2426

  • June 2020
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  • Words: 933
  • Pages: 3
2426 サービス業

ピーアンドピー ジャスダック

株価 株式数 2005/03

PL PL * PL * * * PL PL PL * * * * * PL PL BS

損益計算書 売上高 売上原価  対 売上げ高 売上総利益  対 売上げ高 調整後の販管費  対 売上げ高 販売費および一般管理費 研究開発費 固定資産償却費 営業利益 決算上の利益 NOPLAT (調整後の利益)  対 売上げ高 EBITDA  対 売上げ高 特別損失(利益) 支払利息(営業外) * 利息/売上げ 1%以下を目安 有利子負債利子率 増加が良い 売上高成長率 05-06 30.2% 06-07 131.3% 07-08 12.5% 08-09 19.3% 抑制が良い 05-06 06-07 07-08 08-09

* * BS BS BS BS BS * BS BS BS

原価抑制率 1.0% 0.8% -0.1% 3.0%

貸借対照表 総資産合計 流動資産 現金および短期投資 * 受取手形及び売掛金合計 * たな卸資産 前払費用 その他の流動資産 固定資産 * のれん 長期投資(投資有価証券) その他固定資産

負債合計 流動負債 BS 支払手形・買掛金 * BS 買掛金及び未払費用 BS 未払費用 BS 短期債務・その他 BS 短期借入金 BS 固定負債 * 長期借入金 BS その他の負債合計 * BS 資本合計 普通株 BS 資本準備金 BS 自己株式 BS

4,668 3,524 75.5% 1,144 24.5% 831 17.8% 831 313 156 188 4.0% 323 6.9% 3 0.00% 総利益成長 26.3% 125.6% 12.8% 7.5% 販管費抑制率 41.4% 119.7% 10.6% 16.3%

2006/03

23,160 105,251 2007/03

6,076 4,631 76.2% 1,445 23.8% 1,175 19.3% 1,163 12 270 133 162 2.7% 288 4.7% 63 5 0.08% #DIV/0! 営業利益成長 41.4% 119.7% 10.6% 16.3%

時価総額 2008/03

14,056 10,796 76.8% 3,260 23.2% 2,582 18.4% 2,547 35 678 340 407 2.9% 736 5.2% -21 0.00% 0.00%

2,438 24 億円 2009/03

15,809 12,131 76.7% 3,678 23.3% 2,855 18.1% 2,801 54 823 403 494 3.1% 896 5.7% 70 1 0.01% 0.00%

売上原価

18,854 14,899 79.0% 3,955 21.0% 3,319 17.6% 3,221 98 636 368 382 2.0% 722 3.8% 19 3 0.02% #DIV/0!

100%

営業利益 60%

80%

48%

60% 40%

36% 24%

20%

6.7%

調整後の販管費

4.8%

4.4%

5.2%

3.4%

0%

0% 売上高 総資産

12%

3.3

2.8

3.5

3.8

20000 15000

1.6

10000

回転率

5000 0

1,688 1,486 920 536 6 24 202 10 149

3,717 3,184 1,523 1,550 20 91 533 10 288

4,263 3,775 1,901 1,761 22 91 488 10 212

4,574 3,960 2,037 1,814 3 25 81 614 39 272

4,928 総資産 4,025 2,099 1,807 -7 2 -1 45 72 903 289 178 5 426

667 581 332 65 86 86 1,021 202 243 -

1,803 1,687 829 242 116 116 1,914 1,370 1,108 -

1,999 1,866 937 276 133 133 2,264 1,374 543 -

1,953 1,785 1,036 304 168 168 2,592 1,376 544 -3

2,027 1,840 1,090 312 187 187 2,829 1,376 544 -58

54

2426 サービス業

ピーアンドピー ジャスダック

株価 株式数 2005/03

有利子負債 株主資本比率 ROA ROIC(ROCE) ROE

CF CF CF * CF CF * * CF CF

60.5% 18.4%

当期利益÷売上高

収益性

売上高÷総資産

効率性

総資産÷自己資本

負債利用度

276.5%

キャッシュフロー計算書 営業CF 投資CF 財務CF フリーCF 減価償却費 有形固定資産の取得 運転資本 簡単なチェック 簡易FCF キャッシュ純増減額 キャッシュ期末残高

196 53 264 10 -33 204 249 513 920

マイナスが良い 0.3以上目安 10%以上が良い 10%以上が良い 棚卸資産回転期間 1ヶ月以下目安 在庫 / 総資産 売掛+在庫<買掛 マイナスが良い 利益構成率 高い方が良い D/Eレシオ 1以下が良好 ネットD/Eレシオ 1以下が良好 営業CF/流動負債 20%以上目安 営業CF/固定負債 25%以上目安 現金+有価証券 / 総資産 短期資金 2ヶ月-目安 当期資金 100%以上目安 マイナスが良い 未来投資 前期<当期 "良" 資産活用率 固定比率 100%以下目安

