Const.docx

PLAN DE AFACERI S.C. CONSTRUCT S.R.L

Curant: PINISOARA MIC PETRISOR STELIAN

Construct s-a infiintat in noiembrie 2005, ca societate cu raspundere limitata, in scopul de a dezvolta activitati in domeniul constructiilor civile si de a se specializa in finisaje exterioare. In acest moment, piata si in special cea mureseana, este saturata de firme si asociatii familiale cu domeniu de activitate executia lucrarilor de constructii. Pe aceasta piata, prezenta unor firme care au ca specializare finisajele in constructii, in stransa legatura cu proiectarea de amenajari este aproape nula. Misiunea firmei este de a oferi solutii complete in ceea ce priveste orice tip de finisaj, amenajare, modificare si reamenajare pentru constructii civile si industriale. Organizarea si conducerea activitatii, este asigurata de catre dl. Chiciudean Nicolae, care este de profesie constructor. Primele cunostiinte in domeniul constructiilor le-a primit intr-un liceu de profil in Romania, apoi a urmat cursurile unei scoli superioare in Germania pentru a se specializa in acest domeniu. Dupa absolvirea scolii superioare, a practicat aceasta meserie timp de 10 ani in Germania. 8) Capitalului social al firmei la infiintare era de 200 RON si constituit prin aport in numerar, divizat in 20 parti sociale. Evolutia acestuia de la infiintare este prezentata in tabelul de mai jos: Nr. Crt. Istoric acte constitutive Data Valoarea (RON) Valoare 1 parte sociala (RON) 1 Act constitutiv 14.11.2005 200 10 2 Act aditional 06.02.2005 172.220 10 9) Administratorii societatii Conform informatiilor furnizate de catre Camera de Comert Industrie si Agricultura a judetului Mures administratorul societatii este dl. Chiciudean Alexandru. 10) Informatii referitoare la locul desfasurarii activitatii: In prezent activitatea firmei se desfasoara la sediul social din localitatea Sancraiu de Mures, str. Rasaritului nr. 85 jud. Mures, unde sunt amplasate birourile administrative. 11) Informatii referitoare la structura de activitati:

Societatea isi propune sa desfasoare activitati strans legate de obiectul principal de activitate, respectiv: Activitatea de executie in constructii Activitatea de finisare - tencuieli mecanizate 12) Drepturi de proprietate sau de folosinta Firma detine in folosinta spatii de: Birouri administrative cu o suprafata de 160 mp pe doua nivele, inchiriate pentru suma de 600 euro pe luna. 13) Litigii Firma nu a avut si nu are litigii in desfasurare. 14) Politica resurselor umane Prezentarea organigramei firmei Societatea in prezent are 22 de angajati, varsta medie a personalului fiind de 32 de ani si doi prestatori cu contracte de asistenta in domeniul financiar - contabil si protectia muncii, in baza organigramei aprobate de AGA. Conform acesteia, mandatarul administratorului firmei are in subordine trei compartimente: compartimentul economic-administrativ-ru (1 economist, 1 responsabil RU, 1 asistent administrator, 1 juridic) compartimentul de productie compartimentul de logistica (1 merceolog- magazioner, 1 sofer). Organizarea activitatii de executie in constructii si finisaje exterioare este in formatii de 5, respectiv 4 muncitori, in functie de marimea lucrarii. Dotarea personalului muncitor este cu scule de mana specifice si cu masini si utilaje moderne, marca Bosch. Modul de lucru este in acord global pe formatie, cu tehnologii clasice si acolo unde este cazul, cu tehnologii uscate (sisteme gips carton, tavane casetate, etc.), unde gradul de finisare o impune. Comunicarea cu beneficiarii, se face prin reprezentanti desemnati si prin administratorul firmei. In interiorul firmei comunicarea se face in scara ierarhica. La incheierea fiecarei lucrari, sau daca lucrarea este mai mare, la sfarsitul fiecarei luni,se intocmeste raportul de lucru, in baza caruia se intocmesc situatiile de lucrari, respectiv caietul de atasament si devizele. Sefii de echipa si personalul TESA sunt controlati de seful ierarhic, conform organigramei. Conducerea societatii Este asigurata de dl. Chiciudean Nicolae – in calitate de mandatar al asociatului unic dl. Chiciudean Alexandru. 15) Performanta financiara a firmei In anul 2006, societatea a realizat o cifra de afaceri de 859.699 lei si un total al veniturilor in suma de 1.283.501 lei. Veniturile obtinute sunt constituite in principal din activitatea de prestari servicii constructii dar si din vanzari de marfuri-materiale de constructii si din vanzarea unor active din proprietatea firmei. La finele exercitiului societatea obtine un profit brut de 20.782 lei. 16) Strategia afacerii Strategia afacerii are drept obiectiv general obtinerea unui echilibru cat mai bun intre: riscurile proiectului/firmei, conditiile de mediu, resursele disponibile, concurenta, perspectivele pe termen lung. Strategia adoptata de catre societate este cea de diferentiere prin care urmareste sa dobandeasca statutul de unicat in afacere prin cateva caracteristici ale ofertei sale, caracteristici ce se bucura de o larga apreciere din partea clientilor. Diferentierea se face prin intermediul serviciilor executate si a personalului calificat. Faptul ca administratorul societatii are o experienta de 10 ani in domeniu, experienta acumulata in Germania, a influentat pozitiv calitatea serviciilor executat. Muncitorii direct productivi sunt bine pregatiti si instruiti sa puna pe primul loc calitatea lucrarilor executate. 17) Valori si viziune

