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PODER JUDICIAL DEL NEUQUEN ADMINISTRACIÓN GENERAL DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA ALBERDI 52 – 1º PISO - TE 4486822- NEUQUEN

PODER JUDICIAL DE LA PROVINCIA DEL NEUQUEN PROYECTO DE PRESUPUESTO EJERCICIO 2009

I SITUACIÓN FINANCIERA DEL PODER JUDICIAL

1. Síntesis de Ejecución Presupuestaria del Ejercicio 2008 La ejecución presupuestaria del ejercicio 2008 arrojó un superávit de $1,6 millones, cifra que representa una reducción del 85% respecto al resultado obtenido en el ejercicio financiero 2007, sin considerar la ejecución del Plan de Obras Públicas para cuyo financiamiento se afectó el superávit acumulado al año 2006. Esta reducción significativa del superávit del ejercicio 2008 respecto al del año anterior, se debió principalmente al crecimiento del orden del 33% en el gasto corriente como consecuencia de incrementos de precios en bienes y servicios y, por aumento en la masa salarial por aplicación de la Ley nº 2593 y, en menor medida por la incorporación de nuevos cargos en la planta de personal.

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A raíz del conflicto del sector agropecuario que afectó la actividad económica en el segundo trimestre del año, el impacto de la crisis del sistema financiero mundial y sus consecuencias sobre la economía real, tuvo como correlación una desaceleración en el crecimiento de los recursos provenientes de la Coparticipación Federal de Impuestos, principalmente en el último trimestre del año. Estos ingresos totalizaron la suma de $180,3 millones, es decir un 1,64% ($3,4 millones) menos que lo incluido en el presupuesto 2008. Sin embargo esta cifra es un 27 % mayor a la recaudación percibida en el ejercicio 2007. Con los ingresos provenientes de la coparticipación federal de impuestos se financia el total de los gastos de la partida de personal, quedando un excedente del orden de los $15,5 millones. En tanto que los recursos propios, refleja una disminución del 4 % respecto de la ejecución del año anterior, a consecuencia de la importante disminución en un 45 % de la renta de plazo fijo, por haberse aplicado estos fondos a la ejecución del Plan de Obras Públicas.

2. Evolución de los recursos Los recursos corrientes totales al cierre del ejercicio arrojan un aumento del 23,5 % ($192,85 millones vs. $156,14 millones) del año anterior. Del total de ingresos corrientes, la mayor participación corresponde a los percibidos en concepto de Coparticipación Federal de Impuestos, representando el 94 %. Los ingresos provenientes de recursos propios representan el restante 6% . 2.1 - Recursos Propios Ordinarios La recaudación por Multas, Tasas e Ingresos Varios ascendió al cierre del ejercicio a $ 9,6 millones, representando el 85 % de lo presupuestado.

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2.2 - Rentas financieras Los ingresos por rentas financieras treparon a la suma de $2,05 millones, habiéndose superado las previsiones presupuestarias efectuadas para el año 2008 que fue de $1,3 millones.

2.3 - Coparticipación Federal de Impuestos Los ingresos provenientes de la coparticipación federal de impuestos totalizó al cierre del ejercicio 2008 la suma de $180,3 millones, alcanzando el 98% del total presupuestado para el ejercicio ($183,4 millones).

3. Comportamiento del Gasto Primario: El gasto primario (corrientes, bienes de capital y la obra pública) alcanzó al cierre del ejercicio la suma de $242,10 millones, es decir el 93,8% del total presupuestado, correspondiendo a obra pública la suma de $50,87 millones. - Gastos Corrientes ( Personal, Bienes y Servicios) Los gastos corrientes ascendieron a la suma de $188,84 millones de los cuales $164,82 millones

corresponden a Personal.

