Situatii Financiare Anuale 2017

', | , ..

Mari Contribuabili care depun bilanlul la Bucuresti

Bifati numai daca

Sucursala GIE -

este cazul :

*

grupuri de interes economic

,:ta.t).../t).j?, Tipsitualiefinanciard: BL

S€mestru,

Anut

EorIl

Activ net mai mic de 1/2 din valoarea capitalului subscris Surnade"on,roi

Entitatea

E

I SC ReUeatS Sa

Sector

a ()

Loca litate

istrita Strada

Bloc

ului

\uma. drn p.g


I I oO teS teSS

Scara

Ao.

Codunirde nregistrare

ls lo lo ltlslt

Forma de proprietate I

2

Societati cu capitai integral de stat

O.,,u,,u,"u

OruOonO"r"ffi

3600 Captarea, tratarea ti distributria apei

desfasu@

Activitatea preponderenta efectiv 3600 Captarea, tratarea

$i

distribulia apei

I (

entitali

r.:

al caror exerci!iu

f I

2. persoanele

jurldice aflate'in lichidarc, potrivit legii

ituafiile financiare anuale incheiate la 31.12.2017 d. ce1 in Reglementarile contabile, aprobate prin OMFP nr. 1.802/2014, cu modificarile gi completarile ulterioare, al caror exercitiu financiar corespunde cu anul calendaristic F'10

- BILANT

F20 - CONTUL DE PROFTT $r PIERDERE F3O

- DATE INFORMATIVE

F'40

. SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE

lndicatori

:

Capitaluri - total

33.917.513

Capitalsubscris

6.211.

Profit/ pierdere

2.570.35

ADMINISTRATOR,

INTOCMIT,

Numele si prenumele ING,SANDRU ION

dAGUABI$'*s^-*

1

1--DIRECTOR ECONOMIC

;i.4.

SEMNATURA DEVINE VIZIBI[} VALIDARE CORECTA Entitatea are obligagia lega16 de auditare a situatiilor financiare anuale?

6 onlf

Entitatea a optat voluntar pentru auditarea situatiilor financiare anuale?

fon(fnu

AUDITOR,

Formular VALIDAT

Nume si prenume auditor

fizical Denumire flrma de audit

BDO AUdit SRI

CIF/ CUI

uu

F10 - pag. I

BILANT la data de 31j22017 Cod 10

-

Denumirea elementului

lei-

Sold Ia:

Nr.

rd.

A

B

01.01 .2017

31.12.2017

1

2

A. ACTIVE !MOBILIZATE I. IIVIOSILIZARI NECORPORALE

l.Cheltuieli de constituire (ct.20t-2901)

01

2.Cheltuielile de dezvoltare (ct.203-2803-2903)

02

concesiuni, brevete, llcente, mdrci comerciale, drepturilGctive similare rlte imobilizdri necorporale (ct. 205 + 208 - 2805 - 2808 - 2905 _ 2gOB) 3.

gi

4. Fond comercial (ct.2071-ZBO7)

03

7.084

6.991

07

7.084

6.991

OB

4.731 .111

6.100.4s2

09

8.1 80.8s6

9.259.05C

24.561

31.573

322.047.586

323.83e.s06

16

471.845

570.56'.1

17

335.45s.959

339"801 .142

25

33s.463.043

339.808.133

26

775.488

888.202

04

5'Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale (ct. 206-2806-2906) 6. Avansuri (c1.4094)

05

06

TOrAL (rd.01 la 06) II. IMOBILIZARI CORPORALE

L Terenuri ;i constructii (ct. 2'l 1 + 212 - 28lt1 - 2812 - 2911 - 2g12\

lnstalalii tehnice 5i magini (ct. 213 + 223 - 2813 - 2913)

2.

Alte instalatii, utilaje 5i mobilier (ct.214 + 224 - ZB14 - 2g14) 4. lnvestitii imobiliare (ct. 2 t5 - 2815 - 2915) 3.

lmobilizari corporale in curs de executie (ct.23l-2931)

5.

11

12

6.lnvestitii imobiliare in curs de executie (ct. 235-2935)

13

T.Active corporale de explorare si evaruare a resurseror mineiare (a. 216-2816-2916) S.Active b iolog ice prod uctive (ct.Z1 7 +221 -281 I -29 1 7) 9. Avansuri

'10

14 15

(ct.4093)

TOTAL (rd. 08 la 16) III, INIUBILIZARI FINANCIARE 1.

Acliuni detinute la filiale (ct. 261 - 296j)

2.

imprumuturi acordate entltdlilor din grup (ct.

18 267 1

+

2672

- 2964)

Actiunile detinute la entitatile asociate si la entitatile controtate in cor*rn (ct.262+263 - 296?)

19

3.

4' lmprumuturi acordate entititilor asociate si entitatilor controlate in comun

ct.2673 +2674- 2965)

20

21

5. Alte

titluri imobilizate (ct. 265 + 266 - 2963)

22

6. Alte

imprumuturi (ct. 2675* + 2676* + 2677 + 267g* + 2679" .2966'* - 296g*)

23

TOTAL (rd. 18 la 23) ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. Oz + 17 + 24)

24

B. ACTIVE CIRCULANTE I.

sIOCURI

l. Materii prime 5i materlale consumabile (ct. 301 + 302 + 303 +/- 308 +321 + 322 + 323 +328 + 351 + 358 + 381 +/- 388 -391 -392- 3951 _ 3958 _ 398)

F10 - pag.2 2. Produclia

in curs de execulle (ct.

33 1

+ 332 + 341 +/- 34gx - 393 - 3941 - 3g5Z)

3. Produse finite 5i mdrfuri (ct. 345 + 346 + 347 +/- 348" + 354 + 356 + 357 + 361 + 326 +/-368+371 +327 +/-378-3945-3946- 3947 - 3953 - 3954-3955-3956-3957 -

396-397 - dinct.4428) 4. Avansuri (ct.4091)

28

29

TOTAL (rd.26la 29)

30

725.488.

888.202

31

6.247.651

6.514.315

ll. CREANTE (sumele care urmeazd si fie incasate dupa o perioadd mai mare de un trebuie prezentate separat pentru fiecare element.)

an

Creanle comerciale

1.

1,,

(ct.2675' + 2676 .+ 267g^ + 2679'" - 2966- - 2968,

+ 4092 +

+413+418-491)

411

2. Sume de incasat de la

entitatile afiliate (ct. 45'l *" - 495")

3. Sume de incasat de la

entitalile asociate si entitatile controlate in comun

(ct.453"'- 495')

?l JJ

4. Alte creante (ct. 425 + 4282 + 431"rx + 437x" + 4392 + 441xx+ 4424 + din ct.442g** 444xx- + 445 + 446'x* + 447''x + 4492 + 4592 +4662+ 461 + 473*x _ 496 + 5197)

+

5. Capital subscris gi nevarsat (ct. 456

- 495,)

34

20.899.088

17.469.473

27.146,739

23.983.788

38

380.391

417.773

39

380.391

417.77

40

7.707.222

8.307.s7s

41

35.959.84C

33.597.338

35

TOTAL (rd.31 la 35)

?6

lrr. rNVESTITIt PE TERMEN SCURT 'L

Actiuni delinute la entitatile afiliate (ct. 50 t - 59 j )

1/

2. Alte investi{ii pe termen scurt (ct. 505 + 506 + 507 + din ct. 5OB - 595 - 596- 598 + 5113 + 51 t4)

TOTAL (rd. 37 + 38)

lv.

CASA $l coNTURl LA BANC! (din ct. 508+ct. 51 12

+5t

2 + 531

+

532

+

541

+ 542)

ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 30 + 36 + 39 + 40)

c. cHELTU!ELt iN AVANS (ct.471) (rd.43+44)

42

40.99

41.351

Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (din ct.471*)

43

40.99

41.351

Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (din ct. 471")

44

D. DATORII: SUMELE CARE TREBU!E PLATITE iruTN-O PERIOADA DE PANA LA 1 AN f . imprumuturi din emisiunea de obligaliuni, prezentandu-se separat imprumuturile din emisiunea de obligaliuni convertibile (ct. 16,l + 16g1 - 169) 2. sume datorate instituliilor de credit (ct. .l621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 1682+ 5l9i +5192+5198)

3. Avansuri incasate

46

6.369.778

6.932.708

in contul comenzilor (ct. 419)

47

72.081

102.219

(ct.40l

48

4.829.627

4.571"433

52

9.775.846

9.626.962

53

21.047.332

21.233.322

54

14.896.245

10.816.04C

55

350.359.288

3s0.624.173

4. Datorii comerciale - furnizori 5. Efecte de 6. Sume

45

+ 404 + 408)

comer! de platit (ct.403 + 405)

49

datorate entit;lilor din grup (ct. 1661 +

,l685

+ 2691 + 45,l*"*)

datorate entitdtilor asociate si entitatilor controlate in comun (ct. 1663 + 1 686 + 269 2+269 3 + 453x **)

50

7. Sume

B.

Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale gi datoriile privind asigurarile sociale (ct. 1623

+1626+167 +1687 +2695 +421 +423 +424+426+427 +4281 +431ii' +437'.* + 4381 + 441' " + 4423 +4428"' + 444"' + 446',.,, + 447'*" + 4491 + 455 + 456*.0 r + 457 t 4581 + 462 + 4661+ 473", + 509 + 51g6 + 5t93 + 5194 +5195 + s1g6 + 5197) TOTAL (rd.45 la 52) E.

51

ACTIVE

CI

RCULANTE

N

F. TOTAL ACTIVE MINUS

ETE/DATOR! I CURENTE

N

ETE

(rd. 41 +43.53-7 0.7 3-7 6I

DATORil CURENTE (rd.25+44+54)

F10 - pag.3 (J. UA

I

t,K!I: sUMTLE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA

MAI MARE DE

1

AN

l. lmprumuturi din emisiunea de obligaliuni, prezent6ndu_se separat imprumuturile din emisiunea de obligaliuni convertibile (ct. 161 + t ist - t os)

56

z. )ume datorate institutiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 682+519',I +5192+5198) 3. Avansuri incasate

in contul comenzilor (ct. 4.l9)

4. Datoril comerciale - furnizori

(ct.40l +

404

+

4Og)

60

datorate entitatilor din grup (ct. 1 66.l + 1695 + 2691 + 45,|*n*) 7. sume datorate entitalilor asociate si entitalilor.ontrolut" i., .or (ct. 1663 + 1686 +2692+2693+ 453,''r) 5i

41.243.955

59

6. Sume

datorii, inclusiv datoriile fiscale

45.149.462

5B

recre oe come4 de ptatit (ct. 403 + 405)

8. Alte

57

61

62

datoriile privind asigurdrile sociale (ct.

1623+1626+167 +1687 +2695+421 +423+424+426+42t +4281 +43 1',. 437..'. + 4381 + 441 .,'+4423+4428'|)l +444,,'+446,,,'+447...0 +4481 +455+ -' r_

+ 4581 +462+4661 + 473^ t, + 509 +

456'

51

86 +

51

93

+

5194 +51 95

+

63

255.989

5196 + 5197)

TOTAL (rd.56 !a 63)

64

45.149.462

41.499.944

H. PROVIZIOANE l.

Hrovtztoane pentru beneficiile angajatilor (ct. 1 5l 5+1

2. Provizioane 3. t

5.1

7)

65

pentru impozite (ct. 1 5'l 6)

Alte provizioane (ct.,

66

ffi

e t AL (rd.65 ta 67)

67

1.032.1

1

1

1

68

1.032.1

1

1

1.109.138

.1

09.1 38

I. VEN! I URI IN AVANS

ovenln penrru tnvesttlii (ct.475)(rd. 7O+71)

69

273.459.004

275.686.905

Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (ct.475*)

70

s7.2s6

1.589.327

5ume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (ct.475")

71

273.401.748

274.097 "578

79

273.459.004

275.686.905

80

6.070.000

6.211.300

6.070.000

6.21 1 .300

run rnregrstrate tn avans (ct.472) (rd.73 + 741

3.

7)

5ume de reluat intr-o perioada de pana la un an (ct.472")

73

)ume oe retuat intr-o perioada mai mare de un an (ct.472*)

74

venituri in avans aferente activelor primite prin transfer de la clienli (ct"478)(rd,76+771 rr-o penoaoa de pana la un an (cl.478*)

75

76

Junrc uc retudr tnrr_o penoaoa mat mare de un an (ct.479")

Fond comercial negativ (c1.2075)

78

%

TOTAL (rd. 69 + tZ + 75 + 7Al

LArt lAL )t KEZEKVE I.

CAPITAL 1.