Valorile in care societatea crede sunt: profesionalismul echipei, experienta, clientii, piata libera. Numai datorita unei echipe puternice, unite si bine pregatite profesional va reusi sa-si faca un renume, prin serviciile pe care le ofera. Experienta acumulata pana in prezent ii da siguranta ca poate merge inainte promovand calitatea in tot ceea ce face. Societatea doreste sa construiasca relatii de buna colaborare cu toti clientii, bazate pe incredere si respect fata de necesitatile acestora si fata de actul investitional. Piata libera ii permite sa colaboreze si in acelasi timp sa concureze cu firmele de constructii, aplicand metode de lucru moderne si utilizand materiale de calitate. Obiectivul firmei este sa ofere solutii optime, de calitate, care sa respecte cerintele beneficiarilor, termenul de executie al constructiei si bugetul alocat. Este pregatita sa transpuna in realitate proiectele cele mai complexe. Toate acestea le va realiza cu o echipa tehnica bine pregatita, capabila sa aplice tehnologiile si sistemele de lucru la nivel european. PLANUL DE MARKETING 8.2.1 Produsul Descrierea produselor Produsele firmei pot fi structurate in doua categorii: Activitatea de executie in constructii Este orientata spre lucrarile de constructii mijlocii sau mici pentru diversi beneficiari locali, firme cu capital privat si persoane fizice. In judetul Mures, acest domeniu de activitate este bine acoperit de persoane fizice autorizate, asociatii familiale si firme specializate mici, mijlocii si mari, clasificate dupa numarul de angajati si dotarea specifica. Persoanele fizice autorizate, executa in principal lucrari de finisaj (zugraveli, vopsitorii, placaje cu gresie si faianta, parchetarii etc.) avand ca beneficiari persoane fizice si firme mici, unde sunt angajati cu contract civil pe durata de executie a lucrarii. Dotarea lor este minimala si se bazeaza foarte mult pe maiestria muncitorului. Asociatiile familiale executa acelasi gen de lucrari ca persoanele fizice autorizate, chiar case familiale, inclusiv structura de rezistenta si lucrari de terasamente aferente. Lucreaza cu o dotare slaba, in general cu tehnologie clasica, fara un program de control al calitatii. Beneficiarii acestor lucrari sunt persoane fizice si juridice, in general sunt lucrari incredintate direct, pe baza unei oferte negociate. Firmele de constructii mici, executa aceiasi gama de lucrari ca si asociatiile familiale, inclusiv amenajarea de spatii comerciale realizate cu materiale noi si tehnologii moderne. Dotarea cu masini si scule de mana este buna, transportul de mic tonaj este efectuat cu autocamionete proprii. Programul de control al calitatii este aplicat sporadic. Firmele de constructii mijlocii, executa lucrari de constructii pentru persoane juridice sau lucrari in subantrepriza la firmele mari si acopera in general toata gama de meserii din acest domeniu de activitate. Majoritatea acestor firme lucreaza cu materiale noi si tehnologii moderne specifice. Dotarea cu masini si scule de mana este foarte buna, au un sector de productie industriala si transportul de mic si mediu tonaj se efectueaza cu mijloace proprii. Respecta programul de control al calitatii avand in schema de personal un responsabil CTC atestat MLPAT. In prezent lipsa unor programe de investitii de anvergura in constructii civile si industriale la nivelul judetului Mures, genereaza o oferta mare in activitatea de executie, toate firmele orientandu-se spre segmentul de piata care cuprinde lucrarile mici si mijlocii, avand ca efect reducerea pretului in detrimentul calitatii lucrarilor. Majoritatea lucrarilor care au ca beneficiari persoane fizice sunt executate la 'negru', evident la preturi scazute, fara respectarea prevederilor legale privind calitatea in constructii. Activitatea de finisare - tencuieli mecanizate Tencuiala este o operatie de acoperire a suprafetelor elementelor de constructie din caramida, beton, lemn, piatra, etc., cu mortar care, dupa un anumit timp, se intareste si formeaza un strat rezistent.

