParkShoppingBarigüi e com área total de 27.370 m². Sua aquisição permitirá à Multiplan desenvolver um projeto multi-uso e racionalizar a ampliação futura do ParkShoppingBarigüi, além da construção de escritórios, formando um complexo multi-uso que poderá atingir aproximadamente 240 mil m² de área construída. Pelas condições estabelecidas no instrumento, a Multiplan passará a deter a propriedade de 94% do Imóvel mediante entrega à Deneli Administração e Participações Ltda., em permuta, de 6% do condomínio que constitui o ParkShoppingBarigüi. Estimativas do Projeto

Participação Terreno (m²)

Torre Comercial Expansão Futura 94% 27.370 m²

Área Construída (Potencial do Complexo) Área Construída (Aprovada Fase I) Área Construída (Potencial Novo Terreno) ABL (Potencial) Receita Anual (Estimado) Aluguel Mensal

240.000 m² 187.878 m² 52.122 m² 18.000 m² R$ 10,8 milhões 50,00 R$/m²

Projeto em estudo

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Release de Resultados 3T07

MERCADO DE CAPITAIS

Volume (R$ mil)

MULT3

IBOV IBOV; 114,2%

120%

120.000.000

100%

MULT3; 106,8%

100.000.000

80%

80.000.000

60%

60.000.000

40%

40.000.000

20%

20.000.000

0%

Mercado de Capitais Dados Ações ON Free-Float Preço Fechamento (R$/ação) Preço Máximo (R$/ação) Preço Mínimo (R$/ação) Valor de Mercado Variação período

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9/11

2/11

26/10

19/10

12/10

5/10

28/9

21/9

14/9

7/9

31/8

24/8

17/8

10/8

3/8

27/7

-

27/7 a 12/11 147.799.741 25,02% 26,70 27,97 21,45 3.946.253.085 ▲6,80%

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Release de Resultados 3T07

PORTFOLIO (3T07) 5

10 6 1

2 MG

DF

8

7

SP RJ

PR

3

9 RS 4

11

Shopping SC's em Operação

12

Estado

BH Shopping MG RibeirãoShopping SP BarraShopping RJ MorumbiShopping SP ParkShopping DF DiamondMall BH New York City Center RJ Shopping AnáliaFranco SP ParkShoppingBarigüi PR Pátio Savassi BH BarraShoppingSul (BIG) * RS Sub-Total SC's em Operação SC's/Expansões em Desenvolvimento RS 11 BarraShoppingSul SP 12 Shopping VilaOlímpia BHShopping Expansão MG RibeirãoShopping Expansão SP Shopping AnáliaFranco Expansão SP ParkShopping Exp. Adequação DF Sub-Total SC's/Expansões em Desenvolvimento 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

% Multiplan

NOI ABL 3T07 3T07 100%

NOI 3T06

Vendas 3T07 (R$ ‘000)

80,00% 76,17% 51,07% 56,30% 59,98% 90,00% 50,00% 30,00% 84,00% 83,81% 100,00% 64,27%

35.450 m² 9.346 39.130 m² 5.257 69.822 m² 20.373 54.999 m² 19.172 39.293 m² 6.454 20.757 m² 4.677 22.068 m² 2.222 39.310 m² 8.149 41.396 m² 4.697 15.545 m² 3.020 14.400 m² 392.170 m² 83.366

8.145 4.263 18.313 14.743 6.191 4.156 1.619 5.235 4.164 66.829

120.742 73.836 219.210 181.729 118.335 57.011 31.927 92.943 91.996 42.065 1.029.793

100,00% 30,00% 80,00% 76,17% 30,00% 59,98% 71.42%

52.336 m² 26.997 m² 12.500 m² 8.191 m² 11.786 m² 3.072 m² 114.882 m²

-

-

-

507.052 m² 83.366

66.829

1.029.793

Total do Portfolio 65.89% * Corresponde ao Supermercado BIG, que já opera no local.

