Arteaga Rodriguez Daniel Wilder (autoguardado).xlsx
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- Words: 3,365
- Pages: 36
ARTEAGA RODRIGUEZ DANIEL WILDER LIBRO DIARIO 2016 inventario inicial
10
3685.00
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101
Caja
40
Tributos, Contrap. Y Aport. Al Sist. Pens. Y de Salu/P
401 4017 50
Gobierno Central
712.00
Renta de tercera Categoria
Capital
501 capital social 59 resultados acumulados 591 utilidad 12 121 1212 70 704 7041
1,000.00 3,397.00
ENERO DEL 2016 Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidas en Cartera Ventas Venta de sevicios Terceros 31/01 Por la Provisión de la Venta de Mercaderia.
14,666.00 14,666.00 14,666.00 14,666.00
02
10
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 12
14,666.00
Caja
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros 121 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 1212 Emitidas en Cartera 31/01 Por el Cobro de las Mercaderias Vendidas.
compras 601 mercaderia 42 Ctas. Por pagar comerciales-terceros 421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 4212 Emitidos 31/03 Por la compra de los Suministros del mes.
14,666.00
60
42
Ctas. Por pagar comerciales-terceros 421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 4212 Emitidos
10
38,073.00 38,073.00
38,073.00
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101
38,073.00
Caja 31/01 Por el pago de las obligaciones del presente mes.
40
Tributos, Contrap. Y Aport. Al Sist. Pens. Y de Salu/P
4017 10
Renta de tercera Categoria Efectivo y Equivalente de Efectivo
101
220
Caja
220
20
38,073.00
Gastos de Ventas
201 61
mercaderias
38,073.00
variacion de existencias
611 mercaderias FEBRERO DEL 2016 1
12 121 1212 70 704 7041
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidas en Cartera Ventas Venta de sevicios Terceros 31/01 Por la Provisión de la Venta de Mercaderia.
57,500.00 57,500.00 57,500.00 57,500.00
02
10
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 12
57,500.00
Caja
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros 121 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 1212 Emitidas en Cartera 31/01 Por el Cobro de las Mercaderias Vendidas.
60
compras 601 mercaderia 42 Ctas. Por pagar comerciales-terceros 421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 4212 Emitidos 31/01 Por la compra de los Suministros del mes.
57,500.00
38,797.00
38,797.00
08
42
Ctas. Por pagar comerciales-terceros 421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 4212 Emitidos
10
38,797.00
38,797.00
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101
Caja 31/01 Por el pago de las obligaciones del presente mes.
40
Tributos, Contrap. Y Aport. Al Sist. Pens. Y de Salu/P
4017 10
Renta de tercera Categoria
863
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 20
Caja
38,797.00
Gastos de Ventas
201 61
863
mercaderias
38,797.00
variacion de existencias
611 mercaderias 05 MARZO DEL 2016
12
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros 121 Facturas, Boletas y otros comp./pagar
48,084.00
1212 Emitidas en Cartera 70 Ventas 704 Venta de sevicios 7041 Terceros 28/02 Por la Provisión de la Venta de Mercaderia.
48,084.00 48,084.00 48,084.00
06
10
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 12 121 1212 60 601 42 421 4212
48,084.00
Caja
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidas en Cartera 28/02 Por el Cobro de las Mercaderias Vendidas. compras mercaderia Ctas. Por pagar comerciales-terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidos 28/02 Por la compra de los Suministros del presente mes.
48,084.00
10500 10,500.00
08
42
Ctas. Por pagar comerciales-terceros 421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 4212 Emitidos
10
10,500.00
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101
10,500.00
Caja 28/02 Por el pago de las obligaciones del presente mes.
40
Tributos, Contrap. Y Aport. Al Sist. Pens. Y de Salu/P
4017 10
721
Renta de tercera Categoria
721
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 20
Caja
10,500.00
Gastos de Ventas
201 mercaderias 61
10,500.00
variacion de existencias
611 mercaderias ABRIL DEL 2016
12
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros 121 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 1212 Emitidas en Cartera 70 Ventas 704 Venta de sevicios 7041 Terceros 28/02 Por la Provisión de la Venta de Mercaderia.
26,310.00 26,310.00 26,310.00 26,310.00
06
10
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 12
Caja
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros
26,310.00
121 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 1212 Emitidas en Cartera 28/02 Por el Cobro de las Mercaderias Vendidas. 60 601 63 6311 42 421 4212
compras mercaderia servicios prestados por terceros transporte Ctas. Por pagar comerciales-terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidos 31/03 Por la compra de los Suministros del mes.
40
Tributos, Contrap. Y Aport. Al Sist. Pens. Y de Salu/P
4017 10
26,310.00
84,137.00 1826
84,137.00
247
Renta de tercera Categoria
247
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101
Caja 13
42
Ctas. Por pagar comerciales-terceros 421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar
10
85,963.00
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 20
85,963.00
Caja
84,137.00
Gastos de Ventas
201 mercaderias 61
84,137.00
variacion de existencias
611 mercaderias 94 79
1,826.00
Gastos de Ventas
1,826.00
Cargas Imputables a Cuenta de Costo y Gasto MAYO DEL 2016
12 121 1212 70 704 7041
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidas en Cartera Ventas Venta de sevicios Terceros 31/03 Por la Provisión de la Venta de Mercaderia.
88,590.00
88,590.00
15
10
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 12
60
Caja
88,590.00
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros 121 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 1212 Emitidas en Cartera 31/03 Por el Cobro de las Mercaderias Vendidas. compras 601 mercaderia
88,590.00
26,358.00
42 421 4212 42 421 4212 10
Ctas. Por pagar comerciales-terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidos Ctas. Por pagar comerciales-terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidos
26,358.00
26,358.00 26,358.00
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101
Caja 31/03 Por el pago de las obligaciones del presente mes.
30/04 Por la compra de los Suministros del mes. 40
Tributos, Contrap. Y Aport. Al Sist. Pens. Y de Salu/P
4017 10
1724
Renta de tercera Categoria
1724
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 20
Caja
26,358.00
Gastos de Ventas
201 61
mercaderias
26,358.00
variacion de existencias
611 mercaderias JUNIO DEL 2016
12
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros 121 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 1212 Emitidas en Cartera 70 Ventas 704 Venta de sevicios 7041 Terceros 30/04 Por la Provisión de la Venta de Mercaderia.
35,496.00
35,496.00
20
10
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 12 121 1212 60 601 42 421 4212 42 421 4212 10
Caja
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidas en Cartera 31/08 Por el Cobro de las Mercaderias Vendidas. compras mercaderia Ctas. Por pagar comerciales-terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidos Ctas. Por pagar comerciales-terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidos Efectivo y Equivalente de Efectivo
101
Caja 31/03 Por el pago de las obligaciones del presente mes.
