定稿11.19越南-台商投資經營面面觀.pdf

HELLO! I am

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越南台商 聯合總會 副總會長

亞洲台商 聯合總會 資深理事

2018年海外台商 行政院僑委會 胡志明市 磐石獎 資深僑務委員 台灣學校 2017年中華民國 立法院顧問 董事 創業楷模 2

 公司管理人員： 204個人  台籍幹部：12個人  創立日期： 2007年8月24日

 建築師,結構師：32個人

 越南同奈省,邊和市三福工業區

 工務,行政,財務,採購：160個人

 電話：+84-251-3510156-9

資本額：2000萬美金 (100%純外資) 2 工業與民用總體建築工程 Your text here 1 (廠房，辦公樓,商業住宅大 樓)

4  專屬施工隊:約 2500個人

HO TEAM

總體（含土建，水電，空調， 5 消防） (100%純外資)

6建築規劃設計、工程技術顧 問、工程管理顧問

新南向！新希望！ 台商投資經營面面 觀-越南

駐越南僑務委員 簡智明

全球經濟狀況 美中貿易衝突走勢/影響

關鍵四大時刻 2008

7

金融海嘯

2009

2010

全球衰退

歐債危機

2018

中美貿易

新冷戰宏觀戰略

8

世界經貿秩序翻轉的挑戰 •

改善貿易結構(逆差、製造業回流)

•

強調公平貿易(退出TPP、重談《北美自 由貿易協定》NAFTA)

•

採取課稅措施

•

十三五規劃，由「投資、製造」朝向 「消費、服務」轉型，邁向小康社會

•

中國製造2025

在地製造+公平貿易

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美中貿易衝突走勢

中國優勢 GDP快速成長

集中策戰(持

科技

久戰)

(5G、AI)

美中貿易逆差

不平衡

軍事(一帶一 路、南海、印 太聯盟)

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美中貿易衝突走勢

美國優勢

世界最大

市場 科技、軍 能源開發

事優勢

全球結盟

供給端改革

基礎雄厚 經濟出口依 賴度低

美元強勢 11

“

12 財經M平方

對全球影響

13

對亞太的影響

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國際發展趨勢 美國 東南亞  石化(頁岩油)  紡織  資訊與通信科技ICT(AI、  成衣 IOT軟硬體整合)  自行車  消費市場(奢侈品) 中國(香港)  資訊與通信科技ICT產 品生產佔全球45%



供應鏈的複利性

美國策略：將生產基 地由中國轉往東南亞

中國生產具主導地位 短期難快速移轉 15

台灣產業因應之道 投資策略/新南向政策

USA

China

17

台灣供應鏈

18

“ 2017年6月斷交

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台商投資上的因應策略

返台投資 (台灣) 國際競爭實力 跨部會KPI-解決五缺問題

東進布局 (美國) 商業模式：技術+石化 短鏈(市場)

新南向拓展 (東協+印度) 成本優勢+內需潛力

傳統產業

ICT/5+2

數位經濟/頁岩油/短鏈

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新南向國家機會

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亞洲之虎-越南 全球經濟接軌

1986年起革新開放 1991年中越關係正常化 1995年美越建交

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越南近期經濟發展歷程 • 越南經濟的關鍵轉捩點 在於2007年加入世界貿 易組織（WTO）

• 國際組織、工業化國家提供政府發展援助 (ODA)之重點國家 • 亞洲開發銀行(ADB)前5大借款國 • 日本給予政府發展援助(ODA)最多國家

2007 2011

2015

NOW

2017 • 2017年11月成功舉辦亞太 經濟合作論（ APEC ）並 為該國帶來更多投資機會

• 持續改善經商環境、推動旅遊業發展、 加大招商引資和擴大政府公共投資等

• 於2015 年參加東協經濟 共同體（AEC）

越南對外洽簽 FTA 概況

越南經貿資料 

 

位於東南亞印度支那半島東岸。北與中國接壤，西 接寮國、柬埔寨和泰國灣，東濱南中國海和東京灣 面積 331,410 平方公里(臺灣 9 倍大) 人口9,435萬人(全球第15位）平均年齡29.6歲 平均國民所得

US$2,385 (2017 年)

GDP

US$ 2,234.7 億(2017 年)

通貨膨脹率

3.53% (2017 年)

失業率

2.24%(2017 年)

經濟成長率

6.81% (2017 年)

匯率(2018.11.8)

US$1：VND23,460

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越南 2017 年貿易成長

(2016年出口)US$1,766億 (2017年出口)成長 21.1% (2016年進口)US$1,741億 (2017年進口)成長 21.2%

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越南2018上半年

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台商投資越南現況 從國際台商布局分析

台商投資 越南探討 34

主要因素

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越南投資分析

人口紅利

內需市場潛在龐大商機

+

勞動力成本低廉且充足

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越南投資分析

優勢因素

政治

天然

文化

積極

勞動

相對

資源

習俗

發展

成本

穩定

豐富

相近

經濟

低廉

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越南能源售價表

越南電費 (自2017年12月01日生效) 單位：每度(Kwh/越盾) 匯率：TWD1：VND775

越南水費 (自2015年5月28日生效) 單位：每立方/越盾 匯率：TWD1：VND775 39

匯率(2018.11.08)

“

越南主要城市外資企業之勞工基本薪資額表 (2019.1.1 日起) 都市/省區

胡志明市

皆屬越南國家薪資委員會 2019年地區基本薪資額 《調整第一地區》 增加金額200,000VND

勞工之基本薪資(越盾及換算之美元)