Tencuielile au rolul sa protejeze zidurile, tavanele si alte elemente de constructie de actiunea umiditatii, gerului, caldurii soarelui si altor factori nocivi, care pot duce la deteriorarea materialelor din care sunt executate. De asemenea, tencuielile ajuta la imbunatatirea izolarii termice a locuintei si acopera neregularitatile, creand suprafete netede ce usureaza intretinerea locuintei si contribuie la aspectul estetic placut al acesteia. Tencuirea mecanizata se aplica pe orice strat suport, atat la finisajul fatadelor cat si a interioarelor. Avand in vedere faptul ca pe piata muresana sunt foarte putine firme de constructii care au adoptat acest tip de tencuiala mecanizata, succesul pe piata a produsului depinde de canalele si metodele utilizate pentru promovarea produsului. Fata de modaliatea de tencuire clasica, acest tip de tencuiala prezinta o serie de avantaje printre care amintim: productivitate ridicata (150 - 200 mp/8 ore); consumuri reduse de material; calitate si omogenitate garantate prin control industrial; posibilitati multiple de finisare. Politica de pret Firma urmareste sa obtina un raport optim intre calitate si pret. Elementele care diferentiaza oferta firmei de cea a concurentilor sunt legate de calitatea produselor, serviciilor si a termenelelor de executie, pretul practicat fiind mai ridicat decat cel existent pe piata, produsul fiind destinat persoanelor mai pretentioase. Chiar daca firma a fost infiintata doar in 2005, pe piata muresana si-a castigat un renume datorita calitatii excelente a serviciilor executate. 8.2.2 Piata DATE GENERALE In ultimii ani, sectorul constructiilor din Romania a cunoscut o dezvoltare ziva. De la locuinte personale, hoteluri, cladiri de birouri etc. pana la constructii destinate unor activitati de productie sau sedii de companii, acest domeniu a fost tinta unor infuzii importante de capital, atat din partea societatilor specializate in constructii, cat si a unor fonduri de investitii. Iar cifrele sunt pe masura: numai in 2003, de exemplu, valoarea totala a lucrarilor de constructii in antrepriza a fost de peste 200.000 de miliarde lei. In Romania inca se construieste masiv. Nu atat ca dimensiuni cat mai ales ca numar si valoare. La sfarsitul anului 2003 s-a inregistrat, pe sectorul cladirilor rezidentiale, o valoare de aproape 35.000 de miliarde lei, in aceasta categorie fiind incluse cladirile individuale, cladirile colective (de tip bloc) si cladirile de rezidenta pentru comunitati. De cealalta parte, a cladirilor nerezidentiale, valoarea totala este sensibil majorata, respectiv 93.000 de miliarde lei (la sfarsitul anului 2003), fiind vorba despre hoteluri ori cladiri similare, administrative etc. In privinta fondului de locuinte, trendul s-a pastrat ascendent comparativ cu anii precedenti, la sfarsitul anului 2006 inregistrandu-se peste 81.000 de locuinte, cu o crestere de 0,3% fata de sfarsitul anului 2003. Conform specialistilor, cresterea mentionata a avut loc atat ca urmare a intrarilor in fondul de locuinte existent, respectiv construirea a 30,1 mii locuinte noi, cat si prin transformarea unor spatii cu alta destinatie in locuinte. Totodata, s-au produs iesiri din cadrul fondului a 6,5 mii de locuinte, atat ca urmare a demolarilor (4,5 mii de locuinte), cat si prin schimbarea unor locuinte in spatii cu alta destinatie (2.000 de locuinte). Comparativ cu situatia de la sfarsitul anului 2003, fondul de locuinte existent la 31 decembrie 2004 a inregistrat o usoara crestere (+0,3%), concretizata si prin marirea numarului de camere (+0,4%) si a suprafetei locuibile (+0,6 %). Piata constructiilor din Romania a crescut cu aproximativ 30% in perioada ianuarie-mai a.c. Cresterea inregistrata in domeniul constructiilor pe primele 4 luni ale anului in curs a avut cea mai mare contributie la Produsul Intern Brut. 'Aceasta importanta crestere inregistrata pe piata constructiilor demonstreaza ca acest sector este cel mai dinamic la nivelul economiei nationale', a declarat in cadrul unei conferinte dedicate dezvoltarii urbane, Laszlo Borbely, ministrul Dezvoltarii, Lucrarilor Publice si Locuintelor. Potrivit EUROSTAT - Oficiul de Statistica al UE, Romania a intregistrat, in ritm anual, cea mai mare crestere a productiei in sectorul constructiilor din randul statelor UE. Romania a inregistrat in perioada aprilie 2005-aprilie 2006 o crestere in domeniul constructiilor de 36,2%, urmata de Polonia - 33,5% si Slovenia - 31,8%.