30/04 Por la compra de los Suministros del mes.
35,496.00
35,496.00
35,400.00 35,400.00
35,400.00 35,400.00
40
Tributos, Contrap. Y Aport. Al Sist. Pens. Y de Salu/P
4017 10
532
Renta de tercera Categoria
532
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 20
Caja
35,400.00
Gastos de Ventas
201 mercaderias 61
S/.35,400.00
variacion de existencias
611 mercaderias JULIO DEL 2016
12 121 1212 70 704 7041
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidas en Cartera Ventas Venta de sevicios Terceros 31/05 Por la Provisión de la Venta de Mercaderia.
38,280.00
38,280.00
26
10
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 12
38,280.00
Caja
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros 121 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 1212 Emitidas en Cartera 31/05 Por el Cobro de las Mercaderias Vendidas.
38,280.00
27
60
compras 601 mercaderia 42 Ctas. Por pagar comerciales-terceros 421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 4212 Emitidos 42 Ctas. Por pagar comerciales-terceros 421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 4212 Emitidos Efectivo y Equivalente de Efectivo 10 101 Caja
36,975.00 36,975.00
36,975.00 36,975.00
31/03 Por el pago de las obligaciones del presente mes.
30/04 Por la compra de los Suministros del mes. 40
Tributos, Contrap. Y Aport. Al Sist. Pens. Y de Salu/P
4017 10
Renta de tercera Categoria
574
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 20
574
Caja
36,975.00
Gastos de Ventas
201 mercaderias 61
variacion de existencias
611 mercaderias AGOSTO DEL 2015
36,975.00
12 121 1212 70 704 7041
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidas en Cartera Ventas Venta de sevicios Terceros 30/06 Por la Provisión de la Venta de Mercaderia.
77,148.00
77,148.00
32
10
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 12
60
77,148.00
Caja
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros 121 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 1212 Emitidas en Cartera 30/06 Por el Cobro de las Mercaderias Vendidas. compras 601 mercaderia
63
77,148.00
81,257.00
SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
6311 42 421 4212 42 421 4212 10
640.00
Transporte
Ctas. Por pagar comerciales-terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidos 30/06 Por la compra de los Suministros del presente mes. Ctas. Por pagar comerciales-terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidos
81,897.00
81,897.00
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101
81,897.00
Caja 31/07 Por el pago de las obligaciones del presente mes.
40
Tributos, Contrap. Y Aport. Al Sist. Pens. Y de Salu/P
4017 10
Renta de tercera Categoria
1378
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 20
1378
Caja
81,257.00
Gastos de Ventas
201 mercaderias 61
81,257.00
variacion de existencias
611 mercaderias 94 79
640.00
Gastos de Ventas
640.00
Cargas Imputables a Cuenta de Costo y Gasto SETIEMBRE DEL 2016
12
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros 121 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 1212 Emitidas en Cartera 70 Ventas 704 Venta de sevicios
69,939.00
7041 Terceros 31/07 Por la Provisión de la Venta de Mercaderia.
69,939.00
38
10
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 12
69,939.00
Caja
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros 121 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 1212 Emitidas en Cartera 31/07 Por el Cobro de las Mercaderias Vendidas.
compras 601 mercaderia 42 Ctas. Por pagar comerciales-terceros 421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 4212 Emitidos 31/07 Por la compra de los Suministros del presente mes.
69,939.00
60
45,080.00
45,080.00
35
42
Ctas. Por pagar comerciales-terceros 421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 4212 Emitidos
10
45,080.00
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101
45,080.00
Caja 31/07 Por el pago de las obligaciones del presente mes.
40
Tributos, Contrap. Y Aport. Al Sist. Pens. Y de Salu/P
4017 10
1049
Renta de tercera Categoria
1049
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 20
Caja
45,080.00
Gastos de Ventas
201 mercaderias 61
45,080.00
variacion de existencias
611
mercaderias OCTUBRE DEL 2016
12 121 1212 70 704 7041
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidas en Cartera Ventas Venta de sevicios Terceros 30/08 Por la Provisión de la Venta de Mercaderia.
92,434.00
92,434.00
44
10
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 12
Caja
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros 121 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 1212 Emitidas en Cartera
92,434.00
92,434.00
30/08 Por el Cobro de las Mercaderias Vendidas. 60
compras 601 mercaderia 42 Ctas. Por pagar comerciales-terceros 421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 4212 Emitidos 30/08 Por la compra de los Suministros del presente mes. 42
Ctas. Por pagar comerciales-terceros 421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 4212 Emitidos
10
39,941.00
39,941.00
39,941.00 39,941.00
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101
Caja 30/08 Por el pago de las obligaciones del presente mes.
40
Tributos, Contrap. Y Aport. Al Sist. Pens. Y de Salu/P
4017 10
1387
Renta de tercera Categoria
1387
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 20
Caja
39,941.00
Gastos de Ventas
201 mercaderias 61
39,941.00
variacion de existencias
611 mercaderias NOVIEMBRE DEL 2016
12 121 1212 70 704 7041
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidas en Cartera Ventas Venta de sevicios Terceros 30/08 Por la Provisión de la Venta de Mercaderia.
45,773.00
45,773.00
44
10
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 12
60
45,773.00
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros 121 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 1212 Emitidas en Cartera 30/08 Por el Cobro de las Mercaderias Vendidas. compras 601 mercaderia
63
45,773.00
52,920.00
SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
6311 42
Caja
Transporte
Ctas. Por pagar comerciales-terceros 421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 4212 Emitidos
19,300.00
72,220.00
30/08 Por la compra de los Suministros del presente mes. 42
Ctas. Por pagar comerciales-terceros 421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 4212 Emitidos
10
72,220.00 72,220.00
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101
Caja 30/08 Por el pago de las obligaciones del presente mes.
40
Tributos, Contrap. Y Aport. Al Sist. Pens. Y de Salu/P
4017 10
687
Renta de tercera Categoria
687
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 20
Caja
52,920.00
Gastos de Ventas
201 mercaderias 61
52,920.00
variacion de existencias
611 94 79
mercaderias
19,300.00
Gastos de Ventas
19,300.00
Cargas Imputables a Cuenta de Costo y Gasto
12 121 1212 70 704 7041
DICIEMBRE DEL 2016 Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidas en Cartera Ventas Venta de sevicios Terceros 30/08 Por la Provisión de la Venta de Mercaderia.
51,037.00
51,037.00
44
10
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 12
60
compras 601 mercaderia
51,037.00
109,271.63
SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
6311
42
51,037.00
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros 121 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 1212 Emitidas en Cartera 30/08 Por el Cobro de las Mercaderias Vendidas.