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Release de Resultados 3T07

ANEXOS ANEXO I Demonstração de Resultado (R$ '000) Locação de lojas Serviços Cessão de direitos Receitas de estacionamento Venda de imóveis Outras Receita Bruta Impostos e contribuições sobre vendas e serviços prestados Receita líquida Sede Despesas não recorrentes Shopping centers Estacionamento Custo dos imóveis vendidos Resultado de equivalência patrimonial Amortização do ágio Receitas financeiras Despesas financeiras Despesas Financeiras nãorecorrentes Depreciação Outras receitas (despesas) operacionais (Lucro) prejuízo operacional Lucro não Operacional Lucro (prejuízo) antes do imposto de renda, da contribuição social e da participação de minoritários Imposto de renda e contribuição social Imposto de renda e contribuição social diferidos Participação dos acionistas minoritários (Lucro líquido) / Prejuízo do período Adjusted EBITDA EBIT FFO Adjusted Income

3T07 55.572 12.942 4.385 11.637 8.545 (0) 93.081

3T06 Variação % 9M07 ▲25,5% 162.393 44.269 ▲11,0% 11.657 35.931 ▲30,8% 3.353 13.811 ▲408,7% 2.288 25.385 ▲64,1% 5.206 18.908 ▲100,0% (0) ▲39,4% 256.428 66.773

9M06 Variação % ▲33,3% 121.820 ▼1,2% 36.385 ▲56,5% 8.823 ▲300,4% 6.340 ▲45,6% 12.987 ▼100,0% 64 ▲37,6% 186.419

(7.986) 85.095 (13.069) (35.683) (13.583) (6.209) (5.012)

(5.461) 61.313 (19.199) (3.548) (7.551) (2.738)

▲46,3% (22.205) ▲38,8% 234.223 ▼31,9% (37.400) ▲905,8% (37.044) ▲79,9% (32.834) ▲100,0% (13.687) ▲83,1% (10.981)

(15.281) 171.138 (52.510) (13.852) (21.044) (7.040)

▲45,3% ▲36,9% ▼28,8% ▲167,4% ▲56,0% ▲100,0% ▲56,0%

1.660 (30.022) 8.835 (5.771)

(1.405) (28.694) 2.781 (2.057)

▼218,2% ▲4,6% ▲217,7% ▲180,5%

3.833 (86.376) 11.899 (17.655)

(702) (55.852) 8.949 (9.967)

▼645,7% ▲54,7% ▲33,0% ▲77,1%

(5.993)

(3.548) (4.170)

▼100,0% ▲43,7%

(16.449)

(30.530) (12.546)

▼100,0% ▲31,1%

53 (19.698) 0

613 (8.203) (744)

▼91,3% ▲140,1% ▼100,0%

811 (18) (1.659) (37.826) 983 951

▼100,0% ▼95,6% ▲3,4%

(19.698)

(8.947)

▲120,2%

(675) (36.875)

▼98,2%

842

(1.816)

▼146,4%

(838)

(13.015)

▼93,6%

(6.412)

-

▲100,0%

(6.726)

(826)

▲714,4%

(81)

(1.140)

▼92,9%

(77)

(7.167)

▼98,9%

(25.348) (11.903)

▲113,0%

(8.316) (57.883)

▼85,6%

48.936 12.921 46.350 40.357

31.033 (1.831) 28.057 23.887

▲57,7% 143.966 ▼805,6% 41.141 ▲65,2% 131.553 ▲69,0% 115.104

89.824 21.426 68.749 56.203

▲60,3% ▲92,0% ▲91,4% ▲104,8%

ANEXO II 03/01/2008 14:24:41

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Balanço Patrimonial ATIVO Circulante Disponibilidades Contas a receber Valores a receber Empréstimos e adiantamentos diversos Impostos e contribuições a recuperar Outros Total Circulante Realizável a longo prazo Créditos com partes relacionadas Contas a Receber Valores a receber Terrenos e imóveis a comercializar Empréstimos e adiantamentos diversos Depósitos judiciais Imposto de renda diferido Outros Total Realizável a longo prazo Permanente Investimentos Imobilizado Diferido Total Permanente

