Presupuesto De Ventas 3

Presupuestos La sociedad Industrias Génesis, S.A. de C.V. presenta la siguiente información para la Datos año anterior. 1. Productos. x y

unidades Vendidas Precio de Venta 84200 $ 30.00 80000 $ 20.00

2 Políticas de Ventas Las ventas presenta el siguiente comportamiento: Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 3 Se propone Incremetar sus ventas así:

8300 7800 8000 9000 9100 6000 5000 6000 8000 9000 5000 3000 84200 90000

x Primer semestre 10% Segundo Semestre 15% Tomando como base las ventas de cada mes del año anterior.

5000 7000 5000 6000 7000 8000 3000 5000 9000 7000 10000 8000 80000 160000 y 10% 10%

La política de Inventarios es tener 15 dias inventario. 2 consumo de materia prima Materia Prima Directa Material 1 Material 2 Material 3 Material 4

x

y 1.5 1.75 2.5

Total 2.5 0.5 2

3 Politica de Inventarios de Materiales: Un mes Inventario de todos los materiales. No se tiene inventario Inicial de Materiales.

4 Costos por Unidad de producto Material 1 Material 2 Material 3 Material 4

$ $ $ $

1.50 2.00 1.00 1.75

5 Consumo de MOD Departamento 1 Departamento 2 6 Costo por Hora Departamento 1 Departamento 2

x

y 0.5 2 2.5

$ $

2.00 1.50

$ $

95,679.17 9,567.92

$

38,271.67

0.5 1 1.5

Gastos indirectos de Fabricación el 20% del costo de consumo de mod 15% son salarios indirectos. El 15% son depreciaciones Gastos de Administración Constantes mensualmente El 10% son depreciaciones. El 10% son Salarios más Prestaciones Gastos de Venta Constantes mensualmente Variables comisiones 2% s/venta El 15% son depreciaciones. 5% son salarios más prestaciones. Gastos Financieros Línea Rotativa 11% anual $ 100K ,25 % de comisión por otorg.

100000

Política de endeudamiento. Si es requerido se desembilsará de la línea de Crédito Rotativa. Políticas de Inventario de Materiales un mes inventario. Políticas de Pago A proveedores de Materiales 60 días. Saldo de proveedores A pagar 60% en enero y el resto en febrero Se pagará en ISR anual en 3 cuotas

355340 150000 la primera en marzo

Políticas de Ventas 50% al Contado. 50% a 30 dias crédito. El Saldo de Cuentas por cobrar al 31/12/2008 141,250.00 Se tiene además $ 60,000.00 en efectivo Se debe mantener $ 5,000 en la cuenta bancaria Pago de IVA por 12,000.00

1.5 4.25 3 2