Podnik A Banky

3. TC: PODNIK A BANKY

MIESTO A ÚLOHA BÁNK V ELKONOMIKE , BANKOVÁ SÚSTAVA A JEJ ZLOŽKY BANKY = finančné inštitúcie, finanční sprostredkovatelia, ktorí sústreďujú vklady od jednej skupiny účastníkov finančného trhu a požičiavajú ich druhej strane účastníkov. T. j. sú sprostredkovateľom medzi veriteľmi a dlžníkmi. Pritom využívajú celú škálu rôznych nástrojov, prostriedkov, bankových finančných operácií. HLAVNÉ ÚLOHY BÁNK VO VŠEOBECNOSTI: 1. sprostredkovanie platobného styku v krajine aj so zahraničím 2. úverovanie národného hospodárstva, pohyb prerozdeľovanie kapitálu medzi jednotlivými odvetviami národného hospodárstva 3. zabezpečenie finančných operácií v súvislosti s emisiou cenných papierov

BANKOVÁ SÚSTAVA A JEJ ZLOŽKY Za socializmu - 1 stupňová banková sústava; ŠBČS - Štátna banka československá V súčasnosti - 2 stupňová banková sústava 1. stupeň - Centrálna banka (CB) 2. stupeň - Komerčné (obchodné) banky (KB) V roku 1993 ŠBČS - V ČR - ČNB - Česká národná banka (CB) - Komerční banka - V SR - NBS - Národná banka Slovenska (CB) - VÚB (1. Komerčná banka)

ČLENENIE BÁNK A. Z HĽADISKA ROZSAHU ČINNOSTI 1. UNIVERZÁLNE Zaoberajú sa všetkými druhmi bankových činností, špecializujú sa len na určitú klientelu

2. ŠPECIALIZOVANÉ a) AKCEPTAČNÁ - prijímajú zmenky, poskytujú na ne eskontné úvery b) DEPOZITNÁ - prijíma vklady od FO, PO, poskytuje úvery FO, PO c) DEVÍZOVÁ - obchoduje s devízami (peniaze zahraničnej meny bezhotovostné), vykonáva devízové operácie (založenie

d) HYPOTEKÁRNA - poskytuje hypotekárne úvery (dlhodobé) nehnuteľnosťou)

e) INVESTIČNÁ - špecializuje sa na dlhodobé financovanie, investovanie a úverovanie f) KOMUNÁLNA - poskytuje bankové služby pre orgány miestnej samosprávy (mestá, obce), vedie ich účty, poskytuje úvery, vydáva komunálne obligácie g) ZÁRUČNÁ - poskytovanie záruk pre vybranú klientelu

B. Z HĽADISKA VLASTNÍCTVA - štátne - súkromné - zmiešané

C. Z HĽADISKA PRÁVNEJ FORMY - a. s. - jediná v SR - s. r. o. - s. r. n. (s ručením neobmedzeným) Rakúsko - úverové družstvo

- iné

EMISNÁ BANKA, JEJ VÝZNAM, ÚLOHY MONETARIZÁCIA EKONOMIKY → vznik centrálnych bánk (CB)

CB = vládou zriadená inštitúcia, zodpovedá za reguláciu množstva peňazí v obehu. Je od vlády nezávislá 1. finančne nezávislá - sama rozhoduje o svojom rozpočte 2. personálne nezávislá - jej vrcholní predstavitelia sú prakticky neodvolateľný vládou 3. inštitucionálna nezávislosť - CB nesmie prijímať ani požadovať pokyny od iných orgánov štátu 4. funkčná nezávislosť - nesie plnú zodpovednosť za plnenie všetkých svojich úloh

HLAVNÉ ÚLOHY CB vo všeobecnosti: 1. určuje menovú politiku štátu, zásady, princípy jej realizácie, zabezpečuje stabilitu meny 2. emituje (vydáva) zákonné platidlo v štáte (bankovky, mince) → Emisná banka 3. riadi peňažný obeh, reguluje množstvo peňazí 4. koordinuje platobný styk, zúčtovanie bánk 5. vykonáva dozor nad ostatnými bankami 6. CB = banka bánk, CB vedie účty komerčným bankám, poskytuje im úver v čase likvidnej tiesne 7. CB = banka pre štát - poskytuje krátkodobý úver štátu na vykrytie výkyvov v národnom hospodárstve