Total Ativo PASSIVO Circulante Empréstimos e financiamentos Aquisição de Ações Contas a pagar Obrigações por aquisição de bens Impostos e contribuições a recolher Parcelamento de impostos Impostos Diferidos Dividendos a pagar Débitos com partes relacionadas Adiantamentos de clientes Outros Total Circulante Exigível a longo prazo Empréstimos e financiamentos Aquisição de Ações Débitos com partes relacionadas Obrigações por aquisição de bens Parcelamento de impostos Impostos Diferidos Provisão para contingências Total Exigível a longo prazo Resultados de exercícios futuros Participação dos acionistas minoritários Patrimônio líquido Capital social Reservas de capital Reserva de lucros Lucros (prejuízos) acumulados Reserva de incentivos fiscais Reserva de reavaliação Dividendos Juros sobre capital proprio Total Patrimônio líquido

Total Passivo

GLOSSÁRIO 03/01/2008 14:24:41

Release de Resultados 3T07 3T07

2T07

475.243 58.830 817 3.884 8.210 (0) 546.983

12.039 45.996 897 41.850 6.837 152 107.771

(0) 210 12.088 76.032 2.915 14.404 187.815 840 294.304

1.192 355 10.995 74.719 3.062 14.222 193.963 44 298.551

153.784 711.650 416.904 1.282.338

42.804 644.750 441.349 1.128.903

2.123.625

1.535.225

3T07

2T07

17.532 48.994 9.471 44.874 6.564 253 211 3 340 2.634 130.876

27.212 44.114 5.955 53.008 6.396 319 430 858 664 138.955

25.260 0 21.137 1.807 17.271 65.475 81.194 1.280

51.829 47.211 25.644 1.849 16.488 143.021 70.023 1.236

952.747 932.425 (40.371) 1.927.275

264.419 932.425 (14.854) 1.253.249

2.123.625

1.535.225

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Release de Resultados 3T07 ABC: Área Bruta Comercial, correspondente ao somatório de todas as áreas comerciais dos Shopping Centers, ou seja, a ABL somada às áreas de lojas vendidas. ABL: Área Bruta Locável, correspondente ao somatório de todas as áreas disponíveis para a locação em Shopping Centers, exceto quiosques. ABL Próprio: ou ABL da Empresa ou ABL Multiplan, refere-se ao ABL total ponderado pela participação da Multiplan em cada shopping. Net Operating Income (NOI): Refere-se a soma do resultado operacional e do resultado de estacionamento. Para cálculo do NOI, a taxa de administração é considerada uma despesa. Impostos sobre receita não são considerados. EBITDA: Lucro líquido (prejuízo) adicionado das despesas com IRPJ e CSLL, resultado não operacional, resultado financeiro, depreciação e amortização, participação de acionistas minoritários e despesas não recorrentes. O EBITDA não tem uma definição única e a definição de EBITDA pode não ser comparável ao EBITDA utilizado por outras companhias. EBITDA Ajustado: EBITDA ajustado para as despesas não recorrentes com o IPO, custos de reestruturação, depreciação e amortização. Lucro Líquido Ajustado: Lucro Líquido ajustado para as despesas não recorrentes com o IPO, custos de reestruturação e amortização de ágios providos de aquisições e incorporções. FFO Ajustado (Funds From Operations): Soma do Lucro Líquido ajustado, depreciação e amortização. Aluguel Mínimo: Aluguel base do contrato de locação de um lojista. Caso um lojista não tenha um aluguel base, o aluguel mínimo passa a ser uma porcentagem de suas vendas. Aluguel Complementar: A diferença entre o aluguel mínimo e o aluguel com base numa porcentagem cobrada, definida em contrato, sobre as vendas. Este valor é pago somente se o aluguel percentual for maior que o aluguel mínimo. Merchandising: Merchandising é todo tipo de locação num shopping não vinculada a uma área do ABL do shopping. Merchandising inclui receitas de quiosques, stands, cartazes, locação de espaços em pilares, portas, escadas rolantes, entre outros pontos de exposição num shopping. Lojas Âncoras: Grandes lojas conhecidas do público, com características estruturais e mercadológicas especiais, que funcionam como força de atração de consumidores, assegurando permanente afluência e trânsito uniforme destes em todas as áreas do Shopping Center. Estas lojas devem ter mais de 1.000 m². Lojas Satélites: Pequenas lojas, sem características estruturais e mercadológicas especiais, localizadas no entorno das Lojas Âncoras e destinadas ao comércio em geral. Vendas: Vendas declaradas pelas lojas em cada um dos shoppings durante o trimestre. Same Store Sales/m²: Vendas das lojas que estavam operando tanto no 3T06 quanto no 3T07 dividido pela ABL média dos shoppings. Same Store Rent/m²: Aluguel faturado das lojas que estavam operando tanto no 3T06 quanto no 3T07 dividido pela ABL média dos shoppings. Ocupação: Divisão entre a área locada e a ABL total de cada shopping. VGV: Volume Geral de Venda. Refere-se ao total de unidades a vender em um empreendimento imobiliário multiplicado pelo valor de tabela de cada uma delas.

