Eval Economica

Miranda

Evaluación Económica Simplificada

DISEÑO Y EVALUACION DE PROCESOS

EVALUACION ECONOMICA DEL PROYECTO Método simplificado Luis Felipe Miranda Z. Universidad Nacional de San Agustín CAPACIDAD DE DISEÑO CAPACIDAD ACTUAL

20000 lt/año 14000 lt/año

Para realizar la evaluación económica de un proyecto industrial es necesario contar con la siguiente información: 1. Balances de materia y energía, para determinar los flujos del proceso y los consumos de materiales y servicios tales como vapor, agua de enfriamiento, refrigerantes, fluido térmico y aire comprimido. 2. Dimensiones de los equipos principales, que se pueden determinar por métodos simplificados de cálculo, en varios casos. 3. Personal necesario para operar las instalaciones. 4. Edificios y áreas necesarias para albergar los equipos del proceso, almacenes, laboratorios, oficinas y otros ambientes. También se pueden emplear métodos aproximados para determinar esta información..

TABLA 1 ESTIMACION DEL COSTO TOTAL DE EQUIPOS EQUIPO AÑO DE FABRICA INDICE reactor catalitico 1995 tanque de agua 1995 separador 1995 mezclador 1995

COSTO 381 381 381 381

6000 3000 3500 5000

INDICE ACTUAL EXP-EQUIPO COSTO ACTUAL 400 0.6 5086 400 0.57 2570 400 0.49 3085 400 0.49 4408

COSTO TOTAL DEL EQUIPO DE PROCESO

15149

TABLA 2 ESTIMACION DEL CAPITAL INVERTIDO FIJO SOLIDO SOLIDO-FLUIDO FLUIDO COSTOS DIRECTOS Equipo Comprado Puesto en Planta 100 100

Página 1

PROC. ACTUAL 100

15149

Miranda Instalación del Equipo Instrumentación y Control Tuberías y Accesorios instalados Accesorios eléctricos instalados Edificaciones incluyendo servicios Mejoras al terreno Equipo de servicios auxiliares instalados Terreno, compra COSTOS DIRECTOS TOTALES COSTOS INDIRECTOS Ingeniería y Supervisión Gastos de Construcción TOTAL COSTOS DIRECTOS E INDIRECTOS Pago de Contratista Imprevistos INVERSION DE CAPITAL FIJO

TABLA 3 CALCULO DE INGRESOS DEL PROYECTO AÑO FACTOR DE PRODUCCIÓN PRECIO DEL PRODUCTO $LTPRODUCTO FACTOR DE PRECIO DEL PRODUCTO INGRESOS POR PRODUCTO PRECIO DE SUBPRODUCTO $/LTPRODUCTO INGRESOS POR SUB-PRODUCTOS TOTAL INGRESOS BRUTOS IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS TOTAL INGRESOS NETOS

TABLA 4 CALCULO DEL COSTO DE MANO DE OBRA NUMERO DE TRABAJADORES POR TURNO NUMERO DE TURNOS SUELDO BRUTO PROMEDIO

Evaluación Económica Simplificada

45 9 16 10 25 13 40 6 264

39 13 31 10 29 10 55 6 293

47 18 66 11 18 10 70 6 346

33 39 336 17 34 387

32 34 359 18 36 413

33 41 420 21 42 483

1 0.5 15 1 105000 1 7000 112000 20160 91840

2 0.7 15 1 147000 1 9800 156800 28224 128576

3 0.8 15 1 168000 1 11200 179200 32256 146944

3 1 100

Página 2

7120 2727 9998 1666 2727 1515 10604 909 52415 0 4999 6211 63625 3181 6362 73168 KIF

4 0.9 15 1 189000 1 12600 201600 36288 165312

5 1 15 1 210000 1 14000 224000 40320 183680

Miranda NUMERO DE SUELDOS ANUALES INVERSION ANUAL EN MANO DE OBRA PRODUCCION ANUAL COSTO UNITARIO DE MANO DE OBRA

Evaluación Económica Simplificada

14 4200 M.O. 14000 0.3

TABLA 5 CALCULO DEL COSTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS LT MATERIA PRIMA/LT PRODUCTO 0.4 $ MATERIA PRIMA/KG RIMA/LT MATERIA MATERIAPRIMA PRIMA 0.4 FACTOR DE COSTO DE MATERIA PRIMA 1 LT INSUMOS/LT PRODUCTO 0.2 $INSUMO/LT INSUMO 0.1 COSTO UNITARIO DE MAT. PRIMA E INSUMOS 0.18 M.P. COSTO TOTAL DE MATERIA PRIMA 2520

TABLA 6 CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO PRODUCCION ANUAL DE DISENO COSTO ANUAL DE MATERIA PRIMA COSTO ANUAL DE MANO DE OBRA INVERSION DE CAPITAL FIJO COSTO TOTAL DE PRODUCCION ANUAL CAPITAL DE TRABAJO

TABLA 7 CALCULO DE EGRESOS RUBRO AÑO FACTOR DE PRODUCCIÓN COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN Materias Primas Mano de Obra Directa Supervisión y Secretaría Servicios Industriales Mantenimiento y Reparación

20000.00 3600.00 4200.00 73168.42 43815.37 10953.84 K.W.

1 0.50

2 0.70

3 0.80

4 0.90

5 1.00

1260.00 3150.00 630.00 5487.44 2926.74

1764.00 3570.00 714.00 5821.72 2926.74

2016.00 3780.00 756.00 5988.87 2926.74

2268.00 3990.00 798.00 6156.01 2926.74

2520.00 4200.00 840.00 6323.15 2926.74

Página 3

Miranda Repuestos Laboratorio Patentes y Regalías TOTAL Costos Directos CARGAS FIJAS Depreciación Impuestos Locales Seguros TOTAL Cargas Fijas TOTAL Gastos de Dirección GASTOS GENERALES Costos Administrativos Costos de Distribución y Ventas Costos de Investigación y Desarrollo TOTAL Gastos Generales COSTO TOTAL DEL PRODUCTO

Evaluación Económica Simplificada

439.01 472.50 1097.49 15463.17

439.01 535.50 1164.34 16935.31

439.01 567.00 1197.77 17671.39

439.01 598.50 1231.20 18407.46

439.01 630.00 1264.63 19143.53

7316.84 2195.05 3658.42 13170.32 4024.04

7316.84 2195.05 3658.42 13170.32 4326.44

7316.84 2195.05 3658.42 13170.32 4477.64

7316.84 2195.05 3658.42 13170.32 4628.84

7316.84 2195.05 3658.42 13170.32 4780.04

1006.01 4389.95 1829.15 7225.11 36582.92

1081.61 4657.38 1940.57 7679.56 38811.49

1119.41 4791.09 1996.29 7906.79 39925.77

1157.21 4924.81 2052.00 8134.02 41040.05

1195.01 5058.52 2107.72 8361.25 42154.33

0 -73168.42 -10953.84

1

2

3

4

91840.00 36582.92 55257.08 16577.12 38679.95 7316.84

128576.00 38811.49 89764.51 26929.35 62835.16 7316.84

146944.00 39925.77 107018.23 32105.47 74912.76 7316.84

165312.00 41040.05 124271.95 37281.59 86990.37 7316.84

45996.80

70152.00

82229.61

94307.21

TABLA 8 FLUJO DE CAJA AÑO CAPITAL INVERTIDO FIJO CAPITAL DE TRABAJO INGRESO NETO ANUAL COSTO TOTAL DE PRODUCCION ANUAL UTILIDAD BRUTA IMPUESTO A LA RENTA UTILIDAD NETA DEPRECIACION VALOR DE REVENTA FLUJO DE CAJA TASA DE DESCUENTO VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO TASA INTERNA DE RETORNO

-84122.26 15.00% 180702.39 73.51%

Página 4

5 10953.84 183680.00 42154.33 141525.67 42457.70 99067.97 7316.84 10975.26 128313.92