郡區：古芝縣、福門縣、平政縣及芽皮縣區 薪資：越盾3,980,000 (約175.83美元) 其餘縣區薪資：越盾3,530,000 (約155.95美元)

4,180,000VND (約184.7美元)

平陽省

郡區：土龍木市、順安市、逸安市、濱葛市、新淵市、保盤縣及 北新淵縣區 薪資：越盾3,980,000 (約175.83美元) 4,180,000VND (約184.7美元) 其餘縣區薪資：越盾3,530,000 (約155.95美元)

同奈省

郡區：邊和市、隆慶市、仁澤縣、隆城縣、永久縣及展鵬縣區 薪資：越盾3,980,000 (約175.83美元) 4,180,000VND 定館縣及春祿縣區薪資：越盾3,530,000 (約155.95美元) (約184.7美元) 40 其餘縣區薪資：越盾3,090,000 (約136.51美元)

5%

參考匯率：依繳交社保費計算匯率 1 美元=22,635 越盾(2018.8)

越南投資分析

面臨問題

薪資逐

資訊不

基礎建

土地成

環保要

年調漲

透明

設不足

本上升

求提高

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外國投資者可對越南進行的投資形式 直接投資

間接投資

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外資於越南之商業據點形式 代表處 → 為外國企業實體的附屬單位 → 得依越南法律進行市調/商業活動 → 不得參與「直接營利」的活動 法人實體 → 根據產業類別、投資者人數以及是 否打算上市等因素而定 → 外國實體得於越南設立責任有限公 司、股份公司或合夥公司 分公司 → 非越南常見的商業據點形式 → 越南僅開放特定產業的外國投資者 於越南建立分公司，Ex.銀行、金融 與營建業

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越南企業課徵的主要稅目 主要稅目： –公司所得稅（Corporate Income Tax, CIT） –增值稅（ Value Added Tax, VAT） –個人所得稅（Personal Income Tax, PIT） –外國承包商稅（Foreign Contractor Tax, FCT） –特殊銷售稅（Special Sales Tax, SST） –進出口關稅（Import and Export Duties, IED）

特定事業其他稅目： –自然資源稅（Natural Resources Tax） –財產稅（Property Tax）

–環境保護稅（Environmental Protection Tax） KPMG,2018

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條件

企業所得稅優惠

KPMG,2018

企業符合所得稅優惠之條件

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越南黃金時代 產業趨勢

越南趨勢 房地產營建業

營建：工業、商業、住宅 設計：室內、景觀、空間設計 地產：房屋仲介、租管服務

零售市場

超商：日、泰、韓搶佔市場 進口：高檔、科技產品 特殊：休閒、3C、醫美用品

電子商務

網路購物：Lazada、Tiki.vn 物流：基礎、冷凍物流 47 服務：數位行銷、公關活動

進入越南電商零售世界

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阮德泰Nguyen Duc Tai先生 (MWG)聯合創始人，主席兼首席執行官

“我們的目標到2022年實現100億美元營收”

Mobile World Investment 越南第一的零售商！ Corporation (MWG) 移動世界投資公司

〝已擁有2,000多家商店，覆蓋越南各省〞

成立於2004年 全國擁有1,000多家商店(擁電商平台) 銷售：手機、平板電腦、3C配件

『2017亞洲最佳上市公司50強 之越南唯一公司』 創刊於2010年 全國700家商店(電商平台) 銷售：電子產品和小家電

成立於2015年底 胡志明市有350家超市(擁電商平台) 銷售：生活日用、生鮮、食品

2016年底推出 電子商務平台 銷售：食品、生活日用、 家用電子產品、化妝品

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創辦人阮海寧：

〝計劃未來5年在全越南開700家門 市，平均一個月至少10家！〞

THE COFFEE HOUSE

Forbes評選「亞洲30位最具影響力的30歲以下人物」

Place your screenshot here

「願意跟員工分潤」 「大勒投資33公頃的咖啡田」 「短期回本」 「工藝職人」

「從農場到咖啡杯」

「創造了自己的咖啡文化」 星巴克橫掃全球 登陸越南5年僅有38家?!

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GHN成立於2012年7月 執行長梁維懷（Luong Duy Hoai） 〝使命成為越南電子商務企業的第一選擇並在63個省份提供送貨服務〞

Giaohangnhanh 針對傳統的超市、票券、信件配送等需求，額外提供服務和 配送解決方案

「與大型電子商務合作夥伴」

專屬訂 單系統

全國36,000多家 中小客戶

各式運 輸服務

倉庫租 賃服務

在線管理系統 7000多名員工/司機

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「精選平台商品」

Tiki.vn

「評選越南消費者喜 愛電商平台No.1」

20億美元

MOU

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THANKS! Any questions?

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資料來源 ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪

經濟部國際貿易局 (2017)。新南向政策，企業如何加強東南亞國家經貿合作。 中華經濟研究院 (2018)。越南產業概況與發展趨勢。 駐胡志明市辦事處經濟組(2018)。越南經貿暨投資環境參考資料。 中華經濟研究院 (2018)。美中貿易衝突走勢 台灣產業因應之道。 經濟部 (2017)。布局全球 投資台灣。 https://www.roc-taiwan.org/vn/post/11228.html (駐越台北經濟文化辦事處)

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