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Release de Resultados 3T07

RELAÇÕES COM INVESTIDORES

Como parte do bom relacionamento que almejamos desenvolver com todos os nossos novos investidores e no intuito de manter a transparência da empresa, a Multiplan convida todos para a teleconferência onde serão discutidos os resultados da empresa no 3º trimestre de 2007.

Teleconferência Português 13 de Novembro de 2007 11:00 (horário de Brasília) 8:00 (East Time) Tel.: +55 (11) 4688-6301 Replay: +55 (11) 4688-6312 Código: MULTIPLAN

Inglês 13 de Novembro de 2007 12:30 (horário de Brasília) 9:30 (East Time) Tel.: +1 (480) 293-1744 Replay: +1 (303) 590-3030 Código: 3797968

Adicionalmente, caso ainda permaneçam dúvidas após o evento, a Multiplan está à inteira disposição para maiores esclarecimentos. Para isso, favor entrar em contato com: Mário Augusto Nogueira de Paula Diretor Vice-Presidente e de Relações com Investidores Hans Christian Melchers Gerente de Planejamento e de Relações com Investidores Tel.: +55 (21) 3433-5224 Fax: +55 (21) 3433-5322 E-mail: [email protected]

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Legislação Societária Data-Base - 30/09/2007

02098-2 MULTIPLAN EMPREEMDIMENTOS IMOBILIARIOS S 07.816.890/0001-53 16.01 - OUTRAS INFORMAÇÕES QUE A COMPANHIA ENTENDA RELEVANTES TITULARIDADE DAS AÇÕES Nosso capital social, em 30 de setembro de 2007, é de R$ 952.746.778,00, totalmente subscrito, integralizado e dividido em 147.799.441 ações, sendo 119.800.929 ordinárias e 27.998.512 preferenciais, todas nominativas, escriturais e sem valor nominal.

POSIÇÃO ACIONÁRIA CONSOLIDADA DOS CONTROLADORES E ADMINISTRADORES E AÇÕES EM CIRCULAÇÃO Posição em 30/09/2007

Acionista

Quantidade de ações Ordinárias

%

(em unidades) Controladores Administradores ..Conselho de Administração ..Diretoria Outros Acionistas Total Ações em circulação

Quantidade de Ações preferenciais

%

(em unidades)

Quantidade Total de Ações (em uni-

%

dades)

82.819.790

69,13

27.998.510 100,00

110.818.300

74,98

50.160 32.000 36.898.979

0,04 0,03 30,80

2

50.162 32.000 36.898.979

0,03 0,02 24,97

119.800.929 100,00 36.898.979

27.998.512 100,00

147.799.441 100,00

30,80

36.898.979

24,97

OBS. O CONSELHO FISCAL DA COMPANHIA NÃO ESTÁ INSTALADO ACIONISTAS COM MAIS DE 5% DAS AÇÕES DE CADA ESPÉCIE E CLASSE - ITR POSIÇÃO ACIONÁRIA DOS DETENTORES DE MAIS DE 5% DAS AÇÕES DE CADA ESPÉCIE E CLASSE DA COMPANHIA, ATÉ O NÍVEL DE PESSOA FÍSICA Posição em 30/09/2007 Companhia: Multiplan Empreendimentos Imobilários S/A.

