Monografia-estados-fin (1).xls

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PLAN CONTABLE EMPRESARIAL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Caja Caja Fondos fijos Efectivo en Tránsito Cuentas corrientes en instituciones financieras Cuentas corrientes operativas Cuentas corrientes para fines específicos Otros Equivalentes de Efectivo Otros Equivalentes de Efectivo Otros Depósitos en instituciones financieras Depósitos de ahorro Depósitos a plazo Fondos sujetos a restricción Fondos Sujetos a Restricción INVERSIONES FINANCIERAS Inversiones al valor razonable Valores emitidos o garantizados por el Estado Costo Valor razonable Valores emitidos por el sistema financiero Costo Valor razonable Valores emitidos por empresas Otros títulos representativos de deuda Costo Valor razonable Participaciones en entidades Costo Valor razonable Inversiones disponibles para la venta Valores emitidos o garantizados por el Estado Costo Valor razonable Valores emitidos por el sistema financiero Costo Valor razonable Valores emitidos por empresas Costo Valor razonable Otros títulos representativos de deuda Costo Valor razonable

Activos financieros – compromiso de compra Inversiones Mantenidas Para negociacion - Acuerdo de Compra Costo Valor razonable Inversiones disponibles para la venta - Acuerdo de Compra Costo Valor razonable CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar No emitidas Emitidas en cartera En cobranza En descuento Anticipos de clientes Letras por cobrar En cartera En cobranza En descuento Cobranza dudosa Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Letras por cobrar CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADAS Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar No emitidas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Emitidas en cartera Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal En cobranza Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal En descuento Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Anticipos recibidos Letras por cobrar En cartera

Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal En cobranza Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal En descuento Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Cobranza dudosa Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Letras por cobrar CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES Personal Préstamos Adelanto de remuneraciones Entregas a rendir cuenta Accionistas (o socios) Suscripciones por cobrar a socios o accionistas Préstamos Directores Gerentes Diversas Cobranza dudosa Personal Accionistas (o socios) Directores Gerentes Diversas CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS Préstamos Con garantía Sin garantía Reclamaciones a terceros Compañías aseguradoras Transportadoras Servicios públicos Intereses, regalías y dividendos Intereses Regalías Dividendos

Depósitos otorgados en garantía Préstamos de instituciones no financieras Préstamos de instituciones financieras Venta de activo inmovilizado Inversión mobiliaria Inversión inmobiliaria Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biológicos Activos por instrumentos financieros derivados Cartera de negociación Instrumentos de cobertura Otras cuentas por cobrar diversas Cobranza dudosa Préstamos Reclamaciones a terceros Intereses, regalías y dividendos Depósitos otorgados en garantía Venta de activos inmovilizados Otras cuentas por cobrar diversas CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS Préstamos Con garantía Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Sin garantía Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Intereses, regalías y dividendos Intereses Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Regalías Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Dividendos Matriz Subsidiarias

Asociadas Depósitos otorgados en garantía Venta de activo inmovilizado Inversión mobiliaria Inversión inmobiliaria Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biológicos Activos por instrumentos financieros derivados Otras cuentas por cobrar diversas Cobranza dudosa Préstamos Intereses, regalías y dividendos Depósitos otorgados en garantía Venta de activos inmovilizados Otras cuentas por cobrar diversas SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO Intereses Seguros Alquileres Primas pagadas por opciones Mantenimiento de activos inmovilizados Otros gastos contratados por anticipado ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA Cuentas por cobrar comerciales - Terceros Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Letras por cobrar Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes Personal Accionistas Directores Gerentes Diversas Cuentas por cobrar - Relacionadas Cuentas por cobrar comerciales Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar Letras por cobrar Cuentas por cobrar diversas Préstamos Intereses, regalías y dividendos Depósitos otorgados en garantia Venta de activos inmovilizados Otras cuentas por cobrar diversas Cuentas por cobrar diversas - Terceros Préstamos Reclamaciones a terceros

Intereses, regalías y dividendos Depósitos otorgados en garantía Venta de activos inmovilizados Otras cuentas por cobrar diversas MERCADERÍAS Mercaderías manufacturadas Mercaderías manufacturadas Costo Valor razonable Mercaderías de extracción Mercaderías agropecuarias y piscícolas De origen animal De origen vegetal Mercaderías inmuebles Otras mercaderías Mercaderías desvalorizadas Mercaderías manufacturadas Recursos extraídos Productos agropecuarios y piscícolas Inmuebles Otras mercaderías PRODUCTOS TERMINADOS Productos manufacturados Productos de extracción terminados Productos agropecuarios y piscícolas terminados De origen animal Costo Valor razonable De origen vegetal Costo Valor razonable Productos inmuebles Existencias de servicios terminados Otros productos terminados Costos de financiación – Productos terminados Productos terminados desvalorizados Productos manufacturados Productos de extracción terminados Productos agropecuarios y piscícolas terminados Productos inmuebles Existencias de servicios terminados Otros productos terminados Costos de financiación – Productos terminados SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS Subproductos Desechos y desperdicios

Subproductos, desechos y desperdicios desvalorizados Subproductos Desechos y desperdicios PRODUCTOS EN PROCESO Productos en proceso de manufactura Productos extraídos en proceso de transformación Productos agropecuarios y piscícolas en proceso De origen animal Costo Valor razonable De origen vegetal Costo Valor razonable Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Costos de financiación – Productos en proceso Productos en proceso desvalorizados Productos en proceso de manufactura Productos extraídos en proceso de transformación Productos agropecuarios y piscícolas en proceso Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Costos de financiación – Productos en proceso MATERIAS PRIMAS Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extracción Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas Materias primas para productos inmuebles Materias primas desvalorizadas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extracción Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas Materias primas para productos inmuebles MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS Materiales auxiliares Suministros Combustibles Lubricantes Energía Otros suministros Repuestos Materiales auxiliares, suministros y repuestos desvalorizados Materiales auxiliares Suministros

Repuestos ENVASES Y EMBALAJES Envases Embalajes Envases y embalajes desvalorizados Envases Embalajes ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Inversiones inmobiliarias Terrenos Edificaciones Inmuebles, maquinaria y equipo Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Intangibles Concesiones, licencias y derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Fórmulas, diseños y prototipos Activos biológicos Activos biológicos en producción Activos biológicos en desarrollo EXISTENCIAS POR RECIBIR Mercaderías Materias primas Materiales auxiliares, suministros y repuestos Envases y embalajes Existencias por recibir desvalorizadas Mercaderías Materias primas Materiales auxiliares, suministros y repuestos Envases y embalajes DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS Mercaderías Mercaderías manufacturadas Mercaderías de extracción Mercaderías agropecuarias y piscícolas Mercaderías inmuebles Otras mercaderías Productos terminados Productos manufacturados

Productos de extracción terminados Productos agropecuarios y piscícolas terminados Productos inmuebles Existencias de servicios terminados Otros productos terminados Costos de financiación – Productos terminados Subproductos, desechos y desperdicios Subproductos Desechos y desperdicios Productos en proceso Productos en proceso de manufactura Productos extraídos en proceso de transformación Productos agropecuarios y piscícolas en proceso Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Costos de financiación – Productos en proceso Materias primas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extracción Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas Materias primas para productos inmuebles Materiales auxiliares, suministros y repuestos Materiales auxiliares Suministros Repuestos Envases y embalajes Envases Embalajes Existencias por recibir Mercaderías Materias primas Materiales auxiliares, suministros y repuestos Envases y embalajes INVERSIONES MOBILIARIAS Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Instrumentos financieros representativos de deuda Valores emitidos o garantizados por el Estado Valores emitidos por el sistema financiero Valores emitidos por las empresas Otros títulos representativos de deuda Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Certificados de suscripción preferente Acciones representativas de capital social Acciones de inversión Subsidiarias, asociadas y sucursales

Otras Certificados de participación de fondos Fondos mutuos Fondos de inversión Asociaciones en participación y consorcios Otros títulos representativos de patrimonio Desvalorización de inversiones mobiliarias Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial INVERSIONES INMOBILIARIAS Terrenos Urbanos Valor razonable Costo Revaluación Rurales Valor razonable Costo Revaluación Edificaciones Edificaciones Valor razonable Costo Revaluación Costos de financiación – Inversiones inmobiliarias ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO Inversiones inmobiliarias Terrenos Edificaciones Inmuebles, maquinaria y equipo Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO Terrenos Terrenos Costo Revaluación Edificaciones Edificaciones administrativas Costo de adquisición o producción Revaluación

Costo de financiación - Edificaciones Almacenes Costo de adquisición o producción Revaluación Costo de financiación - Almacenes Edificaciones para producción Costo de adquisición o producción Revaluación Costo de financiación – Edificaciones para producción Instalaciones Costo de adquisición o producción Revaluación Costo de financiación – Instalaciones Maquinarias y equipos de explotación Maquinarias y equipos de explotación Costo de adquisición o producción Revaluación Costo de financiación – Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Vehículos motorizados Costo Revaluación Vehículos no motorizados Costo Revaluación Muebles y enseres Muebles Costo Revaluación Enseres Costo Revaluación Equipos diversos Equipo para procesamiento de información (de cómputo) Costo Revaluación Equipo de comunicación Costo Revaluación Equipo de seguridad Costo Revaluación Otros equipos Costo Revaluación Herramientas y unidades de reemplazo

Herramientas Costo Revaluación Unidades de reemplazo Costo Revaluación Unidades por recibir Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Construcciones y obras en curso Adaptación de terrenos Construcciones en curso Maquinaria en montaje Inversión inmobiliaria en curso Costo de financiación – Inversiones inmobiliarias Costo de financiación - Edificaciones Costo de financiación – Inmuebles, maquinaria y equipo Costo de financiación – Edificaciones Costo de financiación – Maquinarias y equipos de explotación Otros activos en curso INTANGIBLES Concesiones, licencias y otros derechos Concesiones Costo Revaluación Licencias Costo Revaluación Otros derechos Costo Revaluación Patentes y propiedad industrial Patentes Costo Revaluación Marcas Costo Revaluación Programas de computadora (software) Aplicaciones informáticas Costo Revaluación Costos de exploración y desarrollo

Costos de exploración Costo Costos de desarrollo Costo Fórmulas, diseños y prototipos Fórmulas Costo Revaluación Diseños y prototipos Costo Revaluación Reservas de recursos extraíbles Minerales Petróleo y gas Madera Otros recursos extraíbles Plusvalía mercantil Plusvalía mercantil Otros activos intangibles ACTIVOS BIOLÓGICOS Activos biológicos en producción De origen animal Valor razonable Costo De origen vegetal Valor razonable Costo Activos biológicos en desarrollo De origen animal Valor razonable Costo Costo de financiación – Activos biológicos de origen animal De origen vegetal Valor razonable Costo Costo de financiación – Activos biológicos de origen animal DESVALORIZACIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO Inversiones inmobiliarias Terrenos Edificaciones Edificaciones - Costo de construcción Edificaciones - Costo de financiación Inmuebles, maquinaria y equipo Terrenos Edificaciones Edificaciones - Costo de construcción

