Taller Final Tributaria.docx

INSTITUTO TECNICO DEL NORTE TALLER FINAL DE TRIBUTARIA INSTRUCTOR: YESSENIA QUINTERO ROPAIN TUYA S.A Gran Contribuyente responsable de IVA, Agente retenedor, Nit. 900.805.317-6 de Vpar, comercializa productos gravados y exentos y desarrolló las siguientes operaciones durante el mes de Enero de 2019. Se pide calcular los impuestos y las respectivas retenciones a las que haya lugar (establecer fechas a su gusto) 1. Compró mercancías a TODO O NADA S.A.S (Responsable de Iva) por valor de 8.903.000 más IVA 5% 2. Cancela el mes arriendo del local a ARRENDATODO LTDA. (Responsable de IVA) $9.250.000. IVA incluido del 19%. 3. Cancela a LA VELOZ S.A (Responsable de IVA), el servicio de transporte de 20 empleados vía terrestre por $ 730.000 más IVA del 19% 4. Cancela el mantenimiento de computadores. A CARLOS CASTRO. (No responsable de Iva, no Dec. Renta) por valor de $262.000 5. Cancela a RADIO UNO S.A (Responsable de IVA) la publicidad radial por $1.050.000 IVA Incluido del 19% 6. Compro Dos Impresoras a MULTICOMPU S.A.S (Gran Contribuyente) por $1.923.000. Más IVA de la tarifa general 7. Compro mercancías exentas a PEOR ES NADA S.A (Responsable de IVA Gran Contribuyente) por valor de 5.435.000. 8. Cancela el arrendamiento de 5 videobeams a COMPUTODO S.A. (Responsable de IVA), por valor $480.000. más IVA del 19% 9. Cancela a AVIANCA S.A (G. Contrib Autorretenedor), los tiquetes de 3 socios por $3.210.000 IVA incluido del 19% 10. Cancela a POLLOS ARANA S.A (Responsable de IVA.), el servicio de Restaurante por $ 615.000 iva incluido del 19% 11. Paga servicio de transporte de 2 máquinas a SERVIUPAR (Responsable de IVA ) por $119.000 mas IVA incluido 19%

S.A

12. Paga honorarios a GOMEZ PADILLA S.A $1.800.000 más IVA del 19%

(Responsable de IVA) por

13. Cancela a COOTRAUPAR (Responsable de IVA), el transporte de 6 empleados por $820.000 IVA incluido del 19%

14. Cancela a ENVIOS S.A (Responsable de IVA), el servicio de transporte 3 máquinas por $. 220.000 más IVA del 19% 15. Compro Útiles de Aseo a SUPEREXITO S.A. (Responsable de IVA, G. Contribuyente) por valor de $720.000. más IVA 19%.