Respecto de lo

presupuestado para el corriente año, se ejecutó el 98,9 %. En relación a igual período del ejercicio anterior represente un crecimiento del 33% - Personal: Por la Ley nº 2.544 de Presupuesto 2007 del Poder Judicial se tenía una planta de 1.660 cargos. Para el ejercicio financiero 2008 la Ley Nº 2603 de Presupuesto del Poder Judicial, fijó la Planta de Personal en 1.767 cargos, a

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los cuales debe adicionarse 4 cargos de ley 2557 (nuevas Defensorías). En relación al presupuesto del año anterior se crearon 111 nuevos cargos. Al 31 de diciembre de 2008 se encuentran ocupados 1.556 cargos, las 215 vacantes existentes corresponden a cargos que se cubrirán en forma paulatina en la medida que se vayan realizando los concursos para cubrir las funciones previstas. Cabe destacarse que por Ley nº 2.593 se dispuso un incremento salarial escalonado no acumulativo, a partir del mes de mayo 10%, julio 13% y agosto 3% para todo el personal del Poder Judicial y recategorización en dos etapas para el personal administrativo. -Bienes de funcionamiento: La ejecución presupuestaria en el Inciso Presupuestario de Bienes fue de $2,9 millones, cifra que representa un incremento del 28%, respecto al año anterior, se debe a una combinación de mayores consumos e incrementos en los precios de los insumos por efecto de la inflación.

-Servicios: El crecimiento de este Inciso Servicios, refleja una variación interanual del 37,6%

respecto al año anterior , se origina fundamentalmente por la

renovación y readecuación de precios de los contratos de locación de inmuebles, ampliaciones y renovaciones en los contratos por el servicio de limpieza, incremento del 26% en los contratos de locaciones de servicios personales a partir del mes de agosto y otras locaciones.

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- Bienes de Capital: Al cierre del ejercicio 2008 la ejecución de la partida de Bienes de Capital ascendió a $2,3 millones, habiéndose ejecutado sólo el 43,9% de lo presupuestado, representado una disminución del 50,8% respecto a lo ejecutado en el período anterior. Una de las razones de menor ejecución, respecto a lo presupuestado tuvo que ver con la decisión de no efectuarse la renovación del parque automotor. El Esquema Ahorro, Inversión, Financiamiento, que se adjunta, expone la ejecución presupuestaria descripta, al 31 de diciembre de 2008.

II. PROYECTO DE PRESUPUESTO 2009

1. Estructura básica del Presupuesto De igual manera que en el ejercicio anterior, la formulación del Proyecto de Presupuesto que se remite para su aprobación a la Honorable Legislatura Provincial ha sido realizada de acuerdo con la normativa legal vigente, Ley de Administración Financiera y Control N º 2.141. Conforme a la técnica de presupuestación, contempla todas la partidas previstas para gastos como las pertinentes del cálculo de recursos. Las cuales figuran por separado, por su montos íntegros y sin compensación entre sí, en los diferentes Programas que constituye la Red Programática del Poder Judicial. El Poder Judicial al formar parte del Sector Público Provincial (art. 6º Ley nº 2141) ha cumplido con las normas técnicas dictadas por el Órgano Rector en materia de Presupuesto (art. 34º ley 2141: Dirección Provincial de Presupuesto). Página 5 de 12

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Por lo tanto, el Calculo de los Recursos y del Presupuesto de Gastos que se remite se integrará y consolidará al Proyecto de Presupuesto General de la Administración Pública Provincial. El Cálculo de Recursos del Poder Judicial se estima en un total de $211,06 millones.

La totalidad de los gastos a ser erogados por nuestro Poder alcanzan la suma de $320,73 millones. La diferencia resultante con los ingresos proyectados será financiada con superávit acumulados de ejercicios anteriores $21,10 millones y con las transferencias que efectúe el Poder Ejecutivo $88,56 millones.

2. Estimación de los recursos Los recursos totales se originan en: 1º) Coparticipación Federal de Impuestos: $199,21 millones (62,11 %); 2º) Propios: $11,85 millones (3,69 %); 3º) Contribuciones Figurativas: $88,56 millones (27,61 %); 4º) Resultado de Ejercicios anteriores: $21,10 millones (6,58 %); Los ingresos generados del régimen de Coparticipación Federal de Impuestos constituye la mayor parte de los recursos con que cuenta el Poder Judicial para su funcionamiento. Les siguen en orden de importancia

los

recursos propios generados por las tasas de justicia y en menor medida las rentas financieras.