Edificaciones - Costo de financiación Maquinarias y equipos de explotación Maquinarias y equipos de explotación - Costo de construcción Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Intangibles Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploración y desarrollo Fórmulas, diseños y prototipos Otros activos intangibles Activos biológicos Activos biológicos en producción Activos biológicos en desarrollo Activos biológicos en desarrollo - Costo Activos biológicos en desarrollo – Costo de financiación ACTIVO DIFERIDO Impuesto a la renta diferido Participaciones de los trabajadores diferidas Intereses diferidos Intereses no devengados en transacciones con terceros Intereses no devengados en medición a valor descontado OTROS ACTIVOS Bienes de arte y cultura Obras de arte Biblioteca 3813 Otros Diversos Monedas y joyas Bienes entregados en comodato Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables) DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS Depreciación acumulada Inversiones Inmobiliarias Edificaciones – Costo de adquisición o construcción Edificaciones – Costo de financiación Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inversiones inmobiliarias -Edificaciones Inmuebles, maquinaria y equipo -Edificaciones Inmuebles, maquinaria y equipo –Maquinarias y equipos de explotación Inmuebles, maquinaria y equipo –Equipos de transporte Inmuebles, maquinaria y equipo –Equipos diversos

Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Inmuebles, maquinaria y equipo - Revaluación Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Inmuebles, maquinaria y equipo – Costo de financiación Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Activos biológicos en producción – Costo Activos biológicos de origen animal Activos biológicos de origen vegetal Activos biológicos en producción – Costo de financiación Activos biológicos de origen animal Activos biológicos de origen vegetal Amortización acumulada Intangibles - Costo Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploración y desarrollo Fórmulas, diseños y prototipos Otros activos intangibles Intangibles - Revaluación Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Fórmulas, diseños y prototipos Otros activos intangibles Agotamiento acumulado Agotamiento de reservas de recursos extraíbles TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Gobierno central Impuesto general a las ventas IGV - Cuenta propia IGV - Servicios prestados por no domiciliados IGV - Régimen de percepciones IGV - Régimen de retenciones

Impuesto selectivo al consumo Canon Canon petrolero Canon minero Canon gasífero Canon pesquero Canon hidroenergético Canon forestal Derechos aduaneros Derechos arancelarios Derechos aduaneros por ventas Impuesto a la renta Renta de tercera categoría Renta de cuarta categoría Renta de quinta categoría Renta de no domiciliados Otros impuestos Impuesto a las transacciones financieras Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas Tasas por la prestación de servicios públicos Regalías Impuesto a los dividendos Certificados tributarios Instituciones públicas ESSALUD ONP Contribución al SENATI Contribución al SENCICO Otras instituciones Gobiernos regionales Gobiernos locales Impuestos Impuesto al patrimonio vehicular Impuesto a las apuestas Impuesto a los juegos Impuesto de alcabala Impuesto predial Impuesto al rodaje Impuesto a los espectáculos públicos no deportivos Contribuciones Tasas Licencia de apertura de establecimientos Transporte público Estacionamiento de vehículos Servicios públicos o arbitrios Servicios administrativos o derechos

Administradoras de fondos de pensiones Empresas prestadoras de servicios de salud Cuenta propia Cuenta de terceros Otros costos administrativos e intereses REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Remuneraciones por pagar Sueldos y salarios por pagar Comisiones por pagar Remuneraciones en especie por pagar Gratificaciones por pagar Vacaciones por pagar Participación de los trabajadores por pagar Beneficios sociales de los trabajadores por pagar Compensación por tiempo de servicios Adelanto de compensación por tiempo de servicios Pensiones y jubilaciones Otras remuneraciones y participaciones por pagar CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar No emitidas Emitidas Anticipos a proveedores Letras por pagar Honorarios por pagar CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – RELACIONADAS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar No emitidas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros Emitidas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros Anticipos otorgados anticipos otorgados Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros

Letras por Pagar Letras por pagar Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros Honorarios por pagar Honorarios por pagar Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES Accionistas (o Socios) Préstamos Dividendos Otras cuentas por pagar Directores Dietas Otras cuentas por pagar Gerentes OBLIGACIONES FINANCIERAS Préstamos de instituciones financieras y otras entidades Instituciones financieras Otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Obligaciones emitidas Bonos emetidos Bonos titulizados Papeles comerciales Otras obligaciones Otros Instrumentos financieros por pagar Letras Papeles comerciales Bonos Pagarés Facturas conformadas Otras obligaciones financieras Costos de financiación por pagar Préstamos de instituciones financieras y otras entidades Instituciones financieras Otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Obligaciones emetidas

Bonos emetidos Bonos titulizados Papeles comerciales Otras obligaciones Otros instrumentos financieros por pagar Letras Papeles comerciales Bonos Pagarés Facturas conformadas Otras obligaciones financieras Préstamos con compromisos de recompra CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS Reclamaciones de terceros Pasivos por instrumentos financieros derivados Cartera de negociación Instrumentos de cobertura Pasivos por compra de activo inmovilizado Pasivos financieros – compromiso de venta Depósitos recibidos en garantía Otras cuentas por pagar diversas Subsidios gubernamentales CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - RELACIONADAS Préstamos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Costos de financiación Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Anticipos recibidos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Regalías Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Dividendos Matriz Subsidiarias

Asociadas Sucursales Pasivo por compra de activo inmovilizado Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otras cuentas por pagar diversas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales PROVISIONES Provisión para litigios Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado Provisión para reestructuraciones Provisión para protección y remediación del medio ambiente Provisión para gastos de responsabilidad social Provisiones para garantias Otras provisiones PASIVO DIFERIDO Impuesto a la renta diferido Impuesto a la renta diferido - Patrimonio Impuesto a la renta diferido - Resultados Participaciones de los trabajadores diferidas Participaciones de los trabajadores diferidas - Patrimonio Participaciones de los trabajadores diferidas - Resultados Intereses diferidos Intereses no devengados en transacciones con terceros Intereses no devengados en medición a valor descontado CAPITAL Capital social Acciones Participaciones Acciones en tesorería ACCIONES DE INVERSIÓN Acciones de inversión Acciones de inversión en tesorería CAPITAL ADICIONAL Primas (descuento) de acciones Capitalizaciones en trámite Aportes Reservas Acreencias Utilidades Reducciones de capital pendientes de formalización

RESULTADOS NO REALIZADOS Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras Instrumentos financieros – cobertura de flujo de efectivo Ganancia o pérdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta Ganancia Pérdida EXCEDENTE DE REVALUACION Excedente de revaluación Inversiones inmobiliarias Inmuebles, maquinaria y equipos Intangibles Excedente de revaluación – Acciones liberadas recibidas Participación en excedente de revaluación – Inversiones en entidades relacionadas RESERVAS Reinversión Legal Contractuales Estatutarias Facultativas Otras reservas RESULTADOS ACUMULADOS Utilidades no distribuidas Utilidades acumuladas Ingresos de años anteriores Pérdidas acumuladas Pérdidas acumuladas Gastos de años anteriores COMPRAS Mercaderías Mercaderías manufacturadas Mercaderías de extracción Mercaderías agropecuarias y piscícolas Mercaderías inmuebles Otras mercaderías Materias primas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extracción Materias primas para productos para productos agropecuarios y piscícolas Materias primas para productos inmuebles Materiales auxiliares, suministros y repuestos Materiales auxiliares Suministros Repuestos Envases y embalajes Envases Embalajes

Costos vinculados con las compras Costos vinculados con las compras de mercaderías Transporte Seguros Derechos aduaneros Comisiones Otros costos vinculados con las compras de mercaderías Costos vinculados con las compras de materias primas, materiales, suministros y repuestos Transporte Seguros Derechos aduaneros Comisiones Otros costos vinculados con las compras de materias primas, materiales, suministros y repuestos VARIACIÓN DE EXISTENCIAS Mercaderías Mercaderías manufacturadas Mercaderías de extracción Mercaderías agropecuarias y piscícolas Mercaderías inmuebles Otras mercaderías Materias primas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extracción Materias primas para productos para productos agropecuarios y piscícolas Materias primas para productos inmuebles Materiales auxiliares, suministros y repuestos Materiales auxiliares Suministros Repuestos Envases y embalajes Envases Embalajes GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES Remuneraciones Sueldos y salarios Comisiones Remuneraciones en especie Gratificaciones Vacaciones Otras remuneraciones Indemnizaciones al personal Capacitación Atención al personal Gerentes Seguridad y previsión social Régimen de prestaciones de salud

Régimen de pensiones Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales Seguro de vida Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares Caja de beneficios de seguridad social del pescador Contribuciones al SENCICO y al SENATI Remuneraciones al directorio Beneficios sociales de los trabajadores Compensación por tiempo de servicio Pensiones y jubilaciones Otros beneficios post-empleo GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Transporte, correos y gastos de viaje Transporte De carga De pasajeros Correos Alojamiento Alimentación Asesoria y consultoria Honorarios Comisiones Corretajes Producción encargada a terceros Mantenimiento y reparaciones Alquileres Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Equipos diversos Servicios básicos Energía eléctrica Gas Agua Teléfono Internet Radio Cable Publicidad, publicaciones, relaciones públicas Servicios de contratistas Otros servicios prestados por terceros Gastos bancarios Gastos de laboratorio GASTOS POR TRIBUTOS Impuesto general a las ventas

Cánones y derechos Cánones Canon petrolero Canon minero Canon gasífero Canon pesquero Canon hidroenergético Canon forestal Derechos Derechos arancelarios Derechos aduaneros por ventas Tributos al gobierno central Tributos a gobiernos regionales y locales Cotizaciones con carácter de tributo Otros tributos OTROS GASTOS DE GESTIÓN Seguros Regalías Suscripciones y cotizaciones Licencias y derechos de vigencia Costo neto de enajenación de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas Costo neto de enajenación de activos inmovilizados Inversiones inmobiliarias Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmuebles, maquinaria y equipo Intangibles Activos biológicos Operaciones discontinuadas Suministros Gastos de investigación y desarrollo Gestión medioambiental Otros gastos de gestión Donaciones Sanciones administrativas PÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE Activo realizable Mercaderías Productos en proceso Activos no corrientes mantenidos para la venta Activo inmovilizado Inversiones inmobiliarias Activos biológicos Obligaciones financieras Participación en los resultados de subsidiarias y afiliadas bajo el método del valor patrimonial Gastos por participaciones en negocios conjuntos GASTOS FINANCIEROS

Gastos en operaciones de endeudamiento y otros Préstamos de instituciones financieras y otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Emisión y colocación de instrumentos representativos de deuda y patrimonio Documentos vendidos o descontados Pérdida por instrumentos financieros derivados Intereses por préstamos y otras obligaciones Préstamos de instituciones financieras y otras entidades Instituciones financieras Otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Otros instrumentos financieros por pagar Documentos vendidos o descontados Obligaciones emitidas Obligaciones comerciales Obligaciones tributarias Descuentos concedidos por pronto pago Diferencia de cambio Pérdida por medición de activos y pasivos financieros al valor razonable Otros gastos financieros Primas por opciones Gastos financieros en medición a valor descontado VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES Depreciación Depreciación de inversiones inmobiliarias Edificaciones - Costo Edificaciones - Revaluación Edificaciones – Costo de financiación Depreciación de activos adquiridos en arrendamiento financiero – inversiones inmobiliarias Edificaciones Depreciación de activos adquiridos en arrendamiento financiero – inversiones inmobiliarias Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Equipos diversos Depreciación de inmuebles, maquinaria y equipo -Costo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Depreciación de inmuebles, maquinaria y equipo -Revaluación Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte

Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Depreciación de inmuebles, maquinaria y equipo –Costos de financiación Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Depreciación de activos biológicos en producción - Costo Activos biológicos de origen animal Activos biológicos de origen vegetal Depreciación de activos biológicos en producción – Costo de financiación Activos biológicos de origen animal Activos biológicos de origen vegetal Amortización de intangibles Amortización de intangibles adquiridos – Costo Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploración y desarrollo Fórmulas, diseños y prototipos Otros activos intangibles Amortización de intangibles adquiridos – Revaluación Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploración y desarrollo Fórmulas, diseños y prototipos Otros activos intangibles Amortización de intangibles generados internamente –Costo Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploración y desarrollo Fórmulas, diseños y prototipos Otros activos intangibles Amortización de intangibles generados internamente –Revaluación Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploración y desarrollo Fórmulas, diseños y prototipos Otros activos intangibles Agotamiento Agotamiento de recursos naturales adquiridos Valuación de activos Estimación de cuentas de cobranza dudosa Desvalorización de existencias

Desvalorización de inversiones mobiliarias Deterioro del valor de los activos Desvalorización de inversiones inmobiliarias Edificaciones Desvalorización de inmuebles maquinaria y equipo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Desvalorización de intangibles Concesiones, licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploración y desarrollo Fórmulas, diseños y prototipos Otros activos intangibles Desvalorización de activos biológicos en producción Activos biológicos de origen animal Activos biológicos de origen vegetal Provisiones Provisión para litigios Provisión para litigios – Costo Provisión para litigios – Actualización financiera Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado Actualización financiera Provisión para reestructuraciones Provisión para protección y remediación del medio ambiente Provisión para gastos de responsabilidad social Otras provisiones COSTO DE VENTAS Mercaderías Mercaderías manufacturadas Terceros Relacionadas Mercaderías de extracción Terceros Relacionadas Mercaderías agropecuarias y piscícolas Terceros Relacionadas Mercaderías inmuebles Terceros Relacionadas

Otras mercaderías Terceros Relacionadas Productos terminados Productos manufacturados Terceros Relacionadas Productos de extracción terminados Terceros Relacionadas Productos agropecuarios y piscícolas terminados Terceros Relacionadas Productos inmuebles terminados Terceros Relacionadas Existencias de servicios terminados Terceros Relacionadas Costos de financiación – Productos terminados Terceros Relacionadas Subproductos, desechos y desperdicios Subproductos Terceros Relacionadas Desechos y desperdicios Terceros Relacionadas Servicios Terceros Relacionadas VENTAS mercaderias mercaderias manofacturadas terceros relacionados Mercaderias de extraccion terceros Relacionados Mercaderias agropecuariasy piscicolas terceros relacionadas productos ternimados Terceros relacionadas

mercawderias otras terceros relacionadas Productos ternimados productos manufacturados terceros relacionados productos de extraccion manufacturadois terceros relacionadas productos agropecuarios y puiscicolas ternimados terceros relacionadas productos inmuebles terminados terceros relacionadas existencia de servicios terminados terceros relacionadas subproductos, desechos y desperdicios subproductos terceros relacionadas desechos y desperdicios terceros relacionadas prestaciones terceros relacionadas devoluciones sobre ventas mercaderias - terceros mercaderias manofacturadas Mercaderias de extraccion Mercaderias agropecuariasy piscicolas mercaderias inmuebles mercaderias - otras mercaderias relacionadas mercaderias manofacturadas Mercaderias de extraccion Mercaderias agropecuariasy piscicolas mercaderias inmuebles mercaderias - otras productos terminados - terceros productos manufacturados productos de extraccion terminados productos agropecuarios y puiscicolas ternimados

productos inmuebles terminados existencia de servicios terminados productos terminados - relacionados productos manufacturados productos de extraccion terminados productos agropecuarios y piscicolas terminados productos inmuebles terminados existencia de servicios terminados subproductos desechos y desperdicios - terceros subproductos desechos y desperdicios - terceros desechos y desperdicios subproductos desechos y desperdicios relacionados subproductos desechos y desperdicios prestacion de servicios terceros relacionados VARIACION DE LA PRODUCCION ALMACENADA variacion de productos terminados productos manufacturados productos de extraccion terminados productos agropecuarios y piscicolas terminados productos de servicios terminados existencia de servicios terminados variacion de subproductos desechos y desperdicios subproductos desechos y desperdicios variacion de productos en proceso productos en proceso de manofactura productos extraidos en proceso de transformacion variacion de subproductos desechos y desperdicios otros productos en proceso variacionde envases y embalajes envases embalajes variacion de existencias de servicios PRODUCCION DE ACTIVO INMOVILIZADO inverciones inmoviliarias edificaciones inmuebles,maquinaria y equipo edificaciones maquinarias y otros equiposde explotacion equipo de transporte muebles y enseres equipos diversos equipo de comunicación

equipo de seguridad otros equipos intangibles programas de computadora(software) costos de exploracion y desarrrollo formulas, diseños y prototipos activos biologicos activos biologicos en desarrollo de origen animal activos biologicos en desarrollo de origen vegetal costos de financiacion capitalizados costos de financiacion- inversiones inmoviliarias costos de financiacion- inversiones inmoviliarias edificaciones costos de financioçacion- inmuebles maquinaria y equipos edificaciones maquinarias y otros equipos de explotacion costos de financiacion - intangibles costos de financiacion- activos biologicos en desarrrollo activos biologicos de origen animal activos biologicos de origen vegetal DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS descuentos , rebajas y bonificaciones obtenidos terceros relac ionadas DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS descuentos, rebajasy bonificaciones concedidos terceros relacionadas OTROS INGRESOS DE GESTION servicios en beneficios del personal comisiones y corretajes regalias alquileres terrrenos edificaciones maquinarias y equipos de explotacion equipos de transporte equipos diversos recuperacion de cuentas de valuacion recuperacion-cuentas de cobranza dudosa recuperacion-desvalorizacion de exsistencias recuperacion-desvalorizacion de inversiones moviliarias enajenacion de activos inmovilizados inversiones inmobiliarias activos adquiridos en arrendamiento financiero inmuebles, maquinarias y equipo intangibles

activos bilogicos recuperacion de deterioro de cuentas de activos inmobilizados otros ingresos de gestion subsidios gubernamentales GANANCIAS POR MEDICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE activo realizable mercaderias productos en proceso activos no corrientes mantenidos para la venta activo inmovilizado inverciones inmobiliarias activos bilogicos participacion en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el metodo del valor patrimonial ingresos por participacione en negocios conjuntos INGRESOS FINANCIEROS ganancia por instrumento financiero derivada rendimientos ganados depositos en instituciones financieras cuantas por cobrar comerciales prestamos otorgados inverciones a ser mantenidas hasta el vencimiento instrumento financieros representativas de derecho patrimonial dividendos descuentos obtenidos por pronto pago diferencia en cambio ganancias por medicion de activos y pasivos financieros al valor razonable otros ingresos financieros ingresos financieros en medicion a valor descontado CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES cargas cubiertas pòr provisiones CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS cargas imputables a cuentas de costos y gastos gastos financieros imputables a cuentas de exixtencias MARGEN COMERCIAL margen comercial PRODUCCION DEL EJERCICIO produccion de bienes produccion de servicios producion del activo inmovilizado VALOR AGREGADO valor agregado EXCEDENTE BRUTO-(insuficiencia bruta) DE EXPLOTACION excedente bruto-(insuficiencia bruta) de explotacion RESULTADOS DE EXPLOTACION resultado de explotacion RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS

resultado antes de participaciones e impuestos participaciones de los trabajadores participaciones de los trabajadores- corriente partcipacion de los trabajadores-diferido IMPUESTO A LA RENTA impuesto a la renta-corriente impuesto a la renta-diferido DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO utilidad perdida COSTOS POR DISTRIBUIR materias primas y auxiliares envases y embalajes gastos de personal sueldos salrarios seguridad y prev.social sevicios a terceros fletes y gastos de trqansporte energia y agua seguros tributos impuestos derechosa a duaneros cargas diversas de gestion alquileres comunicación provisiones del ejercicio depreciaciones y activos fijos compensacion por tiempo de servicios COSTOS DE PRODUCCION materia primas y auxiliares enseres y embalajes suministros diversos gastos de personales sueldos salarios seguridad y prev.social servicios de terceros fletes y gastos de transporte energias y agua seguros tributos impuestos derechos aduaneros provisiones del ejercicio

depreciacion del activo fijo compensacion por tiempo de servicios centro de costos producto A produscto B producto C GASTOS ADMINISTRATIVOS gastos de personal sueldos jornales vacaciones seguridad y prev.social seguro de vida servicios a terceros fletes y gastos de transporte trabajos efectuados por terceros energia y agua honorarios profesionales seguros tributos impuestos imp. Al patrimonio empresarial tributos municipales cargas diversas de gestion alquileres gastos de representacion comunicaciones gastos notariales cotizaciones provisiones del ejercicio depreciacion del activo fijo cuentas de cobranza dudosa compensacion por tiempo de servicos depreciacion y amortizacion depreciaciones amortizaciones GASTOS DE VENTA gastos de personal sueldos jornales comisiones vacaciones seguridad y prev.social seguro de vida servicio de terceros fletes y gastos de transporte

publicidad regalias honorarios profesionales tributos derechos aduaneros cargas diversas de gestion fletes y gastos de transporte gastos de representacion comunicaciónes provisiones del ejercicio depreciacion del activo fijo compensacion por tiempo de servicos derechos aduaneros cargas diversas de gestion fletes y gastos de transporte gastos de representacion comunicaciónes provisiones del ejercicio depreciacion del activo fijo compensacion por tiempo de servicos GASTOS FINANCIEROS Gastos financieros

CLASE 0 CUENTAS DE ORDEN Créditos indirectos 001.1 Créditos Documentarios 001.2 Avales 001.3 Cartas - Fianzas Documentos en descuentos y cobranzas 002.1 Letras en descuentos 002.2 Letras en cobranza Participación e inversión de Trabajo 003.1 Acciones Laborales 003.2 Bancos de trabajo 003.4 Títulos a interes social Mercaderías remitidas en consignación Títulos y valores como garantía 005.1 Valores como custodia 005.2 Maquinaria y equipos como custodia Depósitos de titulos y valores como garantía 006.1 Hipotecas recibidas como garantía 006.2 Maquinaria y equipos como garantía 006.3 Valores recibidos como garantía 006.4 Avales

006.5 Cartas - Fianzas 006.6 Mercaderías recibidas como garantía

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: Apr-15 FE RUC: C 20458978547 H RES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

N° ASIENT O

1

2 3 4

COMERCIAL PACIFICO S.A.C.