Em unidades de Ações

Acionista Multiplan-Planejamento Part. e Administração S/A. 1700480 Ontário Inc. José Isaac Peres Maria Helena Kaminitz Peres Outros Acionistas Total

Quantidade de ações Ordinárias (em unidades) 56.587.470 23.306.260 2.275.182 650.878 36.981.139

%

Quantidade de Ações preferenciais (em unidades)

47,24 19,45 1,90 0,54 30,87

119.800.929 100,00

%

Quantidade Total de Ações (em unidades) 56.587.470 51.304.770 2.275.182 650.878 36.981.141

27.998.510 100,00

2

0,00

27.998.512 100,00

%

38,29 34,71 1,54 0,44 25,02

147.799.441 100,00

DISTRIBUIÇÃO DO CAPITAL SOCIAL DA PESSOA JURÍDICA (ACIONISTA DA COMPANHIA), ATÉ O NÍVEL DE PESSOA FÍSICA Posição em 30/09/2007 Companhia: Multiplan Planejamento, Participações e Administração S/A.

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Em unidades de

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Legislação Societária Data-Base - 30/09/2007

02098-2 MULTIPLAN EMPREEMDIMENTOS IMOBILIARIOS S 07.816.890/0001-53 16.01 - OUTRAS INFORMAÇÕES QUE A COMPANHIA ENTENDA RELEVANTES Ações Quantidade de ações Ordinárias

Acionista

%

(em unidades)

Quantidade de Ações preferenciais

%

(em unidades)

José Isaac Peres Maria Helena Kaminitz Peres

152.400.164 43.621.366

Total

196.021.530 100,00

Quantidade Total de Ações (em uni-

%

dades)

77,75 22,25

152.400.164 43.621.366

77,75 22,25

196.021.530 100,00

DISTRIBUIÇÃO DO CAPITAL SOCIAL DA PESSOA JURÍDICA (ACIONISTA DA COMPANHIA), ATÉ O NÍVEL DE PESSOA FÍSICA Posição em 30/09/2007 Companhia: 1700480 Ontário Inc.

Em unidades de Ações Quantidade de ações Ordinárias (em unidades)

Acionista

%

Quantidade de Ações preferenciais (em unidades)

%

Quantidade Total de Ações (em unidades)

%

Ontário Teacher's Pension Plan

1.060.530.000 100,00

1.060.530.000 100,00

Total

1.060.530.000 100,00

1.060.530.000 100,00

OBS: A 1700480 ONTÁRIO INC. É UMA SOCIEDADE CANADENSE PERTENCENTE AO FUNDO "ONTÁRIO TEACHER'S PENSION PLAN", QUE É UM FUNDO DE PENSÃO DOS PROFESSORES DE ONTÁRIO E NÃO TEMOS CONDIÇÕES DE CHEGAR ATÉ O NÍVEL DE PESSOA FÍSICA A Companhia está vinculada a arbitragem na Câmara de Arbitragem do Mercado, confome Cláusula Compromissória constante do seu Estatuto Social e reproduzida abaixo:

CAPÍTULO IX –DO ESTATUTO SOCIAL - JUÍZO ARBITRAL Artigo 50 - A Companhia, seus acionistas, administradores e membros do Conselho Fiscal obrigam-se a resolver, por meio de arbitragem, toda e qualquer disputa ou controvérsia que possa surgir entre eles, relacionada ou oriunda, em especial, da aplicação, validade, eficácia, interpretação, violação e seus efeitos, das disposições contidas na Lei das Sociedades por Ações, neste Estatuto Social, nas normas editadas pelo Conselho Monetário Nacional, pelo Banco Central do Brasil e pela Comissão de Valores Mobiliários, bem como nas demais normas aplicáveis ao funcionamento do mercado de capitais em geral, além daquelas constantes do Regulamento do Nível 2 de Práticas Diferenciadas de Governança Corporativa, do Contrato de Participação no Nível 2 de Práticas Diferenciadas de Governança Corporativa da Bolsa de Valores de São Paulo – BOVESPA e do Regulamento da Câmara de Arbitragem do Mercado.

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02098-2 MULTIPLAN EMPREEMDIMENTOS IMOBILIARIOS S 07.816.890/0001-53 17.01 - RELATÓRIO DA REVISÃO ESPECIAL - SEM RESSALVA

RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES SOBRE REVISÃO ESPECIAL

Aos Administradores e Acionistas da Multiplan Empreendimentos Imobiliários S.A.

1.