Capital subscris vdrsat (ct. 1012)

2. Capital subscris nevdrsat (ct. 101 1) 3.

Patrimoniul regiei t.,.

f O,

S|-

4. Patrimoniur institutelor nalionale de cercetare-dezvoltare (ct.

5.Alte elemente de capitaluri proprii (1031)

TOTAL(rd.80tue+: ll. PRIME

Q1

DE CAPITAL (ct. 104)

82 10.1

g)

83 84 85

86

F10 - pag.4 III. REZERVE DIN REEVALUARE (Ct. 105)

87

968.54C

1.384.681

1.214.00Q

1.242.26A

90

14.294.835

20.437.016

91

15.508.835

21.679.276

2.086.41

2.100.157

IV. REZERVE 1. Rezerve

legale (ct. 1061)

88

2. Rezerve

statutare sau contractuale (ct. 1 063)

89

3.

Alte rezerve (ct. 1068)

TOTAL (rd.88la 90)

Acliuni proprii (ct. 109)

92

C6gtiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141)

93

Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149)

94

V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(A)

SOLDC (ct.ttz)

95

SOLD D (ct. 117)

96

0

0

SOLDC (ct.121)

97

6.142.339

2.57A359

SOLD D (ct. 121)

98

0

0

99

160

28.260

30.775.967

33.917.513

30.775.967

33.917.s13

vr. PRoFtTUL SAU pTERDEREA EXERCTTIULUT FtNANCtAR

Repartizarea profitului (ct. ,t29) CAPITALURI PROPRil - TOTAL (rd. 85+86+8 7 +91 -92+93-94+95_96+97_98_99)

Patrimoniul public (ct. 1016) Patrimoniul privat (ct. 10]|7)

101 zl

102

CAPITALURI - TOTAL (rd.'t 00+r 0t +102) (rd.25 +41*42-53-6q-f,8_zg

Suma de control F10

:

'100

50985

17 7

103

35 / 9 1 97 338537

i) Contuil de repartizat dupa natura elementelor respective. ' ') Solduri debitoare ale conturilor respective. ' ') Soldurl creditoare ale conturilor respective. precumti altecrean!eimobilizate,scadente introperioadimai micAdel2luni. 'l; se va completa de catre entlutile carora le sunt incidente prevederile ordinuluiministruluifinanlelor publice;i al ministrului delegat pentru buget nr. 66g/2014 lnventarierii, cu modificbrile si completirile ulterioare.

ADMINISTRATOR,

INTOCMIT,

Numele si prenumele

Numele si prenumele EC.NEAMTIU ADINA

Calitatea 1

1--DIRECTOR ECONOMIC

Semnitura

Formular VALI DAT

N

r.de i nreg istra re i n orga nism u I profesional;

CONTUL DE PROFIT $I PIERDERE la data

de 31.12.2017

Cod 20

-lei

-

Exerci!iul financiar

Denumirea indicatorilor

Nr. rd.

A 1. Cifra

7 O5+7

06+7 Og)

2

01

44.933.204

46.104.969

02

44.933.204

46.104.969

637.895

1.124.508

n?

Reduceri comerciale acordate (ct. 709)

04

Venituri din subvenlii de exploatare aferente cifrel de afaceri nete (ct.741 2.

1)

05 06

Venituri aferente costului producliei in curs de execulie (cr.711+7i2) Sold C

07

Sold D

08

3. Venituri din produclia de imobilizari necorporale si corporale (ct.72t+ 722) 4. Venituri din reevaluarea imobilizdrilor corporale (ct. 755) Venituri din produclia de investilii imobiliare {ct.7Z5) 6. venituri din subventli de exploatare (ct. 7 41 2 + 7 41 3 + 7 4j 4 +

10

7

41 5

+ z q1 6 +

7417 +7419\ 7. Alte

venituri din exploatare (ct.751 +759+7915)

426.729

530.852

15

228.828

229.399

14

(" ,tg-) -TorAL (rd.0t+07-oB+09+ Io + t1 + 12 + 13)

-dirr care, venituri din subventii pentru investilii EXPLOATARE

2.688

12 13

-din care, venituri din fondul comercial negativ (ct.78l5)

vENlruRlDlN

09

'll

5.

16

45.997.828

47.763.017

a) Cheltuieli cu materiile prime si materialele consumabile (ct.60i +602)

17

3.695.737

4.590.340

Alte cheltu ieli. materiale (ct.603+604+606+608)

18

1.993

212.097

b) Alte cheltuieli externe (cu energie 5i apixct.605)

19

4.320.277

4.362.837

c)

Cheltuieli privind mdrfurile (ct.607)

11

20

fteoucen comerctale primite (ct. 609) 9.

1

Venituri din vdnzarea mdrfurilor (ct.7O7)

Venituri din dob6nzi inregistrate de entita!ile radiate dln Registrul general si care mai au in derulare contracte de leasing (c1.766" )

8.

2017

B

de afaceri neta (rd. 02+03-04+05+06)

Produclia vind utd (ct.70 1 +702+703+704+

2016

21

Cheltuieli cu personalul (rd. 23+24)

22

18.664.101

22.366.78e

a) Salarii gi indemnizalii (ct.641 +642+643+644)

23

15.033.377

17.882.43s

b) Cheltuieli cu asiguririle 5i protectia sociala (ct.645)

24

3.630.724

4.484.351

25

1.314.758

1.434.479

Z6

1.314.758

1.434.479

282.564

23.880

10.a) Ajustari de valoare

privind imobilizarile corporale gi necorporal

a.1) Cheltuieli (ct.681 1+6813+681 Z) a.2)

Venituri (ct.78

1

3)

b) Ajustiri de valoare privind activele circulante (rd. 29 - 30)

- zn " trizg

27 28

F20 - pag.2

b.

)

1

Cheltuieli (ct.654+68 1 4)

b.2) Ven itu ri (ct.7 54+7 81 4) 1

1.

Alte cheltuieli de exploatare (rd. 32 la 3S)

Cheltuieli privind prestaliile externe

11 1.

(ct.6 1

1 1

+6

1 2

+6

1

3+6 14

+6

1

5

+62 1 +622 +623

+

624 + 625 + 626 +627

29

322.146

173,882

1r)

39.582

150.002

3l

8.243.218

9.127.186

?a

7.507.249

7.862.066

264.329

351 195

246.828

238.1

224.812

675.82s

19.634

77.027

+628)

Cheltuieli cu alte impozite, taxe gi virsiminte asimilate; cheltuieli reprezentdnd transferuri si contribulii datorate in baza unor acte normative speciale(ct. 635 + 6586)

1.2.

1

1.3.

Cheltuieli cu proteclia mediuluiinconjurdtor (ct. 652)

34

1

1.4

Cheltuieli din reevaluarea imobilizdrilor corporale (ct. 655)

?5

1.5.

Cheltuieli privlnd calamitSlile 9i alte evenimente similare (ct. 65gZ)

36

Alte cheltuiell (ct.65'l+ 6581+ 6582 + 6583 + 6584 + 6588)

37

'l

11

.6.

Cheltuieli cu dob6nzile de refinanlare inregistrate de entitalile radiate din Registru general si care mai au in derulare contracte de leasing (ct.666*) Ajust5ri privind provizioanele (rd. 40 - 4l

3B

39

)

0C

-

Cheltuieli (ct.6812)

40

68'1.051

772.344

-

Venituri (c1.7812)

41

700.68s

695.31

42

36.613.014

42.194.632

- Profit (rd. 16 - 42)

43

9.384.814

5.568.385

- Pierdere (rd. a2 - 16)

44

C

C

6

s5.273

718.71C

334.074

917.526

389.347

2.023.871

1.958.554

58

915.697

833.638

59

2.939.s68

2.792.192

- Profit (rd.52 - 59)

60

0

n

- Pierdere (rd. 59 - 52)

61

2.022.042

2.402.845

HELTUIELI DE EXPLOATARE

-TorAL (rd. 17 la 20-21 +zz+2s+28+31

+ 39)

PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:

12. Venituri din interese de participare (ct.761 1+7612+7613)

45

- din care, veniturile oblinute de la entit6lile afiliate

46

13. Venituri din dobdnzi (ct. 766")

47

- din care, veniturile oblinute de la entitd{ile afiliate 14. 1

venituri din subven{li de exploatare pentru dob6nda datoratd (ct.

5.

Alte venitu ri fina nciare (ct.7 62+7 64+7 65+7

67

74 1 g)

+7 68+7 61 5)

49 50 51

- TOTAL (rd.45+47+49+50)

52

16, Ajustdri de valoare privind imobilizdrlle financiare 5i investiliile financiare detinute ca active circulante (rd. 54 - 55)

53

- Cheltuieli (ct.686)

54

Venituri (ct.786)

55

-

17. Cheltuieli privind dobdnzile (c1.666")

56

- din care, cheltuielile in relalia cu entitdlile afiliate

Alte chelt

u ie Ii f in a

ncia re (ct.663 +664+ 665 +667

+668)

CHELTUIELI FINANCIARE - ToTAL (rd. 53+56+58)

98.81

48

- din care, venituri din alte imobilizdri financiare ( ct. 7615)

VENITURI FINANClARE

1

\7

PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(A):

F20 - pag.3 VEN|TURI TOTALE (rd. 16 + 52)

62

46.915.354

48.152.364

CHELTUIELITOTALE (rd.42 + 59)

63

39.552.s82

44.986.824

- Profit (rd.62 - 63)

64

7.362.772

3.165.540

- Pierdere (rd. 63 - 62)

65

0

0

19. lmpozitul pe profit (ct.691)

66

1.220.433

595.181

20. Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct.698)

67

18. PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(A):

21.

PROFITUL sAU PIERDEREA NET(A) A EXERCITIULUI FINANCIAR: - Profit (rd. 64 - 65 - 66 - 67)

68

6.142.339

2.570.359

- Pierdere (rd. 65 + 66 + 67 - 64)

69

(

C

Suma de control

F20:

73s438019

/ 9197338s37

')Conturi de repartizat dupd natura elementelor respective. La

rdndul 23 - se cuprind 5i drepturile colaboratorilor, stabilite potrivit legislaliei muncii, care se preiau din rulajul debitor al contului 621

,,Cheltuieli cu colaboratorii", analitic,,Colaboratori persoane fizice".

ADMINISTRATOR,

INTOCMIT,

Numele si prenumele

Numele si prenumele

ING.SANDRU ION

EC.NEAMTIU ADINA

Calitatea .I 1

-.DIRECTOR ECONOMIC

Semndtu ra

Formular VALIDAT

Nr.de inregistrare in organismul

F30 - pag. I

DATE INFORMATIVE Ia data

Cod 30 l. Date privind

de 31.12.2017

rezultatulinregistrat A

I I;: 01

Unitati care au inregistrat pierdere

02

Unitati care nu au inregistrat nici profit nici pierdere

03

Date privind platile restante A

Plati restante - total (rd.05 + 09 + 15 la t 8) Furnizori restanti

Nr.unitati

Sume

I

2

B

Unitati care au inregistrat profit

ll

-lei-

2.570.359

1

Nr. rd,

Total, din care:

Pentru activitatea curenta

Pentru activitatea de

B

1=2+3

2

3

investitii

04

- total (rd. 06 la 08)

05

- peste 30 de zile

06

- peste 90 de zile

07

- peste 1 an

08

Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale - totut (rd.10 la 14)

09

- contributii pentru asigurari sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane asimllate

10

- contributii pentru fondul asigurarilor sociale de sanatate

11

- contributia pentru pensia suplimentari

12

- contributii pentru bugetul asigurarilor pentru somaj

13

- alte datorii sociale

14

Obligatii restante fata de bugetele fonduri

fonOuriloiffilale

si

alte

15

Obligatii restante fata de alti creditori

16

lmpozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetul de stat

17

lmpozite si taxe neplatite la termenul stabillt la bugetele locale

18

!ll. Numar mediu de salariati

Nr. rd.

31.12,2016

31.12.2017

B

I

2

A Numar mediu de salariati

efectiv de

'19

riati existenti lalfa rsitu I SEri6iEei respectiv la data de 31 decembrie N u

ma ru I

sa la

IV. Redevenle pldtite in cursul perioad-idE subvenlii incasate gi creanfe restante

?n

raporti[

A

- redevente pentru bunurile din domeniul public platite la bugetul de stat

Redevenfi minierd pletitd la bugetul de stat

Redeventi petroliera platita Prdr

la bugetul de stat

sut penoaoet oe raportare pentru terenuri tl rcu praure catre persoane nerezidente, din care:

479

488

493

Nr. rd.

