Uni4_act_6_tal_pre_gas_no_ope.xlsx

Presupuesto gastos no operacionales La compañía NUEVO HORIZONTE se dedica a la producción de insumos químicos agrícolas; ha decidido con operacionales que mayor impacto están teniendo dentro del presupuesto anual de la compañía, partiendo

Es necesario que determine cuáles son los gastos no operacionales, clasificarlos, proyectarlos para el siguie impacto negativo estén generando en el presupuesto de la compañía.

1. Durante el año 2015 la empresa adquirió un software contable por valor de $12.000.000. 2. El valor mensual del servicio del agua en la planta de producción ascendió a $15.000.000 más la inflación 3. El valor mensual del servicio de agua de las oficinas ascendió a $6.800.000 con un incremento del IPC del 4. Adquirió papelería para todo el año 2015 por valor de $22.000.000. 5. El servicio de gas natural para la planta tuvo un valor mensual de $3.600.000. 6. El servicio de energía para la planta de producción para el año 2015 es de $72.000.000. 7. El servicio de energía de las oficinas donde se encuentra la compañía fue un 12% menos que el valor men 8. Se pagó el servicio telefónico de las oficinas por valor de $1.200.000 mensual. 9. Se pagó el servicio de celular del gerente y del subgerente por valor de $400.000 mensuales. 10. Se pagó por servicios generales $4.800.000 mensuales más el IPC 2014. 11. Se pagó por el servicio de vigilancia $60.000.000 anuales. 12. Se pagó por concepto de aseo y cafetería $36.000.000 anuales más el IPC 2014. 13. Se pagó por arriendo de la bodega donde se encuentra la planta de producción el valor mensual que se 14. Se pagó por arriendo de las oficinas el valor que paga por el servicio de energía anual pero con un increm 15. Se pagaron los intereses del préstamo por un valor de $60.000.000 con un interés mensual del 2%.

sto gastos no operacionales micos agrícolas; ha decidido contactarlo a usted, como experto, para realizar un estudio sobre cuáles son los gastos no ual de la compañía, partiendo de un análisis cuantitativo (presupuestos y análisis de los gastos).

rlos, proyectarlos para el siguiente año y determinar una estrategia que permita reducir los gastos que mayor

e $12.000.000. a $15.000.000 más la inflación del 2014. 0 con un incremento del IPC del 2014.

$72.000.000. un 12% menos que el valor mensual del servicio del agua.

00.000 mensuales.

C 2014. ucción el valor mensual que se paga por servicios generales más el 7%. nergía anual pero con un incremento del IPC del último año. n interés mensual del 2%.

uáles son los gastos no ).

tos que mayor

Concepto gasto

Dec-14

ENERO

FEBRERO

MARZO

Políticas presupuestales 1) Los gastos deben ser proyectados sobre el último pago + variación del último mes para proyeccione 2) Para aquellos gastos que NO presenten variaciones, estos se deben incrementar un con base en el IP

Gastos no operacionales ABRIL

MAYO

mo mes para proyecciones de 2016. entar un con base en el IPC del último año

JUNIO

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DICIEMBRE

Totales

Promedio

ENERO

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JUNIO

JULIO

AGOSTO

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

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Totales

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Análisis presupuestal año 2016 Concepto

Subtotal Imprevistos (PROMEDIO DOS GNO más 15%) Total gastos no operacionales

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