Audit Questionnaires

FCED FOUNDATION, INC. AUDIT QUESTIONAIRE Date:_______________________ CASH RECEIPTS: YES 1. Ang lahat ng salaping tinatanggap ay may kaukulang resibo at dapat na ang resibo ay pre-numbered. 2. Ang lahat ng salaping natatanggap ay naitatala sa Cash Receipts Book. 3. Ang petsa sa resibo ay dapat na iyon din ang petsa ng pagkadeposito sa bangko o kinabukasan pagkabukas ng bangko. 4. Sa katapusan ng buwan, nasuri ng tama ang kabuuang halaga na tinanggap sa pamamagitan ng pagta-tally ng debito at kredito. 5. May pirma ang Project Manager pagkaraan ng pinaka-total sa bawat buwan ng Cash Receipts Book bilang patunay na nasuri ang libro.

CASH DISBURSEMENT

1. Ang mga Check vouchers ay pre-numbered at makinilyado ang detalye. 2. Ang pagbabayad sa mga gastusin ay may request slip na may pirma ng mga kinauukulan. 3. Ang halagang nakasaad sa Check Voucher ay siya ring halaga ng tseke na tinukoy sa voucher. 4. Ang mga voucher ay pirmado at pinagtibay ng mga kinauukulan mula sa naghanda nito gayundin ang nagsuri at ang Project Manager at BOT Chairman. 5. Ang voucher ay suportado ng mga resibo o invoice na nagpapatunay na binayaran na ito at may tatak na paid.

NO

Remarks

6. Nakapirma ang taong binayaran o may hiling ng pagbabayad bilang patunay na tinanggap ang tseke. 7. Ang mga check voucher ay naka-file ng maayos na nakakabit ang mga resibo o invoice. 8. Ang anumang pagbabago o erasures sa voucher ay may pirma ng naghanda nito o kaya ay ang Project Manager. 9. Ang DFC ay naipamahagi sa mga sponsored child na pinatutunayan tinanggap nila ito, ng kanilang pirma sa DFC Register at check voucher. 10. Ang mga tseke at voucher na kanansela ay naka-file at may tatak na "cancelled". 11. Napatunayan na tama ang mga total sa Cash Disbursement Book sa pamamagitan ng pagta-tally ang debito at kredito. 12 May pirma ang Project Manager pagkaraan ng pinaka-total sa bawat buwan ng Cash Disbursement Book bilang patunay na nasuri ang libro.

GENERAL JOURNAL/ADJUSTMENT

1. Ang mga adjustment ay nakatala sa General Journal at ang mga adjusting entries ay siyang nagpapatunay ng adjustment. 2. Ang natanggap na Sponsorship Fund at DFC ay nakatala sa General Journal Book. 3.

Ang mga advances para sa mga trainings/meetings ay liquidated sa takdang panahon (Limang araw pagkatapos ng gawain at naideposito ang anumang halaga na hindi nagastos.

4. Suportado ang mga liquidations ng resibo at ibang dokumento bilang pagpapatunay ng gastusin. 5.

May approval ang Project Manager sa bawat liquidation ng

advances.

PETTY CASH FUND

1. Ang pondo ba ng Petty cash ay P8,000.00. 2. Ang Project Manager ba ang nag-aaproba ng lahat ng gastusin sa Petty Cash Fund. 3. Ang Petty Cash Custodian ba ay ibang kawani maliban sa Bookkeeper at Project Manager. 4. Ang halagangf binabayaran ba mula sa Petty Cash Fund ay di sumosobra ng P500.00. 5. Ang Petty Cash Custodian ba ang naghahanda ng Petty Cash Voucher. 6. Mayroon bang sariling libro ang Petty cash Fund. 7. Updated ba ang Petty Cash Book. 8. Ang Petty cash voucher ba ay suportado ng mga resibo o invoices. 9. Ang mga resibong kalakip ng petty cash voucher ba ay may tatak na "PAID".