Efetuamos uma revisão especial das Informações Trimestrais (ITR) da Multiplan Empreendimentos Imobiliários S.A. referentes ao trimestre findo em 30 de setembro de 2007, compreendendo o balanço patrimonial, a demonstração do resultado, o relatório de desempenho e as informações relevantes, da controladora e consolidado, elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil.

2.

Nossa revisão foi efetuada de acordo com as normas específicas estabelecidas pelo Instituto dos Auditores Independentes do Brasil - IBRACON, em conjunto com o Conselho Federal de Contabilidade - CFC, e consistiu, principalmente, de: (a) indagação e discussão com os administradores responsáveis pelas áreas contábil, financeira e operacional da Companhia, quanto aos principais critérios adotados na elaboração das Informações Trimestrais; e (b) revisão das informações e dos eventos subseqüentes que tenham ou possam vir a ter efeitos relevantes sobre a situação financeira e as operações da Companhia.

3.

Baseados em nossa revisão especial, não temos conhecimento de qualquer modificação relevante que deva ser feita nas Informações Trimestrais acima referidas, para que as mesmas estejam de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários CVM, especificamente aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais.

4.

As informações trimestrais relativas ao trimestre findo em 30 de setembro de 2006, apresentada para fins de comparação, não foram revisadas por auditores independentes.

Rio de Janeiro, 06 de outubro de 2007 ERNST & YOUNG Auditores Independentes S.S. CRC - 2SP 015.199/O-6 - F - RJ 03/01/2008 14:26:36

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02098-2 MULTIPLAN EMPREEMDIMENTOS IMOBILIARIOS S 07.816.890/0001-53 17.01 - RELATÓRIO DA REVISÃO ESPECIAL - SEM RESSALVA

Paulo José Machado Contador CRC - 1RJ 061.469/O - 4

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Legislação Societária Data-Base - 30/09/2007

02098-2 MULTIPLAN EMPREEMDIMENTOS IMOBILIARIOS S 07.816.890/0001-53 19.01 - DESCRIÇÃO DAS INFORMAÇÕES ALTERADAS

ACERTOS NAS DATAS DOS QUADROS E PERCENTUAIS APRESENTADOS NO QUADRO 16.01 “ OUTRAS INFORMAÇÕES QUE A COMPANHIA ENTENDA RELEVANTES”

03/01/2008 14:26:43

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SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL

Divulgação Externa

CVM - COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS Data-Base - 30/09/2007

ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS

Legislação Societária

EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Reapresentação Espontânea 01.01 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM

2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL

3 - CNPJ

02098-2

MULTIPLAN EMPREEMDIMENTOS IMOBILIARIOS S

07.816.890/0001-53

ÍNDICE GRUPO QUADRO

DESCRIÇÃO

PÁGINA

01

01

IDENTIFICAÇÃO

1

01

02

SEDE

1

01

03

DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES (Endereço para Correspondência com a Companhia)

1

01

04

REFERÊNCIA DO ITR

1

01

05

COMPOSIÇÃO DO CAPITAL SOCIAL

2

01

06

CARACTERÍSTICAS DA EMPRESA

2

01

07

SOCIEDADES NÃO INCLUÍDAS NAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS

2

01

08

PROVENTOS EM DINHEIRO

2

01

09

CAPITAL SOCIAL SUBSCRITO E ALTERAÇÕES NO EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO

3

01

10

DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES

3

02

01

BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO

4

02

02

BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO

5

03

01

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO

7

04

01

NOTAS EXPLICATIVAS

05

01

COMENTÁRIO DO DESEMPENHO DA COMPANHIA NO TRIMESTRE

51

06

01

BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO CONSOLIDADO

52

06

02

BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO CONSOLIDADO

53

07

01

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CONSOLIDADO

55

08

01

COMENTÁRIO DO DESEMPENHO CONSOLIDADO NO TRIMESTRE

57

16

01

OUTRAS INFORMAÇÕES QUE A COMPANHIA ENTENDA RELEVANTES

82

17

01

RELATÓRIO DA REVISÃO ESPECIAL

84

19

01

DESCRIÇÃO DAS INFORMAÇÕES ALTERADAS

86

03/01/2008 14:26:52

9

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87