Se propune incurajarea schimbului de proprietate (terenuri de constructii–locuinte) si se va stabili modul de trecere in proprietatea publica a statului sau in proprietate privata a unitatilor teritorial-administrative a unor constructii de locuinte aflate in proprietatea unor persoane juridice cu capital mixt sau privat.Strategia nationala a locuintei lansata de MLPTL isi propune sa imbunatateasca relatia dintre costul de piata a locuintei si venitul mediu familial si sa asigure accesul la o locuinta decenta a celor exclusi din coordonatele pietei libere.Pe langa componenta evident sociala a acestei strategii nationale, ministerul s-a straduit sa asigure cadrul legal pentru facilitarea procesului investitional privat, esential pentru dezvoltarea pietei creditului ipotecar si a constructiei propriu-zise.ANL va termina toate lucrarile tip bloc incepute sau structurile de bloc neterminate, dar in viitor, numai in cazuri exceptionale va mai construi apartamente in blocuri. Conform ministrului de resort, tara noastra isi poate permite, in comparatie cu alte state in care exista o acuta lipsa de teren, sa construiasca pe orizontala. Vor fi preferate proiectele care prevad constructia de minicartiere cu case parter plus unul sau doua etaje, locuinte individuale. Strategia ANL este de a organiza licitatii pentru alegerea unui numar de 10-12 proiecte de locuinte individuale reprezentative care vor fi realizate prin programul derulat de agentie in intreaga tara. Aceste viitoare cartiere rezidentiale, dotate cu toate functiunile necesare (gradinite, scoli, spatii comerciale, etc) vor fi dezvoltate in jurul majoritatii oraselor din tara. Cererea pentru apartamentele in bloc a scazut in favoarea locuintelor individuale. Din pacate, desi in toata lumea sunt evidente avantajele locuintelor din lemn, la noi oamenii sunt reticenti, preferand caramida si BCA. Oricum, se urmareste promovarea noilor sisteme constructive, bazate pe tehnologii uscate, in vederea diminuarii costului locuintelor, in acest scop folosindu-se panouri usoare prefabricate. Se urmareste perfectionarea cadrului legislativ care sa permita construirea de locuinte cu destinatia de inchiriere pe piata libera a constructiilor. In ceea ce priveste antreprenorii preferati de ANL, in judetul Mures este un singur antreprenor, S.C. CONTRANSCOM BENTA S.R.L. Consideram necesara implicarea firmei in activitatea de construire de locuinte pe teritoriul municipiului si judetului nostru . Preocuparea pentru cresterea confortului s-a marit constant in ultimii, situatie reflectata si in productia de placi pentru pereti si pardoseli (gresie, faianta) si cele din roci ornamentale (marmura, granit), in productia de obiecte sanitare si in cea de tamplarie cu geam termopan. In ceea ce priveste concentrarea catre o anumita zona a pietei, zonele estice prezinta oportunitati nebanuite pentru producatorii si comerciantii de materiale de constructii. Rezultatul unui studiu intreprins de Institutul National de Statistica si Studii Economice, arata ca in ultimii ani, in cele opt judete ale Moldovei, in pofida unei rate medii de somaj crescute peste media nationala, s-a construit cel mai mult in domeniul locuintelor private. Surse din piata apreciaza ca acest trend se va mentine si in urmatorii ani, mai ales ca administratiile locale sunt extrem de active in a atrage proiecte de investitii din surse extrabugetare. SEGMENTAREA PIETEI Segmentarea pietei consta in divizarea ei in grupuri distincte de cumparatori care au comportament distinct si care solicita un anumit mix de marketing. Societatea are ca tinta urmatoarele segmente de piata pe care doreste sa-si dezvolte oferta, divizate dupa urmatoarele criterii: Criterii geografice: Activitatea are specific zonal, cu exceptia lucrarilor comandate in afara judetului, dar care nu se ridica la 10% din activitatea firmei. Criterii demografice: Clientii firmei sunt persoane fizice si juridice, firme cu capital privat, care nu cauta neaparat preturi minime, ci lucrari de calitate, cu termene scurte de executie, cu garantia lucrarilor executate si cu neimplicare in activitatea de aprovizionare si organizare a activitatii de executie a obiectivului de investitii comandat. Persoanele beneficiare a lucrarilor de constructii sunt cu varsta cuprinsa intre 35 si 50 ani. Criterii psihografice: Persoanele fizice sunt persoane pretentioase, cu venituri mari din clasa sociala de mijloc si superioara, care cer garantie pe lucrarile executate si nu se implica in organizarea activitatii de executie. Implicarea acestora consta doar in faza de proiectare si in decizia finala a solutiilor si tipul materialelor de finisaj ce urmeaza a fi puse in opera.

Criterii comportamentale: - obiectivele urmarite sunt: calitatea lucrarilor, garantia pentru lucrarile executate si termenul de executie scurt; - tipurile de consumatori sunt cei fideli utilizarii tehnologiilor si materialelor noi in domeniu, respectiv folosirea unor materiale de marci renumite; - utilizatorii serviciilor noastre sunt rari, avand in vedere ca orice interventie se face la 4-5 ani o data; - atitudinea consumatorului este diferentiata in functie de stadiul parteneriatului intre beneficiar si executant, respectiv, la acceptarea contractului cu firma este entuziast, devenind pe parcursul lucrarilor ostil si foarte precaut in momentul platilor. Ponderea clientilor caruia se adreseaza produsele si serviciile activitatatii de constructii si finisaje CLIENT PONDEREA VALORICA IN TOTAL Persoane Fizice 70% Persoane Juridice 30% Pozitia serviciilor firmei comparative cu cele ale concurentilor SERVICIU PRET MIC/ COMPARABIL/ RIDICAT Activitatea de executie in Comparabil constructii Tencuieli interioare Comparabil exterioare