Sume (lei)

B

1

neqevenle plarlre ln cursul perloadei de raportare pentru bunurile din domeniul public, primite in concesiune, din care:

475

21

)) 23

24 f(

26

F30 - pag.2 - impozitul datorat la bugetul de stat

Venituri brute din servicii pldtite catre persoane nereiiaente Oin statete nrernUre ale Unlunii Europene, din care:

28

- impozitul datorat la bugetul de stat

29

Subvenliiincasate in cursul perioadei de raportare, din care: -

30

subventii incasate in cursul perioadei de raportare aferente activelor

31

- subven{ii aferente veniturilor, din care:

32

subvenfii pentru stlmularea ocupariifor]ei de munc6 ")

33

Creante restante, care nu au fost incasate la termenele prevdzute in contractele comerciale pi/sau in actele normative in vigoare, din care:

34

creanle restante de la entitali din sectorul majoritar sau integral de stat

35

entitili din sectorul privat

36

-

- creante restante de la

V. Tichete acordate

Nr"

salariatilor

Sume (lei)

rd, A

B

Contravaloarea tichetelor acordate salariatilor

5/

1

1.570.s73

Vl. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare - dezvoltare **)

Nr. rd.

31.12.2016

31.12.2017

A

B

1

2

Cheltuieli de cercetare - dezvoltare

:

38

dupa surse de finantare (rd. 40+41)

39

-

din fonduri publlce

40

-

din fonduri private

41

- dupa natura cheltuielilor \rd.43+44)

42

-

cheltuieli curente

43

-

cheltuieli de capital

44

Vll. Cheltuieli de inovare e**) A

Cheltuieli de inovare

Vlll. Alte informalii A Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale

(ct.4094) Avansuri acordate pentru imobiliziri corporale (ct. 4093)

lmobilizari financiare, in sume brute (rd. 49+541 Aciiuni detinute la entitalile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate 5i obligaliuni, in sume brute (rd. 50la 53)

Nr.

rd. B

Nr.

rd. B

47 48 49 50

-

pirti sociale emise de rezidenti

51

- actiuni si parti sociale emise de nerezidenti

52

- obligatiuni emise de nerezidenti

53

- creante

imobilizate in valuta (din ct. 267)

C

0

31.12.2016

31,12.2017

1

2

31.12.2016

31.12.2017

1

2

46

actiunl necotate emise de rezidenti

- creanle imobilizate in lei si exprimate in lei, a caror decontare se face in functie de cursul unei valute (din ct. 267)

0

45

-

Creante imobilizate. in sume brute (rd. 55+56)

C

54

55

56

471.845

570.561

F30 - pag.3 Lreante comerciale, avansuri pentru cumpiriri de bunuri de natura stocurilor gi pentru prestiri de servicii acordate furnizorilor 5i alte conturi asimilate, in sume brute (ct.4091 + 4092 + 4l I + 413 + 418), din care:

>/

- creanle comerciale in relatia cu nerezidentii, avansuri pentru cumpirdri de bunuri de natura stocurilor si pentru prestdri de servicii acordate furnizorilor nerezidenli gi alte conturi asimilate, in sume brute (din ct.4091 + din ct.4092 + din ct. 41 1 + din ct. 413 + din ct.4't 8)

58

Creanle neincasate la termenul stabilit (din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 4l I + din ct. 41 3)

59

Crean{e in legaturi cu personalul gi conturi asimilate (ct.425 + 4282)

60

Creanle in legaturd cu bugetul asigurdrilor sociale gi bugetul statului (din ct. 431 + 437 + 4382+ 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482), (rd.62 la 66) - creante in legatura cu bugetul asigurarilor sociale (c1.431+437 +4382) - creante fiscale in legatura cu bugetul statului (ct.44 j +4424+4428+444+446)

subventii de incasat(ct.445) -

fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate

(ct.447) - alte creante in

legatura cu bugetul statului(ct.4492)

niele entititii in reia@ ({t. 451), din care: - (reante cu entilali afiliate nerezidente idin rt.45 1), din care:

6.246.784

6.925.143

ot

18.766.203

15.407.76e

62

20.001

45.s35

63

2.220.432

1.010.729

64

16.525.77C

14.351.502

65 66

Crea

- crean{e comerciale cu ne

entita{i afiliate

rezidente (din ct. 451)

6B

69

in

legdtura cu bugetul asfiuEritor sociate 5i bugetul statului neincasate la termenul stabilit (din ct. 431 + din cl. 437 + din ct. 4382 + din ct. 441+ din ct. Creante

67

70

20.001

45.535

4t3), {rd.72la74l

71

2.193.878

2.188.133

- decontari prlvind interesele de participare,decontari cu actiondrii/ asociatii privind capitalul,decontari din c perati u n i i n pa rtici patie (ct.453 +45 6+45 g2)

72

2.193.878

2.1 88.

4424 + din ct. 4428 + din ct. 444 + din ct.445 + din ct. 446 + din ct. 447 + din ct. 4482) Alte creanle (ct.453 + 456 + 4582 + 461 + 4662 + 471 +

- alte creante in legatura cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decat creantele in legatura cu

institutiile publice (instltutiile statului) (din ct. 461.+ din ct. 47 1 + din ct.473+4662) - sumele preluate din contul 542 'Avansuri de trezorerie, reprezent6nd avansurile de trezorerie, acordate potrivit legii gi nedecontate pAna la data de 31 decembrie (din ct.

73

1

33

74

461) Dobdnzi de incasat (ct. 5l B7) , rjin care: - de la nerezidenti Valoarea imprumuturilor acordate operatorilor

economici n'''") lnvestitii pe termen scurt, in sume brute (ct.501 + 505 + 506 + 507 + din ct.508), (rd.79 la 82)

75

177

76 77

78

- actiuni necotate emise de rezidenti

79

- pdrli sociale emise de rezidenti

80

actiuni emise de nerezidenti

15

8r

417.773

ffi

F30 - pag.4 -

obligatiuni emise de nerezidenti

82

Alte valori de incasat (ct. 51 1 3 + 51 I 4) Casa

in lei

gi

in valuta (rd.85+86

-

in lei (ct.

-

in valuti (ct. 5314)

531

-

in lei (ct.

5'1

)

1 )

Conturi curente la bdnci in lei

in valuta (rd.88+90)

21), din care:

in valuta (d.5124), din care:

- sume in curs de decontare, acreditive gi alte valori incasat, in lei (ct. 5112 + 51 25 + 541 1 )

- sume in curs de decontare gi acreditive in valutd (din ct. 5125 + 5414)

Datorii (rd. 96 + 99 + 1 02 + I 03 + 106 + 1 0B + I

1O

+ t,t

1

248.97s

6l

7.541.544

7.830.135

88

7.538.861

7.829.907

89

93

188.236

95

54"056.70t

60.216.717

99

49.493.867

45.623.472

96 97

in valutd

98

-

in lei

100

30.000.00c

27.000.000

-

in valuti

101

19.493.867

18.623.472

137.37C

138.s66

Credite de la trezoreria statului si dobanzile aferentelct

1626+ din ct.1682) Alte imprumuturi gi dob6nzile aferente (ct. ,l66 + 1695 + 1686 + 1687) (rd.1O4+105) - in lei si exprimate in lei, a caror decontare se functie de cursul unei valute -

- valoarea

concesiunilor primite (din ct. 167)

Datorii comerciale, avansuri primite de la clienli pi alte conturi aslmilate, in sume brute (ct. 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419), din care: - datorii comerciale in relatia cu nerezidenlii, avansuri primite de la clienli nerezidenli ;i alte conturi asimilate, in sume brute (din ct. 40 l + din ct.403 + din ct. 4O4 + din ct. 405 + din ct.408 + din ct.419) Datoriiin legatura cu personalul gi conturi asimilate (ct. 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281) Datorii in legaturd cu bugetul asigurarilor sociale gi bugetul statului (ct.431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 +4481) (rd.l t2 la 1 t5)

datorii in legatura cu bugetul asiqurarilor sociale

(ct.43 1 +43 7+438

102 '103

104 '105

in valutd

Alte imprumuturi 5i datorii asimilate (ct. 167), din care:

-

228

'r88.236

-

-

2.683

92

in lei

+ 1625 ) (rd.l00+101)

1)

datorii fiscale in legatura cu bugetul statului

(ct.44 1 + 4423 + 4428 + 4 4 4 + 4 4 6) -

165.431

-

Credite bancare externe pe termen lung (ct. 1623 + 1624

(ct.447)

85

94

Credite bancare externe pe termen scurt (ct.51 93+5194 +5195), (rd .97+98)

Face in

248.975

91

Alte conturi curente la bdnci gi acreditive, (rd.93+94)

+116+119+122+128)

165.431

90

- conturi curente in valuti deschise la b6nci nerezidente

Ce

84

86 gi

- conturi curente in lei deschise la bdnci nerezidente -

417.77

83

fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate

106

24.90C 112.47C

138.566

506.2s

792.065

1

107

108

4.829.627

4.571.432

109

110

658.01

C

743.442

111

1.078.867

831.537

112

650.774

281.379

'1

428.093

528.408

13

114

21.750

F30 - pag.5 - alte

datorii in legatura cu bugetul statului

(ct.4481)

D;lorlilc cr':lititii in rela!iile din care:

cr"r entit;1ile -fi1;ate i,

r. "l .1,

datorii cu entitifi afiliate ner*zidente

-

(din ct.451), din care:

datoril cclrnercia[e cr-l entit*li afiliale nerezide nte (din ct. 451)

115 116 117

-

118

Sume datorate actionarilor / asociatilor (ct.a55), din care:

119

- sume datorate actionarilor / asociatilor pers.fizice

120

- sume

121

datorate actionarilor / asociatilor persjuridice

Alte datorii (ct. 269 + 453 + 456 + 457 + 4581 + 4661 + 462 + 472 + 473 + 478 + 509) (rd.t 23 la 1271

122

-decontari privind interesele de participare, decontari cu actionarii /asociatii privind capitalul, decontari din operatii in participatie (ct.453+456+ 457 +4581)

123

-alte datorii in legatura c, persoaneleiE[Eil persoanele juridice, altele decat datoriile in legatura cu institutiile publice (institutiile statulu i ) 2i (din ct.462+4661 +din ct.472+din ct.473)

124

-

subventii nereluate la venituri (din ct. 472)

7.352.716

7.516.203

22.00c

7.352.716

7.494.203

125

- varsaminte de efectuat pentru imobilizari financiare si investitii pe termen scurt (ct.269+509)

126

venituri in avans aferente actlvelor primite prin transfer de la clienli (ct.478)

127

-

Dobanzi de pl5tit (ft. 5186)

128

Valoarea imprumuturilor primite de la operatorii economici "**"f

129

Capital subscris vdrsat (ct. 1012), din care: - acliuni cotate -ii -

actiuni necotate

130 131

/i.

132

- p6rii sociale

'133

- capital subscris varsat de nerezidenti (din ct. 1012)

134

Brevete si licente (din ct.205)

'135

!X. lnformatii privind cheltuielile cu colaboratorii

Nr, rd.

31.12.2016

31.12.2017

B

1

2

A

Cheltuieli cu colaboratori! (ct. 621)

Informalii privind bunurite din domenirrl public al statului X.

A Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate

in administrare

Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate in concesiune

Valoarea bunurilor din domeniul public al statului

inchiriate

136

Nr.

rd. B

215.41e

381.27Q

31.12.2016

31.12,2017

1

2

137 138

285.192.927

298.717.347

139

171

.635

171.635

F30 - pag.6

vl t. rrrdlil prtvln(l nr. rrrrvr Dunuflle oln proprietatea privati a statului supuse inventarierii cf, OMFp nr. 66812O1 4

Nr. rd.

31.12.2016

31.12.2017

B

1

2

A Valoarea contabila neti a bunurilor

140

5.)

Nr. rd.

Xll. Capital social virsat

31.12.2016 Suma (lei)

A

B

Capital social virsat (ct. 1012) ol, (rd. 142 + 145 + 149+ 150 + 151 + 1521

141

- detinut de institulii publice, (rd. 143+144)

142

- delinut de institulii publice de subordonare centrald

143

delinut de institulii publice de subordonare locali

144

- oelrnut de societilile cu capital de stat, din care: - cu

capital integral de stat

6.070.000

o/o

rli)

Col.2

X

145

6.070.000

'100,0c

146

6.070.000

100,00

cu capital majoritar de stat

147

cu capital minoritar de stat

148

- delinut de regii autonome

Col.1

31.12.2017 Suma (lei)

o/o a)

Col.3

Col.4

6.211.30C

6.21 1.300

100,00

6.2 r 1.300

100,00

149

delinut de societdli cu capital privat

150

delrnut de persoane fizice

151

- delinut de alte entitd[i

152

Nr.

Sume

rd. A

B

Dividendeivi rsi m inte cuvenite bugetului de stat sau local, de repartizat din profitul exerciliului financiar de cdtre companiile nalionale, societilile nalionale, societifile gi regiile autonome, din care:

153

- cdtre institulii publice centrale;

154

2016

2017

Xll l.