63 42
Caja
Transporte
Ctas. Por pagar comerciales-terceros 421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 4212 Emitidos 30/08 Por la compra de los Suministros del presente mes. Ctas. Por pagar comerciales-terceros
17,774.16
127,045.79
421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 4212 Emitidos 10
127,045.79 127,045.79
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101
Caja 30/08 Por el pago de las obligaciones del presente mes.
40
Tributos, Contrap. Y Aport. Al Sist. Pens. Y de Salu/P
4017 10
767
Renta de tercera Categoria
767
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 20
Caja
Gastos de Ventas
109,271.63
201 mercaderias 61
109,271.63
variacion de existencias
611 mercaderias 94 79
Gastos de Ventas
17,774.16 17,774.16
Cargas Imputables a Cuenta de Costo y Gasto
69 20
571,009.00 S/.571,009.00
DRIGUEZ DANIEL WILDER
O DIARIO 2016 S/.36,004.10 S/.149.00
S/.16,107.10 S/.20,046.00 S/.14,666.00
S/.14,666.00
S/.14,666.00 S/.14,666.00
S/.38,073.00 S/.38,073.00
S/.38,073.00
S/.38,073.00
S/.220.00 S/.220.00
S/.38,073.00 S/.38,073.00
S/.57,500.00
S/.57,500.00
S/.57,500.00 S/.57,500.00
S/.38,797.00 S/.38,797.00
S/.38,797.00
S/.38,797.00
S/.863.00 S/.863.00
S/.38,797.00 S/.38,797.00
S/.48,084.00
S/.48,084.00
S/.48,084.00 S/.48,084.00
S/.10,500.00 S/.10,500.00
S/.10,500.00
S/.10,500.00
S/.721.00 S/.721.00
S/.10,500.00 S/.10,500.00
S/.26,310.00
S/.26,310.00
S/.26,310.00 S/.26,310.00
S/.84,137.00 S/.1,826.00 S/.85,963.00
S/.247.00 S/.247.00
S/.85,963.00 S/.85,963.00
S/.84,137.00 S/.84,137.00
S/.1,826.00 S/.1,826.00 S/.88,590.00
S/.88,590.00
S/.88,590.00
S/.88,590.00
S/.26,358.00
S/.26,358.00
S/.26,358.00
S/.26,358.00
S/.1,724.00 S/.1,724.00
S/.26,358.00 S/.26,358.00
S/.35,496.00 S/.35,496.00
S/.35,496.00 S/.35,496.00
S/.35,400.00 S/.35,400.00
S/.35,400.00
S/.35,400.00
S/.532.00 S/.532.00
S/.35,400.00 S/.35,400.00
S/.38,280.00
S/.38,280.00
S/.38,280.00 S/.38,280.00
S/.36,975.00 S/.36,975.00
S/.36,975.00
S/.36,975.00
S/.574.00 S/.574.00
S/.36,975.00 S/.36,975.00
S/.77,148.00
S/.77,148.00
S/.77,148.00 S/.77,148.00
S/.81,257.00
S/.640.00 S/.81,897.00
S/.81,897.00
S/.81,897.00
S/.1,378.00 S/.1,378.00
S/.81,257.00 S/.81,257.00
S/.640.00 S/.640.00 S/.69,939.00
S/.69,939.00
S/.69,939.00 S/.69,939.00
S/.45,080.00 S/.45,080.00
S/.45,080.00
S/.45,080.00
S/.1,049.00 S/.1,049.00
S/.45,080.00 S/.45,080.00
S/.92,434.00
S/.92,434.00
S/.92,434.00 S/.92,434.00
S/.39,941.00 S/.39,941.00
S/.39,941.00
S/.39,941.00
S/.1,387.00 S/.1,387.00
S/.39,941.00 S/.39,941.00
S/.45,773.00
S/.45,773.00
S/.45,773.00 S/.45,773.00
S/.52,920.00 S/.19,300.00 S/.72,220.00
S/.72,220.00
S/.72,220.00
S/.687.00 S/.687.00
S/.52,920.00 S/.52,920.00
S/.19,300.00 S/.19,300.00
S/.51,037.00
S/.51,037.00
S/.51,037.00 S/.51,037.00
S/.109,271.63 S/.17,774.16 S/.127,045.79
S/.127,045.79
S/.127,045.79
S/.767.00 S/.767.00
S/.109,271.63 S/.109,271.63
S/.17,774.16 S/.17,774.16
S/.571,009.00 S/.571,009.00
S/.3,251,565.47
S/.3,251,565.47
OCTUBRE DEL 2016
121 1212 70 704 7041
Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidas en C 92,434.00 Ventas Venta de sevicios Terceros #REF! 30/08 Por la Provisión de la Venta de Mercaderia. 44
10
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 12 121 1212
65
#REF! Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidas en Cartera #REF! 30/08 Por el Cobro de las Mercaderias Vendidas. Caja
otros gastos de gestion
659 42 421 4212
42
39,941.00 Ctas. Por pagar comerciales-terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidos 39,941.00 30/08 Por la compra de los Suministros del presente mes. otros gastos de
421 4212
Ctas. Por pagar comerciales-terceros Facturas, Bol 39,941.00 Emitidos Efectivo y Equivalente de Efec 39,941.00
101
Caja
10
30/08 Por el pago de las obligaciones del presente mes.
Salu/P 40Tributos, Contrap. Y Aport. Al Sist. Pens. Y de1387 Renta de tercera Categoria 4017
10
Efectivo y Equivalente de Efec
1387
#REF!
#REF! #REF!