NÁRODNÁ BANKA SLOVENSKA Vznik 1. 1. 1993 → na podporu hospodárskej politiky štátu

NBS

= právnická osoba, nezapisuje sa do obchodného registra = postavenie ministerstva

= pri nakladaní s vlastným majetkom → ako podnikateľ, nie je založená s cieľom dosahovať zisk

ORGÁNY NBS: 1. najvyšší riadiaci orgán:Banková rada 1 guvernér 2 viceguvernéri 2 vrchní riaditelia 3 ostatní členovia

2. výkonný orgán:

Direktórium 1 viceguvernér poverený guvernérom Vrchní riaditelia

NAJDÔLEŽITEJŠIE ÚLOHY ČINNOSTI NBS: 1. NBS JE NOSITEĽKOU MENOVEJ POLITIKY ŠTÁTU Stanovuje princípy, pravidlá, je zodpovedná za jej realizáciu a za zabezpečenie stability meny. Na to využíva: Menové nástroje na reguláciu množstva peňazí v obehu (vo vzťahu ku komerčným bankám) - Priame (direktívne) - používané zriedka - Nepriame (trhové) - využívajú sa bežne

PRIAME MENOVÉ NÁSTROJE a) stanovenie minimálnej úrokovej miery z vkladov, ktoré KB prijímajú od FO, PO b) stanovenie maximálnej úrokovej sadzby z úverov, ktoré KB poskytujú FO, PO c) stanovenie maximálneho rozsahu úverov v štáte d) určenie rámcových pravidiel činnosti komerčných bánk

NEPRIAME MENOVÉ NÁSTROJE a) stanovenie minimálnych povinných rezerv KB v NBS → ak chce NBS zvýšiť výšku minimálnych povinných rezerv, zníži objem peňazí, ktoré KB budú môcť poskytovať (zníži ich depozitá) (prostriedky na úvery môže KB získať predajom CP) → ak chce NBS znížiť výšku minimálnych povinných rezerv, zvýši objem depozít komerčných bánk na poskytovanie úverov

b)operácie na voľnom finančnom trhu (nákup, predaj štátnych cenných papierov - dlhopisov, obligácie) → ak chce NBS zvýšiť ponuku peňazí v štáte → NBS bude kupovať od komerčných bánk štátne dlhopisy, obligácie (klesne úroková sadzba)

→ ak chce NBS znížiť ponuku peňazí, bude NBS štátne cenné papiere predávať (úroková sadzba sa zvýši)

c) politika v oblasti diskontnej sadzby Diskontná sadzba = úroková sadzby, za ktorú si KB požičiavajú úver od NBS 2. BANKOVÝ DOZOR NAD KOMERČNÝMI BANKAMI NBS

- posudzuje, vykonáva rozhodnutia o udelenie licencie na výkon činnosti KB - vydáva rámcové pravidlá činnosti KB a kontroluje ich dodržiavanie - vydáva opatrenia na odstránenie nedostatkov

- odoberá licencie po predchádzajúcej tzv. nútenej správe KB, ak nedošlo k náprave chýb

3. OBCHODY NBS S KOMERČNÝMI BANKAMI - vedie účty komerčných bánk - kupuje od KB, predáva KB cenné papiere splatné do 1 roka - poskytuje KB krátkodobý úver zabezpečený nákupom CP

4. OBCHODNY NBS SO ŠTÁTOM - v prípade potreby poskytuje štátu krátkodobý úver (na vykrytie výkyvov v národnom hospodárstve) zabezpečený nákupom štátnych dlhopisov splatných do 3 mesiacov (ich hodnota nesmie byť viac ako 5 % príjmov štátneho rozpočtu)

5. INÉ OBCHODY NBS - nákup, predaj obchodovateľných CP na finančnom trhu

6. OPERÁCIE NA RIADENIE DEVÍZOVÉHO HOSPODÁRSTVA - NBS vyhlasuje kurt slovenskej meny vo vzťahu k zahraničným menám - určuje cenu zlata v obchodoch s Au - spravuje menové rezervy štátu v zlatých tehlách, prútoch a devízach