2

EVALUACION ECONOMICA DEL PROYECTO CAPACIDAD DE DISEÑO CAPACIDAD ACTUAL

20000 lt/año 18000 lt/año

ESTIMACION DEL COSTO TOTAL DE EQUIPOS EQUIPO AÑO DE FABRICA INDICE reactor catalitico 1995 tanque de agua 1995 separador 1995 mezclador 1995

COSTO 381 381 381 381

6000 3000 3500 5000

INDICE ACTUAL EXP-EQUIPO 400 0.6 400 0.57 400 0.49 400 0.49

COSTO TOTAL DEL EQUIPO DE PROCESO

TABLA 2 ESTIMACION DEL CAPITAL INVERTIDO FIJO SOLIDO COSTOS DIRECTOS Equipo Comprado Puesto en Planta Instalación del Equipo Instrumentación y Control Tuberías y Accesorios instalados Accesorios eléctricos instalados Edificaciones incluyendo servicios Mejoras al terreno Equipo de servicios auxiliares instalados Terreno, compra COSTOS DIRECTOS TOTALES COSTOS INDIRECTOS Ingeniería y Supervisión Gastos de Construcción TOTAL COSTOS DIRECTOS E INDIRECTOS Pago de Contratista Imprevistos INVERSION DE CAPITAL FIJO

TABLA 3 CALCULO DE INGRESOS DEL PROYECTO AÑO FACTOR DE PRODUCCIÓN PRECIO DEL PRODUCTO $/KG $/LT PRODUCTO PRODUCTO FACTOR DE PRECIO DEL PRODUCTO INGRESOS POR PRODUCTO PRECIO DE SUBPRODUCTO $/KG PRODUCTO LT PRODUCTO INGRESOS POR SUB-PRODUCTOS TOTAL INGRESOS BRUTOS

Página 5

SOLIDO-FLUIDO FLUIDO 100 45 9 16 10 25 13 40 6 264

100 39 13 31 10 29 10 55 6 293

100 47 18 66 11 18 10 70 6 346

33 39 336 17 34 387

32 34 359 18 36 413

33 41 420 21 42 483

1 0.5 15 1 135000 1 9000 144000

2 0.7 15 1 189000 1 12600 201600

3 0.8 15 1 216000 1 14400 230400

2 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS TOTAL INGRESOS NETOS

25920 118080

TABLA 4 CALCULO DEL COSTO DE MANO DE OBRA NUMERO DE TRABAJADORES POR TURNO NUMERO DE TURNOS SUELDO BRUTO PROMEDIO NUMERO DE SUELDOS ANUALES INVERSION ANUAL EN MANO DE OBRA PRODUCCION ANUAL COSTO UNITARIO DE MANO DE OBRA

36288 165312

41472 188928

1 0.50

2 0.70

3 0.80

1620.00 3150.00 630.00 6089.03 3352.83 502.93 472.50 1217.81 17035.09

2268.00 3570.00 714.00 6456.53 3352.83 502.93 535.50 1291.31 18691.10

2592.00 3780.00 756.00 6640.28 3352.83 502.93 567.00 1328.06 19519.10

8382.08

8382.08

8382.08

3 1 100 14 4200 M.O. 18000 0.23

TABLA 5 CALCULO DEL COSTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS LT MATERIA PRIMA/LT PRODUCTO 0.4 $ MATERIA PRIMA/KG RIMA/LT MATERIA MATERIAPRIMA PRIMA 0.4 FACTOR DE COSTO DE MATERIA PRIMA 1 LT INSUMOS/LT PRODUCTO 0.2 $INSUMO/LT INSUMO 0.1 COSTO UNITARIO DE MAT. PRIMA E INSUMOS 0.18 M.P. COSTO TOTAL DE MATERIA PRIMA 3240

TABLA 6 CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO PRODUCCION ANUAL DE DISENO COSTO ANUAL DE MATERIA PRIMA COSTO ANUAL DE MANO DE OBRA INVERSION DE CAPITAL FIJO COSTO TOTAL DE PRODUCCION ANUAL CAPITAL DE TRABAJO

TABLA 7 CALCULO DE EGRESOS RUBRO FACTOR DE PRODUCCIÓN COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN Materias Primas Mano de Obra Directa Supervisión y Secretaría Servicios Industriales Mantenimiento y Reparación Repuestos Laboratorio Patentes y Regalías TOTAL Costos Directos CARGAS FIJAS Depreciación

20000.00 3600.00 4200.00 83820.85 47272.27 11818.07 K.W.

AÑO

Página 6

2 Impuestos Locales Seguros TOTAL Cargas Fijas TOTAL Gastos de Dirección GASTOS GENERALES Costos Administrativos Costos de Distribución y Ventas Costos de Investigación y Desarrollo TOTAL Gastos Generales COSTO TOTAL DEL PRODUCTO

2514.63 4191.04 15087.75 4279.70

2514.63 4191.04 15087.75 4582.10

2514.63 4191.04 15087.75 4733.30

1069.93 4871.22 2029.68 7970.82 40593.51

1145.53 5165.23 2152.18 8462.93 43043.54

1183.33 5312.23 2213.43 8708.98 44268.56

0 -83820.85 -11818.07

1

2

118080.00 40593.51 77486.49 23245.95 54240.54 8382.08

165312.00 43043.54 122268.46 36680.54 85587.92 8382.08

62622.63

93970.00

TABLA 8 FLUJO DE CAJA AÑO CAPITAL INVERTIDO FIJO CAPITAL DE TRABAJO INGRESO NETO ANUAL COSTO TOTAL DE PRODUCCION ANUAL UTILIDAD BRUTA IMPUESTO A LA RENTA UTILIDAD NETA DEPRECIACION VALOR DE REVENTA FLUJO DE CAJA TASA DE DESCUENTO VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO TASA INTERNA DE RETORNO

-95638.92 15.00% 255837.71 86.11%

Página 7

2

COSTO ACTUAL 5913 2966 3490 4985 17354

PROC. ACTUAL 17354 8156 3124 11454 1909 3124 1735 12148 1041 60046 0 5727 7115 72888 3644 7289 83821 KIF

4 0.9 15 1 243000 1 16200 259200

5 1 15 1 270000 1 18000 288000

Página 8

2 46656 212544

51840 236160

4 0.90

5 1.00

2916.00 3990.00 798.00 6824.04 3352.83 502.93 598.50 1364.81 20347.10

3240.00 4200.00 840.00 7007.79 3352.83 502.93 630.00 1401.56 21175.11

8382.08

8382.08

Página 9

2 2514.63 4191.04 15087.75 4884.50

2514.63 4191.04 15087.75 5035.70

1221.13 5459.23 2274.68 8955.03 45493.58

1258.93 5606.23 2335.93 9201.09 46718.59

3

4

188928.00 44268.56 144659.44 43397.83 101261.61 8382.08

212544.00 45493.58 167050.42 50115.13 116935.30 8382.08

109643.69

125317.38

5 11818.07 236160.00 46718.59 189441.41 56832.42 132608.98 8382.08 12573.13 165382.26

Página 10

3

EVALUACION ECONOMICA DEL PROYECTO CAPACIDAD DE DISEÑO CAPACIDAD ACTUAL

20000 lt/año 10000 lt/año

ESTIMACION DEL COSTO TOTAL DE EQUIPOS EQUIPO AÑO DE FABRICA INDICE reactor catalitico 1995 tanque de agua 1995 separador 1995 mezclador 1995

COSTO 381 381 381 381

6000 3000 3500 5000

INDICE ACTUAL EXP-EQUIPO 400 0.6 400 0.57 400 0.49 400 0.49

COSTO TOTAL DEL EQUIPO DE PROCESO

TABLA 2 ESTIMACION DEL CAPITAL INVERTIDO FIJO SOLIDO COSTOS DIRECTOS Equipo Comprado Puesto en Planta Instalación del Equipo Instrumentación y Control Tuberías y Accesorios instalados Accesorios eléctricos instalados Edificaciones incluyendo servicios Mejoras al terreno Equipo de servicios auxiliares instalados Terreno, compra COSTOS DIRECTOS TOTALES COSTOS INDIRECTOS Ingeniería y Supervisión Gastos de Construcción TOTAL COSTOS DIRECTOS E INDIRECTOS Pago de Contratista Imprevistos INVERSION DE CAPITAL FIJO