### ###
###
###
S/.1,387.00 S/.1,387.00
TERRONES DEZA JHON CLEVER MAYORIZACION 2015 10 36,004.10 57,500.00 48,084.00 26,310.00 88,590.00 35,496.00 38,280.00 77,148.00 69,939.00 92,434.00 45,773.00 51,037.00 14,666.00
12 57,500.00 48,084.00 26,310.00 88,590.00 35,496.00 38,280.00 77,148.00 69,939.00 92,434.00 45,773.00 51,037.00 14,666.00
20
38,073.00 38,797.00 10,500.00 85,963.00 26,358.00 35,400.00 36,975.00 81,897.00 45,080.00 39,941.00 220.00 863.00 721.00 247.00 1,724.00 532.00 574.00 1,378.00 1,049.00 687.00 767.00 1,387.00 72,220.00 127,045.79 681,261.10 648,398.79
57,500.00 48,084.00 26,310.00 88,590.00 35,496.00 38,280.00 77,148.00 69,939.00 92,434.00 45,773.00 51,037.00 14,666.00
38,073.00 38,797.00 10,500.00 84,137.00 26,358.00 35,400.00 36,975.00 81,257.00 45,080.00 39,941.00 52,920.00 109,271.63
645,257.00 645,257.00
598,709.63
50
59 16,107.10
-
16,107.10
-
60 20,046.00
38,073.00 38,797.00 10,500.00 84,137.00 26,358.00 35,400.00 36,975.00 81,257.00 45,080.00 39,941.00 52,920.00 109,271.63
20,046.00
598,709.63
69 571,009.00
571,009.00
70
79 57,500.00 48,084.00 26,310.00 88,590.00 35,496.00 38,280.00 77,148.00 69,939.00 92,434.00 45,773.00 51,037.00 14,666.00
-
645,257.00
-
totales 3,822,574.47
3,822,574.47
RRONES DEZA JHON CLEVER MAYORIZACION 2015 20 571,009.00
571,009.00
60
40 220.00 863 721 247.00 1,724.00 532.00 574.00 1,378.00 1,049.00 687.00 767.00 1,387.00 149.00
10,298.00
42 38,073.00 38,073.00 38,797.00 38,797.00 10,500.00 10,500.00 85,963.00 85,963.00 26,358.00 26,358.00 35,400.00 35,400.00 36,975.00 36,975.00 81,897.00 81,897.00 45,080.00 45,080.00 39,941.00 39,941.00 72,220.00 72,220.00 127,045.79 127,045.79
638,249.79 638,249.79
61 38,073.00 38,797.00 10,500.00 84,137.00 26,358.00 35,400.00 36,975.00 81,257.00 45,080.00 39,941.00 52,920.00 109,271.63 598,709.63
63 1,826.00 640.00 19,300.00 17,774.16
39,540.16
79 1,826.00 640.00 19,300.00 17,774.16
94 1,826.00 640.00 19,300.00 17,774.16
39,540.16
39,540.16
totales 3,822,574.47
3,822,574.47
-
-
-
TERRONES DAZA JHON CLEVER BALANCE DE COMPROBACION
CTA
NOMBRE CTA
10 12 20 40 42 50 59 60 61 63 69 70 79 94 0 SUMAS SALDOS TOTALES UTILIDAD I.R. 28% (-) PAGOS A SALDO A PA
SUMAS DEL MAYOR DEBE HABER 681,261.10 648,398.79 645,257.00 645,257.00 598,709.63 571,009.00 10,298.00 638,249.79 638,249.79 16,107.10 20,046.00 598,709.63 598,709.63 39,540.16 571,009.00 645,257.00 39,540.16 39,540.16 3,822,574.47
34,707.84 9,718.20 10,149.00 -430.80
27,700.84
3,822,574.47
Al 31 de diciembre del 2015 Expresado en Nuevos Soles SALDOS AJUSTE DEUDOR ACREEDOR DEUDOR 32,862.31 27,700.63 10,298.00 16,107.10 20,046.00 598,709.63 598,709.63
27,700.63
39,540.16 571,009.00 645,257.00 39,540.16 39,540.16 1,319,659.89
ENERO febrero MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE Total
39,540.16 1,319,659.89
Pagos a Cta. 220.00 863.00 721.00 247.00 1,724.00 532.00 574.00 1,378.00 1,049.00 687.00 767.00 1,387.00 10,149.00
39,540.16
ZA JHON CLEVER
COMPROBACION
embre del 2015 n Nuevos Soles AJUSTE ACREEDOR
INVENTARIO ACTIVO PASIVO 32,862.31
RESULT/NATURALEZA GANANCIA PERDIDA
RESULTADO/FUNCION GANANCIA PERDIDA
27,700.63 10,298.00 16,107.10 20,046.00 598,709.63 598,709.63 27,700.63 645,257.00
645,257.00
39,540.16 39,540.16 39,540.16
70,860.94 70,860.94
36,153.10 598,709.63 645,257.00 638,249.79 672,957.63 34,707.84 46,547.37 34,707.84 70,860.94 645,257.00 645,257.00 672,957.63 672,957.63
DETERNINACION DEL COEFICIENTE
11,839.53 -
COEF.
I. RESULTANTE VENTAS NETAS
COEF.
9,718.20 645,257.00
COEF.
0.01506
ASIENTO DE CIERRE
79 95
CARGOS IMPUTABLES A LA CUENTA DE COSTOS Y GASTOS
70 701 80 801
GASTO DE VENTAS por saldar las cuentas de calse 9 con cargo a la cuenta 79 ventas mercaderias margen comercial
39,540.16
-
margen comercial por la cancelacion de las cuentas de ventas
80
margen comercial 801
margen comercial
601
compras mercaderia
60
80
598,709.63
MARGEN COMERCIAL
801 82
MARGEN COMERCIAL
###
VALOR AGREGADO
821
VALOR AGRAGADO POR EL TRASLADO DEL SALDO DEL MARGEN COMERCIAL AL VALOR AGRGADO
82
VALOR AGREGADO
821 63
VALOR AGREGADO
639
OTROS GASTOS DE SERVICIOS POR LA TRANSFERENCIA DE LOS GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS A LA CUENTA DE VALOS AGREGADO VALOR AGREGADO
821
VALOR AGREGADO
82 83
###
EXEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION
831
EXEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION POR LA TRANSFERENCIA DE LOS SALDOS DEL VALOR AGRAGADO A EXEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION EXEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION
831
EXEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION
83 84
###
RESULTADOS DE EXPLOTACION
841 84
RESULTADOS DE EXPLOTACION POR LA TRANSFERENCIA DEL SALDO DE EXEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION AL RESULTADO DE EXPLOTACION
841 85
### RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
851
RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS POR LA TRANSFERENCIA DE RESULTADOS DE EXPLOTACION A RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
851
RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
85 89
DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
891 89
39,540.16
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO POR LA TRANSFERENCIA DEL RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A DETERMINACION DEL RESULTADO DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
###
891 88
DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
###
IMPUESTO A LA RENTA
881
IMPUESTO A LA RENTA POR CONTABILIZAR EL IMPUESTO A LA RENTA
88 881 40 401 89 891 59 592
IMPUESTO A LA RENTA IMPUESTO A LA RENTA TRIBUTOS POR PAGAR GOBIERNO CENTRAL POR EL IMPUESTO A LA RENTA DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO UTILIDAD RESULTADOS ACUMULADOS PERDIDAS ACUMULADAS
###
###
ASIENTO DE CIERRE PATRIMONIO, PASIVO Y ACTIVO
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101
CAJA
40
TRIBUTOS POR PAGAR
50
Capital
501 59
RESULTADOS ACUMULADOS
591
16,107.10
capital social UTILIDAD
54,753.84
39,540.16 39,540.16
39,540.16 -
598,709.63 598,709.63
598,709.63
-598,709.63 -598,709.63 ### 39,540.16 39,540.16 39,540.16 -638,249.79 -638,249.79 ### -638,249.79 -638,249.79 ### -638,249.79 -638,249.79 ### -638,249.79 -638,249.79 ### -178,709.94
-178,709.94 ### -178,709.94 -178,709.94 ### -459,539.85 -459,539.85 ### -3,290,878.57
-3,290,878.57
32,862.31 32,862.31 10,298.00
10,298.00 16,107.10 54,753.84 70,860.94
43,160.31
10
3685.00
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101
Caja
40
Tributos, Contrap. Y Aport. Al Sist. Pens. Y de Salu/P
401 4017 50
Gobierno Central
712.00
Renta de tercera Categoria
Capital
501 capital social 59 resultados acumulados 591 utilidad 12 121 1212 70 704 7041
1,000.00 3,397.00
ENERO DEL 2016 Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidas en Cartera Ventas Venta de sevicios Terceros 31/01 Por la Provisión de la Venta de Mercaderia.