- catre

institutii publice Iocale;

155

- cdtre alli actionari la care statul/unitalile administrativ teritoriale/i nstituliile pu blice deli n di rect/indirect acliun sau participalii indiferent de ponderea acestora.

i

156

Nr. rd, A

B

.urenitE-

XlV. Dividendeivdrsiminte bugetului de stat sau locat, virate in perioada de raportare din profitu! companiilor nalionale, societililor nationate, societitilor gi al regiilor autonome, din care: - dividende/varsaminte din profitul anului precedent, din care virate: - cdtre institulii publice centrale

"*ur.4irlri

fii*I*J

157

158 159

Sume 2016

X

2017

F30 - pag.7 - catre institulil publice locale

160

- catre alli aclionari la care statul/ unitalile

administrativ teritoriale /instituliile publice de!in direct/indirect acliuni sau participalii indiferent de

161

ponderea acestora. -

dividende/viirsiminte

di n profitu I exercilii lor fi nancia re anterioare anului precedent, din care virate: - catre

institulii publice centrale

162 163

- c;tre institulii publice locale

164

- catre alli aclionari la care statul/ unitalile

administrativ teritoriale /instituliile pu blice de!in direct/indirect acliuni sau participalii indiferent de

165

ponderea acestora

XV. Creanle preluate prin cesionare de la persoane

juridice

{'"xxri*}

A Creante preluate prin cesionare de la persoane juridice (la valoarea nominala), din care: - creanle preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate

creanle preluate prin cesionare de la persoane juridlce (la cost de achizitrie), din care;

Nr. B

'168

activitili agrico!" x*xx*x")

Nr.

A

2017

167

169

Venituri obtinute din activitS!i agricole

2016

166

- creantre preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate

XVl. Venituri oblinute din

Sume (lei)

rd.

Sume (lei)

rd. B

170

2016

2017

Suma de control F30

:

1

1

1

07 32655

/ 9 197338537

F30 - pag.8 ADMINISTRATOR,

INTOCMIT, Numele si prenumele NEAMTIU ADINA

Formular

Nr.de inregistrare in orga

VALIDAT *) Subvenlii pentru stimularea ocuparii forlei de muncS (transferuri de la bugetul statului c;tre angajator) * reprezinti sumele acordate angajatorilor pentru plata absolvenlilor institu!iilor de inval;mant, stimularea gomerilor care se incadreazd in muncd inainte de expirarea perioadei de gomaj, stimulaiei angajatorilor care incadreazd in muncd pe perloadi nedeterminat6 Someri in v6rsta de peste 45 ani, Someri intrelinatorr unici de famllie sau tomerl care in termen de 3 anide la data angajarii indeplinesc condiliile pentru a solicita pensia anticipati parlialS sau de acordare a pensiei pentru limita de varstS, ori pentru alte situa!ii prev6zute prin legislalia in vigoare privind sistemul asigurSrilor pentru gomaj 5istimularea ocupiriiforlei de munci. **) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare, respectiv cercetarea fundamentali, cercetarea aplicativi, dezvoltarea gi completdri prin Legea nr' 324/2003, cu modificirlle qi completirile ulterioare. Cheltuielile se vor completa ionform iegulamentului de puriere in aplicare (UE) nr. 995/2012a1 Comisiei din26octombrie20l2destabilireanormelordepunereinaplicareaDeciziei nr. 1.608/2003/CEaparlamentului Euiopean5i aConsiliului privind produclia 5i dezvoltarea statisticilor comunitare in domeniul $tiintei ii al tehnologiei, publlcat in Jurnalul oficlal al Uniunii Europene, seria L, nr. 2g9l2 7 .1a.2012. ***) Se va completa cu cheltulelile efectuate pentru activitatea de inovare conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr.995/20,l2 alComisiei din 26

octombrie20l2destabilireanormelordepunereinaplicareaDeciziei nr. 1.608/2003/CEaParlamentului European5i aConsiliului privindproducliati dezvoltarea statisticilorcomunitareindomeniul itiin!ei ti altehnologiei,publicatinJurnalulOficial al Uniunii Europene,serlaL,nr. Zggl27.lO.2O12. **"*) in categoria operatorilor econornici nu se cuprind entit;!ile reglementate ti supravegheate de Banca Nalionala a Rorl]aniei, respectrv Auioritatea de Supraveghere Financiarb, societa!ile reclasifrcate in sectorul administra!iei publice si institutiile fird scop lucrativ in serviciul gospodbriilor popula!iei. *****) Pentru creanlele preluate prin cesionare de la persoane iuridlce se vor completa atat valoarea nominali a acestora, c6i costul lor de achizilie. 5i

Pentrustatutulde'persoaneiuridi,eafiliate'sevoraveainvedereprevederileart.Tpct.26 lit.c) sid)dinLegea nr.227/2al5privindcodulfiscai,cumodificarile5r

completirile ulterioare.

***"**) Conform art l1 din Regularnentul Delegat (UE) nr.63912014 alCornis ei din

Fondul european de garantare agricold (FEGA)

9i

11 martie 2014 de completare a Regulamentului (UE) nr,13O7l2O13 al

din Fondul european agricol pentru dezvoltare ruralS

(FEADR), precum gi orice ajutor nalional acordat pentru (UE) nr. 1307/2013.

agricole,cuexcepliapl6lilordirectenalionalecomplementareintemeiularticolelor18si lgdinRegulamentul

activitali

venrturrleoblinutedlnprelucrareaproduseloragricoleinsensul articolului4alineatul (1)litera(d) dinRegulamentul (UE) nr. l3OTl2)l3aleexploataliei sunt :onsiderate venituri din activit;li agrlcole cu condilia ca produsele prelucrate si rim6nd proprietatea fermierului gica o astfel de prelucrare s6 aibi ca rezultat un alt produs agricol in sensul articolului4 alineatul (1) lltera {d) din Regulamentul (UE) N.13ol/2013. Orice alte venlturi sunt considerate venituri din activitati neagricole. (2) in sensul alineatului (1), 'venituri' inseamni veniturile brute, ?nalntea deducerir costurilor impozitelor aferente. ...,. ti privali sau unor unitSli ale administraliei publice, inclusiv chirlile pentru folosirea luciului de api'in scop recreativ sau in alte scopuri (pescuit etc.).

inscrie subvenliile aferente veniturilor existente in soldul contului 472. 3) Tltluri de valoare care conferd drepturi de proprietate asupra societililor, care sunt negociabile ti tranzac!ionate, potrivit legii. 4) Tltluri de valoare care conferi drepturi de proprietate asupra societ;lilor, care nu suntlranzaclionate. 5) Se va completa de cdtre operatorii economici cdrora le sunt incidente prevederile ordinului ministruluifinanlelor publice ;i al ministruluidelegat pentru buget nr. inventarierii, cu modificarile social vdrsat inscris la rd. I 4

l

5i

complet6rile ulterioare

uoo - pag' I

ACTIVEL,R IM.BIL 'ITUATIAla data de 31.12.2017

'

rzATE

Cod 40

Elemente de

Nr.

imobilizari

rd.

lei-

Valori brute Sold

Cresteri

Reduceri

initial

Total

Sold final

Din care:

(col.5=1+2-3)

dezmembrari si casari A

B

2

1

4

3

5

Llmobilizari necorporale Cheltuieli de constituire cheltuieli de dezvoltare

si

01

X

Alte imobilizari

02

Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale

03

X

Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale

04

X

TOTAL (rd.01 la 04)

05

57.991

Terenuri

06

605

Constructii

07

5.121.843

1.575.080

lnstalatii tehnice si masini

08

23.338.241

2.297.149

Alte instalatii , utilaje si mobilier

09

101.844

10.459

lnvestitii imobiliare

10

Active corporale de explorare si evaluare a resurselor minerale

11

Active biologice productive

12

Imobilizari corporale in curs de

'13

14

322.047.586

3.737.785

imobilizarl corporale

15

471.845

98.716

TOrAL (rd. 06 la 15)

16

.081 .964

7.719.189

lll.lmobilizari financiare

17

57.991

6.244

64.235

X

6.244

X

64.235

X

605

ll,lmobilizari corporale

535.090

6.161.833 25.63s,390 1

12.303

executie

lnvestitii imobiliare in curs de executie Avansuri acordate pentru

ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL

(rd.05+16+17)

18

35

1

1.945.865

323.839.506 570.561

2.480.955

356.320.1 98 X

351.139.95s

7.72s.433

2.480.9s5

3s6.384.433

F40 - pag.2

SITUATIA AMORTIZARTI ACTIVELOR IMOBIL TZATE Elemente de imobilizari

A

Nr.

rd.

B

Sold initial

6

anului

imobilizarilor scoase

Amortizare la sfarsitul anului

din evidenta

(col.9=6+7-8)

7

I

9

Amortizare in cursul

.lmobilizari necorporale Cheltuieli de constituire si :heltuieli de dezvoltare

19

Alte imobilizari

20

Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale

21

TOTAL (rd.19+20+21)

22

50.907

6.337

57.244

50.907

6.337

57.244

391.337

-329.35C

15.1s7.385

1.218.955

16.376.34C

77.283

3.446

80.729

Il.lmobilizari corporale Teren uri

23

Constructii

24

lnstalatii tehnice si masini

')c

AIte instalatii ,utilaje si mobilier

26

nvestitii imobiliare

Amortizare aferenta

lei-

61.987

^L/

Active corporale de explorare si evaluare a resurselor minerale

28

Active biologice productive

29

TOTAL (rd.23 Ia 29)

?n

15.626.005

893.051

16.519.056

AMORTIZARI - TOTAL (rd.22 +30)

31

15.676.91

899.388

16.576.300

F40 - pag.3

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERI, Nr.

Elemente de imobilizari

rd.

A

B

Sold initial

Ajustari constituite in cursul anului

Ajustari

Sold final

reluate la venituri

(col. 13=10+l 1-12)

10

1't

12

13

l.lmobilizari necorporale Cheltuieli de constituire cheltuieli de dezvoltare

si

32

))

Alte imobilizari

JJ

Active necorporale de explorare evaluare a resurselor minerale TOTAL (rd.32la 34)

si

34 35

Il.lmobilizari corporale Terenuri

36

Constructii

37

lnstalatii tehnice si masinl

38

Alte instalatii, utllaje si mobilier

39

lnvestitii imobiliare

40

Active corporale de explorare si evaluare a resurselor minerale

41

Active biologice productive

42

lmobillzari corporale in curs de executie

lnvestitii imobiliare in curs de executie

43

44

TOTAL (rd. 36la 44)

45

lll,lmobilizari financiare

46

A.JUSTARI PENTRU DEPRECIERE

TOTAL (rd.35+45+46)

Suma de control F40

:

lei-

47 22526501 28 / 91 97 338537

ADMINISTRATOR,

INTOCMIT,

Numele si prenumele

Numele si prenumele .NEAMTIU ADINA

Formular VALIDAT

Nr.de inreglstrare in organismul

(tu*.l.

SC AQUABIS SA SITUATIA FLUXULUI DE NUMERAR rrrt .rpri-* L.i, du.u n, este specificat altfel)

Fluxuri de numerar din activitati de exploatare Rezultatul net inainte de impozitare si elemente extraordinare Ajustari pentru: Amortizare si provizioane pentru deprecierea activelor imobilizate Ajustari de valoare pentru deprecierea creantelor Ajustari de valoare pentru deprecierea stocurilor Venituri din subventii pentru investitii Venituri din dobanda Cheltuieli cu dobanda Variatia prov izioanelor Cheltuieli privind activele cedate Venituri din vanzarea activelor Diferente de curs valutar activitate finantare, net

Profit din exploatare inainte de variatia capitalului circulant Scadere / (Crestere) creante comerciale si de alta natura Scadere / (Crestere) stocuri Crestere /(Scadere) datorii catre furnizori si de alta natura Numerar generat din exploatare Dobanda platita Impozitul pe profit platit Fluxurile de numerar inaintea elementelor extraordinare

Numerarul net provenit din activitati de exploatare Fluxuri de nutnerar din activitati de investitii Achizitii de irnobilizari Incasari din vanzarea de imobilizari corporale si necorporale Subventii incasate Investi{ii pe termen scurt Dobanzi incasate

Fluxul net de numerar din activitati de investitii

2016

2017

7.362.772

3. 1 65.3 84

1.314.7s8

1.434.4

198.864

26.735

83.700

132.423

(228.828) ( le8.8 t6)

(229.399

2.023.8'/1

1.958.554

(5s 273)

(le.634)

71

.184

t23.240 (r

66.18i 10.602.868

(636.1s2)

(284.8s4) (es.888) 9.s85.974 (2.030.se6) (r.s8e.86s)

12.548) 497 .185

6.853.71 97s.33

5

(r30.291 (244.800 7.453.963

(1.e64.80s) (471.801 )

5.965.513

5.017.357

5.965.513

s.017.357

(27.s48.635)

(5.130.975 112.548

9.343.182 424.163

4.112.300 (37.382)

198.81 6

55.213

(17.s82.474)

(s88.237)

Fluxuri de numerar din activitati de finantare Numerar din ernisiunea de capital social rageri de imprumuturi Rambursari de credite Fluxul net de numerar din activitati de finantare

(4.334.1e3) (2.444.990)

526.622 (4.496.689 (3.828.767

cresterea / (Descresterea) neta a numerarului si echivalentului numerar Numerar si echivalent numerar la inceputul perioadei Numerar si echivalent numerar la sfarsitul perioadei

11.8s9.187 9.909.986 21.769.173

600.354 7.707.222 8.307.575

//-t" ? *..'tfl *g\hW *

"r$ B U\&Y',;. s

ffi,-*M

1.200 1.888.003

141.

