Mentefactos 25 Abril

AUDITORÍA FINANCIERA MENTEFACTO AUDITORIA DE CARTERA

HECTOR ANDRES SANCHEZ CRUZ ID: 434987 HADER ZAMBRANO ORTIZ ID: 509092 ELIANA ORTIZ TRUJILLO ID: 502062 OLGA LUCIA CASTAÑO GOMEZ ID: 502927 CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS – UNIMINUTO FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES ADMINISTRACIÓN FINANCIERA NRC 17679 VIII SEMESTRE NEIVA – HUILA 2019

MENTEFACTO AUDITORIA DE CARTERA Verificar los procedimientos y actividades que se aplican en la gestión de cartera hipotecaria, hacer seguimiento al plan de mejora, y matriz de riesgos.      

Evaluar la capacidad financiera de pagos. Revisar la cobertura de cartera. Confiabilidad y evolución de la calidad de cartera. Aplicar razones financieras para evaluar los días cartera. Verificar la provisión de cartera. Realizar un informe donde se presente todo lo encontrado y sugerencias en caso que existan.

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Auditoría Cartera

PROCEDIMIENTOS:            

Comparar las cifras actuales contra periodos anteriores. Determinación de la muestra de auditoria. Asignación de portafolios a gestores. Localización de clientes. Recaudo de cartera Vs capital comprado. Perfiles cobra. Evaluación de riesgos asociados. Evaluación de indicadores. Desviaciones de tiempo en la auditoria. Hallazgo de la auditoria. Observacio de lo auditoria. Recomendciones.

No informar si encuentran incoherencias con la información de la cartera hipotecaria la gerencia financiera y gerencia general.

Link de la auditoria encontrada: https://www.cisa.gov.co/cmsportalcisa/Documentos/InformesAuditoriaInternaGestion/Auditorias_Internas_2017/InformedeAuditoriaDefinitivo _Cartera.pdf