A D E REFERENCIA DE LA OPERACIÓN L CÓDIGO NÚME GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA A N° DEL DEL RO DOC. O OPERACIÓN LIBRO O CORR SUSTENTA CÓDIGO REGISTRO ELATI P TORIO (TABLA 8) VO E R POR EL ACTIVO PASIVO Y 3.1 1011 A PATRIMONIO AL INICIO DE LAS 1021 CI OPERACIONES Ó 1041 N

VERIFICACIÓN DE LA PARTIDA DOBLE

DENOMINACIÓN

713,918.61

1062

Depósitos a plazo

150,000.00

1071

Fondos Sujetos a Restricción

175,127.97

1212

Emitidas en cartera

230,215.59

1411

Préstamos

1612

Sin garantía

11,580.00

1911

Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar

18,420.00

2411

Materias primas para productos manufacturados

11,785.17

3022

Acciones representativas de capital social

3331

Maquinarias y equipos de explotación

3341

Vehículos motorizados

98,806.00

3351

Muebles

23,594.00

3431

Aplicaciones informáticas

46,326.00

3913

Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo

3921

Intangibles - Costo

15,876.00

4011

Impuesto general a las ventas

12,250.00

40171

Renta de tercera categoría

18,830.00

4031

ESSALUD

4032

ONP

4071

Administradoras de fondos de pensiones

4115

Vacaciones por pagar

4212

Emitidas

4241

Honorarios por pagar

4511

Instituciones financieras

4551

Préstamos de instituciones financieras y otras entidades

4611

Reclamaciones de terceros

5011

Acciones Utilidades acumuladas contratos aprobados

0911

acreedora por contra

0121

carta fianza

0911

acreedora por contra

por el deposito de la carta fianza

0721

contratos a futuro

0121

carta fianza

1212

Emitidas en cartera

4011

Impuesto general a las ventas

7024

productos inmuebles terminados

3331

Maquinarias y equipos de explotación

3431

Aplicaciones informáticas

6021

Materias primas para productos manufacturados

6311

Transporte

6314

Alimentación

25

6

POR LA CENTRALIZACION DEL REGISTRO DE COMPRAS

8.1

25

1,100.00

Cuentas corrientes operativas

0311

14.1

HABER

20,560.00

Fondos fijos

5911

POR LA CENTRALIZACION DEL REGISTRO DE VENTAS

DEBE

Caja

Por el registro de la suscripcion del contrato con el Gobierno Regional PUno por el registro de la carta fianza al 20%

5

### 51,053,208.78

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

6324

5,946.30

15,000.00 526,800.00

220,369.86

2,600.00 3,450.00 5,125.00 15,840.00 358,970.00 21,328.78 201,202.00 54,504.00 250,000.00 812,407.14 5,825,290.00 5,825,290.00 1,165,058.00 1,165,058.00 1,165,058.00 1,165,058.00 5,825,290.00 888,603.55 4,936,686.45 394,946.60 8,474.58 682,334.76 28,761.87 350.00 #N/A

6329

#N/A

6343

#N/A

6352

Edificaciones

6353

Maquinarias y equipos de explotación

6361

Energía eléctrica

6364

Teléfono

56,426.86

35,010.00 7,228.81 170.00 19,000.00 121,419.49 343.73 101.69

6371

#N/A

2,210.00

6531

#N/A

190.00

6561

#N/A

989.75

6562

BIENES DE CONSUMO

14,222.46

6564

ESTRUCTURAS

837,161.02

4011

Impuesto general a las ventas

375,649.92

40172

Renta de cuarta categoría

4212

Emitidas

2,800.80 2,493,384.68

-

4241

Honorarios por pagar

7

POR EL INGRESO AL ALMACEN DE MATERIA PRIMA

2411

MATERIA PRIMA

6121

Materias primas para productos manufacturados

8

POR LA TRANSFERENCIA DE LOS COSTOS Y GASTOS A CTA DE RESULTADOS

9211

materia prima

854,511.70

9213

costos indirectos

133,137.21

9221

gastos genrales

19,000.00

9222

gastos de supervicion

20,508.47

9223

gastos de liquidacion

25,000.00

9421

fletes yb gastos de transporte

9423

energia y agua

9424

honorarios priofefecionales

9441

alquileres

9521

fletes y gastos

9541

fletes y gastos de transporte

7911

cargas imputables a cuentas de costos y gastos

6211

Sueldos y salarios

6271

Régimen de prestaciones de salud

99,351.00

6273

Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes

14,350.70

6277

Contribuciones al SENCICO y al SENATI

3,990.00

4011

Impuesto general a las ventas

2,583.13

40173

Renta de quinta categoría

21,659.03

4031

ESSALUD

99,351.00

4032

ONP

23,868.00

4033

Contribución al SENATI

4039

Otras instituciones

16,016.00

4071

Administradoras de fondos de pensiones

92,030.00

9

por la centralizacion de la planilla de remuneraciones

25

32,379.20 682,334.76 682,334.76

3,262.71 101.69 1,600.00 283.22 9,613.22 140.60 1,067,158.82 1,103,900.00

3,990.00

4072 4073 4111 10 xx/xx/xxx por la transferencika de los gastos de la planilla de remuneraciones a cuenta de resultados

11 xx/xx/xxx POR la centralizacion de las gratificaciones de fiestas patrias y navidad 12 xx/xx/xxx por la transferencia de los gastos de gratificaciones a cuenta de resultados

13 xx/xx/xxx POR EL PAGO DE CTS

13,528.41 Sueldos y salarios por pagar Emitidas

9212

mano de obra

9221

gastos generales

9222

gastos de supervicion

9411

GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES

72,798.00

9511

GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES

129,712.80

7911

cargas imputables a cuentas de costos y gastos

6214

Gratificaciones

4114

Gratificaciones por pagar

9212

mano de obra

9221

gastos generales

9222

gastos de supervicion

9411

GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES

11,990.00

9511

GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES

21,364.00

7911

cargas imputables a cuentas de costos y gastos

6291

Compensación por tiempo de servicio

4151

Compensación por tiempo de servicios

9212

MANO DE OBRA

7911

cargas imputables a cuentas de costos y gastos

15

6215

Vacaciones

6271

Régimen de prestaciones de salud

4031

ESSALUD

4071

Administradoras de fondos de pensiones

16 17

por la centralizacion de caja mov efectivo Q

18

19

x la centralizacion del libro caja y bancos mov de cta corriente BCP - ingresos

1.2

x la centralizacion del libro caja y bancos mov de cta corriente BCP - egresos

1.2

25

924,282.48

4212

14 xx/xx/xxx por la transferencika de los gastos del PAGO DE CTS vacaciones

14994.7

12,516.08

16,933.83 887,272.40 72,246.50 59,562.00

1,221,591.70 200,541.92 200,541.92 145,478.75 11,899.17 9,810.00

200,541.92 80,579.96 80,579.96 80,579.96 80,579.96 68,191.58 6,137.24 6,137.24 6,819.16

4072

#N/A

927.40

4073

#N/A

1,002.42

4115

Vacaciones por pagar

9212

mano de obra

7911

cargas imputables a cuentas de costos y gastos

40172

Renta de cuarta categoría

4212

Emitidas

4241

Honorarios por pagar

1011

Caja

1041

Cuentas corrientes operativas

1212

Emitidas en cartera

7721

depositos en instituciones financieras

1021

Fondos fijos

1062

Depósitos a plazo

4011

Impuesto general a las ventas

40171

Renta de tercera categoría

59,442.60 74,328.82 74,328.82 672.80 259.36 1,472.00 2,404.16 2,238,906.36

cta 60 2,236,911.36 1,995.00

2,836.20 100,000.00 82,967.75 126,379.00

CONAFOVICER Y OTROS

20

21

trasferencoa de los gastos

x la centralizacion del libro caja y bancos mov de cta corriente scotia ingresos

22

4212

Emitidas

60,909.00

4241

Honorarios por pagar

30,737.20

4511

Instituciones financieras

14,576.60

6412

Impuesto a la renta

6442

Contribuciones al SENCICO y al SENATI

6571

gastos por ajuste de redondeo de IGV

6731

Préstamos de instituciones financieras y otras entidades

6792

Gastos financieros en medición a valor descontado

1041

Cuentas corrientes operativas

9532

gastos por tributos

9711

intereses por prestamos

7911

cargas imputables a cuentas de costos y gastos

1041

Cuentas corrientes operativas

1212

Emitidas en cartera

1221

anticipos de clientes

4011

Impuesto general a las ventas

40113

IGV - Régimen de percepciones

40171

Renta de tercera categoría

4031

ESSALUD

4032

ONP

4033

Contribución al SENATI

4111

23

24

25

centralizacion cta de detracciones

centralizacion registro aux caja chica

0.25

457,703.33 9,996.21 29,301.37 39,297.58 3,585,582.63 2,467,126.95 1,118,455.68 12,250.00 21,846.88 18,830.00 101,951.00 3,450.00 3,990.00

Sueldos y salarios por pagar

924,282.48

4114

Gratificaciones por pagar

200,541.92

4151

Compensación por tiempo de servicios

4212

Emitidas

6391

Gastos bancarios

6412

itf

354.58

6592

Sanciones administrativas

624.00

1041

Cuentas corrientes operativas

9448

Sanciones administrativas

9522

gastos bancarios

9532

gastos por tributos

7911

cargas imputables a cuentas de costos y gastos

1071

Fondos Sujetos a Restricción

233,011.60

4011

Impuesto general a las ventas

408,139.00

1212

Emitidas en cartera

1221

anticipos de clientes

1071

Fondos Sujetos a Restricción

4212

Emitidas

4241

Honorarios por pagar

1021

Fondos fijos

6121

Materias primas para productos manufacturados

80,579.96 2,135,989.31 1,740.00

3,506,430.13 624.00 1,740.00 354.58 2,718.58

186,409.28 46,602.32 408,139.00 1,666.20 170.00 1,836.20

por la salida de materias primas a construccion

2411

Materias primas para productos manufacturados

27

ajuste x diferencia en decimales, ingreso de compras vs inventario valorizado ingreso de materiales al centro de costos

2411

Materias primas para productos manufacturados

7552

recuperacion-desvalorizacion de exsistencias

9211

materias primas

7911

cargas imputables a cuentas de costos y gastos

proviciones del ejercicos

6814

Depreciación de inmuebles, maquinaria y equipo -Costo

6821

Amortización de intangibles adquiridos – Costo

3913

Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo

3921

Intangibles - Costo

9213

maquinaria y equipo

9451

depreciacion del activo fijo

7811

cargas cubiertas pòr provisiones

2141

produccion de inmuebles

7114

productos de servicios terminados

6924

Productos inmuebles terminados

2141

produccion de inmuebles

29

30

31 32

transferencia de la provicion a cuenta de resultados costo del producto terminado transferencia de productos terminados al sector

33

transferencia del anticipo

34

devolucion de la carta fianza

35

anulacion de la carta fianza

36

extincion del contrato

174.92 29,126.45

26

28

13.1

122.96 9,873.00

1221

621,961.36 621,961.36 14.42 14.42 621,961.36 621,961.36 15,876.00 121,457.89 15,876.00 121,457.89 15,876.00 137,333.89 3,136,754.23 3,136,754.23 3,136,754.23 3,136,754.23

Anticipos de clientes

1212

Emitidas en cartera

0121

carta fianza

0721

contratos a futuro

0911

acreedora por contra

0121

carta fianza

121,457.89

1,165,058.00 1,165,058.00 1,165,058.00 1,165,058.00 1,165,058.00 1,165,058.00

0911

#N/A

0311

#N/A #REF!