TABLA 3 CALCULO DE INGRESOS DEL PROYECTO AÑO FACTOR DE PRODUCCIÓN PRECIO DEL PRODUCTO $/KG $/LT PRODUCTO PRODUCTO FACTOR DE PRECIO DEL PRODUCTO INGRESOS POR PRODUCTO PRECIO DE SUBPRODUCTO $/KG PRODUCTO LT PRODUCTO INGRESOS POR SUB-PRODUCTOS TOTAL INGRESOS BRUTOS

Página 11

SOLIDO-FLUIDO FLUIDO 100 45 9 16 10 25 13 40 6 264

100 39 13 31 10 29 10 55 6 293

100 47 18 66 11 18 10 70 6 346

33 39 336 17 34 387

32 34 359 18 36 413

33 41 420 21 42 483

1 0.5 15 1 75000 1 5000 80000

2 0.7 15 1 105000 1 7000 112000

3 0.8 15 1 120000 1 8000 128000

3 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS TOTAL INGRESOS NETOS

14400 65600

20160 91840

23040 104960

TABLA 4 CALCULO DEL COSTO DE MANO DE OBRA NUMERO DE TRABAJADORES POR TURNO NUMERO DE TURNOS SUELDO BRUTO PROMEDIO NUMERO DE SUELDOS ANUALES INVERSION ANUAL EN MANO DE OBRA PRODUCCION ANUAL COSTO UNITARIO DE MANO DE OBRA

3 1 100 14 4200 M.O. 10000 0.42

1 0.50

2 0.70

3 0.80

900.00 3150.00 630.00 4812.57 2440.42 366.06 472.50 962.51 13734.07

1260.00 3570.00 714.00 5113.63 2440.42 366.06 535.50 1022.73 15022.35

1440.00 3780.00 756.00 5264.17 2440.42 366.06 567.00 1052.83 15666.49

6101.06

6101.06

6101.06

TABLA 5 CALCULO DEL COSTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS LT MATERIA PRIMA/LT PRODUCTO 0.4 $ MATERIA PRIMA/KG RIMA/LT MATERIA MATERIAPRIMA PRIMA 0.4 FACTOR DE COSTO DE MATERIA PRIMA 1 LT INSUMOS/LT PRODUCTO 0.2 $INSUMO/LT INSUMO 0.1 COSTO UNITARIO DE MAT. PRIMA E INSUMOS 0.18 M.P. COSTO TOTAL DE MATERIA PRIMA 1800

TABLA 6 CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO PRODUCCION ANUAL DE DISENO COSTO ANUAL DE MATERIA PRIMA COSTO ANUAL DE MANO DE OBRA INVERSION DE CAPITAL FIJO COSTO TOTAL DE PRODUCCION ANUAL CAPITAL DE TRABAJO

TABLA 7 CALCULO DE EGRESOS RUBRO FACTOR DE PRODUCCIÓN COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN Materias Primas Mano de Obra Directa Supervisión y Secretaría Servicios Industriales Mantenimiento y Reparación Repuestos Laboratorio Patentes y Regalías TOTAL Costos Directos CARGAS FIJAS Depreciación

20000.00 3600.00 4200.00 61010.57 39869.93 9967.48 K.W.

AÑO

Página 12

3 Impuestos Locales Seguros TOTAL Cargas Fijas TOTAL Gastos de Dirección GASTOS GENERALES Costos Administrativos Costos de Distribución y Ventas Costos de Investigación y Desarrollo TOTAL Gastos Generales COSTO TOTAL DEL PRODUCTO

1830.32 3050.53 10981.90 3732.25

1830.32 3050.53 10981.90 4034.65

1830.32 3050.53 10981.90 4185.85

933.06 3850.06 1604.19 6387.31 32083.80

1008.66 4090.91 1704.54 6804.12 34090.89

1046.46 4211.33 1754.72 7012.52 35094.44

0 -61010.57 -9967.48

1

2

65600.00 32083.80 33516.20 10054.86 23461.34 6101.06

91840.00 34090.89 57749.11 17324.73 40424.37 6101.06

29562.39

46525.43

TABLA 8 FLUJO DE CAJA AÑO CAPITAL INVERTIDO FIJO CAPITAL DE TRABAJO INGRESO NETO ANUAL COSTO TOTAL DE PRODUCCION ANUAL UTILIDAD BRUTA IMPUESTO A LA RENTA UTILIDAD NETA DEPRECIACION VALOR DE REVENTA FLUJO DE CAJA TASA DE DESCUENTO VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO TASA INTERNA DE RETORNO

-70978.05 15.00% 107663.35 57.79%

Página 13

3

COSTO ACTUAL 4156 2122 2616 3738 12632

PROC. ACTUAL 12632 5937 2274 8337 1389 2274 1263 8842 758 43705 0 4168 5179 53053 2653 5305 61011 KIF

4 0.9 15 1 135000 1 9000 144000

5 1 15 1 150000 1 10000 160000

Página 14

3 25920 118080

28800 131200

4 0.90

5 1.00

1620.00 3990.00 798.00 5414.70 2440.42 366.06 598.50 1082.94 16310.62

1800.00 4200.00 840.00 5565.23 2440.42 366.06 630.00 1113.05 16954.76

6101.06

6101.06

Página 15

3 1830.32 3050.53 10981.90 4337.05

1830.32 3050.53 10981.90 4488.25

1084.26 4331.76 1804.90 7220.92 36097.98

1122.06 4452.18 1855.08 7429.32 37101.53

3

4

104960.00 35094.44 69865.56 20959.67 48905.89 6101.06

118080.00 36097.98 81982.02 24594.61 57387.41 6101.06

55006.95

63488.47

5 9967.48 131200.00 37101.53 94098.47 28229.54 65868.93 6101.06 9151.59 91089.05

Página 16

11

EVALUACION ECONOMICA DEL PROYECTO CAPACIDAD DE DISEÑO CAPACIDAD ACTUAL

20000 lt/año 14000 lt/año

ESTIMACION DEL COSTO TOTAL DE EQUIPOS EQUIPO AÑO DE FABRICA INDICE reactor catalitico 1995 tanque de agua 1995 separador 1995 mezclador 1995

COSTO 381 381 381 381

6000 3000 3500 5000

INDICE ACTUAL EXP-EQUIPO 400 0.6 400 0.57 400 0.49 400 0.49

COSTO TOTAL DEL EQUIPO DE PROCESO

TABLA 2 ESTIMACION DEL CAPITAL INVERTIDO FIJO SOLIDO COSTOS DIRECTOS Equipo Comprado Puesto en Planta Instalación del Equipo Instrumentación y Control Tuberías y Accesorios instalados Accesorios eléctricos instalados Edificaciones incluyendo servicios Mejoras al terreno Equipo de servicios auxiliares instalados Terreno, compra COSTOS DIRECTOS TOTALES COSTOS INDIRECTOS Ingeniería y Supervisión Gastos de Construcción TOTAL COSTOS DIRECTOS E INDIRECTOS Pago de Contratista Imprevistos INVERSION DE CAPITAL FIJO

TABLA 3 CALCULO DE INGRESOS DEL PROYECTO AÑO FACTOR DE PRODUCCIÓN PRECIO DEL PRODUCTO $/KG $/LT PRODUCTO PRODUCTO FACTOR DE PRECIO DEL PRODUCTO INGRESOS POR PRODUCTO PRECIO DE SUBPRODUCTO $/KG PRODUCTO LT PRODUCTO INGRESOS POR SUB-PRODUCTOS TOTAL INGRESOS BRUTOS