14,666.00 14,666.00 14,666.00 14,666.00
02
10
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 12
14,666.00
Caja
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros 121 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 1212 Emitidas en Cartera 31/01 Por el Cobro de las Mercaderias Vendidas.
compras 601 mercaderia 42 Ctas. Por pagar comerciales-terceros 421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 4212 Emitidos 31/03 Por la compra de los Suministros del mes.
14,666.00
60
42
Ctas. Por pagar comerciales-terceros 421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 4212 Emitidos
10
38,073.00 38,073.00
38,073.00
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101
38,073.00
Caja 31/01 Por el pago de las obligaciones del presente mes.
40
Tributos, Contrap. Y Aport. Al Sist. Pens. Y de Salu/P
4017 10
Renta de tercera Categoria Efectivo y Equivalente de Efectivo
101
220
Caja
220
20
38,073.00
Gastos de Ventas
201 61
mercaderias
38,073.00
variacion de existencias
611 mercaderias FEBRERO DEL 2016 1
12 121 1212 70 704 7041
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidas en Cartera Ventas Venta de sevicios Terceros 31/01 Por la Provisión de la Venta de Mercaderia.
57,500.00 57,500.00 57,500.00 57,500.00
02
10
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 12
57,500.00
Caja
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros 121 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 1212 Emitidas en Cartera 31/01 Por el Cobro de las Mercaderias Vendidas.
60
compras 601 mercaderia 42 Ctas. Por pagar comerciales-terceros 421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 4212 Emitidos 31/01 Por la compra de los Suministros del mes.
57,500.00
38,797.00
38,797.00
08
42
Ctas. Por pagar comerciales-terceros 421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 4212 Emitidos
10
38,797.00
38,797.00
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101
Caja 31/01 Por el pago de las obligaciones del presente mes.
40
Tributos, Contrap. Y Aport. Al Sist. Pens. Y de Salu/P
4017 10
Renta de tercera Categoria
863
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 20
Caja
38,797.00
Gastos de Ventas
201 61
863
mercaderias
38,797.00
variacion de existencias
611 mercaderias 05 MARZO DEL 2016
12
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros 121 Facturas, Boletas y otros comp./pagar
48,084.00
1212 Emitidas en Cartera 70 Ventas 704 Venta de sevicios 7041 Terceros 28/02 Por la Provisión de la Venta de Mercaderia.
48,084.00 48,084.00 48,084.00
06
10
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 12 121 1212 60 601 42 421 4212
48,084.00
Caja
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidas en Cartera 28/02 Por el Cobro de las Mercaderias Vendidas. compras mercaderia Ctas. Por pagar comerciales-terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidos 28/02 Por la compra de los Suministros del presente mes.
48,084.00
10500 10,500.00
08
42
Ctas. Por pagar comerciales-terceros 421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 4212 Emitidos
10
10,500.00
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101
10,500.00
Caja 28/02 Por el pago de las obligaciones del presente mes.
40
Tributos, Contrap. Y Aport. Al Sist. Pens. Y de Salu/P
4017 10
721
Renta de tercera Categoria
721
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 20
Caja
10,500.00
Gastos de Ventas
201 mercaderias 61
10,500.00
variacion de existencias
611 mercaderias ABRIL DEL 2016
12
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros 121 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 1212 Emitidas en Cartera 70 Ventas 704 Venta de sevicios 7041 Terceros 28/02 Por la Provisión de la Venta de Mercaderia.
26,310.00 26,310.00 26,310.00 26,310.00
06
10
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 12
Caja
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros
26,310.00
121 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 1212 Emitidas en Cartera 28/02 Por el Cobro de las Mercaderias Vendidas. 60 601 63 6311 42 421 4212
compras mercaderia servicios prestados por terceros transporte Ctas. Por pagar comerciales-terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidos 31/03 Por la compra de los Suministros del mes.
40
Tributos, Contrap. Y Aport. Al Sist. Pens. Y de Salu/P
4017 10
26,310.00
84,137.00 1826
84,137.00
247
Renta de tercera Categoria
247
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101
Caja 13
42
Ctas. Por pagar comerciales-terceros 421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar
10
85,963.00
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 20
85,963.00
Caja
84,137.00
Gastos de Ventas
201 mercaderias 61
84,137.00
variacion de existencias
611 mercaderias 94 79
1,826.00
Gastos de Ventas
1,826.00
Cargas Imputables a Cuenta de Costo y Gasto MAYO DEL 2016
12 121 1212 70 704 7041
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidas en Cartera Ventas Venta de sevicios Terceros 31/03 Por la Provisión de la Venta de Mercaderia.
88,590.00
88,590.00
15
10
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 12
60
Caja
88,590.00
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros 121 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 1212 Emitidas en Cartera 31/03 Por el Cobro de las Mercaderias Vendidas. compras 601 mercaderia
88,590.00
26,358.00
42 421 4212 42 421 4212 10
Ctas. Por pagar comerciales-terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidos Ctas. Por pagar comerciales-terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidos
26,358.00
26,358.00 26,358.00
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101
Caja 31/03 Por el pago de las obligaciones del presente mes.
30/04 Por la compra de los Suministros del mes. 40
Tributos, Contrap. Y Aport. Al Sist. Pens. Y de Salu/P
4017 10
1724
Renta de tercera Categoria
1724
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 20
Caja
26,358.00
Gastos de Ventas
201 61
mercaderias
26,358.00
variacion de existencias
611 mercaderias JUNIO DEL 2016
12
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros 121 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 1212 Emitidas en Cartera 70 Ventas 704 Venta de sevicios 7041 Terceros 30/04 Por la Provisión de la Venta de Mercaderia.
35,496.00
35,496.00
20
10
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 12 121 1212 60 601 42 421 4212 42 421 4212 10
Caja
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidas en Cartera 31/08 Por el Cobro de las Mercaderias Vendidas. compras mercaderia Ctas. Por pagar comerciales-terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidos Ctas. Por pagar comerciales-terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidos Efectivo y Equivalente de Efectivo
101
Caja 31/03 Por el pago de las obligaciones del presente mes.
30/04 Por la compra de los Suministros del mes.