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La recaudación total estimada proveniente de la coparticipación federal de impuestos, alcanzará en el 2009 la cifra $199,21 millones. Este monto es un 10,5 % superior al realizado al cierre del ejercicio 2008 ($ 180,3 millones), la recaudación

proyectada

por

este

concepto

surge

de

la

información

suministrada por la Subsecretaría de Finanzas de la Provincia, sobre la base de la información incorporada en el Presupuesto General de la Administración Nacional para el año 2009. Los recursos propios conformados por las Multas, Tasas e Ingresos Varios y de Rentas Financieras,

fueron estimados sobre la base de la

ejecución del presente ejercicio, teniendo en cuenta la menor actividad del sector inmobiliario que se reflejará en un decrecimiento porcentual de las tasa del Registro de la Propiedad Inmueble. 3. Estimación del Gasto Primario Los gastos primarios, conformado por los gastos corrientes y de capital previstos para el Presupuesto 2009, ascienden a $232,17 millones, monto que incluye $10,12 millones a ejecutarse del plan de obras públicas. Dentro de los gastos corrientes, el asignado a la partida de personal representa el 87,48 % de los mismos. -Inciso 1 Gasto en Personal: Este Inciso presupuestario se ha cuantificado contemplando la planta ocupada actualmente, a raíz de la delicada situación presupuestaria no se prevé la cobertura de nuevas vacantes, a excepción de aquellos que por ley deben designarse a fin de poner en funcionamiento organismos judiciales, durante el segundo semestre del ejercicio 2009.

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En ese orden, debe mencionarse que el Poder Judicial cuenta con 1.772 cargos aprobados, de los cuales se encuentra cubiertos al 01 de enero de 2009, 1556 puestos no previéndose nuevos cargos para el presente ejercicio. La cuantificación de los cargos ocupados, representa una erogación presupuestaria de $191,68 millones lo que implica un incremento en un 16,3% respecto de lo ejecutado en el ejercicio 2008. Esta última cifra incluye la suma de $1,36 millones del personal transitorio,

correspondiente a 32 contratos de locación

de servicios, con

prestación a título personal de pago mensual que mantiene una relación contractual con el Poder Judicial, que

por instrucciones técnicas del órgano

rector en materia presupuestaria – Dirección Provincial de Presupuesto-

a

partir del proyecto de presupuesto año 2009, este gasto debe imputarse al inciso de personal. -Inciso 2 Bienes de consumo: Con relación a los bienes de funcionamiento, además de aquellos insumos necesarios para el funcionamiento de las distintas dependencias judiciales, se prevén los materiales y repuestos requeridos para el mantenimiento

de

los

edificios

propios

y

alquilados

de

todas

las

circunscripciones judiciales. Contemplado el crecimiento originado en la demanda del servicio de justicia, la creación de nuevos organismos y un incremento de precios por efecto de la inflación. - Inciso 3 Servicios No Personales: Respecto a la erogación estimada para el ejercicio 2009 en servicios, la cuantificación presupuestaria se realizó teniendo en cuenta la ejecución que marca la tendencia de los últimos años, más un porcentual por aumento de la demanda y un incremento en los precios del orden del 20% por el efecto de la inflación.

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Con respecto a las tarifas de los servicios públicos se ha tenido en cuenta un ajuste en las tarifas de alrededor del 15% promedio. Con referencia al servicio de limpieza se ajustará por incremento en el costo laboral, en la medida que se homologuen nuevos convenios colectivos.

-Inciso 4 Partida Bienes de Uso: La inversión en bienes de capital se ha presupuestado en la suma total de $2,93 millones. Comprende la adquisición de mobiliarios para stock en prevención de aquellos que por avanzado deterioro serán necesarios reemplazar y, en menor medida para ser destinados a nuevos organismos judiciales que se pondrían en funcionamiento durante el ejercicio financiero. Incluye además la compra

de cuatro camionetas doble cabina que se

destinarán especialmente a organismos del interior de la provincia, bibliografía, equipamiento informático para reemplazo de equipos obsoletos y asignación a personal cuando resulte imprescindible su designación durante el transcurso del año. Inciso 4 Partida Construcciones El Plan de Obras Públicas continuará ejecutándose durante el ejercicio 2009, siendo el de mayor relevancia la construcción de la primera etapa de la obra Edificio Tribunales de la Ciudad de Neuquen, habiéndose ejecutado al 31 de diciembre de 2008 el 12,60%. La ejecución del avance de obra prevista en el presente ejercicio presupuestario, se efectuará con aportes mediante transferencias de fondos del Poder Ejecutivo, conforme al convenio celebrado en el mes de marzo de 2007. Del resto de las obras en curso, se prevé la conclusión en el mes de febrero de 2009 de las obras destinadas al Juzgado de Paz de El Cholar, con