Página 17

SOLIDO-FLUIDO FLUIDO 100 45 9 16 10 25 13 40 6 264

100 39 13 31 10 29 10 55 6 293

100 47 18 66 11 18 10 70 6 346

33 39 336 17 34 387

32 34 359 18 36 413

33 41 420 21 42 483

1 0.5 13 1 91000 1 7000 98000

2 0.7 13 1 127400 1 9800 137200

3 0.8 13 1 145600 1 11200 156800

11 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS TOTAL INGRESOS NETOS

17640 80360

24696 112504

28224 128576

TABLA 4 CALCULO DEL COSTO DE MANO DE OBRA NUMERO DE TRABAJADORES POR TURNO NUMERO DE TURNOS SUELDO BRUTO PROMEDIO NUMERO DE SUELDOS ANUALES INVERSION ANUAL EN MANO DE OBRA PRODUCCION ANUAL COSTO UNITARIO DE MANO DE OBRA

3 1 100 14 4200 M.O. 14000 0.3

1 0.50

2 0.70

3 0.80

1260.00 3150.00 630.00 5487.44 2926.74 439.01 472.50 1097.49 15463.17

1764.00 3570.00 714.00 5821.72 2926.74 439.01 535.50 1164.34 16935.31

2016.00 3780.00 756.00 5988.87 2926.74 439.01 567.00 1197.77 17671.39

7316.84

7316.84

7316.84

TABLA 5 CALCULO DEL COSTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS LT MATERIA PRIMA/LT PRODUCTO 0.4 $ MATERIA PRIMA/KG RIMA/LT MATERIA MATERIAPRIMA PRIMA 0.4 FACTOR DE COSTO DE MATERIA PRIMA 1 LT INSUMOS/LT PRODUCTO 0.2 $INSUMO/LT INSUMO 0.1 COSTO UNITARIO DE MAT. PRIMA E INSUMOS 0.18 M.P. COSTO TOTAL DE MATERIA PRIMA 2520

TABLA 6 CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO PRODUCCION ANUAL DE DISENO COSTO ANUAL DE MATERIA PRIMA COSTO ANUAL DE MANO DE OBRA INVERSION DE CAPITAL FIJO COSTO TOTAL DE PRODUCCION ANUAL CAPITAL DE TRABAJO

TABLA 7 CALCULO DE EGRESOS RUBRO FACTOR DE PRODUCCIÓN COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN Materias Primas Mano de Obra Directa Supervisión y Secretaría Servicios Industriales Mantenimiento y Reparación Repuestos Laboratorio Patentes y Regalías TOTAL Costos Directos CARGAS FIJAS Depreciación

20000.00 3600.00 4200.00 73168.42 43815.37 10953.84 K.W.

AÑO

Página 18

11 Impuestos Locales Seguros TOTAL Cargas Fijas TOTAL Gastos de Dirección GASTOS GENERALES Costos Administrativos Costos de Distribución y Ventas Costos de Investigación y Desarrollo TOTAL Gastos Generales COSTO TOTAL DEL PRODUCTO

2195.05 3658.42 13170.32 4024.04

2195.05 3658.42 13170.32 4326.44

2195.05 3658.42 13170.32 4477.64

1006.01 4389.95 1829.15 7225.11 36582.92

1081.61 4657.38 1940.57 7679.56 38811.49

1119.41 4791.09 1996.29 7906.79 39925.77

0 -73168.42 -10953.84

1

2

80360.00 36582.92 43777.08 13133.12 30643.95 7316.84

112504.00 38811.49 73692.51 22107.75 51584.76 7316.84

37960.80

58901.60

TABLA 8 FLUJO DE CAJA AÑO CAPITAL INVERTIDO FIJO CAPITAL DE TRABAJO INGRESO NETO ANUAL COSTO TOTAL DE PRODUCCION ANUAL UTILIDAD BRUTA IMPUESTO A LA RENTA UTILIDAD NETA DEPRECIACION VALOR DE REVENTA FLUJO DE CAJA TASA DE DESCUENTO VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO TASA INTERNA DE RETORNO

-84122.26 15.00% 140492.64 61.79%

Página 19

11

COSTO ACTUAL 5086 2570 3085 4408 15149

PROC. ACTUAL 15149 7120 2727 9998 1666 2727 1515 10604 909 52415 0 4999 6211 63625 3181 6362 73168 KIF

4 0.9 13 1 163800 1 12600 176400

5 1 13 1 182000 1 14000 196000

Página 20

11 31752 144648

35280 160720

4 0.90

5 1.00

2268.00 3990.00 798.00 6156.01 2926.74 439.01 598.50 1231.20 18407.46

2520.00 4200.00 840.00 6323.15 2926.74 439.01 630.00 1264.63 19143.53

7316.84

7316.84

Página 21

11 2195.05 3658.42 13170.32 4628.84

2195.05 3658.42 13170.32 4780.04

1157.21 4924.81 2052.00 8134.02 41040.05

1195.01 5058.52 2107.72 8361.25 42154.33

3

4

128576.00 39925.77 88650.23 26595.07 62055.16 7316.84

144648.00 41040.05 103607.95 31082.39 72525.57 7316.84

69372.01

79842.41

5 10953.84 160720.00 42154.33 118565.67 35569.70 82995.97 7316.84 10975.26 112241.92

Página 22

22

EVALUACION ECONOMICA DEL PROYECTO CAPACIDAD DE DISEÑO CAPACIDAD ACTUAL

20000 lt/año 18000 lt/año

ESTIMACION DEL COSTO TOTAL DE EQUIPOS EQUIPO AÑO DE FABRICA INDICE reactor catalitico 1995 tanque de agua 1995 separador 1995 mezclador 1995

COSTO 381 381 381 381

6000 3000 3500 5000

INDICE ACTUAL EXP-EQUIPO 400 0.6 400 0.57 400 0.49 400 0.49

COSTO TOTAL DEL EQUIPO DE PROCESO

TABLA 2 ESTIMACION DEL CAPITAL INVERTIDO FIJO SOLIDO COSTOS DIRECTOS Equipo Comprado Puesto en Planta Instalación del Equipo Instrumentación y Control Tuberías y Accesorios instalados Accesorios eléctricos instalados Edificaciones incluyendo servicios Mejoras al terreno Equipo de servicios auxiliares instalados Terreno, compra COSTOS DIRECTOS TOTALES COSTOS INDIRECTOS Ingeniería y Supervisión Gastos de Construcción TOTAL COSTOS DIRECTOS E INDIRECTOS Pago de Contratista Imprevistos INVERSION DE CAPITAL FIJO

TABLA 3 CALCULO DE INGRESOS DEL PROYECTO AÑO FACTOR DE PRODUCCIÓN PRECIO DEL PRODUCTO $/KG $/LT PRODUCTO PRODUCTO FACTOR DE PRECIO DEL PRODUCTO INGRESOS POR PRODUCTO PRECIO DE SUBPRODUCTO $/KG PRODUCTO LT PRODUCTO INGRESOS POR SUB-PRODUCTOS TOTAL INGRESOS BRUTOS

Página 23

SOLIDO-FLUIDO FLUIDO 100 45 9 16 10 25 13 40 6 264

100 39 13 31 10 29 10 55 6 293

100 47 18 66 11 18 10 70 6 346

33 39 336 17 34 387

32 34 359 18 36 413

33 41 420 21 42 483

1 0.5 13 1 117000 1 9000 126000

2 0.7 13 1 163800 1 12600 176400

3 0.8 13 1 187200 1 14400 201600

22 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS TOTAL INGRESOS NETOS

22680 103320

TABLA 4 CALCULO DEL COSTO DE MANO DE OBRA NUMERO DE TRABAJADORES POR TURNO NUMERO DE TURNOS SUELDO BRUTO PROMEDIO NUMERO DE SUELDOS ANUALES INVERSION ANUAL EN MANO DE OBRA PRODUCCION ANUAL COSTO UNITARIO DE MANO DE OBRA