CALITATE SLABA/ COMPARABILA/ SUPERIOARA Superioara Superioara

8.2.3 Concurenta Analiza competitiei-Concurenti actuali si potentiali (nume, date cunoscute) Numarul firmelor care presteaza servicii in domeniul executiei in constructii este destul de mare pe piata mureseana, dar majoritatea lor sunt de dimensiuni reduse. In cele ce urmeaza, am facut o analiza pe un esantion de firme concurente de aceasi marime care au avut prezenta notabila pe piata in ceea ce priveste calitatea lucrarilor. In urma analizei facute se desprind urmatoarele concluzii: dotarea cu echipamente tehnologice este destul de buna, iar gradul de uzura al bazei de productie este in medie de 40%; firmele au facut investitii in regie proprie; detin personal angajat, atat specializat in structura de meserii cat si personal necalificat rezultatele financiare a esantionului selectat sunt prezentate in tabelul de mai jos 3) Cadrul legislativ Firma detine toate avizele si autorizatiile impuse de autoritatile administrative si actele normative in vigoare. 8.2.4 Vanzarea produselor Activitatea de promovare a vanzarilor Pornind de la convingerea ca rolul publicitatii este de a determina o evolutie crescatoare a cererii pentru serviciile oferite, societatea intentioneaza ca in anul 2008 sa deruleze o publicitate in conformitate cu: obiectivele generale ale societatii posibilitatile financiare oportunitatea si eficienta estimata a acestora. In acest context am identificat ca esential de stabilit urmatoarele elemente principale: Scopuri urmarite prin publicitate promovarea imaginii CONSTRUCT a calitatii prestatiilor; crearea de relatii stabile si performante cu partenerii (furnizori si clienti).

Mesajul de transmis Mesajul general de transmis este ca, CONSTRUCT ofera avantaje si beneficii potentialilor clienti prin: utilizarea de materiale si tehnologii de top; lucrari de cea mai buna calitate; disponibilitate permanenta in raport cu clientul; un raport pret-calitate-timp, foarte bun; garantii reale si modalitati de rezolvare a garantiilor. Canale si metode utilizate In general vor fi utilizate toate canalele de publicitate specifice: vizuala, tiparituri, reclama fizica statica, etc. Campania de publicitate se adreseaza societatilor comerciale si persoanelor fizice. Obiectivele activitatii publicitare Obiective generale ale publicitatii CONSTRUCT pentru anul 2008: consolidarea firmei promovarea continua a imaginii firmei promovarea serviciilor oferite de firma consolidarea relatiilor cu furnizorii incadrarea in bugetul stabilit cu atingerea deplina a obiectivelor propuse. Obiective informative descrierea serviciilor oferite corectarea impresiilor false Obiective de convingere reorientarea preferintelor convingerea potentialilor clienti in studierea ofertei CONSTRUCT Obiective de reamintire reamintirea periodica ca, CONSTRUCT ofera servicii in constructii mentinerea unui grad ridicat de informare asupra ofertei Zona de publicitate este judetul Mures, in principal municipiul Tg.-Mures. 8.2.5 Fabricarea produsului Etape de lucru in activitarea de constructii: Furnizarea materialelor necesare obiectivului Constructia fundatiei Racordarea la utilitati Ridicarea constructiei si montajul acoperisului Lucrari de instalare retele electrice Lucrari de instalatii termice si sanitare Montaj timplarii exterioare Lucrari de finisaj interior si exterior, placari ceramice Consultanta pe tot parcursul desfasurarii lucrarilor Servicii de mentenanta Procedeul de lucru folosit in lucrarile de tencuieli mecanizate Toate tencuielile se aplica in cel putin 2 straturi: un strat de baza - grundul - cu grosimea de 8-15 mm si un strat subtire de pasta de var si adaos de ipsos, denumit glet de var, ori un strat subtire de pasta de ipsos fin netezit, denumit glet de ipsos, ori prin tratare in scopuri decorative.Suportul trebuie sa fie uscat, desprafuit, sa nu prezinte desprinderi, exfolieri sau eflorescente, sa nu fie inghetat, sa aiba capacitatea portanta necesara. emperatura aerului si a stratului suport trebuie sa fie peste +5 grade C pe durata aplicarii si a prizei. Amestecul mortarului uscat cu cantitatea optim dozata de apa si aplicarea pe perete sau pe tavan a tencuielii se face cu echipamentul specializat PFT. Din presiunea de aplicare si reglajul pistolului de spritare se poate controla grosimea stratului de mortar aplicat. Operatiunile ulterioare de prelucrare a tencuielii sunt manuale. Politica de aprovizionare. Furnizorii de materii prime

Principalii furnizori de materiale de constructii sunt firme specializate in acest domeniu, aflate pe raza judetului Mures, cu precizarea ca pentru lucrarile angajate in afara judetului, aprovizionarea se face din localitatile respective, insa ponderea lor este mica. In cele ce urmeaza prezentam o lista a principalilor furnizori de materiale de constructii oferite de acestia precum si termenele de plata negociate. Materiale de constructii oferite Nr. crt.