O\elrrO\ (\tO.o

r-

oqa"i

N fo+ \0-

..I

6l

00

6l *-V.^ . € 0a+ COC.ca

yo ?nr

$\n

\ .ac

l.n

r-

-

r*

+G

F

l\OlO\

! e.-r F---el

€+'c

I

a.I l

t--

q at

tO

, ,-l_-o

ro r"l

r

,^

rl .al\O ;; Cj__oo<

rc al N

l,tr^

oo

tr-

.a fa

in

CO

l,n

\n

:

N (rI t

s

v

NL

Frr$rr 6l F .a

o>
to It-

t

e a p J

S$ oo

6l

N

9= o> NC)

.1)

a c)

lrtt

6 o\

a4 -<

-(i 1)

J

uc( a<

6t t+

c..l

at

a t 6

t .-i

00

o\

.O

=l

I

Er c,e

il

r\

Q)

Go> O

9= =e

vs

€

oo=i-

d

I

O

U

tr

(.I

o.l oo

o0)

aj

ra !f,

N

$ l,o

lr)

F-

$

\o

v

$

a

c'i

aO

a

O

$

\o

o9

>C,

oo

.J '+

'+@ A

q)

aa oq

a,

I a)

(,

U)c!

gcn

co

_ll

CI

YI

aa

.?

=1'

NI

F-

ll

YII

ll

= t

!l

3 al-t p ) F. -

U

a

a\ o,

-il

Nll

ll

oJl

ll

l-it

-oll Ell cr

ll

o

vti

o)

QJI

U

Lll =ll

sll

cl ell

Fll

.IJ

oll ull 0J

-ll ll

-al

a

<,)

?o

C)

,Ja.t

v

!

;,)Y,L ., a-';:- ,'Cq at*

', F = ottti,\:

--=

)J ='.-

'u ! ., y/ :: Cjr '= L I i iCJa vJ--_ eoc):.-N: lLihu!: !1 sal N t.1N i: O u,o 4a/L-a,./^/ ->1

.o

'!!

ll

li

L .:11

!il

Ltr oE

va ((ll

ull

:ll t-r

o

!,

ho

SC AQUABIS SA

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE 44. in Lei, daca nu este specificat altfel)

(sumele sunt ex

NOTA

u)

1.

INFORMATII GENERALE

Prezenturea Societatii

SC AQUABIS SA s-a infiintat prin reorgatizarea RAJA AQUABIS Bistrita Nasaud avand forma -iLrridica de societate pe actir.uri, cu capital integral pLrblic ale carei obligatii sociale sunt garantate cu patrinlotliLtl social. Societatea firnctioneaza sub acest nume incepancl cr-r lB Decembrie 2007. Societatea s-a inntatricr:lat

la Registrul

Cornertului sub

nr, J06/185/1995, detinand certificatul

de

inregistrare fiscala - cod f-iscal RO566787. SediLrl social este

La

I I decembrie

in Bistrita. Str. parcului nr.

I

.

2017 capitalLrl social al societatii era de 6.211.300 l.ei

Nlijloacele flre cle natLrra patrirnoniLrlLri privat cuprind:

o o . . .

Pavilion de exploatare: Sieu Magherus: Depozite: Bistrita Mr.iloace de transport si autospeciale:

Cladiri administratir.e: Bistrita. Bargau. Rodna Mobilier si birotica

Ser\'iciile prestate de Societate asigula distribLrirea apei potabile si canalizarea peptrlr locuitorii jLrdetirlui Bistrita-Nasaud, precunr si deservirea agentilor economici. Societatea are ca principale obiecte de activitate un.natoarele:

r . r ' r

(-'aptarea. tratarea. trattspctfiul. acuntLrlarea si clistribLrirea apei potabile in sisterr regional:

Ctinalizarea si epLrrarea apelor trzate: llealizar"ea progralnelor de rnvestitii;

Servicride proiectale si alte prestatii de servicii specifice clorneniLrlui de activitate: Achizitionarea. cornercializarea. repararea,

b) Modolitaleu

folosita pentru exprimureo in monerkt nolionulo tr elementelor prttrimoninle, veniturilor si cheltuielilor et,irlenlictte iniliat intr-o nrunedu slruinu

n

'lranzactiile

Societatii ef-ectuate in valuta sunt contabilizate la rata cle schimb din data tranzactiei. In tranzactiile . in valuta au avltt drept obiectiv realizarea investitiilor in concordanta cu progratnele de investitii asttlllate cotttractual. Urmare acestui fapt, castigLrrile si pierderile rezLrltate din decortarea trarzactiilor au afectat rezultatul exerciti,lui.

antrl 201J

Dato|iile in valttta stlaitla sLtrlt transfbrr.nate in lei Ia cursLrl oficial cle schirrb din ultinra zi a perioadei

cie raportare.

La i I clecerllbrie 2017' cursLtl cje schirrb Lrtilizat pentru reevaluarea crentelor si datoriilor in valuta tbst I USD - 3,8915 Lei si 1 EURO :4.6591 Lei.

1

a

SC AQUABIS SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE

Gr*:!g

c)

sr:nt exprimate in Lei. daca nu este specificat altfel)

Ci/ia de n/itceri

Cifi'a de afaceri este cornpusa din veniturile din prestarea de servicii de apa si canal astfel: 46,104,969 Lei pentrr-r 201 7 si 44.933.204 Lei pentrLr 2016.

d)

Onorariile plotite uuditoriIor societatii in anLrl 2017 a fost efectr,rat de flrma BDO ALrciit SRL. OnorariLrl stabilit pe baza contractttlui itrtre cele doLra parli a fbst de 3.1.900 [,ei. exclusiv TVA si inclLrde aLrclitarea situatiilor f-inanciare intocnlite in conforrnitate cLr OMFP 1BO2l20lz1. precum si aLrditarea situatiilor financiare intocmite in confbrnritate cLr IFRS. ALrclitLrl

e)

Angajamentefinanciare Societatea nll are angajamente acordate sau primite.

fl

Informatii referitoare la impozitul pe profit

Denumire indicatori

31

decembrie 3l

decembrie

2016

Venituri totale Cheltuieli totale Rezultat contabil Rezerva legala deductibila

Cheltuieli nedeductibile (+) VenitLrri neinrpozabile (-

2017

41.655.621

18.991.684

41 .5 r3.282

46.421.325

6.142.339

2.s70.359

160

28.260

2.208.187

2.033.132

123.261

8s

5.348

Profit

7.627.70s

3.719.883

Cheltuiala cu impozitul pe profit Impozit pe profit platit in cursul anului

t.220.433

595.1 8 I

1.031.192

282.560

189.241

312.621

Impozit pe profit datorat

2

SC AQUABIS SA

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE (sumele sunt exprimate in Lei, daca nu este specificat altfel)

NOTA 2.

PRINCIPil, POLITICI SI METODE CONTABILE

Aceste sittratii financiare

aLr

fost itttoctnite in contbrmitate cLl reglerlentarile contabile copforme

cu

drrectivele eLrropelle aprobate prirr OrdinLrl MinistrLrlLri Finantelor PLrblice al Rornaniei nr.1g0212014.

Politicile contabile aplicate in aceste sitLratii frnanciare sunt prezentate in cele ce Lllleaza:

2,1 C o nt

CONCEPTE DE BAZA o b iI

itfieo

de t n grtj unrc nt

SitLratiile financiare sunt elaborate conforrrr contabilitatii cle angajarnent. Astfel ef-ectele tra,zactiilor si ale altor eveninletlte suttt recutroscute atunci cand tranzactiile si evenimentele se produc (si nu pe masLlra

ce llLlmerarrtl sart echivalenttrl

saLI este incasat saLr platit) si sLrnt inregistrate in evidentele contabile si raportate in sitLratiile f-inanciare ale perioaclelor af'erente.

Principi ul contin uitrttii octivitotii Sitr-ratiile fitlattciare sunt elaborate cle regula pornindu-se

de la prezumtia ca intreprinderea isi 'a contitlrta activitatea si irt viitorul previzibil. Intreprinderea nLl are iptentia si nici nevoia de a-si lichida satl de a-si redttce in rrlod selttnitlcativ activitatea: daca o astf'el de intentie sau nevoie exista, s-ar pLltea sa 1le nevoie ca sitLratiile firtattciat'e sa

lie intocmite pe o baza dif-erita

cle evaluare

prezentate infbrntatiile ref'eritoare la baza utilizata.

2.2

si in acest caz vor fi

PRINCIPI CONTABILE

Pri n cipi ul pe rnum e ntei metodel or

Acesta preslrpLlre continuitatea aplicarii acelorasi regLrli sii norme privind evaluarea, inregistrarea in cortabilitate si prezentarea elerre,telor patrimoniale si a rezultatelor, asigurand comparabilitatea in timp a infbrmatiilor- contabile. r

Principiul prudentei Valoat'ea elelnetrtelor patrinlorliale a fbst cletenninata pe baza principiLrlLri prr.rdentei. ALr fost avute in veclere u rntatoarele aspecte:

a) au tbst luate in cotlsiderare tlltrrai profitLrrile financiar:

recur.roscute pana

la clata incheierii

exercitiLrlLri

b) s-a tinut seanla de toate obligatiile previzibile si de pierclerile potentiale care au luat nastere in cttrsul exercitiLrlui financiar inclteiat sau pe parcursul unui exercitiu anterior, chiar claca asemenea obligatii sar-r piercleri au apantt intre data incheierii exercitiului si data intocrnirii bilantLrlLri; c) s-a tirrtrt seanla de toate a-justarile de valoare datorate deprecierilor.

J

SC AQUABIS SA NOTE LA SITUATIILE FIN{ANCIARE (sumele sunt exprimate in Lei, daca nu este

NOTA 2.

PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE (continuare)

Principiul independentei exercitiul ui S-aLt ltrat

in considerare toate r.'enittrrile si cheltLrielile corespLlnzatoare exercitir-rliri flnanciar peltru care

se fhce raportarea. fhra a se tine seanra de clata incasarii sunrelor saLr a ef'ectuarii platilor.

Principiul evuluurii seporfite o elenrcntelor de octiv si de pusiv In vederea stabillrii valorii totale colespunzatoare Lrnei pozitii din bilant s-a deterrripat separat valoarea a1'erenta f'jecarLri elelneltt individLral de activ sau de pasiv. Pr i ncip

i

ttl

n

e c

o

mpe

n s ur i

i

Valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu valorile elementelor ce reprezinta pasive. respectir.'veniturile cu cheltr-rielile, cLr exceptia compensarilor intre active si pasive aclmise de Standardele Iutentationale de Raportare Finarrciara. Principiul preyulentei economicul ui

us

upra

juridicului

Irlfbrmatiile prezentate irt sitLratiile flnanciare reflecta realitatea econonrica nLr l.rurtrai forrla lor.jr_rridica.

a

evenirlentelor

si

tranzactiilor'.

Principittl prtgul ui de semnificutie Elenterltele care aLr o r''aloare semrtitlcatiVa. aLr fost prezentate distinct in cadrul sitLratiilor financiare. Elemerltele ctt r'aloli Ilesetrlrificative care au aceeasi llatLlra saLl cll functii similare au fost insutnate-

nefiind necesara llrezentarea lor separata. LU i I i zo r e

u

e s t i mo

ril or

Petltrtl acele eletrellte a caror r"aloare este nesigr-tra si care trebuie incluse in situattile financiare. in contabilltate trebuie f'actrte cele trai bune estit'nari. In acest scop aLl fost revizLrite yalorile elrnentelor patritroniale llelltrll a reflecta evenirnentele ulterioare datei de inchidere a exercitiului financiar. schirnbarile de circumstallte sall dobandirea unor noi informatii, ori de cate ori acele valori sunt semnificatir''e. Unde a fbst caztrl. ef-ectul acestor modificari a fost inclus in cadrul aceleiasi pozitii clin bilant. respectiv rezttltatttl repoftat" unde a fost reflectata si estirnarea contabila initiala.

SC AQUABIS SA

NOTE LA SITUATIILE FINANICIARE (rur.r.l. rrnt .*pri du.u,,.rt. specificat altfel) NOTA 2.