5,825,290.00 5,825,290.00

LIBRO MAYOR 10 Sueldos y sa DEBE HABER

12 Seguro comple DEBE HABER

141 Contribucione DEBE HABER

201 DEBE

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#REF! HABER

Compensaci ón por tiempo de 335 servicio DEBE HABER

336 ONP DEBE HABER

4011 mano de obr DEBE HABER

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gastos de per HABER

942 servicios a te DEBE HABER

951 gastos de per DEBE HABER

952 servicio de terceros DEBE HABER

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BALANCE DE COMPROBACION CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE

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DENOMINACIÓN

Caja Fondos fijos Cuentas corrientes operativas Depósitos a plazo Fondos Sujetos a Restricción Emitidas en cartera Anticipos de clientes Préstamos Sin garantía Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar produccion de inmuebles Materias primas para productos manufacturados Acciones representativas de capital social Maquinarias y equipos de explotación Vehículos motorizados Muebles Aplicaciones informáticas Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo Intangibles - Costo Impuesto general a las ventas IGV - Régimen de percepciones Renta de tercera categoría MANO DE OBRA Renta de quinta categoría ESSALUD ONP Contribución al SENATI Otras instituciones Administradoras de fondos de pensiones

Sueldos y salarios por pagar Gratificaciones por pagar Vacaciones por pagar Compensación por tiempo de servicios Emitidas Honorarios por pagar Instituciones financieras Préstamos de instituciones financieras y otras entidad Reclamaciones de terceros Acciones Utilidades acumuladas Materias primas para productos manufacturados Mercaderías de extracción Sueldos y salarios Gratificaciones Vacaciones Régimen de prestaciones de salud Seguro complementario de trabajo de riesgo, accident Contribuciones al SENCICO y al SENATI Compensación por tiempo de servicio Transporte Alimentación

SUMAS

DEBE

20,560.00 3,936.20 6,538,407.60 250,000.00 408,139.57 6,055,505.59 1,165,058.00 5,946.30 11,580.00 18,420.00 3,136,754.23 694,134.35 15,000.00 921,746.60 98,806.00 23,594.00 54,800.58 0.00 0.00 881,589.80 21,846.88 145,209.00 672.80 0.00 101,951.00 3,450.00 3,990.00 0.00 0.00 0.00 0.00 924,282.48 200,541.92 0.00 80,579.96 2,198,823.87 32,379.20 14,576.60 0.00 0.00 0.00 0.00 682,334.76 621,961.36 1,103,900.00 200,541.92 68,191.58 105,488.24 14,350.70 3,990.00 80,579.96 28,761.87 350.00

SALDOS

HABER

2,404.16 1,836.20 3,964,133.46 0.00 408,139.00 6,055,505.59 1,165,058.00 0.00 0.00 0.00 3,136,754.23 621,961.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 341,827.75 31,752.00 900,853.55 0.00 18,830.00 2,800.80 21,659.03 108,088.24 27,318.00 3,990.00 16,016.00 103,974.16 13,443.48 14,530.83 924,282.48 200,541.92 75,282.60 80,579.96 2,869,288.51 53,707.98 201,202.00 56,426.86 54,504.00 250,000.00 812,407.14 0.00 682,334.76 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

DEUDOR

SALDOS FINALES DEL BALAN

ACREEDOR

ACTIVO

18,155.84 2,100.00 2,574,274.14 250,000.00 0.57

18,155.84 2,100.00 2,574,274.14 250,000.00 0.57

5,946.30 11,580.00 18,420.00

5,946.30 11,580.00 18,420.00

72,172.99 15,000.00 921,746.60 98,806.00 23,594.00 54,800.58

72,172.99 15,000.00 921,746.60 98,806.00 23,594.00 54,800.58 341,827.75 31,752.00 19,263.75

21,846.88 126,379.00

21,846.88 126,379.00 2,128.00 21,659.03 6,137.24 23,868.00 16,016.00 103,974.16 13,443.48 14,530.83

75,282.60 670,464.64 21,328.78 186,625.40 56,426.86 54,504.00 250,000.00 812,407.14 682,334.76 60,373.40 1,103,900.00 200,541.92 68,191.58 105,488.24 14,350.70 3,990.00 80,579.96 28,761.87 350.00

6324 6329 6343 6352 6353 6361 6364 6371 6391 6412 6442 6531 6561 6562 6564 6571 6592 6792 6731 6814 6821 6924 7024 7114 7552 7721 7811 7911 9211 9212 9213 9221 9222 9223 9411 9421 9423 9424 9441 9448 9451 9511 9521 9522 9532 9541 9711 0121 0721 0311 0911

Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Energía eléctrica Teléfono Gastos bancarios Impuesto a la renta Contribuciones al SENCICO y al SENATI

BIENES DE CONSUMO ESTRUCTURAS gastos por ajuste de redondeo de IGV Sanciones administrativas Gastos financieros en medición a valor descontado Préstamos de instituciones financieras y otras entidad Depreciación de inmuebles, maquinaria y equipo -Cos Amortización de intangibles adquiridos – Costo Productos inmuebles terminados productos inmuebles terminados productos de servicios terminados recuperacion-desvalorizacion de exsistencias depositos en instituciones financieras cargas cubiertas pòr provisiones cargas imputables a cuentas de costos y gastos materias primas mano de obra maquinaria y equipo gastos genrales gastos de supervicion gastos de liquidacion GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES fletes yb gastos de transporte energia y agua honorarios priofefecionales alquileres Sanciones administrativas depreciacion del activo fijo GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES fletes y gastos gastos bancarios gastos por tributos fletes y gastos de transporte intereses por prestamos carta fianza contratos a futuro contratos aprobados acreedora por contra

35,010.00 7,228.81 170.00 19,000.00 121,419.49 343.73 101.69 2,210.00 1,740.00 477.54 9,873.00 190.00 989.75 14,222.46 837,161.02 0.25 624.00 29,126.45 174.92 121,457.89 15,876.00 3,136,754.23 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,476,473.06 1,187,659.93 254,595.10 103,145.67 89,880.47 25,000.00 84,788.00 3,262.71 101.69 1,600.00 283.22 624.00 15,876.00 151,076.80 9,613.22 1,740.00 10,350.79 140.60 29,301.37 2,330,116.00 1,165,058.00 5,825,290.00 6,990,348.00 S/.51,053,208.78

0.00 35,010.00 0.00 7,228.81 0.00 170.00 0.00 19,000.00 0.00 121,419.49 0.00 343.73 0.00 101.69 0.00 2,210.00 0.00 1,740.00 0.00 477.54 0.00 9,873.00 0.00 190.00 0.00 989.75 0.00 14,222.46 0.00 837,161.02 0.00 0.25 0.00 624.00 0.00 29,126.45 0.00 174.92 0.00 121,457.89 0.00 15,876.00 0.00 3,136,754.23 4,936,686.45 3,136,754.23 14.42 1,995.00 137,333.89 3,308,178.74 0.00 1,476,473.06 0.00 1,187,659.93 0.00 254,595.10 0.00 103,145.67 0.00 89,880.47 0.00 25,000.00 0.00 84,788.00 0.00 3,262.71 0.00 101.69 0.00 1,600.00 0.00 283.22 0.00 624.00 0.00 15,876.00 0.00 151,076.80 0.00 9,613.22 0.00 1,740.00 0.00 10,350.79 0.00 140.60 0.00 29,301.37 2,330,116.00 SADOS 1,165,058.00 5,825,290.00 6,990,348.00 S/.14,302,975.79 S/.51,053,208.78

4,936,686.45 3,136,754.23 14.42 1,995.00 137,333.89 3,308,178.74

BALANCE GENERAL DEB S/.14,302,975.79

S/.4,214,822.90

RESULTADO DEL EJERCICIO

31 3.2 nota 1

S/.0.00

politicas contables 728 ley

S/.4,214,822.90

N

ALES DEL BALANCE GENERAL

PASIVO

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCIÓN

PÉRDIDAS

GANANCIAS

AJUSTES Y TRANSFERENCIAS

DEBE

HABER

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NATURALEZA

PÉRDIDAS

GANANCIAS

341,827.75 31,752.00 19,263.75

2,128.00 21,659.03 6,137.24 23,868.00 16,016.00 103,974.16 13,443.48 14,530.83

75,282.60 670,464.64 21,328.78 186,625.40 56,426.86 54,504.00 250,000.00 812,407.14 682,334.76 60,373.40 1,103,900.00 200,541.92 68,191.58 105,488.24 14,350.70 3,990.00 80,579.96 28,761.87 350.00

DEBE

HABER 3,136,754.23

3,136,754.23 4,936,686.45 3,136,754.23 14.42 1,995.00

35,010.00 7,228.81 NATURALEZA 170.00 HABER 19,000.00 121,419.49 343.73 101.69 2,210.00 1,740.00 477.54 9,873.00 190.00 989.75 14,222.46 837,161.02 0.25 624.00 29,126.45 174.92 121,457.89 15,876.00 4,936,686.45

3,136,754.23 14.42 1,995.00 137,333.89 3,308,178.74

1,476,473.06 1,187,659.93 254,595.10 103,145.67 89,880.47 25,000.00 84,788.00 3,262.71 101.69 1,600.00 283.22 624.00 15,876.00 151,076.80 9,613.22 1,740.00 10,350.79 140.60 29,301.37 funcion

1,476,473.06 1,187,659.93 254,595.10 103,145.67 89,880.47 25,000.00 84,788.00 3,262.71 101.69 1,600.00 283.22 624.00 15,876.00 151,076.80 9,613.22 1,740.00 10,350.79 140.60 29,301.37

ajustess

NERAL HAB S/.2,721,639.66

DEB S/.6,582,266.86

S/.1,493,183.24

S/.1,493,183.24

S/.4,214,822.90

S/.8,075,450.10

HAB S/.8,075,450.10

HAB S/.6,582,266.86

DEB S/.6,582,266.86

DEBE

HABER NATURALEZA S/.3,505,886.03 S/.4,999,069.27

S/.1,493,183.24 S/.8,075,450.10

S/.6,582,266.86

S/.6,582,266.86

S/.4,999,069.27

S/.4,999,069.27

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS PERIODO: ……………………………………………………………………. RUC: …………………………………………………………………… APELLIDO Y NOMBRE, DENOMINCION O RAZON SOCIAL:

FECHA DE NUMERO FECHA DE EMICION DEL CORRELATIV VENCIMIEN COMPROBANTE O DEL TO O FECHA DE PPAGO O REGISTRO DE PAGO (1) DOCUMENTO

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

TIPO TABLA (10)

SER. O COD. DE LA DEP. ADUANERA TABLA (11)

…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ADQUISICION GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIÓNES GRAVADAS Y/O DE EXPORTACION

INFORMACION DEL PROVEEDOR N° DEL COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO, N° DE ORDEN DEL FORMULARIO FICICO O VIRTUAL, OTROS

DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO TABLA (2)