35,496.00
35,496.00
35,400.00 35,400.00
35,400.00 35,400.00
40
Tributos, Contrap. Y Aport. Al Sist. Pens. Y de Salu/P
4017 10
532
Renta de tercera Categoria
532
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 20
Caja
35,400.00
Gastos de Ventas
201 mercaderias 61
S/.35,400.00
variacion de existencias
611 mercaderias JULIO DEL 2016
12 121 1212 70 704 7041
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidas en Cartera Ventas Venta de sevicios Terceros 31/05 Por la Provisión de la Venta de Mercaderia.
38,280.00
38,280.00
26
10
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 12
38,280.00
Caja
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros 121 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 1212 Emitidas en Cartera 31/05 Por el Cobro de las Mercaderias Vendidas.
38,280.00
27
60
compras 601 mercaderia 42 Ctas. Por pagar comerciales-terceros 421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 4212 Emitidos 42 Ctas. Por pagar comerciales-terceros 421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 4212 Emitidos Efectivo y Equivalente de Efectivo 10 101 Caja
36,975.00 36,975.00
36,975.00 36,975.00
31/03 Por el pago de las obligaciones del presente mes.
30/04 Por la compra de los Suministros del mes. 40
Tributos, Contrap. Y Aport. Al Sist. Pens. Y de Salu/P
4017 10
Renta de tercera Categoria
574
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 20
574
Caja
36,975.00
Gastos de Ventas
201 mercaderias 61
variacion de existencias
611 mercaderias AGOSTO DEL 2015
36,975.00
12 121 1212 70 704 7041
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidas en Cartera Ventas Venta de sevicios Terceros 30/06 Por la Provisión de la Venta de Mercaderia.
77,148.00
77,148.00
32
10
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 12
60
77,148.00
Caja
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros 121 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 1212 Emitidas en Cartera 30/06 Por el Cobro de las Mercaderias Vendidas. compras 601 mercaderia
63
77,148.00
81,257.00
SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
6311 42 421 4212 42 421 4212 10
640.00
Transporte
Ctas. Por pagar comerciales-terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidos 30/06 Por la compra de los Suministros del presente mes. Ctas. Por pagar comerciales-terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidos
81,897.00
81,897.00
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101
81,897.00
Caja 31/07 Por el pago de las obligaciones del presente mes.
40
Tributos, Contrap. Y Aport. Al Sist. Pens. Y de Salu/P
4017 10
Renta de tercera Categoria
1378
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 20
1378
Caja
81,257.00
Gastos de Ventas
201 mercaderias 61
81,257.00
variacion de existencias
611 mercaderias 94 79
640.00
Gastos de Ventas
640.00
Cargas Imputables a Cuenta de Costo y Gasto SETIEMBRE DEL 2016
12
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros 121 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 1212 Emitidas en Cartera 70 Ventas 704 Venta de sevicios
69,939.00
7041 Terceros 31/07 Por la Provisión de la Venta de Mercaderia.
69,939.00
38
10
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 12
69,939.00
Caja
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros 121 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 1212 Emitidas en Cartera 31/07 Por el Cobro de las Mercaderias Vendidas.
compras 601 mercaderia 42 Ctas. Por pagar comerciales-terceros 421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 4212 Emitidos 31/07 Por la compra de los Suministros del presente mes.
69,939.00
60
45,080.00
45,080.00
35
42
Ctas. Por pagar comerciales-terceros 421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 4212 Emitidos
10
45,080.00
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101
45,080.00
Caja 31/07 Por el pago de las obligaciones del presente mes.
40
Tributos, Contrap. Y Aport. Al Sist. Pens. Y de Salu/P
4017 10
1049
Renta de tercera Categoria
1049
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 20
Caja
45,080.00
Gastos de Ventas
201 mercaderias 61
45,080.00
variacion de existencias
611
mercaderias OCTUBRE DEL 2016
12 121 1212 70 704 7041
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidas en Cartera Ventas Venta de sevicios Terceros 30/08 Por la Provisión de la Venta de Mercaderia.
92,434.00
92,434.00
44
10
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 12
Caja
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros 121 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 1212 Emitidas en Cartera
92,434.00
92,434.00
30/08 Por el Cobro de las Mercaderias Vendidas. 60
compras 601 mercaderia 42 Ctas. Por pagar comerciales-terceros 421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 4212 Emitidos 30/08 Por la compra de los Suministros del presente mes. 42
Ctas. Por pagar comerciales-terceros 421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 4212 Emitidos
10
39,941.00
39,941.00
39,941.00 39,941.00
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101
Caja 30/08 Por el pago de las obligaciones del presente mes.
40
Tributos, Contrap. Y Aport. Al Sist. Pens. Y de Salu/P
4017 10
1387
Renta de tercera Categoria
1387
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 20
Caja
39,941.00
Gastos de Ventas
201 mercaderias 61
39,941.00
variacion de existencias
611 mercaderias NOVIEMBRE DEL 2016
12 121 1212 70 704 7041
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidas en Cartera Ventas Venta de sevicios Terceros 30/08 Por la Provisión de la Venta de Mercaderia.
45,773.00
45,773.00
44
10
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 12
60
45,773.00
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros 121 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 1212 Emitidas en Cartera 30/08 Por el Cobro de las Mercaderias Vendidas. compras 601 mercaderia
63
45,773.00
52,920.00
SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
6311 42
Caja
Transporte
Ctas. Por pagar comerciales-terceros 421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 4212 Emitidos
19,300.00
72,220.00
30/08 Por la compra de los Suministros del presente mes. 42
Ctas. Por pagar comerciales-terceros 421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 4212 Emitidos
10
72,220.00 72,220.00
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101
Caja 30/08 Por el pago de las obligaciones del presente mes.
40
Tributos, Contrap. Y Aport. Al Sist. Pens. Y de Salu/P
4017 10
687
Renta de tercera Categoria
687
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 20
Caja
52,920.00
Gastos de Ventas
201 mercaderias 61
52,920.00
variacion de existencias
611 94 79
mercaderias
19,300.00
Gastos de Ventas
19,300.00
Cargas Imputables a Cuenta de Costo y Gasto
12 121 1212 70 704 7041
DICIEMBRE DEL 2016 Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidas en Cartera Ventas Venta de sevicios Terceros 30/08 Por la Provisión de la Venta de Mercaderia.
51,037.00
51,037.00
44
10
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 12
60
compras 601 mercaderia
51,037.00
109,271.63
SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
6311
42
51,037.00
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros 121 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 1212 Emitidas en Cartera 30/08 Por el Cobro de las Mercaderias Vendidas.
63 42
Caja
Transporte
Ctas. Por pagar comerciales-terceros 421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 4212 Emitidos 30/08 Por la compra de los Suministros del presente mes. Ctas. Por pagar comerciales-terceros
17,774.16
127,045.79
421 Facturas, Boletas y otros comp./pagar 4212 Emitidos 10
127,045.79 127,045.79
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101
Caja 30/08 Por el pago de las obligaciones del presente mes.