PRTNCTPI, POLTTICI sI METODE CONTABILE (continuare)

Evenimetttele care au aparllt dupa data bilantLrlui si au furnizat informatii suplimentare cu privire la estimarile facLtte de managetrettt la data bilantului au coudus la a.jr-rstarea elemntelor patrimoniale pentru a reflecta si inforrnatiile suplirnentare.

2.3

POLI'I'ICI SI METODI_ CONTABII.E

(a) Moneda de raportare

Sit,atiile financiare sunt intoc'r-rite in lei si exprirnate in Lei. (

b1 Birzele eorrrabil itarii

Sittratiile f-ittarlciare att fbst intocrrite 802/201r+.

I

in

confbrmitate cu OrclinLrl Ministerului de Finante ur.

Active imobilizote

Activele imobilizate se inregistreaza in bilantul contabil la costul de achizitie istoric. rnai putin arrrorl izllea e rrrrrrrlata. Clostul cle achizitie este esal cu pretttl cle currparare. taxele nerecuperabile" cheltLrielile de transportaproviziortare si alte cheltLrieli accesorii Irecesare pentrur puuerea in stare de gtilitate sau intrarea gustirrrre, a [rurrrrlrri respecti\

ir.r

.

ClostLrrile irrdatorarii. respectiv cheltuielile financiare

cu clobanzile si cliferentele cle curs aferente dobanzii priVind imprumt-ttltrile. care sunt direct atribuibile achizitiei. constructiei sau productiei activelor pe te'rre, lune pot fi capitalizate ca pafte din costul acelui activ. Dif-ererltele ttefhvorabile cie cltrs r"altttar af-erente irrprun'rr-rturilor care au f-inantat activele pe termen Iurrg rrr-r aLr fbst incluse in valoarea contabila a activelor al.erente. C'ostLrl de achizitie istoric a fbst reel'alr-rat in confbrnritate cu Hotararile cle Cuvern: HG 945ltg90,HG 26 11992 si FIC] 500 /1994. HC g5llggg inbaza unor indici stabiliti prin respecrivele acte normative pelltrtl a retrata valoarea contabila lreta a activelor la un nivel care sa reflecte rnai bine valoarea lor de p

i

ata.

3l decentbrie 2017 societatea a reevaluat anurnite clase de irnobilizari Lrtilizand in acest sens raport de evaluare intocmit de un expert ANEVAR. La

Lur

Pentlir calculul an'ror-tizarii se foloseste rnetoda de amorlizare liniara. duratele de viata folosite fiind

urlnatttarele:

Cladiri si constructii

30-50 ani

Ech ipamente

M ij loace

c1e

Tehrrica de calcul Mobilier si echipanrent de birou Softu,are

5-20 ani

transpc'rrt

5 ani

j

3 ani

- 15 ani 1-3ani

SC AQUABIS SA

NOTE LA SITI]ATIILE FINANCIARE (sun.rele sunt exprin-iate in Lei. daca nu este specificat altf'el)

NOTA 2.

PRINCIPI, POLITICI SI METODE CONTABILE (continuare)

Mijloacele fixe apaftinand patrirnoniLrlr"ri pLrblic si aflate in administrarea Societatii sunt prezenetate extracontabil, fiind parte a contractului de delegare. Imobilizarile de natura patrimoniului public realizate ditl sLtt'se proprii ale Societatii sLrnt anrortizate pe minirnul intre durata contractului de delegare si durata de viata normata a imobilizarii respective. CheltLrielile de intretinere a acestora se efectueaza de Societate.

Investitia in cttrs se atnortizeaza incepand

cLr

llomentul pLrnerii in functiune.

CheltLrielile crr irltretirtet'ea si reltaratiile rri-i loacelor fixe sunt evideutiate in cheltLrielile di1 exploatare itl tllottlellttll efectLrarii lor. iar in'rbunatatirile care dLrc la ntarirea duratelor cle viata saLr a valorii

activelor sLutt capital izate.

Slocuri Stoctrrile sr.ttlt inresistrate in contabilitate la o vaL:rare egala cu costul de achizitie sall cg costul de ploductie.

CostLrl de achizitie include, ca si in cazul activelor imobilizate. pretLrI cle cumparare, taxele Ilerecttperabile. cheltuielile de transporl-aprovizionare si alte cheltLrieli accesorii necesare pentrLt punerea in stare de Lrtilitate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv. Daca valoarea lealizabila neta a stocurilor este rrrai mica clecat costul cle achizitie sau costul de prodLrctie. atLtnci acea valoare realizabrla neta corespLlnzatoare activr-rlui circulant este cea care este prezelltata in situatirle financiare. respectiv valoarea activului, mai putin provizionLrl coustituit. Metoda de descarcare a consllntLrlLri dc stocuri este FIITO. Creunte

Creatltele sultt prezentate in bilant la valoarea istolica ntai purtin provizioane constituite pentru deprcciere in cazurile in care s-a constatet ca valoarea realizabila este ntai rnica decat valoarea istorica. Ctpitrtl si Rezerve S.C.AQUABIS S.A. este societate cotnerciala cu capital integral de stat, actionari fiincl aLrtoritati ale adnrinistratiei locale din Jr-rdetul Bistrita. Rezervele legale se constituie conform Legii nr. 3l I 1990 a societatilor ccltlte|ciale. Alte rezerve se constituie clin profittrl uet. cu aprclbarea Adunarii Cenerale a Actionarilor.

SC AQUABIS SA

NOTE LA SITUATIILE IIINANCIARE (sumele sunt exprimate in Lei, daca nu este specificat altfel)

NOTA 2.

PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE (continuare)

Imprumuturi llnprtrlruturile pe termell scllft si lung sunt inregistrate initial la sLrma primita, net de costurile

cle

tranzactionare. Portittllea pe terlnen scrtll a itrprur.r.ttrturilor pe termen Iung este clasificata in "Datorii ce trebuie ptatite itltt"-o perioada de ull ar-r" ii inclusa irrpreuna cLr dobanda acurrulata la clata bilantLrlLri contabil in "Sume datorate institLrtiilor de credit" din cadrul datoriilor cLlrente.

Dutorii comerciule Datorii cot-nerciale pe ternten scurt (scadente in mai plltin cle 12 luni) sunt inregistrate la valoarea rtotllittala. care aproxilrleaza valoarea.iLrsta a sumelor ce urmeaza a fi platite pent*l bunurile sau serviciile prirnite. Rec uno asterea

v

enit

urilor

Veniturile se refera la bunurile vandute si la serviciile furnizate. Veniturile din vanzarile de bunuri sunt recunoscute in momentul in care Societatea a transferat cumparatorului principalele riscuri gi beneficii asociate detinerii bunurilor. Societatea inregistreaza venituri peutrLl firnizarea serviciilor de furnizare cle apa si canalizare. Aceste Vellitttri sltnt recut.toscute in luna pentru care sunt facturate. Dit,iclendele sunt recunoscute ca si vetlituri ill InotnentLtl in care se stabileste dreptLrl legal cle a prirni aceste sLllre.

In aceste sitLratii financiare. venitLrrile si cheltLrielile sunt prezentate la valoarea bruta. In bilantLrl contabil. datoriile si creantele de la aceiasi pafteneri sLlnt prezentate la yaloarea neta in tlonrentul in care exista un clrept de colrpensare. S

ubventii pentru investitii

Subr'entiile pentrLl investii primite din surse nerarrbulsabile sunt recllposcute ca venituri pe o baza sistenlatica de-a lr-rngr-rl duratei de viata Lrtile a irnobilizarilor achizitiolate.

O sLrbvelltie se recLllloaste si se evalLteaza pana in rrornentul in care exista cerlituclinea rezonabila ca Vor ti irlcieplirlite toate conditiile relblitoare la acorclarea respectivei subventii si subventia va fi irtcasatzr.

Subventiile pentru venituri sLtnt recurroscute

in coutul de profit si pierdere pentru a fi corelate

cu

costLrrile aferente.

Evulutreu elementelor bilontiere in valuttt

La ittchiderea bilanttrlLr i. elelretttele ttemonetare. cle natLrra activelor imobilizate. stocurilor si capitalLrrilor proplii. tlebr-rie rapofiate r-rtilizandu-se cursLrl de schirlb cle la clata efectuarii tranzactiei iar elementele nel.nolletare inregistrate la valoarea justa si exprirrate in valuta trebuie rapoftate utilizanduse cursltl de schinlb existent iu

tlomentul deterrninarii valorilor respective.

SC AQUABIS SA

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE (sumele sunt exprirnate in Lei, daca nu este specificat altfel)

NOTA 2.

PRINCIPil, POLITICI SI METODE CONTABILE (continuare)

Elementele monetare exprinrate itt valuta sllnt raportate utilizandLr-se cursul cle inclridere comunicat de

Batrca Nationala a Rontaniei (BNR). Diferentele de curs ,n,alutar. favorabile sau nefavorabile, se itlregistleaza la l'enituri sart cheltuieli, drrpa caz. CursLrrile de schirnb contunicate de BNR pentru sfarsitLrl exelcitiLrlr-ri firanciar aLr fost:

I USD:3.891-5 Lei. I EUR: 4.659i Lei.

Impozitul pe profit

lmpozitul pe profit este determinat conform reglementarilor fiscale din Romania pe baza contului de profit si pierdere intocrnit de Companie si ajustat pentru anumite elemente in functie de legislatia in vigoare. Pierderea fiscala curenta poate fi repoftata pe o perioada de maxim 7 ani. Pentru a determina impozitul pe profit curent s-a folosit rata actuala de impozitare si anume 16 %.

P|incipalele clif-erente tetnporare rezulta clin ajustarile datorate retratarii activelor irnobilizate. L'conrlrniile de inrpozit alnanat sunt luate in considerare in rnasura in care este probabil sa existe Lrn profit l'iitor irnpozabil care sa acopere repoftr-rl pierderilor neLrtilizate. Srtlurii Drepttrrile salariatilor pe terltter') scurt includ salaliile si contribLrtiile la asigurarile sociale. Drepturile salaIiatilor pe terlllell scLlrt stlltt recunoscute ca si cheltuieli o clata cu pristarea serviciilor de catre acestia. Anga.iatii cotnpaniei din Ronrania sLrnt afiliati la planul de pensionare al Statulr-ri Roman. Toate colrtribLrtiile la planLrl gtlvernatnental de perrsionare obligatoriu sr-rnt recunoscute ca si cheltr,rieli in n.rorrentul realizarii Ior, pe rrasLlra prestarii serviciilor de catre salariati. Clontbmr contractrrltri colectiv de munca, salariatii cornpaniei primesc la pensionare un nurnar de salarii. daca sttnt incleplirtite anurnite conditii de vechirne. Datorita acestui fapt. precum si datorita faptLrlLri ca prevederi le legislative ssllnt neclale cu privire la aceste beneficii si recuroasterea lor in sittratirle fltlanciare. ptllitica adoptata de corrpanie este cle a recunoaste aceste beneficii pe masura acordari i lor ef-ective. fara a recunoaste anterior provizioane pentrll beneficii acorclate salariatilor. Rep

uti zar et p ro fit ul ui

SIC 10 "Evenirnente ulterioare datei bilantr-rlui,, repartizarile din profit catre actionari sau salariati propuse sar-r decla'ate dupa clata bilantLrlui cortabil. nu sunt recunoscute ca obligatii la sfarsitul C--onfbnn

anulLri astfel incheiat.

Proyizioune

Un provizioll este recLtt.tosct-tt

nr.tmai atur.rci cancl societatea are o obligatie prezenta (legala sau implicita) generata de un evenirnent anterior si este probabil (rnai mult decat improbabil) ca o iesire de restlrse reprezetltarld beneficii ecottotlice sa fie necesara pentnl a onor"a obligatia, iar valoarea obligatiei poate fi rezonabil estilrata. Atunci cand impacttrl timpulLri asupra fluxur-ilor rnoretare l'iitoare este material. valoarea provizionului este estirnata la valclarea actuala a cheltuielilor necesare per)tlu e stinge ohligatia.

Active si dotorii c.ontingante

Obligatiile contitlgettte llu se ittresistreaza in sitLratiile f-inanciare anexate. Acestea supt doar prezentate

SC AQT]ABIS SA

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE rimate in Lei, daca nu este specificat altfel)

(sumele sunt

cu erceptia cazului in care probabilitatea unor iesiri cle resurse reprezentand beneficii economice este led r-r sa.

activ contingent IlLl este inregistrat in sitLratiile flnarrciare anexate. dar este prezentat atunci cancl o intrare de beneficii econolnice este probabila. LJn

Evenimente ulterioure dutei bilunt ului E'n'etritnetltele Ltlterioare sfarsitr-rltri anttlui ce of-era infbrntatii suplintentare despre pozitia Societatii la data bilanttrllti saLt acelea care arata ca ipoteza de desfasr-rrare a activitatii pe baza principiului

corltinLritatii tltt este potrivita. (evenimente care ar putea modifica situatiile filaciare), sunt reflectate situatiile financiare.