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

BASE IMPONIBLE

NUMERO

CUENTA CONTABLE

IGV 40111

VOLOR DE LAS ADQUISICIONES NO GRAVADAS

CUENTA CONTABLE

CTA COSTO Y GASTO

1

03

0001

05269

6

20480439401 MARMOL SAC

1860.00

6371

9211

2

02

E001

00040

6

10589653641 SOSA CASTRO MARCELINO

8410.00

6323

9213

3

01

E004

01008

6

20112545893 ABARROTES EXPRESS SAC

4

01

0002

00588

6

5

14

0055

05878

6

6

03

0001

00969

6

10569245285 OLAS PRADO MARCELINO

140.60

7

03

0001

01526

6

20478569896 RESTAURANT BEMBOS SRL

350.00

8

14

0126

52369

6

20525856547 ELECTRO PUNO SAC

9

03

0001

01699

6

20569865327 EMP. DE RADIO TELECOMUNICASIONES PRIMAX SAC

350.00

10

02

E001

00356

6

10254589758 TORRES FLORES CARLOS

170.00

11

01

0001

00569

6

20635698754 EL PAPELITO SRL

12

01

0001

01526

6

20100072751 EDITORA DEL PERU SA

13

01

E001

00526

6

14

01

E001

00527

15

01

E002

16

01

17

14734.75

6311

2652.25

20548546939 MADERA SAN JACINTO SAC

5494.92

6021

989.08

20100017491 TELEFONICA MOBILES SAC

101.69

6364

18.31

343.73

6361

RETENCION DE 4TA 40172

IMPORTE TOTAL

1860.00 672.80

9211

CUENTA CONTABLE

4212

7737.20

424

17387.00

4212

6484.00

4212

9423

120.00

4212

6561

9541

140.60

4212

6314

9213

350.00

4212

9213

405.60

4212

6371

9521

350.00

4212

6343

9521

170.00

424

9441

110.00

4212

61.87

93.22

6561

16.78

9441

190.00

4212

20425365652 FERRETERIA SAN MIGUEL SAC

510441.53

6021

91879.48

2411

602321.00

4212

6

20425365652 FERRETERIA SAN MIGUEL SAC

166398.31

6021

29951.69

2411

196350.00

4212

00067

6

20905477601 ESTACION DE SEVICIOS PRIMAX

755.93

6561

136.07

9211

892.00

4212

0001

01159

6

20525111398 FERRETERIA SAM MIGUEL SRL.

14222.46

6562

2560.04

9213

16782.50

4212

01

0002

00587

6

20587413393 MAQUINARIAS PRADO SAC

48305.08

6353

8694.91

9213

57000.00

4212

18

01

E001

00202

6

20502536987 SEVICIOS SAN VALENTIN SRL

73114.41

6353

13160.59

86275.00

4212

19 K

01

0007

01976

6

20125236971 MAQUISENTRO FLORES SAC

8457.63

3331

1522.37

9980.00

4212

20 K

01

0007

01977

6

20125236971 MAQUISENTRO FLORES SAC

3457.63

3331

622.37

4080.00

4212

21

02

E001

00052

6

10251254125 TURPO CASTRO ROMARIO

22

01

0001

00040

6

12546223142 ELECTRONICA SAN MARCO

23 K

50

0005

5656312414

6

20512862196 SUNAT

24

01

0002

00526

6

20125632569 IMPORT SAC

25

01

E005

00042

6

26

01

0001

00526

27

01

0010

28

01

29

190.00

6531

9222-9213

1600.00

6323

9424

128.00

1472.00

424

10000.00

4212

8474.58

3431

1525.42

383031.34

3331

68945.64

451976.98

4212

3262.71

6329

587.29

9421

3850.00

4212

20624685458 SAN MARTIN SAC

1296.61

6329

233.39

9521

1530.00

4212

6

20205875632 TRASN SAN ANDRES SAC

5127.12

6311

922.88

9521

6050.00

4212

00326

6

20125632587 ALMACENES PRADO SRL

2669.49

6329

480.51

9521

3150.00

4212

0001

00456

6

20525845965 SAN JORGE SRL

150688.98

9211

987850.00

4212

02

E001

00120

6

10203040511 MEDINA RODRIGUEZ PABLO

12500.00

6323

9223

1000.00

11500.00

4241

30

02

E001

00056

6

10256542156 FLORES CARRASCO TANIA

12500.00

6323

9223

1000.00

11500.00

4241

31

10

0000

1589565

6

10435487653 MACEDO MEDIA OMAR

19000.00

6353

9221

19000.00

4212

32

01

0004

00529

6

20204567900 SEVICIOS FLORES SAC

8900.00

6311

9213

8900.00

4212

837161.02 6564(estruct

TOTALES

2086944.16

3331 3431 6021 6311 6314 6324 6329 6343 6352 6353 6361 6364 6371 6531 6561 6562 6564

394946.60 8474.58 682334.76 28761.87 350.00 35010.00 7228.81 170.00 19000.00 121419.49 343.73 101.69 2210.00 190.00 989.75 14222.46 837161.02 2152914.76

375649.92

65970.60

9211 854511.70 9213 133137.21 9221 19000.00 9222 20508.47 9223 25000.00 9421 3262.71 9423 101.69 9424 1600.00 9441 283.22 9521 9613.22 9541 140.60 7911 1067158.82

73114.41 24200

2800.80

2525763.88

9222 9213

52605.94 20508.47

4212 4241 40172

CONSTANCIA DE DEPOCITO DE DETRACCION (3)

NUMERO

1456 1457

65846841256 86454846879 85664868845

26854648645 45465484548

2493384.68 32379.2 2800.80

FECHA DE EMISION

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA TIPO DE CAMBIO FECHA

TIPO(TABLA 10)

SERIE

N° DEL COMPROBAN TE DE PAGO

FORMATO 1.2 "LIBRO CAJA Y BANCOS-DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" PERIODO: 2017 RUC: 20404045857 APELLIDO Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCAL: ENPRESA CONSTRUCTORA NUEVO HORIZONTE SAC ENTIDAD FINANCIERA: SCOTIABANK CODIGO DE LA CUENTA CORIENTE: OPERACIONES BANCARIAS

N°

FECHA DE LA OPERACIÓN

REG

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32

MEDIO DE PAGO (TABLA 1)

DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

CUENTA CONTABELE ASOCIADA NUMERO DE TRANSACCION BANCARI DEL DOCUMENTO SUSTENTATORIO O DE CONTROL INTERNO DE LA OPERACIÓN

007

saldo inicial pago IGV y impuesto ala renta

banco de la nacion sunat

100

007

pago aportaciones

banco de la nacion sunat

101

007 007 001 007 007 007 007 007 007 007 007 001 003 003 007 007 007 007 007 007 007 007 007 007 003 007 003

pago de intereses banco de la nacion SUNAT pago de intereses banco de la nacion SUNAT cobro acliente corporacion sanchez sac cobro del anticipo gobierno regional pago a proveedor por la compra de mferreteria san miguel pago de percepcion igv ferreteria san miguel pago a proveedor estacion de servicios primax pago a proveedor estacion de servicios primax pago a proveedores maquinarias prado sac pago a proveedores (detraccion) maquinarias prado sac cuenta de detraccio pago a proveedor sevicio san valentin (detraccion) cobro a clientes gobierno regional pago de remuneraciones varios travajadores pago de gratficaciones varios travajadores deposito CTS varios travajadores pago de ESSALUD sunat banco de la nacion pago de SENATI sunat banco de la nacion pago SCTR la pocitiva de seguros pago a proveedor maquinaria flores pago a proveedores maquinaria flores pago a proveedores impor export los rosales pago de ADVALOREN banco de la nacion sunat pago de IGV importaciones banco de la nacion sunat pago prcepcion ala importacion banco de la nacion sunat comiciones por transferencias scotabank pago a proveedores emp. Metal metalica san jorge ITF banco SCOTIABANK

CODIGO

MOVIMIENTOS

DENOMINACION

DEUDOR

S/.

100 101 1 1001 102 102 103 103 104 105 106 45564 54566 45564 107 108 108 109 110 111 460431546 112 113 114 5678 115 4648645

4011 4017 4031 4032 6592 6592 1212 1221 4212 40113 4212 40113 4212 4212 4212 1212 4111 4114 4151 4031 4033 4212 4212 4212 4212 4212 4212 40113 6391 4212 6412

S/. S/.

S/.

SUMAS S/. SALDOS DEL MES SIGUIENTE TOTALES S/.

ACREEDOR

456,938.61 S/. S/. S/. S/. S/. S/.

12,250.00 18,830.00 2,600.00 3,450.00 522.00 102.00

S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

602,321.00 6,023.21 892.00 4.46 51,300.00 5,700.00 8,627.00

S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. 4,059,997.11 S/. S/. 4,059,997.11 S/.

924,282.48 200,541.92 80,579.96 99,351.00 3,990.00 16,933.83 9,960.00 1,408.00 351,404.91 31,626.44 68,945.64 15,819.19 1,740.00 957,850.00 354.58 3,477,409.62 582,587.49 4,059,997.11

230,215.59 1,135,931.55

2,236,911.36

7091658.18

3545.82909

FORMATO 14.1:REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS PERIODO: RUC: APELLIDO Y NOMBRE, DENOMINCION O RAZON SOCIAL: NRO FECHA DE CORREL EMICION ATIVO DEL DEL COMPROBA REGIST NTE DE RO PAGO

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO FECHA DE VENCIMIEN TO Y/O PAGO

INFORMACION DEL CLIENTE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

BASE IMPONIBLE DE LA OPERACIÓN GRAVADA 7041

TIPO TABLA (10)

N° DE SERIE DE LA MAQUINA REGISTRADOR A

1

01

001

000100

6

20406325815 GOBIERNO REGIONAL PUNO

987337.29

2

01

001

000101

6

20406325815 GOBIERNO REGIONAL PUNO

1974674.58

3

01

001

000102

6

20406325815 GOBIERNO REGIONAL PUNO

1974674.58

NUMERO

TIPO TABLA (2)

NUMERO

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

TOTAL

4936686.45

REFERENCIA DE COMPROBANTE DE PAGO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

IGV Y/O IPM IMPORTE TOTAL DEL COMPROBANTE DE PAGO 1212 4011

177720.71

1165058.00

355441.42

2330116.00

355441.42

2330116.00

888603.55

5825290.00

FECHA

TIPO(TABLA 10)

SERIE

N° DE COMPROBAN TE DE PAGO

FORMATO 1.2 "LIBRO CAJA Y BANCOS-DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" PERIODO: RUC: APELLIDO Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCAL: ENTIDAD FINANCIERA: CODIGO DE LA CUENTA CORIENTE: OPERACIONES BANCARIAS N° REG

FECHA DE LA OPERACIÓN

MEDIO DE PAGO (TABLA 1)

1

DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

CUENTA CONTABELE ASOCIADA NRO DE TRANS. BANC. DEL DOC. SUSTENTATORIO DE LA OP

CODIGO

MOVIMIENTOS

DENOMINACION

DEUDOR

saldo inicial

2

7 pago de la deuda mas interes

S/. banco de credito - PERU

200

3 4

7 pago de la deuda mas interes

interbank

6

3 gasto por la emicion de la carta fianza

banco de credito -peru

7

7 pago de RH. Del 50%

8

7 pago de detraccion

9

201

5

ACREEDOR

256,980.00

4511

S/.

6731

S/.

11,780.60 141.37

4511

S/.

2,796.00

6731

S/.

33.55

123456

6792

S/.

29,126.45

sosa castro marcelino

202

4241

S/.

7,737.20

abarrotes expres sac

203

4212

S/.

695.48

7 pago a prveedores

abarrotes expres sac

204

4212

S/.

16,691.52

10

7 habilitan de fondos para caja chica

castillo torres brandon

205

1021

S/.

1,000.00

11

7 repocicion de caja chica

castillo torres brandon

206

1021

S/.

1,836.20

454666

1062

S/.

100,000.00

12

003

POR LA TRANSFERENCIA DE FONDOS

EMPREZA CONSTRUCTORA NUEVO HORIZONTE PL

13

7 pago de proveedores

electronica san marcos sac

207

4212

S/.

10,000.00

14

7 pago de proveedores

inmport sac

208

4212

S/.

3,465.00

15

7 pago de proveedores detraccion

inmport sac

209

4212

S/.

385.00

16

7 pago de proveedores

multicervicios san martin sac

210

4212

S/.

1,530.00

17

7 pago de proveedores detraccion

transporte san andres sac

S/.

242.00

18

1 depocitos por intereces generados

banco de credito - depocito a plazo

19

1 cobro del cliente

gobierno regional puno

20

7 pago a cencico

sunat banco de la nacion

21

7 pago de honorarios

medina rodrigues pablo

22

7 pago de honorarios

flors carrasco tania

23

3 itf

banco de credito

24

7 pago de alquiler

25 26

211

4212

468584

7721

S/.

45685

1212

S/. 2,236,911.36

212

6442

S/.

9,873.00

213

4241

S/.

11,500.00 11,500.00

1,995.00

214

4241

S/.

5466546

6412

S/.

122.96

macedo medina omar

215

4212

S/.

19,000.00

7 pago de mobilidad

servicio flors sac

216

4212

S/.