40
Tributos, Contrap. Y Aport. Al Sist. Pens. Y de Salu/P
4017 10
767
Renta de tercera Categoria
767
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 20
Caja
Gastos de Ventas
109,271.63
201 mercaderias 61
109,271.63
variacion de existencias
611 mercaderias 94 79
Gastos de Ventas
17,774.16 17,774.16
Cargas Imputables a Cuenta de Costo y Gasto
69 20
571,009.00 S/.571,009.00
DRIGUEZ DANIEL WILDER
O DIARIO 2016 S/.36,004.10 S/.149.00
S/.16,107.10 S/.20,046.00 S/.14,666.00
S/.14,666.00
S/.14,666.00 S/.14,666.00
S/.38,073.00 S/.38,073.00
S/.38,073.00
S/.38,073.00
S/.220.00 S/.220.00
S/.38,073.00 S/.38,073.00
S/.57,500.00
S/.57,500.00
S/.57,500.00 S/.57,500.00
S/.38,797.00 S/.38,797.00
S/.38,797.00
S/.38,797.00
S/.863.00 S/.863.00
S/.38,797.00 S/.38,797.00
S/.48,084.00
S/.48,084.00
S/.48,084.00 S/.48,084.00
S/.10,500.00 S/.10,500.00
S/.10,500.00
S/.10,500.00
S/.721.00 S/.721.00
S/.10,500.00 S/.10,500.00
S/.26,310.00
S/.26,310.00
S/.26,310.00 S/.26,310.00
S/.84,137.00 S/.1,826.00 S/.85,963.00
S/.247.00 S/.247.00
S/.85,963.00 S/.85,963.00
S/.84,137.00 S/.84,137.00
S/.1,826.00 S/.1,826.00 S/.88,590.00
S/.88,590.00
S/.88,590.00
S/.88,590.00
S/.26,358.00
S/.26,358.00
S/.26,358.00
S/.26,358.00
S/.1,724.00 S/.1,724.00
S/.26,358.00 S/.26,358.00
S/.35,496.00 S/.35,496.00
S/.35,496.00 S/.35,496.00
S/.35,400.00 S/.35,400.00
S/.35,400.00
S/.35,400.00
S/.532.00 S/.532.00
S/.35,400.00 S/.35,400.00
S/.38,280.00
S/.38,280.00
S/.38,280.00 S/.38,280.00
S/.36,975.00 S/.36,975.00
S/.36,975.00
S/.36,975.00
S/.574.00 S/.574.00
S/.36,975.00 S/.36,975.00
S/.77,148.00
S/.77,148.00
S/.77,148.00 S/.77,148.00
S/.81,257.00
S/.640.00 S/.81,897.00
S/.81,897.00
S/.81,897.00
S/.1,378.00 S/.1,378.00
S/.81,257.00 S/.81,257.00
S/.640.00 S/.640.00 S/.69,939.00
S/.69,939.00
S/.69,939.00 S/.69,939.00
S/.45,080.00 S/.45,080.00
S/.45,080.00
S/.45,080.00
S/.1,049.00 S/.1,049.00
S/.45,080.00 S/.45,080.00
S/.92,434.00
S/.92,434.00
S/.92,434.00 S/.92,434.00
S/.39,941.00 S/.39,941.00
S/.39,941.00
S/.39,941.00
S/.1,387.00 S/.1,387.00
S/.39,941.00 S/.39,941.00
S/.45,773.00
S/.45,773.00
S/.45,773.00 S/.45,773.00
S/.52,920.00 S/.19,300.00 S/.72,220.00
S/.72,220.00
S/.72,220.00
S/.687.00 S/.687.00
S/.52,920.00 S/.52,920.00
S/.19,300.00 S/.19,300.00
S/.51,037.00
S/.51,037.00
S/.51,037.00 S/.51,037.00
S/.109,271.63 S/.17,774.16 S/.127,045.79
S/.127,045.79
S/.127,045.79
S/.767.00 S/.767.00
S/.109,271.63 S/.109,271.63
S/.17,774.16 S/.17,774.16
S/.571,009.00 S/.571,009.00
S/.3,251,565.47
S/.3,251,565.47
OCTUBRE DEL 2016
121 1212 70 704 7041
Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidas en C 92,434.00 Ventas Venta de sevicios Terceros #REF! 30/08 Por la Provisión de la Venta de Mercaderia. 44
10
Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 12 121 1212
65
#REF! Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidas en Cartera #REF! 30/08 Por el Cobro de las Mercaderias Vendidas. Caja
otros gastos de gestion
659 42 421 4212
42
39,941.00 Ctas. Por pagar comerciales-terceros Facturas, Boletas y otros comp./pagar Emitidos 39,941.00 30/08 Por la compra de los Suministros del presente mes. otros gastos de
421 4212
Ctas. Por pagar comerciales-terceros Facturas, Bol 39,941.00 Emitidos Efectivo y Equivalente de Efec 39,941.00
101
Caja
10
30/08 Por el pago de las obligaciones del presente mes.
Salu/P 40Tributos, Contrap. Y Aport. Al Sist. Pens. Y de1387 Renta de tercera Categoria 4017
10
Efectivo y Equivalente de Efec
1387
#REF!
#REF! #REF!