Denumirea furnizorului

1

Ambient MD

2 4 5 6 7

Tracos Apollo Com Marexim Instaldi Indelco

8

Daw Benta

Termen de plata (nr. zile) Elemente de instalatii faianta, adezivi, material lemnos, ciment Sort Material lemnos Ciment, var, nisip Elemente de instalatii termice si sanitare Structura tavan fals si casetat, gipscarton

gresie,

Vopsele lavabile, elemente de finisaj, vopsele rasinoase si feronerie

45 30 5 5 15 15 5

9 Holcim Betoane si sape 30 11 Proenerg Elemente de instalatii electrice, tablouri electrice. 30 Aprovizionarea cu materiale de constructii se realizeaza de la diversi furnizori consacrati din zona. Frecventa aprovizionarilor este determinata de volumul de activitate, stadiul si fazele de lucru al obiectivului care urmeaza a se construi. Aprovizionarea materialelor de constructii de volum mare, respectiv caramida, ciment, prundis sunt livrate direct de catre firmele furnizoare iar materialele de volum mic (vopsele, adezivi, cuie, suruburi etc.) se realizeaza cu autovehiculele din proprietatea societatii. I. Indicatori de lichiditate Indicatorul lichiditatii curente (indicatorul capitalului circulant), respectiv indicatorul lichiditatii imediate (indicatorul test acid) exprima de cate ori se cuprind datoriile curente in activele curente, respectiv in active curente mai putin stocuri. Valorile obtinute pentru primul indicator sunt situate sub valorile recomandate (a fi intre 1.2 – 1.8), reflectand o capacitate limitata de acoperire a datoriilor curente din activele curente. Indicatorul lichiditatii imediate este situat la valoarea de 0,01. II. Indicatori de risc Gradul de indatorare al capitalului propriu - exprima de cate ori se cuprinde capitalul imprumutat (credite pe o perioada mai mare de un an) in capitaluri proprii si reflecta capacitatea de finantare a societatii in raport cu finantarea externa.Valoarea recomandata ar fi sub 0.5, o valoare mai mare de 1 reprezentand un risc pentru creditori. Indicatorul are valoarea 0,99 la 31 decembrie 2006, iar la noiembrie 2007 are valoarea 0.26 care se situeaza in valorile normale. Indicatorul privind acoperirea dobanzilor - reflecta de cate ori pot fi acoperite cheltuielile cu dobanda din profitul inaintea dobanzii si profitului. Cu cat valoarea indicatorului este mai mica cu atat pozitia societatii este considerata mai riscanta. In cazul societatii valoarea acestui indicator este 1,34 in decembrie 2006 si 3.96 in noiembrie 2007 de unde rezulta o mai buna acoperire a dobanzilor din profit la nivelul anului 2007 III. Indicatori de activitate (de gestiune) Numarul de zile de stocare indica numarul de zile in care bunurile sunt stocate in unitate. Indicatorul are o valoare de 128 zile la nivelul anului 2006 valoare mare datorita stocurilor de materiale care se aprovizioneaza inainte de inceperea unei noi lucrari de constructii, valoarea indicatorului ajungand la 99 zile la nivelul anului 2007, ceea ce denota o reducere a timpului de stocare al materialelor.

Viteza de rotatie a debitelor-clienti exprima numarul de zile pana la data la care debitorii isi achita datoriile catre societate, arata astfel eficacitatea intreprinderii in colectarea creantelor sale. Indicatorul inregistraza pentru anul 2006 un numar de 29 iar in noiembrie 2007 inregistreaza un numar de 26 de zile. Viteza de rotatie a creditelor–furnizori exprima numarul de zile de creditare pe care Societatea il obtine de la furnizorii sai. Indicatorul inregistraza in anul 2006 un numir de 35 de zile, in noiembrie 2007 inregistreaza 45 zile ( cu 16 zile mai mare decat durata in zile de incasare a creantelor la nivelul anului 2007). Viteza de rotatie a activelor imobilizate evalueaza eficacitatea managementului activelor imobilizate prin examinarea valorii cifrei de afaceri generate de o anumita cantitate de active imobilizate. Pe masura dezvoltarii activitatii acest indicator creste. Anul 2006 si in special in anul 2007 a reprezentat o perioada in care firma a investit in utilaje de productie si spatii de productie indicatorul inregistrand o mica scadere la nivelul anului 2007( 0.56 ori) fata de 2006 (0.56 ori). Viteza de rotatie a activelor totale evalueaza eficacitatea managementului activelor totale prin examinarea valorii cifrei de afaceri generate. La nivelul anului 2006 indicatorul are valoarea 0.62 acesta inregistrand o mica scadere la nivelui anului 2007 datorata investitiilor facute la nivelul anului 2007. IV. Indicatori de profitabilitate Rentabilitatea capitalului angajat reprezina profitul pe care il obtine Societatea la o unitate de resurse investite. Societatea inregistreaza in 2007 o valoare de 0.84 pentru acest indicator, in crestere fata de anul precedent (31 decembrie 2006: 0.19) PLANUL DE FINANTARE Previziunea necesarului de numerar si sursele de finantare Societatea isi propune ca in anul 2008 sa realizeze urmatoarele obiective: Ansamblu de locuinte cu 4 apartamente Casa individuala 1 Casa individuala 2 Birouri sediu administrativ Construct Hala de productie beneficiar Carpatia SRL Ansamblu de locuinte cu 4 apartamente 8.3.3 PROIECTII FINANCIARE Prognoza vanzarilor si evolutia utilizarii capacitatilor de productie Ipoteze generale de lucru Prognoza veniturilor s-a realizat in lei. Cursul utilizat : EUR 3,6 LEI. Perioada de prognoza – anul 2008 si decembrie 2007. Fiecare activitate s-a considerat un centru de profit distinct. Activitatea de executie in constructii Activitatea de finisaje - tencuieli mecanizate S-a avut in vedere caracterul sezonier al fiecarei activitati. Prognoza veniturilor are la baza contractele incheiate in anul 2007 cu termen de finalizare in anul 2008 si cele care sunt in curs de negociere: Denumire obiective Valoare Valoarea Grad de realizare negociata € realizata € in decembrie 2007