9

i,

9er

a'iro'P do\d:J-

ff)ff)-A 5 U 5GJ. =

s=s Efis -*)r 3X-

i2N

EHi nsq EEi s8 E--i.E .a

.A.i =.= -= a= =-o

I

ED qoq

'ittc,

EE.s <.=

I GE Eq

+ -v - Q Vt

N; re

.()

S ' aE

VQ

-Y

'-r

\/,-:

e.i

F{

Fl

a.)

r.) !-l

r-€ in €)

v00 r,o o\ ro ra..)?a 00 aI \O

Fi

rae .+€ tr) o\ l.ocQ EF 00 \o

ttttt

rat .tt al (.l ?a(f) (v)

B

at O\ \O

.?Jco

-

=o

P

Fl

1s*i

*q

o=o

Fl

_.=Er {., T !t

SO\rrra.)

LL.G

<)

3{ .-: \o

;x SK = en B6

'ioi saE agE = SE "? 4;

-) \CJ

q\ \o .
=g

3

cB

A

B: oE

Ff-.La

r-r

d

a

d.a \o fin ra d?o

'?q I-- OO

(')

rao tffl,a

dJ l*

G

oo oo$ .l <:

f-

tr-

(f)

f--

ca


O

in(rrO oo(r)t

OOrrre

Za)

ScdG

4i iY at cD.. -E cats cs

v(r)o\ .l-:t.r €> !?qcl ('l ri c.r N(\l

v; Q

\Q

r;

\O r--

LO FNTo

00 ra ao o\

tDXtr

O

O< -le {F aaR

q\oo--rl\ :6+9

ata

<E l!

{ i6= Noo\O:6i c-ltrr-

.eA

tJX it() :E I'H

'-

zd,

-j

o

vi9q; .9

6/N:

O

_aJ* -^A

<-a L -Q trq, .--

F -t V)

s io

!?

V-

ts<-rrruQ

o\$ qc\ Fr\C+ ia\o

-N

F--O\r-t-.Ora!:€ 6N6^

:o-l

5H 8'

taO

F-l-=rr e.rr+ O\ ca

ao\

(\t

e\orin

r,a

s\o

I-- \O

t-l

3 N

I

z

(.)

.E

frl L' L

q,

-

9cd !(J

:l

<x

dS

QE

r.';

F

z

a.r

Rj :o-9\=15 IS

'i 'G) 'd

.e!

!

.: rF

Iq *rC=a E;s,;s Sd

siEst$s!

.9

E= .9t gE !,s EEE ess

!iEr!:

S:!

SC AQUABIS SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE (sumele sunt exprimate in Lei, daca nu este specificat altfel

NOTA

4.

STOCURI

Descriere

31 Decembrie

3l Decembrie

2016 233.986

260.002

Materii prirne Consuntabile Obiecte de inventar' A.j Lrstari rie valoare pe ntrll deprecier.ea

525.3 58

materialelor consutrabi le

Total NOTA

5.

2017

49.844

630088 49.389

(83 "700)

(s1.277)

725.,188

888.202

SITUATIA CREANTELOR

Descriere

3l

decembrie 2016

C'reante cornerciale

Lichiditate Sub 1 an

6.247.6s1

Peste 1 an

6.241.651

Alte creante

20.899.088

20.899.088

Total

27.146.739

27.146.739

l)escriere

31 decembrie 2017

Cretrnte colnerciale

Lichiditate

I

Sub

6.5 14.3 I 5

an

Peste

t7.469.473

17

Total

23.983.788

23.983.788

.469.413

:

Dcscriere

Clienti

31 decembrie

31 decembrie

2016

2017

4.51 5.569

4.132.119

80.05 9

410.829

(3B0 0se)

(410.82e)

l5

I .781 .596

Clienti incerti sau in litigiLr A.iLrstari de l'aloare pentn_r deprecierea creantelor

clienti

an

6.514.315

Alte creante

Llreantele corlerciale cuprind

I

3

-

CIierrti f'actLrri de ir-rtocnTit

I

frurnizori ciebitori - pentrll

.731.1

86B

Total

6.247.651

it

6.514.31s

NOTA

5.

SC AQUABIS SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE (sumele sunt exprimate in Lei, daca nu este specificat altfel SITUATIA CREANTELOR (continuare)

A lte creante cr-rprir-rd

:

Descriere

31

decembrie 2016

31 decembrie 2017

Sr-rbventii cLr caracter nerartrbursabiI afererrte prograntelor cu

tlnantare externa nerambursabi la Subventii de incasat aferente BEI Debitori diversi Dobanzi de incasat

TVA de recLlperat TVA neexigibila

5.i,+3.773

5.424"506

I 1 .181.996 2.132.869

8.926.996 2. r 30.803

l6

i77

1.260.191

960.235

Alte creante

986.991

20.002

Total

20.899.088

17.469.473

AJUSTARI PENTRU DEPRECIERE Denumirea ajustarii

Sold la

LOt.2016 0

Transferuri in cont din cont aa Z)

1

141.048

AjLrstari ptr.deprecierea clienti incer-ti (zl9l ) AjLrstari ptr. depreciere debitori diversi (496)

380.059 20.016

TOTAL

400.07s 142.903

AjLrstari le pentrll deprecierea clienti nerecuperabi I itate ale acestora.

lor incefti

aur

1.8s5

Sold Ia

31.12.20t6 4=7+2-3

110.278

410.829

5.890

15.980

116.168

126.809

fbst calculate pe baza analizei riscurilor

de

Diminuarea sau anltlarea acestora se efectueaza prin trecerea lor la venituri in cazul ilcasarii creantei sau inregistrarii pe cheltLrieli in baza unei hotarari .iudecatoresti definitive cle declarare a falirnentLrlLri. prin care se cerlifica imposibilitatea incasarii creantei. AjLrstarile au fbst constituite pe seama cheltuielilor de erploatare fiind considerate nedec'luctibile la calcirlul impozitulr.ri pe profit. NOT'A

6.

CASA SI CONTIJRI LA BANCI

Aceasta pozitie fi nanciara inclr"rde urntatoarele:

Descriere

3l

Conturi la banci in lei C'ontLrri la banci in valuta

decembrie 2016

31 decembrie 2017

1.422.630

7.829.906

2.683

Surle in curs de decontare

I 16.23

Clecr-rri de incasat

I

228 188.236

40.t4s

l2

SC AQUABIS SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE (sumele sunt exprin ate in Lei, daca nu este specificat altfel Casa in

Total

65.43

I

248.915

247

84

7.707.222

8.307.s75

I

Tirnbre ludiciare

Din totalul de 7.829.906 Lei reprezentand disponibil in contr-rri bancare in Iei. nurnerarul restrictionat Descriere

Nunterar la banca aferent proiect pOS MEDIU Numerar la banca aferent proiect pOIM

[[D reprezinta

Ll]t cont de

31 decembrie 2016

31 decembrie 2017

160.029

167

46.752

IID numerat' la btrnca Depozit clin disponibil IID 'I'otal Fondr-rl

este:

229.534

521.820

4.363.000

4.863.000

4.752.563

4.962.101

rezer'a constitr_rit in scopul:

a) Platii serviciulrri datoriei constand in rate de capital. dobanzi, comisioane si alte costuri af'erente diverselor programe de investitii(daca e cazul); b) Intreti.erea. inlocuirea si dezvoltarea activelor concesionate" inclusiv a celor dezvoltate cu finantare neranrbr-rrsabila din paftea Uniunii E,Lrroperre si in confbrmitate cur programr,rl aprobat de concedent saLl cu pro-{rantrl specific cle operare si intretinere. Corrfbrm ordonantei c1e urgenta nr. 198/2005 privind constituirea. alimentarea si utilizarea Foncjului de intretinere, inlocuire si dez-voltare pentru proiectele de dezvoltare a infrastructurii serviciilor publice care beneflciaza de asistenta finarrciara nerarlbursabila din partea Unir-rnii Europene si a acorclurilor de it'nprunlr-tt cu BERD. irnpozitul pe profit. varsamintele de protit net si redeventa platite de operator trebr-rie retllrnate acestuia pentru a alimerrta fbndul IID.

13

SC AQUABIS SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE Ggrne!! :gnrll}primate in Lei, daca nu esre specificat altfel

NOTA

6.

CASA SI CONTURI LA BANCI (continuare)

clorrstituirea fbndLrlLri IID se realizeaza din urrnatoarele surse: a) varsanlintele dirr protitLrl net de la compania de interes local sau.i r-rdetean care beneflciaza de asistenta flnanciara nerambrrrsabila din partea UniLririi ELrropene; b) dividendele de la societatea cotrerciala cu capital integral sau rrajoritar de stat care beneficiaza

de

stenta f-i nanc i ara neram bursabi a di n partea Un i r-rn i i Eurof, ene; c) redeventa afbrenta bunurilor concesionate societatii comerciale as

i

I

care beneficiaza deasistenta flnanciara tlet'anlbursabila din paftea Uniunii Europene. In cazul in care imprumutatul este unitatea administrativteritoriala. redeventa anuala va f'l stabilita la un nivel care ru u.o[.r. cel putin serviciul clatoriei publice pelltrll anr-rl respectiv aferent itlprltt.nutului cle cofinantare contractat de unitatea administrativ-teritoriala; d) illlpozitLrl pe protit platrt de operator r-rnitatii adrriristrativ-teritoriale; e) dobanzi af-erente disponibilitatilor Fondr-rlLri IlD.

NOTA

7.

SITUATIA DATORIILOR

Descriere

3l

Sume datorate institLrtiilor cle credit

decembrie

Exigibilitate

20t7

Sub 1 an

Peste 1 an

18.176.633

6.932.708

41.243.955

Avansuri incasate in contul comenzilor Datorii comerciale

102.219

r02.2t9

4.571 .434

Alte datorii, inclusiv datorii fiscale si alte datorii pentru asi ile sociale

4.571.434

9.882.950

9.626.962

2s 5.988

62.733.266

21.233.322

41.499.943

'l'o1trl

Descriere

31 decembrie

2016 Surre datorate institutiilor de creciit Al'arrsuri incasate in contul corlenzi lor Datori i conterciale

sociale

Sub

I

an

Peste 1 an

.519.240

6.369.778

45.149.462

72.081

72.081

4.829.627

4.829.627

51

Alte datorii, inclusiv datorii tlscale si alte datoriipentru asisurarile

Exigibilitate

9.775,846 9.:75.846 66.196.794 21.047.332

Total

t4

45.149.462

SC AQUABIS SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE (sumele sunt exprimate in Lei, daca nu este specificat altfel

NOTA

7.

Sume datorate

SITUATIA DATORIILOR (continuare)

institutiilor

de credit

A.

AQUABIS SA este bertef-iciara Acordr-rlr-ri de Imprumr-rt Subsidiar nr.333125.0j.2007 incheiat intre Nlirristerltl Econotniei si Finantelor. Societate si JLrdetLrl Bistrita-Nasar-rd privind subproiectul ..Reabilitarea si extinderea sistemr:lui de al inrentare cLr apa si canalizare in rnr:nicipir-rl Bistrita, judetul Bistrita-t'r-asar-td''. Acordltl de itnprutrr-rt sLrbsidiar s-a incheiat in baza Contractr-rlr,ri de finantare intre Rolrania. reprezentata de MEF si BEI pentru realizarea Proiectului privind infrastructura municipala in dorneniul alirnentarii cLl apal etapa a-lll-a. Sttrntr disponibila se ridica la 5.625.000 EUR fiind clisponibila pentru cofinantarea SLrbproiectului Bistrita. Pana la data cle 31.12.2017 air fbst efbctuate trageri din imprurrLrt in Valoare de

5.625.000 ELJR.

Societatea a estilllat ca acest credit va

tl

ranibLrrsat integral din surse purblice.

Sunrele irr sold af-erente creditLrlLri BEI Ia data de

Descriere

3l decernblie20ll

31 decembrie 2016

Dobanda previzionata Sold

B'

31 decembrie20lT

Lei

Mii EUR Credit BEI termen lung Credit BEI partea cLrrenta

sunt prezentate in tabelul unnator:

3.991

Mii

EUR

Lei

8.149.462

3.700

17

296

1.341.,+05

296

1

25

112.410

4.616

20.883.172

r

^/.