### ###
###
###
S/.1,387.00 S/.1,387.00
TERRONES DEZA JHON CLEVER MAYORIZACION 2015 10 36,004.10 57,500.00 48,084.00 26,310.00 88,590.00 35,496.00 38,280.00 77,148.00 69,939.00 92,434.00 45,773.00 51,037.00 14,666.00
12 57,500.00 48,084.00 26,310.00 88,590.00 35,496.00 38,280.00 77,148.00 69,939.00 92,434.00 45,773.00 51,037.00 14,666.00
20
38,073.00 38,797.00 10,500.00 85,963.00 26,358.00 35,400.00 36,975.00 81,897.00 45,080.00 39,941.00 220.00 863.00 721.00 247.00 1,724.00 532.00 574.00 1,378.00 1,049.00 687.00 767.00 1,387.00 72,220.00 127,045.79 681,261.10 648,398.79
57,500.00 48,084.00 26,310.00 88,590.00 35,496.00 38,280.00 77,148.00 69,939.00 92,434.00 45,773.00 51,037.00 14,666.00
38,073.00 38,797.00 10,500.00 84,137.00 26,358.00 35,400.00 36,975.00 81,257.00 45,080.00 39,941.00 52,920.00 109,271.63
645,257.00 645,257.00
598,709.63
50
59 16,107.10
-
16,107.10
-
60 20,046.00
38,073.00 38,797.00 10,500.00 84,137.00 26,358.00 35,400.00 36,975.00 81,257.00 45,080.00 39,941.00 52,920.00 109,271.63
20,046.00
598,709.63
69 571,009.00
571,009.00
70
79 57,500.00 48,084.00 26,310.00 88,590.00 35,496.00 38,280.00 77,148.00 69,939.00 92,434.00 45,773.00 51,037.00 14,666.00
-
645,257.00
-
totales 3,822,574.47
3,822,574.47
RRONES DEZA JHON CLEVER MAYORIZACION 2015 20 571,009.00
571,009.00
60
40 220.00 863 721 247.00 1,724.00 532.00 574.00 1,378.00 1,049.00 687.00 767.00 1,387.00 149.00
10,298.00
42 38,073.00 38,073.00 38,797.00 38,797.00 10,500.00 10,500.00 85,963.00 85,963.00 26,358.00 26,358.00 35,400.00 35,400.00 36,975.00 36,975.00 81,897.00 81,897.00 45,080.00 45,080.00 39,941.00 39,941.00 72,220.00 72,220.00 127,045.79 127,045.79
638,249.79 638,249.79
61 38,073.00 38,797.00 10,500.00 84,137.00 26,358.00 35,400.00 36,975.00 81,257.00 45,080.00 39,941.00 52,920.00 109,271.63 598,709.63
63 1,826.00 640.00 19,300.00 17,774.16
39,540.16
79 1,826.00 640.00 19,300.00 17,774.16
94 1,826.00 640.00 19,300.00 17,774.16
39,540.16
39,540.16
totales 3,822,574.47
3,822,574.47
-
-
-
TERRONES DAZA JHON CLEVER BALANCE DE COMPROBACION
CTA
NOMBRE CTA
10 12 20 40 42 50 59 60 61 63 69 70 79 94 0 SUMAS SALDOS TOTALES UTILIDAD I.R. 28% (-) PAGOS A SALDO A PA
SUMAS DEL MAYOR DEBE HABER 681,261.10 648,398.79 645,257.00 645,257.00 598,709.63 571,009.00 10,298.00 638,249.79 638,249.79 16,107.10 20,046.00 598,709.63 598,709.63 39,540.16 571,009.00 645,257.00 39,540.16 39,540.16 3,822,574.47
34,707.84 9,718.20 10,149.00 -430.80
27,700.84
3,822,574.47
Al 31 de diciembre del 2015 Expresado en Nuevos Soles SALDOS AJUSTE DEUDOR ACREEDOR DEUDOR 32,862.31 27,700.63 10,298.00 16,107.10 20,046.00 598,709.63 598,709.63
27,700.63
39,540.16 571,009.00 645,257.00 39,540.16 39,540.16 1,319,659.89
ENERO febrero MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE Total
39,540.16 1,319,659.89
Pagos a Cta. 220.00 863.00 721.00 247.00 1,724.00 532.00 574.00 1,378.00 1,049.00 687.00 767.00 1,387.00 10,149.00
39,540.16
ZA JHON CLEVER
COMPROBACION
embre del 2015 n Nuevos Soles AJUSTE ACREEDOR
INVENTARIO ACTIVO PASIVO 32,862.31
RESULT/NATURALEZA GANANCIA PERDIDA
RESULTADO/FUNCION GANANCIA PERDIDA
27,700.63 10,298.00 16,107.10 20,046.00 598,709.63 598,709.63 27,700.63 645,257.00
645,257.00
39,540.16 39,540.16 39,540.16
70,860.94 70,860.94
36,153.10 598,709.63 645,257.00 638,249.79 672,957.63 34,707.84 46,547.37 34,707.84 70,860.94 645,257.00 645,257.00 672,957.63 672,957.63
DETERNINACION DEL COEFICIENTE
11,839.53 -
COEF.
I. RESULTANTE VENTAS NETAS
COEF.
9,718.20 645,257.00
COEF.
0.01506
ASIENTO DE CIERRE
79 95
CARGOS IMPUTABLES A LA CUENTA DE COSTOS Y GASTOS
70 701 80 801
GASTO DE VENTAS por saldar las cuentas de calse 9 con cargo a la cuenta 79 ventas mercaderias margen comercial
39,540.16
-
margen comercial por la cancelacion de las cuentas de ventas
80
margen comercial 801
margen comercial
601
compras mercaderia
60
80
598,709.63
MARGEN COMERCIAL
801 82
MARGEN COMERCIAL
###
VALOR AGREGADO
821
VALOR AGRAGADO POR EL TRASLADO DEL SALDO DEL MARGEN COMERCIAL AL VALOR AGRGADO
82
VALOR AGREGADO
821 63
VALOR AGREGADO
639
OTROS GASTOS DE SERVICIOS POR LA TRANSFERENCIA DE LOS GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS A LA CUENTA DE VALOS AGREGADO VALOR AGREGADO
821
VALOR AGREGADO
82 83
###
EXEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION
831
EXEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION POR LA TRANSFERENCIA DE LOS SALDOS DEL VALOR AGRAGADO A EXEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION EXEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION
831
EXEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION
83 84
###
RESULTADOS DE EXPLOTACION
841 84
RESULTADOS DE EXPLOTACION POR LA TRANSFERENCIA DEL SALDO DE EXEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION AL RESULTADO DE EXPLOTACION
841 85
### RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
851
RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS POR LA TRANSFERENCIA DE RESULTADOS DE EXPLOTACION A RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
851
RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
85 89
DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
891 89
39,540.16
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO POR LA TRANSFERENCIA DEL RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A DETERMINACION DEL RESULTADO DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
###
891 88
DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
###
IMPUESTO A LA RENTA
881
IMPUESTO A LA RENTA POR CONTABILIZAR EL IMPUESTO A LA RENTA
88 881 40 401 89 891 59 592
IMPUESTO A LA RENTA IMPUESTO A LA RENTA TRIBUTOS POR PAGAR GOBIERNO CENTRAL POR EL IMPUESTO A LA RENTA DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO UTILIDAD RESULTADOS ACUMULADOS PERDIDAS ACUMULADAS
###
###
ASIENTO DE CIERRE PATRIMONIO, PASIVO Y ACTIVO
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101
CAJA
40
TRIBUTOS POR PAGAR
50
Capital
501 59
RESULTADOS ACUMULADOS
591
16,107.10
capital social UTILIDAD
54,753.84
39,540.16 39,540.16
39,540.16 -
598,709.63 598,709.63
598,709.63
-598,709.63 -598,709.63 ### 39,540.16 39,540.16 39,540.16 -638,249.79 -638,249.79 ### -638,249.79 -638,249.79 ### -638,249.79 -638,249.79 ### -638,249.79 -638,249.79 ### -178,709.94
-178,709.94 ### -178,709.94 -178,709.94 ### -459,539.85 -459,539.85 ### -3,290,878.57
-3,290,878.57
32,862.31 32,862.31 10,298.00
10,298.00 16,107.10 54,753.84 70,860.94
43,160.31
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