8,900.00

7 pago de igv

sunat banco de la nacion

217

4011

S/.

82,967.75

27

7 gastos por redondeo

sunat banco de la nacion

217

6171 gastos de ajuste por redondeo

S/.

0.25

28

7 pago acuenta del impuesto ala renta

sunat banco de la nacion

217

S/.

126,379.00

SUMAS S/. 2,495,886.36 S/.

457,703.33

40171 SALDOS DEL MES SIGUIENTE

S/. 2,038,183.03

TOTALES S/. 2,495,886.36 S/. 2,495,886.36 1212 7721

1021 1062 4011 40171 4212 4241 4511 6412 6442 6571 6731 6792

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

9711 S/.

-

FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO" PERÍODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: N° REG.

FECHA DE LA OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

CUENTA CONTABLE ASOCIADA CÓDIGO 101

MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN

DEUDOR

Caja

ACREEDOR

01

SALDO INICIAL

20,560.00

02

DEPOSITO DE CUARTA CATEGORIA

40172

Renta de cuarta categoría

672.80

03

DEPOSITO DE DETRACCION

4212

Emitidas

259.36

1/3/1900

1,472.00

SUMAS

20,560.00

SALDO SIGUIENTE MES TOTALES

2,404.16 18,155.84

20,560.00

20,560.00

FORMATO 13.1:"REGISTRO DINVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO-DETALLE DEL IVENTARIO VALORIZADO" PERIODO: RUC: APELLIDO Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCAL: ESTABLECIMIENTO (1): CODIGO DE LA EXISTENCIA: TIPO (TABLA 5) DESCRIPCION: CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) METODO DE VALUACION: ENTRADAS DOCUMENTO DE TRASLADO ,COMPROBANTE DE TIPO PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR DEOPERACI ON (TABLA CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL TIPO(TABLA SERIE FECHA NUMERO 12) 10)

SUMAS SALDO INICIAL SALDO FINAL TOTALES

FORMATO 13.1:"REGISTRO DINVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO-DETALLE DEL IVENTARIO VALORIZADO" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBES , DENOMINACION O RAZON SOCIAL: ESTABLECIMIENTO (1): CODIGO DE LA EXISTENCIA: TIPO (TABLA 5) DESCRIPCION: CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) METODO DE VALUACION: ENTRADAS DOCUMENTO DE TRASLADO ,COMPROBANTE DE TIPO PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR DEOPERACI ON (TABLA CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL TIPO(TABLA SERIE FECHA NUMERO 12) 10)

SUMAS SALDO INICIAL SALDO FINAL TOTALES

FORMATO 13.1:"REGISTRO DINVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO-DETALLE DEL IVENTARIO VALORIZADO" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBES , DENOMINACION O RAZON SOCIAL: ESTABLECIMIENTO (1): CODIGO DE LA EXISTENCIA: TIPO (TABLA 5) DESCRIPCION: CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) METODO DE VALUACION: ENTRADAS DOCUMENTO DE TRASLADO ,COMPROBANTE DE TIPO PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR DEOPERACI ON (TABLA CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL TIPO(TABLA FECHA SERIE NUMERO 12) 10)

SUMAS SALDO INICIAL SALDO FINAL TOTALES FORMATO 13.1:"REGISTRO DINVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO-DETALLE DEL IVENTARIO VALORIZADO" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBES , DENOMINACION O RAZON SOCIAL: ESTABLECIMIENTO (1): CODIGO DE LA EXISTENCIA: TIPO (TABLA 5) DESCRIPCION: CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6)

METODO DE VALUACION: DOCUMENTO DE TRASLADO ,COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR FECHA

TIPO(TABLA SERIE 10)

NUMERO

TIPO DEOPERACI ON (TABLA 12)

ENTRADAS CANTIDAD

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

SUMAS SALDO INICIAL SALDO FINAL TOTALES FORMATO 13.1:"REGISTRO DINVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO-DETALLE DEL IVENTARIO VALORIZADO" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBES , DENOMINACION O RAZON SOCIAL: ESTABLECIMIENTO (1): CODIGO DE LA EXISTENCIA: TIPO (TABLA 5) DESCRIPCION: CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) METODO DE VALUACION: ENTRADAS DOCUMENTO DE TRASLADO ,COMPROBANTE DE TIPO PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR DEOPERACI ON (TABLA CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL TIPO(TABLA SERIE FECHA NUMERO 12) 10)

SUMAS SALDO INICIAL SALDO FINAL TOTALES

FORMATO 13.1:"REGISTRO DINVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO-DETALLE DEL IVENTARIO VALORIZADO" PERIODO: RUC:

APELLIDOS Y NOMBES , DENOMINACION O RAZON SOCIAL: ESTABLECIMIENTO (1): CODIGO DE LA EXISTENCIA: TIPO (TABLA 5) DESCRIPCION: CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) METODO DE VALUACION: DOCUMENTO DE TRASLADO ,COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR FECHA

TIPO(TABLA SERIE 10)

NUMERO

TIPO DEOPERACI ON (TABLA 12)

ENTRADAS CANTIDAD

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

SUMAS SALDO INICIAL SALDO FINAL TOTALES

FORMATO 13.1:"REGISTRO DINVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO-DETALLE DEL IVENTARIO VALORIZADO" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBES , DENOMINACION O RAZON SOCIAL: ESTABLECIMIENTO (1): CODIGO DE LA EXISTENCIA: TIPO (TABLA 5) DESCRIPCION: CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) METODO DE VALUACION: ENTRADAS DOCUMENTO DE TRASLADO ,COMPROBANTE DE TIPO PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR DEOPERACI ON (TABLA CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL TIPO(TABLA FECHA SERIE NUMERO 12) 10)

SUMAS SALDO INICIAL

SALDO FINAL TOTALES

FORMATO 13.1:"REGISTRO DINVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO-DETALLE DEL IVENTARIO VALORIZADO" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBES , DENOMINACION O RAZON SOCIAL: ESTABLECIMIENTO (1): CODIGO DE LA EXISTENCIA: TIPO (TABLA 5) DESCRIPCION: CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) METODO DE VALUACION: ENTRADAS DOCUMENTO DE TRASLADO ,COMPROBANTE DE TIPO PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR DEOPERACI ON (TABLA CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL TIPO(TABLA SERIE FECHA NUMERO 12) 10)

SUMAS SALDO INICIAL SALDO FINAL TOTALES

FORMATO 13.1:"REGISTRO DINVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO-DETALLE DEL IVENTARIO VALORIZADO" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBES , DENOMINACION O RAZON SOCIAL: ESTABLECIMIENTO (1): CODIGO DE LA EXISTENCIA: TIPO (TABLA 5) DESCRIPCION: CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) METODO DE VALUACION: ENTRADAS DOCUMENTO DE TRASLADO ,COMPROBANTE DE TIPO PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR DEOPERACI ON (TABLA CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL TIPO(TABLA SERIE FECHA NUMERO 12) 10)

SUMAS SALDO INICIAL SALDO FINAL TOTALES

FORMATO 13.1:"REGISTRO DINVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO-DETALLE DEL IVENTARIO VALORIZADO" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBES , DENOMINACION O RAZON SOCIAL: ESTABLECIMIENTO (1): CODIGO DE LA EXISTENCIA: TIPO (TABLA 5) DESCRIPCION: CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) METODO DE VALUACION: ENTRADAS DOCUMENTO DE TRASLADO ,COMPROBANTE DE TIPO PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR DEOPERACI ON (TABLA CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL TIPO(TABLA FECHA SERIE NUMERO 12) 10)

SUMAS SALDO INICIAL SALDO FINAL TOTALES

FORMATO 13.1:"REGISTRO DINVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO-DETALLE DEL IVENTARIO VALORIZADO" PERIODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBES , DENOMINACION O RAZON SOCIAL: ESTABLECIMIENTO (1): CODIGO DE LA EXISTENCIA: TIPO (TABLA 5)

DESCRIPCION: CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6) METODO DE VALUACION: DOCUMENTO DE TRASLADO ,COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR FECHA

TIPO(TABLA SERIE 10)

NUMERO

TIPO DEOPERACI ON (TABLA 12)

SUMAS SALDO INICIAL SALDO FINAL TOTALES

ENTRADAS CANTIDAD

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

ALORIZADO"

SALIDAS CANTIDAD

COSTO UNITARIO

SALDO FINAL COSTO TOTAL

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

ALORIZADO"

SALIDAS CANTIDAD

COSTO UNITARIO

1939.2 2119 1437.6 126610.2

SALDO FINAL COSTO TOTAL

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

121610.3 200000

15661 19897.53 10976 712 264.8 14710.5 149250 17161.05 682349.18 682334.76 14.42

ALORIZADO"

ALORIZADO"

SALIDAS CANTIDAD

COSTO UNITARIO

SALDO FINAL COSTO TOTAL

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

SALIDAS CANTIDAD

COSTO UNITARIO

SALDO FINAL COSTO TOTAL

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

ALORIZADO"

ALORIZADO"

SALIDAS CANTIDAD

COSTO UNITARIO

SALDO FINAL COSTO TOTAL

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

SALIDAS CANTIDAD

COSTO UNITARIO

SALDO FINAL COSTO TOTAL

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

ALORIZADO"

SALIDAS CANTIDAD

COSTO UNITARIO

SALDO FINAL COSTO TOTAL

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

ALORIZADO"

SALIDAS CANTIDAD

COSTO UNITARIO

SALDO FINAL COSTO TOTAL

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

ALORIZADO"

SALIDAS CANTIDAD

COSTO UNITARIO

SALDO FINAL COSTO TOTAL

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

ALORIZADO"

ALORIZADO"

SALIDAS CANTIDAD

COSTO UNITARIO

SALDO FINAL COSTO TOTAL

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

SALIDAS CANTIDAD

COSTO UNITARIO

SALDO FINAL COSTO TOTAL

CANTIDAD

COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL

1818 1907.1 1347.75 122389.86

121.2 211.9 89.85 4220.34

121610.3 187500

0 12500

7830.5 12013.6 9721.6 640.8 264.8 8406 129350 17161.05 621961.36

7830.5 7883.93 1254.4 71.2 0 6304.5 19900 0 60387.82 60373.4

14.42

FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS" EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CÓDIGO RELACIONADO

CUENTA

DETALLE DEL ACTIVO FIJO

CONTABLE

CON EL

DEL

ACTIVO FIJO

ACTIVO FIJO

MARCA

MODELO

NÚMERO DE SERIE

SALDO

ADQUISICIONES

DEL

DEL

Y/O PLACA DEL

INICIAL

ADICIONES

ACTIVO FIJO

ACTIVO FIJO

ACTIVO FIJO

DESCRIPCIÓN

3331

3331

CARGADOR FRONTAL

CATARPILLAR

CATARPILLAR

S/.

243,100.00

3331

3331

RETROEXCAVADORA

CATARPILLAR

CATARPILLAR

S/.

134,611.00

3331

3331

MOTONIVELADRA

CATARPILLAR

CATARPILLAR

S/.

149,089.00

3331

3331

CARGADOR FRONTAL

CATARPILLAR

CATARPILLAR

3341

3341

VOLQUETE

VOLVO

FMX

3351

3351

MUESBLES VARIOS

383031.34

TOTALES

S/.

98,806.00

S/.

23,594.00

S/.

649,200.00

S/.