31752 144648

36288 165312

1 0.50

2 0.70

3 0.80

1620.00 3150.00 630.00 6089.03 3352.83 502.93 472.50 1217.81 17035.09

2268.00 3570.00 714.00 6456.53 3352.83 502.93 535.50 1291.31 18691.10

2592.00 3780.00 756.00 6640.28 3352.83 502.93 567.00 1328.06 19519.10

8382.08

8382.08

8382.08

3 1 100 14 4200 M.O. 18000 0.23

TABLA 5 CALCULO DEL COSTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS LT MATERIA PRIMA/LT PRODUCTO 0.4 $ MATERIA PRIMA/KG RIMA/LT MATERIA MATERIAPRIMA PRIMA 0.4 FACTOR DE COSTO DE MATERIA PRIMA 1 LT INSUMOS/LT PRODUCTO 0.2 $INSUMO/LT INSUMO 0.1 COSTO UNITARIO DE MAT. PRIMA E INSUMOS 0.18 M.P. COSTO TOTAL DE MATERIA PRIMA 3240

TABLA 6 CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO PRODUCCION ANUAL DE DISENO COSTO ANUAL DE MATERIA PRIMA COSTO ANUAL DE MANO DE OBRA INVERSION DE CAPITAL FIJO COSTO TOTAL DE PRODUCCION ANUAL CAPITAL DE TRABAJO

TABLA 7 CALCULO DE EGRESOS RUBRO FACTOR DE PRODUCCIÓN COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN Materias Primas Mano de Obra Directa Supervisión y Secretaría Servicios Industriales Mantenimiento y Reparación Repuestos Laboratorio Patentes y Regalías TOTAL Costos Directos CARGAS FIJAS Depreciación

20000.00 3600.00 4200.00 83820.85 47272.27 11818.07 K.W.

AÑO

Página 24

22 Impuestos Locales Seguros TOTAL Cargas Fijas TOTAL Gastos de Dirección GASTOS GENERALES Costos Administrativos Costos de Distribución y Ventas Costos de Investigación y Desarrollo TOTAL Gastos Generales COSTO TOTAL DEL PRODUCTO

2514.63 4191.04 15087.75 4279.70

2514.63 4191.04 15087.75 4582.10

2514.63 4191.04 15087.75 4733.30

1069.93 4871.22 2029.68 7970.82 40593.51

1145.53 5165.23 2152.18 8462.93 43043.54

1183.33 5312.23 2213.43 8708.98 44268.56

0 -83820.85 -11818.07

1

2

103320.00 40593.51 62726.49 18817.95 43908.54 8382.08

144648.00 43043.54 101604.46 30481.34 71123.12 8382.08

52290.63

79505.20

TABLA 8 FLUJO DE CAJA AÑO CAPITAL INVERTIDO FIJO CAPITAL DE TRABAJO INGRESO NETO ANUAL COSTO TOTAL DE PRODUCCION ANUAL UTILIDAD BRUTA IMPUESTO A LA RENTA UTILIDAD NETA DEPRECIACION VALOR DE REVENTA FLUJO DE CAJA TASA DE DESCUENTO VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO TASA INTERNA DE RETORNO

-95638.92 15.00% 204139.46 73.29%

Página 25

22

COSTO ACTUAL 5913 2966 3490 4985 17354

PROC. ACTUAL 17354 8156 3124 11454 1909 3124 1735 12148 1041 60046 0 5727 7115 72888 3644 7289 83821 KIF

4 0.9 13 1 210600 1 16200 226800

5 1 13 1 234000 1 18000 252000

Página 26

22 40824 185976

45360 206640

4 0.90

5 1.00

2916.00 3990.00 798.00 6824.04 3352.83 502.93 598.50 1364.81 20347.10

3240.00 4200.00 840.00 7007.79 3352.83 502.93 630.00 1401.56 21175.11

8382.08

8382.08

Página 27

22 2514.63 4191.04 15087.75 4884.50

2514.63 4191.04 15087.75 5035.70

1221.13 5459.23 2274.68 8955.03 45493.58

1258.93 5606.23 2335.93 9201.09 46718.59

3

4

165312.00 44268.56 121043.44 36313.03 84730.41 8382.08

185976.00 45493.58 140482.42 42144.73 98337.70 8382.08

93112.49

106719.78

5 11818.07 206640.00 46718.59 159921.41 47976.42 111944.98 8382.08 12573.13 144718.26

Página 28

33

EVALUACION ECONOMICA DEL PROYECTO CAPACIDAD DE DISEÑO CAPACIDAD ACTUAL

20000 lt/año 10000 lt/año

ESTIMACION DEL COSTO TOTAL DE EQUIPOS EQUIPO AÑO DE FABRICA INDICE reactor catalitico 1995 tanque de agua 1995 separador 1995 mezclador 1995

COSTO 381 381 381 381

6000 3000 3500 5000

INDICE ACTUAL EXP-EQUIPO 400 0.6 400 0.57 400 0.49 400 0.49

COSTO TOTAL DEL EQUIPO DE PROCESO

TABLA 2 ESTIMACION DEL CAPITAL INVERTIDO FIJO SOLIDO COSTOS DIRECTOS Equipo Comprado Puesto en Planta Instalación del Equipo Instrumentación y Control Tuberías y Accesorios instalados Accesorios eléctricos instalados Edificaciones incluyendo servicios Mejoras al terreno Equipo de servicios auxiliares instalados Terreno, compra COSTOS DIRECTOS TOTALES COSTOS INDIRECTOS Ingeniería y Supervisión Gastos de Construcción TOTAL COSTOS DIRECTOS E INDIRECTOS Pago de Contratista Imprevistos INVERSION DE CAPITAL FIJO

TABLA 3 CALCULO DE INGRESOS DEL PROYECTO AÑO FACTOR DE PRODUCCIÓN PRECIO DEL PRODUCTO $/KG $/LT PRODUCTO PRODUCTO FACTOR DE PRECIO DEL PRODUCTO INGRESOS POR PRODUCTO PRECIO DE SUBPRODUCTO $/KG PRODUCTO LT PRODUCTO INGRESOS POR SUB-PRODUCTOS TOTAL INGRESOS BRUTOS

Página 29

SOLIDO-FLUIDO FLUIDO 100 45 9 16 10 25 13 40 6 264

100 39 13 31 10 29 10 55 6 293

100 47 18 66 11 18 10 70 6 346

33 39 336 17 34 387

32 34 359 18 36 413

33 41 420 21 42 483

1 0.5 13 1 65000 1 5000 70000

2 0.7 13 1 91000 1 7000 98000

3 0.8 13 1 104000 1 8000 112000

33 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS TOTAL INGRESOS NETOS

12600 57400

17640 80360

20160 91840

TABLA 4 CALCULO DEL COSTO DE MANO DE OBRA NUMERO DE TRABAJADORES POR TURNO NUMERO DE TURNOS SUELDO BRUTO PROMEDIO NUMERO DE SUELDOS ANUALES INVERSION ANUAL EN MANO DE OBRA PRODUCCION ANUAL COSTO UNITARIO DE MANO DE OBRA

3 1 100 14 4200 M.O. 10000 0.42

1 0.50

2 0.70

3 0.80

900.00 3150.00 630.00 4812.57 2440.42 366.06 472.50 962.51 13734.07

1260.00 3570.00 714.00 5113.63 2440.42 366.06 535.50 1022.73 15022.35

1440.00 3780.00 756.00 5264.17 2440.42 366.06 567.00 1052.83 15666.49

6101.06

6101.06

6101.06

TABLA 5 CALCULO DEL COSTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS LT MATERIA PRIMA/LT PRODUCTO 0.4 $ MATERIA PRIMA/KG RIMA/LT MATERIA MATERIAPRIMA PRIMA 0.4 FACTOR DE COSTO DE MATERIA PRIMA 1 LT INSUMOS/LT PRODUCTO 0.2 $INSUMO/LT INSUMO 0.1 COSTO UNITARIO DE MAT. PRIMA E INSUMOS 0.18 M.P. COSTO TOTAL DE MATERIA PRIMA 1800

TABLA 6 CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO PRODUCCION ANUAL DE DISENO COSTO ANUAL DE MATERIA PRIMA COSTO ANUAL DE MANO DE OBRA INVERSION DE CAPITAL FIJO COSTO TOTAL DE PRODUCCION ANUAL CAPITAL DE TRABAJO

TABLA 7 CALCULO DE EGRESOS RUBRO FACTOR DE PRODUCCIÓN COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN Materias Primas Mano de Obra Directa Supervisión y Secretaría Servicios Industriales Mantenimiento y Reparación Repuestos Laboratorio Patentes y Regalías TOTAL Costos Directos CARGAS FIJAS Depreciación

20000.00 3600.00 4200.00 61010.57 39869.93 9967.48 K.W.