7. OSTATNÉ ČINNOSTI NBS - riadi hotovostný peňažný obeh - zabezpečuje platobný styk tuzemský a zahraničný, zúčtovanie bánk - vedie register emitovaných cenných papierov - predkladá návrhy zákonov v oblasti menovitej politiky bankovníctva vláde, ktorá ich schvaľuje (po posúdení v parlamente) KOMERČNÉ BANKY, BANKOVÉ OPERÁCIE Komerčné (obchodné) banky = právnické osoby, so sídlom na území SR, založené ako: 1. súkromné banky - len ako akciová spoločnosť 2. štátny peňažný ústav, ktoré vykonávajú bankové činnosti na základe povolenia NBS po dohode s ministerstvom financií SR. Jednou z rozhodujúcich podmienok pre uznesenia, povolenia, licencie na založenie KB je výška a forma vkladu do ZI, ktoré musí byť len v peňažnej podobe, pričom výška ZI musí byť minimálne 50 mil. Sk. Ak KB môže pôsobiť v SR aj pobočka zahraničnej banky, ktorá tiež žiada o povolenie NBS.

Riadiace orgány KB: - predstavenstvo KB

- 3 členovia - štatutárny orgán

- dozorná rada KB - 3 členovia - dozorný orgán -manažment

- výkonný orgán

BANKOVÁ BILANCIA, BANKOVÉ RIZIKÁ Aktíva Pasíva STÁLE (NEOBEŽNÉ) AKTÍVA - DNM (software, licencie) - DHM (pozemky, budovy, PC, faxy, kopírovacie stroje, inventár, dopravné prostriedky) rokov - DFM schvaľovaní a) bankové investície (dočasne voľné prostriedky investované do dlhodobých CP) depozity b) bankou poskytnuté pôžičky a úvery pôžičky od (FO, PO alebo iným KB) - DPO

Bilancia KB k..... VLASTNÝ KAPITÁL - základné imanie - kapitálové fondy - fondy zo zisku - nerozdelený zisk minulých - výsledok hospodárenia v

CUDZÍ KAPITÁL - vklady prijaté od klientov - bankou prijaté úvery, iných KB alebo od NBS - záväzky voči zamestnancom - záväzky voči dodávateľom

OBEŽNÉ AKTÍVA - bankové rezervy (KFM) a) primárne: - pokladničná hotovosť KB - rezervy v iných KB - povinné rezervy v NBS b) sekundárne: - krátkodobé CP obchodovateľné na finančnom trhu - KPO - zásoby nevýrobné - kanc. potreby, čistiace potreby... AKTÍVA SPOLU

PASÍVA SPOLU

BANKOVÉ OPERÁCIE KOMERČNÝCH BÁNK BANKOVÉ OPERÁCIE - súbor činností, ktorými sa realizuje bežná práca banky, osobitného podnikateľského subjektu, motivovaného ziskom, ktorý sa orientuje na obchodovanie s kapitálom v peňažnej forme - pôsobí na princípe využívania cudzieho kapitálu. 1. pasívne operácie 2. aktívne operácie 3. sprostredkovateľské operácie

1. PASÍVNE OPERÁCIE = zhromažďovanie finančných zdrojov = vytváranie depozít

a) prijímanie vkladov od klientov (fyzických, právnických osôb) → platí im za to úrok

b) prijímanie pôžičiek od iných KB alebo od NBS → platí im úrok

c) emisia vlastných akcií a ich rozmiestňovanie na finančnom trhu → platí akcionárom dividendy

2. AKTÍVNE OPERÁCIE = využitie, rozmiestňovanie získaných finančných zdrojov

a) poskytovanie pôžičiek, úverov klientom (FO, PO) na princípe: - zmluvnosti - návratnosti - zabezpečenia úveru - termínovanosti - úročiteľnosti - účelovosti → získavajú úrok

b) investovanie do nákupu cenných papierov (na vlastný účel) → získavanie výnosu

c) obchodovanie s obchodovateľnými cennými papiermi na finančnom trhu (na vlastný účet alebo na účet klienta) → získavanie výnosu

3. SPROSTREDKOVATEĽSKÉ OPERÁCIE - sprostredkovanie účtov klientov, prevody na účtoch - platobný styk bezhotovostný (firmy, organizácie) - vydávanie, spravovanie cenných papierov - zmenárenské služby

- prenájom bezpečnostných trezorov na úschovu cenných predmetov - poradenstvo v oblasti podnikania - finančný prenájom