383,031.34

VALOR MEJORAS

RETIROS

HISTÓRICO

Y/O

DEL ACTIVO FIJO

BAJAS

AL 31.12

FECHA DE INICIO FECHA DE ADQUISICIÓN

DEPRECIACIÓN

DEL USO

MÉTODO

DEL ACTIVO FIJO

APLICADO

DEPRECIACIÓN

PORCENTAJE DE DEPRECIACIÓN

ACUMULADA AL

DEPRECIACIÓN

AL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR

DEL EJERCICIO

DEPRECIACIÓN ACUMULADA HISTÓRICA

S/.

243,100.00

LINEAL

11.67%

88369.86

28,369.77

116,739.63

3457.63

S/.

138,068.63

LINEAL

11.67%

50000.00

16,112.61

66,112.61

8457.63

S/.

157,546.63

LINEAL

11.67%

42000.00

18,385.69

60,385.69

S/.

383,031.34

LINEAL

11.67%

44,699.76

44,699.76

S/.

98,806.00

LINEAL

11.67%

35000.00

11,530.66

46,530.66

S/.

23,594.00

LINEAL

10.00%

5000.00

2,359.40

7,359.40

S/.

11,915.26

S/.

-

S/. 1,044,146.60

S/.

-

S/.

-

S/.

-

S/.

0.68

S/.

220,369.86

S/.

121,457.89

S/.

341,827.75

PLANILLA UNICA DE PAGOS RESUMEN GENERAL PERIODO: RUC: APELLIDO Y NOMBRE, DENOMINCION O RAZON SOCIAL: REMUNERACIÓN SEGÚN PERIODO Boleta N°

APELLIDOS Y NOMBRES

CARGO U OCUPACIÓN

NRO DE TRAB SUELDO

SALARIO O TARIFA

TOTAL REMUNERACION DEL PERIODO

RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR POR TRIBUTOS, APORTES, PR CONCEPTOS SISTEMA NACIONAL APORTE OBLIGATORIO DE PENSIONES

PRIMA DE SEGURO

1 Alvares Flores, Yaneth

Gerente General

1

5,500.00

66,000.00

8,580.00

2 chavez Pino, Angeles

Gerente Comercial

1

5,000.00

60,000.00

7,800.00

3 Macedo Flores, Oscar

Gerente Ventas

1

4,800.00

57,600.00

7,488.00

4 Carpio Miranda, Carlos

Gerente Supervision

1

4,500.00

54,000.00

5,400.00

734.40

5 Perez Carrillo, Adrian Juan

Residente de Obra

1

4,000.00

48,000.00

4,800.00

652.80

6 Martinez Sanchez, Marcos

Maestro de Obra

1

2,500.00

17,500.00

1,750.00

238.00

7 Varios

Operarios

20

1,800.00

252,000.00

25,200.00

3,427.20

8 Varios

Oficiales

25

1,600.00

280,000.00

28,000.00

3,808.00

9 Varios

Peones TOTALES CUENTAS CONT

32

1,200.00

268,800.00 1,103,900.00

26,880.00 92,030.00

3,655.68 12,516.08

23,868.00

JADOR POR TRIBUTOS, APORTES, PREVISIONES, CUOTAS Y OTROS CONCEPTOS COMISIÓN

IMPUESTO A LA RENTA

TRIBUTOS Y APORTES A CARGO DEL EMPLEADOR TOTAL DEDUCCIÓN

CTA DE COSTO Y GASTO

NETO A PAGAR ESSALUD

CONAFOVICER

SENATI

SCTR essalud

TOTAL APORTES

5,734.56

14,314.56

51,685.44

5,940.00

858.00

6,798.00

9411

72,798.00

4,742.04

12,542.04

47,457.96

5,400.00

780.00

6,180.00

9511

66,180.00

4,344.96

11,832.96

45,767.04

5,184.00

748.80

5,932.80

9511

63,532.80

793.80

3,749.40

10,677.60

43,322.40

4,860.00

702.00

5,562.00

9222

59,562.00

705.60

2,756.76

8,915.16

39,084.84

4,320.00

624.00

4,944.00

9221

52,944.00

257.25

331.31

2,576.56

14,923.44

1,575.00

227.50

1,802.50

9221

19,302.50

3,704.40

5,040.00

37,371.60

214,628.40

22,680.00

1,890.00

3,276.00

27,846.00

9212

279,846.00

4,116.00

5,600.00

41,524.00

238,476.00

25,200.00

2,100.00

3,640.00

30,940.00

9212

310,940.00

3,951.36 13,528.41

5,376.00 16,016.00

39,863.04 179,617.52

228,936.96 924,282.48

24,192.00 99,351.00

27,686.40 117,691.70

9212

296,486.40

3,990.00

3,494.40 14,350.70

21,659.03

30,366.70

706,150.20

PLANILLA UNICA DE PAGOS: GRATIFICACION POR JULIO Y DICIEMBRE PERIODO: RUC: APELLIDO Y NOMBRE, DENOMINCION O RAZON SOCIAL: Boleta N°

APELLIDOS Y NOMBRES

N° DE AUTOGEN ERADO

CARGO U OCUPACIÓN

PERIODO DE PAGO

REMUNERACIÓN SEGÚN PERIODO SUELDO

SALARIO O TARIFA

REMUNERACIONES BONIFICACION EXTRAORDINARA

GRAFICACION JULIO

GRATIFICACION DICIEMBRE

CTA TOTAL

1 Alvares Flores, Yaneth

Gerente General

1

5500.00

495

5,995.00

5,995.00

9411

11,990.00

2 chavez Pino, Angeles

Gerente Comercial

1

5000.00

450

5,450.00

5,450.00

9511

10,900.00

3 Macedo Flores, Oscar

Gerente Ventas

1

4800.00

432

5,232.00

5,232.00

9511

10,464.00

4 Carpio Miranda, Carlos

Gerente Supervision

1

4500.00

405

4,905.00

4,905.00

9222

9,810.00

5 Perez Carrillo, Adrian Juan

Residente de Obra

1

4000.00

360

4,360.00

4,360.00

9221

8,720.00

6 Martinez Sanchez, Marcos

Maestro de Obra

1

225

2,725.00

454.17

9221

3,179.17 45,780.00

2500.00

7 Varios

Operarios

20

36000.00

3240

39,240.00

6,540.00

9212

8 Varios

Oficiales

25

40000.00

3600

43,600.00

7,266.67

9212

50,866.67

9 Varios

Peones

32

38400.00

3456

41,856.00 153,363.00

6,976.00 47,178.84

9212

48,832.00 200,541.84

4114

4114

TOTALES

1,073,541.00

REGISTRO DE PLANILLA VACACIONES TRUNCAS PERIODO: RUC: APELLIDO Y NOMBRE, DENOMINCION O RAZON SOCIAL: NRO DE TRAB

APELLIDOS Y NOMBRES

1 Martinez Sanchez, Marcos

CARGO U OCUPACIÓN

Maestro de Obra

REMUNERACIÓNE S

VACACIONES TRUNCAS

TOTAL LIQUIDACION

RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR POR TRIBUTOS, APORTES, PREVISIONES, CUOTAS Y OTROS CONCEPTOS SISTEMA NACIONAL DE PENSIONES

APORTE

OBLIGATORIO

PRIMA DE SEGURO

COMISIÓN DE SEGURO

TRIBUTOS Y APORTES A CARGO DEL EMPLEADOR TOTAL DEDUCCIÓN

NETO A PAGAR ESSALUD

SENATI

TOTAL APORTES

2500.00

1458.33

1458.33

145.83

19.83

21.44

187.10

1,271.23

131.24

10.94

142.18

20 Varios

Operarios

36000.00

21000.00

21000.00

2,100.00

285.60

308.70

2,694.30

18,305.70

1,890.00

157.50

2,047.50

25 Varios

Oficiales

40000.00

23333.33

23333.33

2,333.33

317.33

343.00

2,993.67

20,339.67

2,100.00

175.00

2,275.00

32 Varios

Peones

38400.00

22400.00

22400.00

2,240.00

304.64

329.28

2,873.92

19,526.08

2,016.00

2,016.00

68191.67 6,215.00

6,819.17 407.00

927.41 407.00

1,002.42 407.00

8,748.99

59,442.68 4,115.00

6,137.25

6,137.25

2,442.00

2,442.00

2,442.00

TOTALES

68191.67

1050 933.3333333 700 43,505.00

-

28,805.00

-

-

-

9221 9212

1458.33 44333.33

9212 9212 922

22400.00

PLANILLA UNICA DE PAGOS CTS PERIODO: RUC: APELLIDO Y NOMBRE, DENOMINCION O RAZON SOCIAL: REMUNERACIÓN SEGÚN PERIODO Boleta N°

APELLIDOS Y NOMBRES

N° DE AUTOGENER ADO

CARGO U OCUPACIÓN

PERIODO DE PAGO

GRATIFICACION SUELDO

1/6

TOTAL CTS ANUAL

CTS MENSUAL

NETO A PAGAR

SALARIO O TARIFA

1 Alvares Flores, Yaneth

Gerente General

1

5500.00

5995.00

999.17

6499.17

541.60

3,249.58

9411

2 chavez Pino, Angeles

Gerente Comercial

1

5000.00

5450.00

908.33

5908.33

492.36

2,954.17

9511

3 Macedo Flores, Oscar

Gerente Ventas

1

4800.00

5232.00

872.00

5672.00

472.67

2,836.00

9511

4 Carpio Miranda, Carlos

Gerente Supervision

1

4500.00

4905.00

817.50

5317.50

443.13

2,658.75

9222

5 Perez Carrillo, Adrian Juan

Residente de Obra

1

4000.00

4360.00

726.67

4726.67

393.89

2,363.33

9221

6 Martinez Sanchez, Marcos

Maestro de Obra

1

2500.00

2725.00

454.17

2954.17

246.18

1,723.26

9221

7 Varios

Operarios

20

36000.00

39240.00

6540.00

42540.00

3545.00

24,815.00

9212

8 Varios

Oficiales

25

40000.00

43600.00

7266.67

47266.67

3938.89

27,572.22

9212

9 Varios

Peones

32

38400.00

41856.00

6976.00

45376.00

3781.33

26,469.33

9212

80,579.82

6291

564,058.74

52,387.22

LIBRO CAJA Y BANCOS-DETALLE DE LA CUENTA DE DETRACCIONES PERIODO: RUC: APELLIDO Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCAL: ENTIDAD FINANCIERA: CODIGO DE LA CUENTA CORIENTE: OPERACIONES BANCARIAS N°

FECHA DE LA MEDIO DE PAGO OPERACIÓN (TABLA 1)

REG

1 2 3 4

001 001 001

DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN

SALDO INICIAL DEPOSITO DE DETRACCION DEPOCITO DE DETRACCION DEPOCITO DE DETRACCION

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

GOBIERNO REGIONAL PUNO GOBIERNO REGIONAL PUNO GOBIERNO REGIONAL PUNO

CUENTA CONTABELE ASOCIADA NUMERO DE TRANSACCION BANC O DE CONTROL INTERNO DE LA OPERACIÓN

CODIGO

1221 1212 1212 4011

MOVIMIENTOS

DENOMINACION

DEUDOR

S/. S/. S/. SUMAS S/. SALDOS DEL MES SIGUIENTE TOTALES S/.

1071 4011 1212 1221 1071

S/. S/.

ACREEDOR

175127.97 46,602.32 93,204.64 93,204.64 S/. 408,139.57 S/. S/. 408,139.57 S/.

408,139.00 408,139.00 0.57 408,139.57

233,011.60 408,139.00 S/. S/. S/.

186,409.28 46,602.32 408,139.00

15816