AÑO

Página 30

33 Impuestos Locales Seguros TOTAL Cargas Fijas TOTAL Gastos de Dirección GASTOS GENERALES Costos Administrativos Costos de Distribución y Ventas Costos de Investigación y Desarrollo TOTAL Gastos Generales COSTO TOTAL DEL PRODUCTO

1830.32 3050.53 10981.90 3732.25

1830.32 3050.53 10981.90 4034.65

1830.32 3050.53 10981.90 4185.85

933.06 3850.06 1604.19 6387.31 32083.80

1008.66 4090.91 1704.54 6804.12 34090.89

1046.46 4211.33 1754.72 7012.52 35094.44

0 -61010.57 -9967.48

1

2

57400.00 32083.80 25316.20 7594.86 17721.34 6101.06

80360.00 34090.89 46269.11 13880.73 32388.37 6101.06

23822.39

38489.43

TABLA 8 FLUJO DE CAJA AÑO CAPITAL INVERTIDO FIJO CAPITAL DE TRABAJO INGRESO NETO ANUAL COSTO TOTAL DE PRODUCCION ANUAL UTILIDAD BRUTA IMPUESTO A LA RENTA UTILIDAD NETA DEPRECIACION VALOR DE REVENTA FLUJO DE CAJA TASA DE DESCUENTO VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO TASA INTERNA DE RETORNO

-70978.05 15.00% 78942.10 47.33%

Página 31

33

COSTO ACTUAL 4156 2122 2616 3738 12632

PROC. ACTUAL 12632 5937 2274 8337 1389 2274 1263 8842 758 43705 0 4168 5179 53053 2653 5305 61011 KIF

4 0.9 13 1 117000 1 9000 126000

5 1 13 1 130000 1 10000 140000

Página 32

33 22680 103320

25200 114800

4 0.90

5 1.00

1620.00 3990.00 798.00 5414.70 2440.42 366.06 598.50 1082.94 16310.62

1800.00 4200.00 840.00 5565.23 2440.42 366.06 630.00 1113.05 16954.76

6101.06

6101.06

Página 33

33 1830.32 3050.53 10981.90 4337.05

1830.32 3050.53 10981.90 4488.25

1084.26 4331.76 1804.90 7220.92 36097.98

1122.06 4452.18 1855.08 7429.32 37101.53

3

4

91840.00 35094.44 56745.56 17023.67 39721.89 6101.06

103320.00 36097.98 67222.02 20166.61 47055.41 6101.06

45822.95

53156.47

5 9967.48 114800.00 37101.53 77698.47 23309.54 54388.93 6101.06 9151.59 79609.05

Página 34

EVALUACION ECONOMICA DEL PROYECTO CAPACIDAD DE DISEÑO CAPACIDAD ACTUAL

20000 lt/año 14000 lt/año

ESTIMACION DEL COSTO TOTAL DE EQUIPOS EQUIPO AÑO DE FABRICA INDICE reactor catalitico 1995 tanque de agua 1995 separador 1995 mezclador 1995

COSTO 381 381 381 381

6000 3000 3500 5000

INDICE ACTUAL EXP-EQUIPO 400 0.6 400 0.57 400 0.49 400 0.49

COSTO TOTAL DEL EQUIPO DE PROCESO

TABLA 2 ESTIMACION DEL CAPITAL INVERTIDO FIJO SOLIDO COSTOS DIRECTOS Equipo Comprado Puesto en Planta Instalación del Equipo Instrumentación y Control Tuberías y Accesorios instalados Accesorios eléctricos instalados Edificaciones incluyendo servicios Mejoras al terreno Equipo de servicios auxiliares instalados Terreno, compra COSTOS DIRECTOS TOTALES COSTOS INDIRECTOS Ingeniería y Supervisión Gastos de Construcción TOTAL COSTOS DIRECTOS E INDIRECTOS Pago de Contratista Imprevistos INVERSION DE CAPITAL FIJO

TABLA 3 CALCULO DE INGRESOS DEL PROYECTO AÑO FACTOR DE PRODUCCIÓN PRECIO DEL PRODUCTO $/KG $/LT PRODUCTO PRODUCTO FACTOR DE PRECIO DEL PRODUCTO INGRESOS POR PRODUCTO PRECIO DE SUBPRODUCTO $/KG PRODUCTO LT PRODUCTO INGRESOS POR SUB-PRODUCTOS TOTAL INGRESOS BRUTOS IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

SOLIDO-FLUIDO FLUIDO 100 45 9 16 10 25 13 40 6 264

100 39 13 31 10 29 10 55 6 293

100 47 18 66 11 18 10 70 6 346

33 39 336 17 34 387

32 34 359 18 36 413

33 41 420 21 42 483

1 0.5 17 1 119000 1 7000 126000 22680

2 0.7 17 1 166600 1 9800 176400 31752

3 0.8 17 1 190400 1 11200 201600 36288

TOTAL INGRESOS NETOS

103320

TABLA 4 CALCULO DEL COSTO DE MANO DE OBRA NUMERO DE TRABAJADORES POR TURNO NUMERO DE TURNOS SUELDO BRUTO PROMEDIO NUMERO DE SUELDOS ANUALES INVERSION ANUAL EN MANO DE OBRA PRODUCCION ANUAL COSTO UNITARIO DE MANO DE OBRA

144648

165312

1 0.50

2 0.70

3 0.80

1260.00 3150.00 630.00 5487.44 2926.74 439.01 472.50 1097.49 15463.17

1764.00 3570.00 714.00 5821.72 2926.74 439.01 535.50 1164.34 16935.31

2016.00 3780.00 756.00 5988.87 2926.74 439.01 567.00 1197.77 17671.39

7316.84 2195.05

7316.84 2195.05

7316.84 2195.05

3 1 100 14 4200 M.O. 14000 0.3

TABLA 5 CALCULO DEL COSTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS LT MATERIA PRIMA/LT PRODUCTO 0.4 $ MATERIA PRIMA/KG RIMA/LT MATERIA MATERIAPRIMA PRIMA 0.4 FACTOR DE COSTO DE MATERIA PRIMA 1 LT INSUMOS/LT PRODUCTO 0.2 $INSUMO/LT INSUMO 0.1 COSTO UNITARIO DE MAT. PRIMA E INSUMOS 0.18 M.P. COSTO TOTAL DE MATERIA PRIMA 2520

TABLA 6 CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO PRODUCCION ANUAL DE DISENO COSTO ANUAL DE MATERIA PRIMA COSTO ANUAL DE MANO DE OBRA INVERSION DE CAPITAL FIJO COSTO TOTAL DE PRODUCCION ANUAL CAPITAL DE TRABAJO

TABLA 7 CALCULO DE EGRESOS RUBRO FACTOR DE PRODUCCIÓN COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN Materias Primas Mano de Obra Directa Supervisión y Secretaría Servicios Industriales Mantenimiento y Reparación Repuestos Laboratorio Patentes y Regalías TOTAL Costos Directos CARGAS FIJAS Depreciación Impuestos Locales

AÑO

20000.00 3600.00 4200.00 73168.42 43815.37 10953.84 K.W.