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una inversión total de $0,52 millones. Previéndose la ejecución total de las obras destinadas a: 1. Edificio Judicial y Area Forense de la Vº Circunscripción Judicial; 2. Edificio Cutral Có –Cámara Multifuero y Ministerios Públicos; 3. Obras Varias Menores. El plan de obras se encuentra cuantificado y detallado en la Planilla VI del Programa respectivo que conforma el proyecto de presupuesto detallado 2009 que se acompaña, incluyendo los costos que insumirán cada una de las iniciativas en el presente ejercicio.

4. Resultado Preventivo y Financiamiento Los ingresos y gastos corrientes proyectados para el ejercicio 2009 arrojarán un resultado económico negativo ó desahorro de $8,04 millones. El resultado financiero prevé un déficit de $21,10 millones que se origina en el desahorro de la cuenta corriente de $8 ,04 millones y por el Plan de Inversiones de $13,05

millones. Esta necesidad de financiamiento será

cubierto con superávits acumulados de ejercicios anteriores. III. Consideraciones Finales Resulta de público y notorio que las relaciones sociales presentan, desde hace ya tiempo, un aumento de su complejidad. Ya sea en el ámbito familiar, en la convivencia vecinal, en las relaciones comerciales, en los hechos que interesan al Derecho Penal, o en el campo del Derecho Público. Se advierte la aparición de situaciones novedosas y nuevos institutos, en los que se combinan cuestiones derivadas de los males que afligen hoy a nuestra sociedad (desempleo, prostitución, alcoholismo, drogadependencia, deserción

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escolar, violencia familiar, etc.) con la aparición de los llamados derechos de tercera generación, y la vigencia cada vez más plena de los derechos humanos.Esta creciente complejidad de las relaciones sociales se refleja directamente en los tribunales judiciales, toda vez que esta es precisamente la materia prima sobre la que trabajan magistrados y funcionarios, y que en última instancia de revisión deben ser resueltos por el Tribunal Superior de Justicia en su condición de máximo tribunal jurisdiccional provincial. La dinámica de estas relaciones sociales, llevó a un proceso de reformulación y cambios en los procedimientos, y

posterior elevación

de

propuesta de reforma a los Códigos Procesal Penal y Civil que fueran presentados a la Honorable Legislatura Provincial para su tratamiento parlamentario. Asimismo, se encuentra pendiente una ley de creación de los Tribunales Contencioso-Administrativos, conforme lo dispuesto en la última reforma de la Constitución de la Provincia de Neuquén. En el mismo sentido y en virtud de la restricción presupuestaria existente, no ha sido posible realizar la previsión de recursos que permita el financiamiento para la puesta en marcha de organismos que se consideran de

suma relevancia a los efectos de una mejora en la prestación del creciente servicio de justicia, cuyos Proyectos de Ley fueran aprobados por el Tribunal Superior de Justicia (Acuerdo Nº 4279 de Mayo de 2008, y Acuerdo Nº 4300 de Agosto de 2008), y remitidos a la Honorable Legislatura de la Provincia para su oportuno tratamiento, a razón: tres Juzgados de Familia, Niñez y Adolescente con asiento de funciones en Zapala, Cutral Có, y Junín de los Andes; un Juzgado de Instrucción y Garantía y Penal del Niño y el Adolescente con sede

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en la ciudad de Villa La Angostura; y una Defensoría Penal de 1ra. Instancia en la IV Circunscripción Judicial con asiento de funciones en Villa La Angostura. Conforme lo expresado, se remite el Proyecto de Ley de Presupuesto General de Gastos y Cálculo de Recursos del Poder Judicial para el Ejercicio Fiscal 2009, con su correspondiente Red Programática, Memoria Descriptiva y Planillas Anexas. NEUQUEN,

de febrero de 2009.-

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