Papeles De Trabajo Con Marcas.xlsx

CORPORACIÓN FABRIL, S.A. AUDITORÍA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 DETALLE DE CAJA

CONCEPTO IMPORTE maria Luisa lee $2,000.00 Alma Blancas $18,000.00 suma $20,000.00

Verificado vs mayor verificado vs auxiliar calculo correcto

A-1

CORPORACÍON FABRIL, S.A. AUDITORÍA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 ARQUEO DE CAJA

Alma Blancas Efectivo Cantidad $5.00 $10.00 $20.00 $20.00 $70.00 morraya suma de efectivo

denominacion Importe $1,000.00 $500.00 $100.00 $50.00 $10.00 $300.00 $14,000.00

Documentos 10-dic-18 vale prov agente 15-dic-18 papeleria art. oficina 20-dic-18 vale jefe prod

autorizo gte. compra gte. compra

$1,700.00 $800.00 $1,500.00 total $4,000.00 total arqueo $18,000.00

la cantidad de 18,000 (diez y ocho mil pesos m.n. 00/100) es propiedad de corporacion fabril s.a. la cual se encuentra bajo mi custodia y me fue entregada para su respectivo conteo dspues de haber efectuado dicha verificacionme fue devuelta a mi entera satisfaccion guadalajara, jalisco a 20 de febrero 2019 a las 15:55 hrs.

hector luna franco

alma blancas

A-1-1

CORPORACÍON FABRIL, S.A. AUDITORÍA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 DETALLE DE BANCO

Banco Unico, S.A. Cuenta Núm 71011

total

verificado vs auxiliar verificao vs mayor

$283,735.00

$283,735.00

A-2

CORPORACÍON FABRIL, S.A. AUDITORÍA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 CORTE DE EGRESOS

CORTE DE EGRESOS ULTIMO CHEQUE GIRADO AL 31 DE DIC. DEL 2018 PRIMER CHEQUE GIRADO EL 01 DE ENERO DEL 2019

FIRMAN CHEQUES

A-2-3

RAUL PADRON PEDRO VIGIL SIMON GASTON MANUEL MEDINA

VER ARCHIVO PERMANENTE FUENTE DE INFORMACION

DIRECTOR GENERAL CONTRALOR GETE DE COMPRAS CONTRALOR

A-2-1

A-2-1

B34801957 B34801958

CORPORACÍON FABRIL, S.A. AUDITORÍA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 CONCILIACION BANCARIA CTA. 91011

SALDO SEGUN BANCO MENOS: 1 CHEQUES EN CIRCULACION PEND. DE PAGO NO FECHA NOMBRE 3802 16 JUN REVISTAS, S.A. EXTRAVIADO 1936 23 DIC MIA-MICA, S.A. 1951 29 DIC SIMON GASTON A-2-1 1957 31 DIC ESCOBAS FINAS 1958 02 ENE LA CHINCHE, S.A.

IMPORTE $750.00 $75,000.00 $4,000.00 $1,500.00 $3,750.00 $85,000.00

MAS COMISIONES CARGADAS POR EL BCO. SOBRE CHEQUES FORANEOS 2 DEPOSITADOS EN EL MES CHEQUESDEPOSITADOS POR COFASA 3 Y DEVUELTOS POR EL BANCO -MUEBLERIA MENOR, S.A. POR FALTA DE FONDOS -MUEBLES PETIT, S.A. POR FALTA DE UNA FIRMA SALDO SEGUN COFASA FORMULO: M.PELIKAN AUTORIZO: P. VIGIL

AJ

$1,200.00

$14,300.00 $5,000.00 $9,300.00 $14,300.00 AJ

A-2-2

A-2-3

$353,235.00

A-2

$283,735.00

CORPORACÍON FABRIL, S.A. AUDITORÍA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 DETALLE DE INVERSIONES TEMPORALES

BANCO UNICO S.A. TOTAL

NOTA:LA INTENCION DE ESTA INVERSION ES PONER A TRABAJAR EL EFECTIVO OCIOSO AUTORIZADO POR EL DIRECTOR GENERAL ES DE TIPO TEMPORAL CON RENDIMIENTO FIJO

VERIFICADO VS MAYOR VERIFICADO VS AUXILIAR

A-3

IMPORTE $100,000.00 $100,000.00 A-2-3

A-2-3

CORPORACÍON FABRIL, S.A. AUDITORÍA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 ANALISIS DE INVERSION Contrato de inversiones en Banco Unico, S.A. Rendimiento anual Banco Retencion de impuestos Rendimiento anual neto

Plazo fijo

13% 1.95% 11.05%

04-02-17 04-08-17 06-08-17 1899-12-29

Los intereses son depositados mensualmente en la cuenta de cheques calculo (100000)(13%) = $13000 13000/365 = $35.61 (35.61)(331) = 11789.04 $11,789.00 (100000)(1.95) = 1950 1950/365 = 5.34 (5.34)(331) = 1767.54 $1,768.00 (100000)(11.05%)/365=(30.27)(331) $10,021.00 rendimiento registrado por COFASA $10,000.00 diferencia de material $21.00

A-3-1

CORPORACÍON FABRIL, S.A. AUDITORÍA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 CEDULA SUMARIA DE EFECTIVO DE CAJA Y BANCOS

Concepto caja bancos inversiones en valores suma

calculo correcto verificado vs mayor

Periodo al 31/12/17 indice $20,000.00 A-1 $120,500.00

A2-2

$0.00

A-3

$140,500.00

ajustes y saldo al reclasificaciones debe y 31/12/18 haber $20,000.00 $4,000.00 A-1 $283,735.00 $15,500.00 A-2 $100,000.00 A-3 $403,735.00 $19,500.00

A

saldo segun auditoria observaciones $16,000.00 ANALISIS, CALCULO, INSPECCION $268,235.00 ANALISIS, CALCULO, INSPECCION $100,000.00 ANALISIS, CALCULO, INSPECCION $384,235.00