Seguros TOTAL Cargas Fijas TOTAL Gastos de Dirección GASTOS GENERALES Costos Administrativos Costos de Distribución y Ventas Costos de Investigación y Desarrollo TOTAL Gastos Generales COSTO TOTAL DEL PRODUCTO

3658.42 13170.32 4024.04

3658.42 13170.32 4326.44

3658.42 13170.32 4477.64

1006.01 4389.95 1829.15 7225.11 36582.92

1081.61 4657.38 1940.57 7679.56 38811.49

1119.41 4791.09 1996.29 7906.79 39925.77

0 -73168.42 -10953.84

1

2

103320.00 36582.92 66737.08 20021.12 46715.95 7316.84

144648.00 38811.49 105836.51 31750.95 74085.56 7316.84

54032.80

81402.40

TABLA 8 FLUJO DE CAJA AÑO CAPITAL INVERTIDO FIJO CAPITAL DE TRABAJO INGRESO NETO ANUAL COSTO TOTAL DE PRODUCCION ANUAL UTILIDAD BRUTA IMPUESTO A LA RENTA UTILIDAD NETA DEPRECIACION VALOR DE REVENTA FLUJO DE CAJA TASA DE DESCUENTO VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO TASA INTERNA DE RETORNO

-84122.26 15.00% 220912.14 84.84%

COSTO ACTUAL 5086 2570 3085 4408 15149

PROC. ACTUAL 15149 7120 2727 9998 1666 2727 1515 10604 909 52415 0 4999 6211 63625 3181 6362 73168 KIF

4 0.9 17 1 214200 1 12600 226800 40824

5 1 17 1 238000 1 14000 252000 45360

185976

206640

4 0.90

5 1.00

2268.00 3990.00 798.00 6156.01 2926.74 439.01 598.50 1231.20 18407.46

2520.00 4200.00 840.00 6323.15 2926.74 439.01 630.00 1264.63 19143.53

7316.84 2195.05

7316.84 2195.05

3658.42 13170.32 4628.84

3658.42 13170.32 4780.04

1157.21 4924.81 2052.00 8134.02 41040.05

1195.01 5058.52 2107.72 8361.25 42154.33

3

4

165312.00 39925.77 125386.23 37615.87 87770.36 7316.84

185976.00 41040.05 144935.95 43480.79 101455.17 7316.84

95087.21

108772.01

5 10953.84 206640.00 42154.33 164485.67 49345.70 115139.97 7316.84 10975.26 144385.92

222

EVALUACION ECONOMICA DEL PROYECTO CAPACIDAD DE DISEÑO CAPACIDAD ACTUAL

20000 lt/año 18000 lt/año

ESTIMACION DEL COSTO TOTAL DE EQUIPOS EQUIPO AÑO DE FABRICA INDICE reactor catalitico 1995 tanque de agua 1995 separador 1995 mezclador 1995

COSTO 381 381 381 381

6000 3000 3500 5000

INDICE ACTUAL EXP-EQUIPO 400 0.6 400 0.57 400 0.49 400 0.49

COSTO TOTAL DEL EQUIPO DE PROCESO

TABLA 2 ESTIMACION DEL CAPITAL INVERTIDO FIJO SOLIDO COSTOS DIRECTOS Equipo Comprado Puesto en Planta Instalación del Equipo Instrumentación y Control Tuberías y Accesorios instalados Accesorios eléctricos instalados Edificaciones incluyendo servicios Mejoras al terreno Equipo de servicios auxiliares instalados Terreno, compra COSTOS DIRECTOS TOTALES COSTOS INDIRECTOS Ingeniería y Supervisión Gastos de Construcción TOTAL COSTOS DIRECTOS E INDIRECTOS Pago de Contratista Imprevistos INVERSION DE CAPITAL FIJO

TABLA 3 CALCULO DE INGRESOS DEL PROYECTO AÑO FACTOR DE PRODUCCIÓN PRECIO DEL PRODUCTO $/KG $/LT PRODUCTO PRODUCTO FACTOR DE PRECIO DEL PRODUCTO INGRESOS POR PRODUCTO PRECIO DE SUBPRODUCTO $/KG PRODUCTO LT PRODUCTO INGRESOS POR SUB-PRODUCTOS TOTAL INGRESOS BRUTOS

Página 41

SOLIDO-FLUIDO FLUIDO 100 45 9 16 10 25 13 40 6 264

100 39 13 31 10 29 10 55 6 293

100 47 18 66 11 18 10 70 6 346

33 39 336 17 34 387

32 34 359 18 36 413

33 41 420 21 42 483

1 0.5 17 1 153000 1 9000 162000

2 0.7 17 1 214200 1 12600 226800

3 0.8 17 1 244800 1 14400 259200

222 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS TOTAL INGRESOS NETOS

29160 132840

TABLA 4 CALCULO DEL COSTO DE MANO DE OBRA NUMERO DE TRABAJADORES POR TURNO NUMERO DE TURNOS SUELDO BRUTO PROMEDIO NUMERO DE SUELDOS ANUALES INVERSION ANUAL EN MANO DE OBRA PRODUCCION ANUAL COSTO UNITARIO DE MANO DE OBRA

40824 185976

46656 212544

1 0.50

2 0.70

3 0.80

1620.00 3150.00 630.00 6089.03 3352.83 502.93 472.50 1217.81 17035.09

2268.00 3570.00 714.00 6456.53 3352.83 502.93 535.50 1291.31 18691.10

2592.00 3780.00 756.00 6640.28 3352.83 502.93 567.00 1328.06 19519.10

8382.08

8382.08

8382.08

3 1 100 14 4200 M.O. 18000 0.23

TABLA 5 CALCULO DEL COSTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS LT MATERIA PRIMA/LT PRODUCTO 0.4 $ MATERIA PRIMA/KG RIMA/LT MATERIA MATERIAPRIMA PRIMA 0.4 FACTOR DE COSTO DE MATERIA PRIMA 1 LT INSUMOS/LT PRODUCTO 0.2 $INSUMO/LT INSUMO 0.1 COSTO UNITARIO DE MAT. PRIMA E INSUMOS 0.18 M.P. COSTO TOTAL DE MATERIA PRIMA 3240

TABLA 6 CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO PRODUCCION ANUAL DE DISENO COSTO ANUAL DE MATERIA PRIMA COSTO ANUAL DE MANO DE OBRA INVERSION DE CAPITAL FIJO COSTO TOTAL DE PRODUCCION ANUAL CAPITAL DE TRABAJO

TABLA 7 CALCULO DE EGRESOS RUBRO FACTOR DE PRODUCCIÓN COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN Materias Primas Mano de Obra Directa Supervisión y Secretaría Servicios Industriales Mantenimiento y Reparación Repuestos Laboratorio Patentes y Regalías TOTAL Costos Directos CARGAS FIJAS Depreciación

20000.00 3600.00 4200.00 83820.85 47272.27 11818.07 K.W.

AÑO

Página 42

222 Impuestos Locales Seguros TOTAL Cargas Fijas TOTAL Gastos de Dirección GASTOS GENERALES Costos Administrativos Costos de Distribución y Ventas Costos de Investigación y Desarrollo TOTAL Gastos Generales COSTO TOTAL DEL PRODUCTO

2514.63 4191.04 15087.75 4279.70

2514.63 4191.04 15087.75 4582.10

2514.63 4191.04 15087.75 4733.30

1069.93 4871.22 2029.68 7970.82 40593.51

1145.53 5165.23 2152.18 8462.93 43043.54

1183.33 5312.23 2213.43 8708.98 44268.56

0 -83820.85 -11818.07

1

2

132840.00 40593.51 92246.49 27673.95 64572.54 8382.08

185976.00 43043.54 142932.46 42879.74 100052.72 8382.08

72954.63

108434.80

TABLA 8 FLUJO DE CAJA AÑO CAPITAL INVERTIDO FIJO CAPITAL DE TRABAJO INGRESO NETO ANUAL COSTO TOTAL DE PRODUCCION ANUAL UTILIDAD BRUTA IMPUESTO A LA RENTA UTILIDAD NETA DEPRECIACION VALOR DE REVENTA FLUJO DE CAJA TASA DE DESCUENTO VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO TASA INTERNA DE RETORNO