Ansamblu de locuinte cu 4 apartamente Casa individuala 1 Casa individuala 2 Birouri sediu administrativ

300'000 100'000 150'000 320'000

150'000 30'000 75'000 96'000

50% 30% 50% 30%

Hala de productie 2'000'000 Ansamblu de locuinte cu 4 apartamente 300'000 Total euro 2'870'000 351'000 Cifra de afaceri totala la nivelul anului 2008 este prognozata a fi de 10.508.400 lei din care veniturile din activitatea de executie constructii reprezinta 10.148.400 ron – 96.57% din cifra de afaceri, iar veniturile din activitatea de finisaje 360.000 lei – 3.43% din cifra de afaceri. Evolutia lunara a veniturilor si cheltuielilor este prezentata in anexa nr.2 Bugetul de venituri si cheltuieli. Ipoteze de lucru pentru activitatea de executie Constructii Lucrarile cotractate si care sunt in curs de derulare, incepand cu luna decembrie 2007: Numarul de obiective propuse a se construi in anul 2007, au avut la baza stadiul negocierilor purtate cu clientii in concordanta cu capacitatea actuala a societatii de a le realiza. Pentru finalizarea acestor obiective s-au format 2 echipe a cate 6 persoane. Structura de personal va fi urmatoarea: 2 muncitori necalificati, 2 dulgheri, 1 fierari betonisti, 3 zidari. In proiectia activitatii s-a avut in vedere caracterul sezonier al activitatii. Nu este necesar a se realiza investitii in noi capacitati de productie deoarece acestea au fost realizate in perioada 2005-2007 si acopera volumul de lucrari contractat. * un complex de 4 case. Suprafata utila construita pentru o casa este de 130 mp, durata de realizare fiind de 7 luni. Valoarea de vanzare a unei constructii a fost proiectata la suma de 270.000 ron (75.000 euro), total cele 4 case 1.080.000 ron (300.000 euro) In aceasta suma este cuprinsa valoarea terenului, vanzarea caselor se va face cu terenul aferent. Pretul de vanzare estimat pentru o casa cuprinde, finisaje din categoria medie a materialelor aferente acestora, in conditiile in care se vor solicita finisaje din categoria superioara, pentru acestea se vor factura sume suplimentare. * birouri administrative Acest obiectiv va avea o suprafata construita de 648 mp, durata de realizare este de 8 luni. Obiectul va fi realizat din structura de beton si caramida cu finisaje superioare si are doua nivele, parter care cuprinde un spatiu de depozitare din doua magazii, garaj, incapere destinata centralei termice, la nivelul 1 se vor construi spatii de birouri. Este amplasat in localitatea Nazna, judetul Mures. Valoarea estimata pentru constructie este de 320.000 euro. * hala de productie si sediu administrativ Este destinata productiei de mecanica fina. Are o suprafata de 2.600 mp suprafata de productie si 650 mp de birouri desfasurati pe doua nivele. Constructia va fi realizata pe o structura de beton inchise cu panouri sandwich. Termenul de realizare este de 10 luni. Este amplasata in localitatea Sancraiu de Mures, judetul Mures. * casele individuale Sunt amplasate in orasul Tg. Mures si au o suprafata construita cuprinsa intre 150 mp si 250 mp. Valorile variaza functie de suprafata constrita si gradul de finisare astfel au fost contracte la valori cuprinse intre 100.000 de euro si 150.000 euro. Termenul de realizare este 8 luni. Ipoteze de lucru pentru activitatea de executie tencuieli mecanizate. Suprafata finisata in anul 2008 este prognozata la 25.000 mp in medie 1.923 mp pe luna, acest lucru fiind posibil datorita productivitatii ridicate (150 - 200 mp/8 ore) in cazul utilizarii tipului de tencuiala mecanizata. Tecuiala mecanizata se executa cu pompa de tencuit din dotare fiind necesare 5-6 persoane pentru a efectua 150 mp in 8 ore. Suprafata prognozata a se realiza a avut in vedere solicitarile pietei, cererile exprimate de potentieli clienti la finele anului 2006. Prognoza cheltuielilor Proiectia costurilor s-a realizat in baza analizei volumului de activitate al fiecarui centru de profit.

