Determinarea Volumului De Investiții.docx

Determinarea volumului de investiții

Nr.crt. 1 2 3 4 5 6 7

Denumirea investițiilor

U/m

Teren Construcția hala industrială de producție Construcția hala industrială de depozitare Utilaj de producție Amenajarea teritoriului Unitati de transport Vestiar, WC

ar. m.p. m.p. buc. m.p. buc. m.p.

Pret Cantitatea unit., mii lei 15 19,31 576 2,18 400 1,39 2 340 420 2,5 2 136,5 100 0,5 Total, mii lei

Determinarea veniturilor din vânzări Nr. crt. 1 2 3 4 5

Surse de venit Prune uscate Mere uscate Roșii uscate Plante uscate Ciuperci usacate

Pret U/m Cantit. unit. mii lei kg 7600 0,037 kg 6000 0,01 kg 4400 0,06 kg 2000 0,025 kg

1000 0,075 Total, mii lei

Total zile mii lei 25308 90 5400 90 23760 90 4500 90 6750 65718

90

Determinam costul vânzărilor

Nr. crt

Articole de cheltuieli:

1 2 3 4 Total, mii lei

Cheltuieli generale și administrative Cheltuieli comerciale Cheltuieli operaționale Alte cheltuieli

U/m Cantit. % % % %

15,00 5,00 55,00 3,00

Total mii lei 5.421,74 1.807,25 36.144,90 1.084,35 44.458,23

Determinam cheltuielile la 1 leu de venit Ch = CV/VV

Ch=

0,6765

Total mii lei 289,65 1255,68 556 680 1050 273 50 4154,33

Determinam norma amortizării anuale

Nr.crt 1 2 3 4 5 6 7

Denumirea activelor

DNE

Terenul Construcția hala industrială de producție Construcția hala industrială de depozitare Utilaj de producție Amenajarea teritoriului Unitati de transport Vestiar, WC Total, mii lei

45,00 45,00 30,00 20,00 10,00 5,00 25,00

VB, mii lei

Amortizarea Ponderea

289,65 1.255,68 556,00 680,00 1.050,00 273,00 50,00 4.154,33

2,22 2,22 3,33 5,00 10,00 20,00 4,00

6,97 30,23 13,38 16,37 25,27 6,57 1,20 100,00

Apon % 0,15 0,67 0,45 0,82 2,53 1,31 0,05 5,98

Întocmim raportul de profit si pierdere Nr. crt 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

Indicatori: Venirurile din vînzări Costul vînzărilor Cheltuieli generale și adm. Cheltuieli comerciale Alte cheltuieli Alte venituri Venitul impozabil Cheltuieli impozit pe venit(IV) Profitul net Amortizarea anuală CFN Spor VV Spor CV

2018 65.718,00 44.458,23 5.421,74 1.807,25 1.084,35 10,00 21.269,77 2.552,37 18.717,40 248,47 18.965,87

Perioada de prognoză, ani 1019 2020 2021 2022 92.005,20 119.606,76 143.528,11 157.880,92 47.570,30 49.948,82 51.946,77 52.985,71 7.590,43 9.867,56 11.841,07 13.025,18 2.530,14 3.289,19 3.947,02 4.341,73 1.518,09 1.973,51 2.368,21 2.605,04 10,00 10,00 10,00 10,00 44.444,90 69.667,94 91.591,34 104.905,22 5.333,39 8.360,15 10.990,96 12.588,63 39.111,51 61.307,79 80.600,38 92.316,59 248,47 248,47 248,47 248,47 39.359,98 61.556,26 80.848,85 92.565,06 40,00 30,00 20,00 10,00 7,00 5,00 4,00 2,00

Determinarea ratei de actualizare

Nr.crt 1 Capital propriu 2 Credit bancar

Indicatori:

Total

Ponderea, %

Costul, %

Rata de actualizare %

Vpond, lei

60,00 40,00 100,00

19,00 8,00

11,40 3,20 14,60

2.492,60 1.661,73 4.154,33

Determinam angajamentul de capital actualizat AC=IC+CE

a=14.6

nr. crt 1 2 3 4 5

indicatori IC(investitii capitale) CE(cheltuieli de exploatare) K actualizare indicatori actualizati Total

perioada de prognoza, ani II III 0,00 0,00 47.570,30 49.948,82 0,87 0,76 41.509,86 38.032,60 193.389,70

I 4.154,33 44.458,23 1,00 48.612,56

IV V 0,00 0,00 51.946,77 52.985,71 0,66 0,58 34.514,75 30.719,93

k actualizare= (1/(1+a)^n-1) Determinam cash flow net actualizat

1 2 3 4

KFN K actualizat indicatori actualizati mii lei CFNt actualizat, mii lei

1. VNAT=CFNt-Ict = =

18.965,87 1,00 18.965,87

deltaCB=

61.556,26 0,76 46.870,87 207.567,46

80.848,85 92.565,06 0,66 0,58 53.718,02 53.667,16

14177,77

2. IP=CFN 3.Tric

39.359,98 0,87 34.345,54

1,07 4154,33 /

41513,49

0,10

415,43

Graficul de rambursare a CB

CB CB restant dobinda anula actualizarea anuala

ll an 415,43 1.661,73 132,94 548,37

lll an 415,43 1.246,30 99,70 515,14

lV an 415,43 830,87 66,47 481,90

V 415,43 415,43 33,23 448,67

total 1.661,73 4.154,33 332,35 1.994,08

Determinam termenul de recuperare a investițiilor capitale în abordare dinamica nr . crt 1 2 3 4 6 7

indicatori I CFN, miilei NCM (CV)necesarul de mijloace circulante FRC fondul de recuperare a creditului achitari anuale a CB, mii lei R CFN

perioada de prognoza, ani II III

18.965,87

39.359,98

61.556,26

44.458,23 25.492,35 0,00 25.492,35

47.570,30

49.948,82

-8.210,32 548,37

11.607,44 515,14

-8.758,69

11.092,31

IV 80.848,8 5 51.946,7 7 28.902,0 8 481,90 28.420,1 8

termenul de recuperarea investitiilor capitale

28902,08 / 360,00 80,28 481,90 / 80,28 6 zile

a VNAT

15 14.177,77

16000 14000 12000 10000 8000

Series1

6000 4000 2000 0 a

VNAT

V 92.565,0 6 52.985,7 1 39.579,3 6 448,67 39.130,6 9