-95638.92 15.00% 307535.95 98.57%

Página 43

222

COSTO ACTUAL 5913 2966 3490 4985 17354

PROC. ACTUAL 17354 8156 3124 11454 1909 3124 1735 12148 1041 60046 0 5727 7115 72888 3644 7289 83821 KIF

4 0.9 17 1 275400 1 16200 291600

5 1 17 1 306000 1 18000 324000

Página 44

222 52488 239112

58320 265680

4 0.90

5 1.00

2916.00 3990.00 798.00 6824.04 3352.83 502.93 598.50 1364.81 20347.10

3240.00 4200.00 840.00 7007.79 3352.83 502.93 630.00 1401.56 21175.11

8382.08

8382.08

Página 45

222 2514.63 4191.04 15087.75 4884.50

2514.63 4191.04 15087.75 5035.70

1221.13 5459.23 2274.68 8955.03 45493.58

1258.93 5606.23 2335.93 9201.09 46718.59

3

4

212544.00 44268.56 168275.44 50482.63 117792.81 8382.08

239112.00 45493.58 193618.42 58085.53 135532.90 8382.08

126174.89

143914.98

5 11818.07 265680.00 46718.59 218961.41 65688.42 153272.98 8382.08 12573.13 186046.26

Página 46

EVALUACION ECONOMICA DEL PROYECTO CAPACIDAD DE DISEÑO CAPACIDAD ACTUAL

20000 lt/año 14000 lt/año

ESTIMACION DEL COSTO TOTAL DE EQUIPOS EQUIPO AÑO DE FABRICA INDICE reactor catalitico 1995 tanque de agua 1995 separador 1995 mezclador 1995

COSTO 381 381 381 381

6000 3000 3500 5000

INDICE ACTUAL EXP-EQUIPO 400 0.6 400 0.57 400 0.49 400 0.49

COSTO TOTAL DEL EQUIPO DE PROCESO

TABLA 2 ESTIMACION DEL CAPITAL INVERTIDO FIJO SOLIDO COSTOS DIRECTOS Equipo Comprado Puesto en Planta Instalación del Equipo Instrumentación y Control Tuberías y Accesorios instalados Accesorios eléctricos instalados Edificaciones incluyendo servicios Mejoras al terreno Equipo de servicios auxiliares instalados Terreno, compra COSTOS DIRECTOS TOTALES COSTOS INDIRECTOS Ingeniería y Supervisión Gastos de Construcción TOTAL COSTOS DIRECTOS E INDIRECTOS Pago de Contratista Imprevistos INVERSION DE CAPITAL FIJO

TABLA 3 CALCULO DE INGRESOS DEL PROYECTO AÑO FACTOR DE PRODUCCIÓN PRECIO DEL PRODUCTO $/KG $/LT PRODUCTO PRODUCTO FACTOR DE PRECIO DEL PRODUCTO INGRESOS POR PRODUCTO FACTOR DE PRECIO DEL PRODUCTO INGRESOS POR SUB-PRODUCTOS TOTAL INGRESOS BRUTOS IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

SOLIDO-FLUIDO FLUIDO 100 45 9 16 10 25 13 40 6 264

100 39 13 31 10 29 10 55 6 293

100 47 18 66 11 18 10 70 6 346

33 39 336 17 34 387

32 34 359 18 36 413

33 41 420 21 42 483

1 0.5 17 1 119000 1 7000 126000 22680

2 0.7 17 1 166600 1 9800 176400 31752

3 0.8 17 1 190400 1 11200 201600 36288

TOTAL INGRESOS NETOS

103320

TABLA 4 CALCULO DEL COSTO DE MANO DE OBRA NUMERO DE TRABAJADORES POR TURNO NUMERO DE TURNOS SUELDO BRUTO PROMEDIO NUMERO DE SUELDOS ANUALES INVERSION ANUAL EN MANO DE OBRA PRODUCCION ANUAL COSTO UNITARIO DE MANO DE OBRA

144648

165312

1 0.50

2 0.70

3 0.80

1260.00 3150.00 630.00 5487.44 2926.74 439.01 472.50 1097.49 15463.17

1764.00 3570.00 714.00 5821.72 2926.74 439.01 535.50 1164.34 16935.31

2016.00 3780.00 756.00 5988.87 2926.74 439.01 567.00 1197.77 17671.39

7316.84 2195.05

7316.84 2195.05

7316.84 2195.05

3 1 100 14 4200 M.O. 14000 0.3

TABLA 5 CALCULO DEL COSTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS LT MATERIA PRIMA/LT PRODUCTO 0.4 $ MATERIA PRIMA/KG RIMA/LT MATERIA MATERIAPRIMA PRIMA 0.4 FACTOR DE COSTO DE MATERIA PRIMA 1 LT INSUMOS/LT PRODUCTO 0.2 $INSUMO/LT INSUMO 0.1 COSTO UNITARIO DE MAT. PRIMA E INSUMOS 0.18 M.P. COSTO TOTAL DE MATERIA PRIMA 2520

TABLA 6 CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO PRODUCCION ANUAL DE DISENO COSTO ANUAL DE MATERIA PRIMA COSTO ANUAL DE MANO DE OBRA INVERSION DE CAPITAL FIJO COSTO TOTAL DE PRODUCCION ANUAL CAPITAL DE TRABAJO

TABLA 7 CALCULO DE EGRESOS RUBRO FACTOR DE PRODUCCIÓN COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN Materias Primas Mano de Obra Directa Supervisión y Secretaría Servicios Industriales Mantenimiento y Reparación Repuestos Laboratorio Patentes y Regalías TOTAL Costos Directos CARGAS FIJAS Depreciación Impuestos Locales

AÑO

20000.00 3600.00 4200.00 73168.42 43815.37 10953.84 K.W.

Seguros TOTAL Cargas Fijas TOTAL Gastos de Dirección GASTOS GENERALES Costos Administrativos Costos de Distribución y Ventas Costos de Investigación y Desarrollo TOTAL Gastos Generales COSTO TOTAL DEL PRODUCTO

3658.42 13170.32 4024.04

3658.42 13170.32 4326.44

3658.42 13170.32 4477.64

1006.01 4389.95 1829.15 7225.11 36582.92

1081.61 4657.38 1940.57 7679.56 38811.49

1119.41 4791.09 1996.29 7906.79 39925.77

0 -73168.42 -10953.84

1

2

103320.00 36582.92 66737.08 20021.12 46715.95 7316.84

144648.00 38811.49 105836.51 31750.95 74085.56 7316.84

54032.80

81402.40

TABLA 8 FLUJO DE CAJA AÑO CAPITAL INVERTIDO FIJO CAPITAL DE TRABAJO INGRESO NETO ANUAL COSTO TOTAL DE PRODUCCION ANUAL UTILIDAD BRUTA IMPUESTO A LA RENTA UTILIDAD NETA DEPRECIACION VALOR DE REVENTA FLUJO DE CAJA TASA DE DESCUENTO VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO TASA INTERNA DE RETORNO

-84122.26 15.00% 220912.14 84.84%

COSTO ACTUAL 5086 2570 3085 4408 15149

PROC. ACTUAL 15149 7120 2727 9998 1666 2727 1515 10604 909 52415 0 4999 6211 63625 3181 6362 73168 KIF

4 0.9 17 1 214200 1 12600 226800 40824

5 1 17 1 238000 1 14000 252000 45360

185976

206640

4 0.90

5 1.00

2268.00 3990.00 798.00 6156.01 2926.74 439.01 598.50 1231.20 18407.46

2520.00 4200.00 840.00 6323.15 2926.74 439.01 630.00 1264.63 19143.53

7316.84 2195.05

7316.84 2195.05

3658.42 13170.32 4628.84

3658.42 13170.32 4780.04

1157.21 4924.81 2052.00 8134.02 41040.05

1195.01 5058.52 2107.72 8361.25 42154.33

3

4

165312.00 39925.77 125386.23 37615.87 87770.36 7316.84

185976.00 41040.05 144935.95 43480.79 101455.17 7316.84

95087.21

108772.01

5 10953.84 206640.00 42154.33 164485.67 49345.70 115139.97 7316.84 10975.26 144385.92

TABLA RESUMEN DEL ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD CAPACIDAD DE PRODUCCION 10000

14000

PRECIO DE

13

47.33%

61.79%

PRODUCTO

15

57.79%

73.51%

17

84.84%

84.84%

18000 73.29% 86.11% 98.57%