Informe 78583-1-2018 (yany Maria Berreondo).pdf

INFORME EJECUTIVO Seguimiento a las recomendaciones emitidas por Contraloría General de Cuentas en Informe de Examen Especial de Auditoría, Evaluación de la Nómina de

personal, contrataciones en el renglón 029 y subgrupo 18, del periodo fiscal del 01 de enero al 30 de junio de 2016

INFORME No. 69013-1-2017 SIAD 362469 Guatemala, 02 de octubre de 2017

Licenciado Miguel Angel Reyes Gómez Director General de Coordinación de Direcciones Departamentales de Educación (DIGECOR) Ministerio de Educación

Licenciado Reyes Gómez: Reciba un cordial saludo de la auditora interna nombrado para dar seguimiento al cumplimiento de las recomendaciones emitidas por Contraloría General de Cuentas. INTRODUCCION De conformidad con el nombramiento de auditoría No. 78583-1-2018, de fecha 21 de septiembre de 2018, fui nombrada para realizar Auditoría Administrativa de primer seguimiento a las recomendaciones emitidas por la Dirección de Auditoría Interna en el informe de la Auditoría de Gestión de perfil de puestos y verificación física de personal CUA 71486-1-2018, del período comprendido del 01 de enero al 31 de mayo de 2018, efectuada en la Dirección General de Coordinación de Direcciones Departamentales de Educación – DIGECOR-, del Ministerio de Educación. OBJETIVO GENERAL Realizar seguimiento a las recomendaciones emitidas por la dirección de Auditoría Interna –DIDAI-. OBJETIVO ESPECIFICO •

Verificar si existen recomendaciones implementadas, en proceso e incumplidas.

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• Y otros, que a juicio del auditor considere conveniente verificar durante la realización de la auditoría. ALCANCE DE LA ACTIVIDAD El seguimiento comprendió la verificación de la implementación de una (1) recomendación emitida por la Dirección de Auditoría Interna como resultado de la Auditoría de Gestión de Perfil de Puestos y verificación física de personal, por el período comprendido del 01 de enero al 31 de mayo de 2018, en la Dirección General de Coordinación de Direcciones Departamentales de Educación –DIGECOR-. RESULTADOS DE LA ACTIVIDAD RECOMENDACIÓN EN PROCESO De conformidad con el Formulario SR1, Implementación de recomendaciones; así como a la evaluación realizada a la evidencia presentada, se estableció que la recomendación al hallazgo relacionado con el cumplimiento de leyes y regulaciones “Falta de gestión en traslados presupuestarios de personal ubicado en otras Unidades Ejecutoras”, se encuentra en proceso. (Ver anexo No. 1) La recomendación se considera en proceso, debido a que si bien el Director de la Dirección General de Coordinación de Direcciones Departamentales de Educación, solicitó la autorización de los traslados presupuestarios a las autoridades correspondientes, los mismos no han sido autorizados y por ende no se han formalizado la permanencia de los puestos. COMPROMISO ADQUIRIDO POR LOS RESPONSABLES De conformidad con el acta DIDAI-05-2018, de fecha 25 de septiembre de 2018, del libro autorizado por Contraloría General de Cuentas con registro No. L2 32513, los responsables de la administración se comprometieron a enviar a la Dirección de Auditoría Interna, la documentación que evidencie la implementación de la recomendación o el avance de las acciones realizadas al 26 de noviembre del corriente año.

Atentamente,

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