Activitatea de executie in constructii Costurile materiale reprezinta procentul cel mai ridicat, fiind planificat la 70.00% din cifra de afaceri. Astfel rezulta o margine de 30.00% care asigura acoperirea costurilor cu forta de munca si a costurilor generale ale societatii. Costurile fortei de munca au fost planificate la un nivel de 5.31% din cifra de afaceri. Anumite componente din structura obiectivelor contractate nu pot fi realizate de catre entitate deoarece nu are in structura de personal si de activitati specializarea necesara ca atare este necesar a se incheia contracte de colaborare cu prestatori specializati. Valoarea acestor lucrari a fost determinta ca fiind 5% din valoarea lucrarii contractate. Activitatea de finisaje exterioare Costurile materiale reprezinta 50.00% din cifra de afaceri si au fost prognozate avand in vedere costul materialelelor folosite. Pentru efectuarea lucrarilor de tencuieli mecanizate se foloseste un amestec de materiale special care se achizitioneaza la pretul de 10 lei fara TVA / sac. Prin pretul de vanzare se recupereaza si investitia facuta prin achizitionarea pompei de tencuit si a schelei metalice. Costurile aferente fortei de munca au fost determinate in functie de calificarea personalului si a numarului de ore necesar pentru realizarea lucrarii. Volumul total de cheltuieli necesar realizarii celor doua activitati este de 9.054.760 ron reprezentand 86.17% din cifra de afaceri. In proiectia fluxului de trezorerie aferent fiecarei activitati s-au avut in vedere, termenele de incasare a creantelor si de plata catre furnizori, rotatia stocurilor, durata de realizare a unui obiectiv si sezonalitatea activitatii. Astfel incasarile se realizeaza prin ordine de plata, conform contractului de construire in care termenele de incasare sunt stabilite pe faze de realizare in medie in patru rate. Din structura de activitati, nevoia de finantare este solicitata de activitatea de constructii, determinata de termenele de incasare acordate si durata de realizare a unui obiectiv.Esalonarea incasarilor si platilor in lunile din cursul anului 2008 sunt evidentiate in anexa nr. 4 Referat privind necesitatea atragerii de surse Societatea si-a propus realizarea unui numar de sase obiective in cursul anului 2008. Valoarea totala a acestora este de 2.870.000 euro. La nivelul lunii decembrie 207 acestea au un grad de finalizare cuprins intre 30% si 50%. Din totalul obiectivelor contractate spre realizare valoarea cea mai insemnata o constituie Hala de productie cu birouri administrative pentru care s-a negocita o valoare de construire de 2.000.000 euro la care se adauga terenul de 400.000 de euro. Terenul pe care va fi amplasata constructia va face parte din obiectiv el fiind achizitionat in prealabil de entitate. Costurile de dezmembrare a terenului, avizare, autorizare si proiectare au fost evaluate la 100.000 de euro. Datorita procedurilor foarte lungi si complexe de avizare si autorizare care pot duce la intarzierea termenului de predare a obiectivului si pentru care entitatea ar fi obligata la plata penalitatilor de intarziere, aceasta a devansat inceperea procedurilor inainte de primirea avansului negociat de 100.000 de euro. Pentru doua din cele patru apartamente din asamblul de case s-au incasat cu titlu de avans 26.250 euro si respectiv 17.650 euro, urmand ca pentru celelalte 2 case sa se gaseasca beneficiari in cel mai scurt timp. Avand in vedere faptul ca in luna decembrie a acestui an nu s-au inregistrat temperaturi si precipitatii care sa impiedice procesul de construire s-a decis continuarea etapelor de construire si daca este posibil devansarea termenului de predare a acesteia. Cu toate acestea termenul de incasare a ramas negociat la etapele prevazute in contract ca atare ele vor fi incasate conform adatelor stabilite in esalonarea la plata. Pentru ca sa poata continua obiectivele in curs de realizare si demara obiectul Hala de productie si birouri administrative entitatea are nevoie de atragerea unei surse de finantare sub forma unei linii de credit in suma de 370.000 ron suplimentara celei existente, in luna decembrie 2007. Datorita ratelor de rentabilitate proiectate pentru fiecare activitate si obiectiv in parte, pe care managmentul societatii le considera in mod realist ca pot fi obtinute, este posibil ca imprumuturile acordate sa poata sa fie rambursate la termenele de scadenta.