120 負債なし 11.6% 4.2% 0.0% 204 94.9% -0.90 33.7% 227.9% 55.1%

アクルーアル ROD CFO CFマージン

PER 真のPER

6.38

255.8% -23 19.8% 株式益回り

2006/03

23,160 105,251 2007/03

時価総額 2008/03

2,438 24 億円 2009/03

51.5% 6.0% 8.5% 11.0% 2.7% 224.8% 184.2%

53.1% 10.2% 18.0% 19.5% 2.9% 352.3% 191.0%

56.7% 11.2% 19.1% 20.3% 3.1% 357.8% 182.0%

57.4% 8.0% 13.5% 14.1% 2.0% 396.8% 175.3%

13 -1,466 2,055 -422 13 -51 721 チェック -1,453 603 1,523

425 -56 9 213 58 -82 824

476 -236 -105 363 72 -155 781 チェック 240 136 2,037

485 -290 -133 423 83 -90 719 普通 195 62 2,099

320 負債なし 0.3% 0.2% 0.0% 721 92.6% -0.80 0.8% 11.2% 41.2% 3ヶ月分 188.7% -38 -0.52 27.8%

普通 369 378 1,901 232 負債なし 10.0% 3.0% 0.0% 824 87.5% -0.84 22.8% 319.5% 44.8% 1.6ヶ月分 202.3% -24 1.27 21.6% Zスコア

417 負債なし 10.4% 3.0% 0.00 0.1% 781 87.3% -0.79 26.7% 283.3% 44.5% 1.5ヶ月分 221.7% -83 0.06 23.7% 7.50

170 負債なし 9.8% 2.6% 0.00 0.0% 719 82.2% 利益/償却費 負債/資本 -0.74 26.4% 259.4% 42.7% 1.3ヶ月分 218.6% -7 0.39 31.9% 固資産/資本 安全

15.67%

営業CF

485

時価総額(MV)

24億円

3.67%

投資CF

-290

現金+長期投資

21億円

PCFR

(4.61) 配当利回り 5.24

ROIC

13.50%

財務CF

-133

現金

21億円

PEGレシオ

8.25

平均ROE

11.54%

FCF

株主資本

28億円

423

PBR

0.86

ROA

8.00%

有利子負債

0

EV/EBITDA

0.47

ROA-WACC

0.00%

負債利子率

#DIV/0!

総利益 / 従業員 PSR

1000万円 ROA-負債 0.13

#DIV/0! 平均営業利益率

PSR(0.75以下買い、3以上売り) セクター平均

判定

営業利益率

3.37%

6.34%



株主資本比率

57.41%

46.63%



ROE

14.10%

7.47%



ROA

8.00%

3.44%



ROIC

13.50%

  Spread WACC

5.50% 8.00%

勝手β: 1.10

PPR WACC

 株主資本  成長率  時価総額  勝手に補正

2.75%

のれん/総資産

3.61% 0.60

グレアム基準



#DIV/0! PPR(5-10買い、15以上売り)

基本 7% 40-70%内 成長 -5~20% 50-5000億

8.00%

7.50%

0.00%

57.4% -0.7% 24億円

0.00% 0.50% 0.50%

株価

23,160

最低価値

37,062

安全域 60.0%

判定 ○

山口式

70,341

203.7%



2426 ピーアンドピー サービス業 ジャスダック &t=1y&q=c&l=off&z=m&p=m65,m130,s&a=&c=

株価 株式数

23,160 105,251

時価総額

2,438 24 億円

総還元性向 1434.6% 156.9%

資本合計

6000 5000

60.5%

4000

固定負債

流動負債

株主資本比率

51.5%

53.1%

56.7%

57.4%

3000 2000 1000 0

21.6%

営業CF フリーCF

2500 2000 1500 1000 500 0 500 1000 1500 2000

16.0%

投資CF 簡易FCF

37.4%

財務CF

10000

営業利益

営業CF

たな卸資産

0

運転資本

-10000

1,000

0

10000

800 600 400 -10000

200 0

ROA 営業CF

減価償却費

償却費の割合

100.0%

600 500 400 300 200 100 0

ROIC(ROCE)

ROE

ROIC

52.0% 42.0% 32.0% 22.0% 12.0%

13.6%

5.1%

15.1%

17.1%

2.0%

40.0

21,358

1,777

50,760 事業価値

20.0

70,341 23,160 財産価値

有利子負債

株主価値

5,000 4,000 3,000 2,000 1,000 -

清算価値, 1,924

時価総額, 2,438

株価

時価総額 固定負債 流動負債 清算価値 固定資産 その他資産 棚卸資産 売掛金 現預金

売上債券回転率

固定資産回転率

28.80

23.11

25.75

20.88

11.40

0.0

科目 現預金 売掛金 棚卸資産 その他資産 固定資産 資産 流動負債 固定負債 自己資本

簿価 係数 清算価値 2,099 95% 1,994 1,807 85% 1,536 2 50% 1 117 50% 59 903 40% 361 4,928 3,951 1,840 100% 1,840 187 100% 187 2,829 清算価値 1,924 時価総額 2,438 安全域 -21.1%

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