)

.243.956 .379.516 101.448

4.019

18.730.920

AQTJABIS SA este benellciara cor-ttlactr-rlui cle flnantare

nr. 101381 22.03.2010 incheiat cr-r Ministen'rl MediLrlLri si Pacir-rrilor pentrlr realizarea Proiectulr-ri ..Extinderea si modernizarea infrastrLrcturi i de apa si apa uzata in jr-rdetul Bistrita-NasaLrd''. Valoarea totala a Proiectului, fara 'l VA. este de 3'1'+.i28.828 lei. din care valoare totala eligibila in sunra de 3ll 18g.154 lei finantata din tbndul

de

coeziune. br-rgetele de stat si locale. Valoarea contractului de finantare este de 305.553.96 I Iei, I'eprezentand 98% din valoarea eligibila a Proiectului confbrm POs MEDIU. pe care Beneficiarul are dreptLrl sa o solicite la rarnbLrrsare din Fondul de Coezir:rre si BugetLrl de Stat. Proiectr'rl este firlantat din FondLrl de CoeziLrne, Bugetul de stat. BLrgetr-rl local si Beneticiar (prin i

ntprurnutr,rl BERD).

AQUABIS SA a incheiat un Acord de Itnprutnltt cu Banca Europeana de Reconstrr-rctie si Dezvoltare in data de 22.12.201 1, pentru finantarea valorii clin Proiect supoftata de Benef-iciar.

t5

SC AQUABIS SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE

(rr*"1. rrrt NOTA

7.

in L"i, du.q nu este specificat altfel

"rp.i

SITUATIA DATORIILOR (continuare)

ilrprumutului se ridica la valoarea de 33 milioane Lei, ranrbursabila in 44 de rate trimestriale egale, in surra de 750.000 Lei. incepancl cLr 22 nrartie 20i6. sfhrsind cr-r 22 decembrie 2026. Irnprumutui Srtrrla

a fost

tras in totalitate Ia data de 22 decen-rbrie 2015. Datori i I e af-erente impruntutul ui sunt:

' o o

comisionr:l de acordare in valoare de 330.000 Lei. reprezerrtand echivalentul a I% din surna totala a itrprr-rtl.lLttr"tlr-ri. Acesta a fbst achitat Ia momentul acorclarii ir-nprumutului. Dobatlcla calcuiata asLrpra sltmei capitalr.rlui flecarei trageri scadente. pe parcursul perioadei de dobanda" la o rata egala cu sLrma clinlre RoBoR si Maia. Marja poate lr-ra valori intre 2,25ok si 4,5o/o si poate fl ajLrstata in firnctie de variatia Ratei de Acoperire a Servicir-rlr-ri Datoriei. initial valoarea acesteia ftind de 2,5%.

co,isionul

de anga.ia,ent aferent sur.nelor neutilizate din lmprumut.

Sumele in sold al'erente credituliri BERD la data de 31 decernbrie 20

Descriere

3l

decembrie 2016

Mii EUR Credit BERD terrnen Iung Credit BERD pat'tea curenta Dobanda previzionata

Sold

l7 sunt prezentate i, tabelul urr,ator: 31 decembrie 2017

Lei

5,946

Mii

EUR

Lei

27.000.000

5.1 50

24.000.000

661

3.000.000

661

3.000.000

5

24.900

l

31.1 tB

6.612

30.024.900

5.818

27.031.118

Datori i Ie contet'ciale cLrprincl:

Descriere

3l

decembrie

31 decembrie

2016

2017

FLrrnizoli

1.229.s}s

1.342.209

Furnizori de imobilizari

2.786.639

2.420.563

Frrlrrizori - laclLrr.i rresositc

8r

Total

3.483

4.829.627

16

808.661

4.571.432

SC AQUABIS SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE (sumele sunt exprimate in Lei, daca nu este specificat altfel

NOTA P

7.

SITUATIA DATORIILOR (continuare)

ozitia,,Alte datorii" include: Descriere

31

decembrie

31 decembrie

20t6

2017

Datolii in legatura cu personalr_rl

6s8.010

Cor-rtribr"rtia Lrnitatii la asigurarile sociale

212.150

J.

Clontributia asiguratului la asigurarile sociale Contributia Lrnitatii la fbndul de sanatate

111.618

t 43.621

88. r 36

33.2s0

ContribLrtia asiguratr:lr-ri Ia ibndul de sanatate ContribLrtia Lrnitatii la fbndLrl de sorla.j

92.849

83.0 t 3

I 1.340

r0.90s

B.OB I

1.3s9

7

65.194 /-1

I

Contlibr-rtia personalului la tbndul de sorraj Impozit pe profit curent

189.241

312.621

lrnpozitul pe salarii

23

8.852

215.489

Decontari cu asociatii privind capitalul

22.000

Leasing aLtto

313.r30

Calrrrtii rle buna c\eeutie Creclitori diversi" total clin care: Corectii flnanciare af'elente proiect pOS MITDIU

(,r.)

Total

-506.2s2

478.934

.532.711

7.494.204

5.341.811

5.424.506

9.77s.846

9.882.9s1

1

(*)

Pozitia de corectii f'lnanciare at-erente proiect POS MediLr se ref-era la litigii cu autoritatea cle lllallasemellt- llritl care Societatea solicita anLrlarea unor corectii in instanta. Sr,rmele se vor regla in lllotnentttl tlnalizarii litigiLrlLri. la data emiterii situatiilor llnanciare acesta llind in curs.

Garantiile de buna erecutie aferente contractelor incheiate in cadrul proiectului pOS Mediu se prezinta astf-el:

Descriere

31 decembrie

2017 i i3. r30 1t 8.934

Leasing aLrto

Garantie Cartel

BaLr

Total

792.064

t1

Lichiditate Sub

I an 51.142

Peste 1 an 255.988

418.934

536.076

2s5.988

NOTA

7.

SC AQUABIS SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE (sumele sunt exprimate in Lei, daca nu este specifrcat altfel SITUATIA DATORIILOR (continuare)

Descriere

3l

decembrie 2016

Garantie Eptisa Romania Garantie Caftel

Bar-r

Lichiditate Sub 1 an

27.318

27.318

478.934

478.934

Peste 1 an

Total

Reconcilierea dintre platile minime aferente leasing-ului financiar si valoarea actuala. I)escriere

2017

Maxirn I an Mai rrult de un trn dar rnai putirr de 5 ani Mai pLrtin costurile f-inanciare viitoare

Valoarea actuala financiar

a datoriilor -

Valoarea actuala a datoriilor

-

68,599 211"602 33,070

leasing

2017

Maxirr I

an ntLrlt de r-rn an dar

Valoarea actuala financiar

313.130

leasing financiar

Descriere

Mai

57

rrai putilt

20t6

.t12

?rylq

cle 5 ani

a datoriilor -

2016

leasing

313.130

18

-

SC AQUABIS SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE (sumele sunt exprimate in Lei, daca nu este specificat altfel

NOTA

8.

PROVIZIOANE PBNTRU RISCURI SI CHELTUIELI Denumirea provizionului Sold la inceputul Transferuri exercitiului in cont din cont financiar

Provizion pentru litigii Proviziorr pcnl ru parr ici parea salariatilor la protit Provizion pentrLr concedii

351.060 450.000 231.051

neef-ectuate

TOTAL

1.032.111

200.223 282.4s5 289.666 772.501

Sold Ia sfarsitul

exercitiului financiar

209s7

530.326

444.685

287.770

229.675

291.042

69s.317

1.109.295

Societatea a corlstitLtit confbrm legislatiei in vigoare un proviziou reprezentand participarea salariatilor la profit in lin-rita a l0% din profit. Acesta va fi relLrat la veiitLrri in momentul repaitizarii'propriu-zie a cotei tlc ptollt e utrc Salariati.

NOT'A

9.

SUBVENTII

Detalierea valorii sr-rbventiilor inregistrate in situatiile financiare este prezentata in tabelul urmator:

Sursa subyentie

31

decembrie

31 decembrie

20t6

5.696.486

SLrbventii pentrLl investitii SLrbventii Fonduri Coeziune aferente proiect pOS MEDIU

POIM

SLrbventij Fondr-rri Coeziune af'ererrte proiect

I

_ 63.1s6

polM

Total

273.4s9.004 10.

6.168.479

261.698.762 267.811.142

Alte sr-rbventii

NOTA

2017

1

.s80.668 60.6 t6

275.686.90s

CAPITAL SOCIAL

Prin reorganizarea regi ilor alltonome

juridica de societate pe actiuni.

cr_r

sc AQUABIS SA a devenit persoana.j uridica romana, avand fbrma capital integral public.

Societatea,u a contractat inrprumuturi prin emiterea de oblisatiuni.

In data de 24 Mai 2011- a fost adoptata Hotararea AdLrnarii Generale Extraordinare a Actionarilor 312017 ^ prin care s-a ciecis majorarea capitalLrlLri sociar al societatii cur: se aproba raporlttl administratorilor pe 2016 si situatiile

-

flnanciare incheiate Ia 31.12.2016

t9

nr.

SC AQUABIS SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE (sumele sunt exprimate in Lei, daca nu este specificat altfel se aproba repartizarea profitului re 160 lei rezerve legale, 3.071.090 lei fond dezvoltare MRD, 3.071.0g9 fond MRD). L.a J

I decembrie 20r7" structura capitalLrr sociar al societatii

Actionari

este:

Capital social

Nr actiuni

Valoare actiune

Cota

5.119.400

54.194

100

82,22%

40.s00

405

100

0,65oh

ConsiltLrl local Beclean

154.500

1.545

100

2,4goA

Consilir-rl local

r6l .100

l.6lt

100

2,sgoh

120.200

t.202

100

1"94%

2 t .100

211

100

0,34%

Consiliul Iocal Rebra

38.l0i)

38r

100

0,61o/o

ConsiliLrl local Rebrisoara

34./+00

344

r00

0,55oA

Consiliul local Salva

3r

.400

314

r00

0,510A

ConsiliLrl local

32.1 00

)ll

100

052%

CorrsiliLrl local TelciLr

62.000

620

r00

1,000

ConsiliLrl local Rodna

20.800

)14

r00

0,340

15.700

151

100

0,25%

100

100"

Consi

I

i

Lrl

J

udetean Bistrita-Nasar-rcl

Consiliul local al Municipiirlui Bistrita Nasar_rcl

ConsiliLrl iocal Sangeo rz-Bai ConsiliLrl local Milas

SieLrt

Consiliul local Budacu de

Jos

6.211.300

Total NOTA

11.

ANALIZA REZULTATULUI DIN EXPLOATARE

ANALIZA REZULTATULU DIN EXPLOATARE

INDICATORUL 1. CIFRA DE

62.113

AFACERI NETA

2. Costul bunurilor vandute si al serviciilor prestate (3+4+5)

3. Cheltuielile activitatii de baza 4. Cheltuieli le activitatilor auxiliare 5. Cheltuielile indirecte de productie 6. Rezultatul brut aferent cifrei de afaceri nete 7. Cheltuieli de desfacere B. Cheltuieli generale de administratie 9. Alte venituri /(costuri) din exploatare, net

(l-2)

l0.Rezultatul din exploatare (6-7-g+9)

20

2016

2017

44.933.204

46.104.970

23.823.486

27.096.038

19.977 .171

23.s70.07s

1.725.413

1.127 .173

2.120.902

2.398.790

21.109.718

19.008.932

11.926.721 201.917

13.295.730

9.384.814

s.568.228

-144.97 4

SC AQUABIS SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE (sumele sunt exprimate in Lei, daca nu este specificat altfel

NOTA

12.

REPARTIZAREA PROFITULUI

Rezultatulanului 2017 afost unulpozitiv (castig) in suma de2.541.644lei, net. Destinatia profitului

31 decembrie20lT

Profit net de repartizat

2.569.904

Rezerva legala

(28.260)

-

Profit nerepartizat

2.541.644

Decizia privind repattizareaprofitului curent va fi luata in cursul anului 2017 dupaintrunirea AGA.

NOTA 13. INFORMATII PRIVIND SALARIATII SI MEMBRII ORGANELOR DE ADMINISTRATIE, CONDUCERE SI SUPRAVEGHERE Informatii privind salariatii, administratorii si directorii

l.

2016

VenitLrl realizat de condr,tcere. din care

Venit realizat confonn contractelor

Zllj

5.073 188.701 B I .998 475

607.208

13

cle rnandat. din care:

- director general 2. Numarul medir.t de personal af-erent exercitiului - directori - I'L,SA

- rnuncitoli 3. Salarii platite af-erente exercitiului 4. Salarii de platit aferente exercitiului 5. Cheltuieli cr-r asigurarile sociale

350.776 51.360 479

4

4

148

162

321

at1 JJI

13.s30.890 396.509 3.630.124

15.452.199 533.246 4.484.350

Societatea nu are obligatii corltractuale cLr privire la plata pensiilor catre fbstii directori sau administratori.

Nu au,tb;t

1191date

creditele directorilor si adminisrratoriloI

0ecenrtlrre 20 | /

ir-r

tin-rpLrl erercitir-rlui

financiar incheiat la 3l

NOTA 1.I. CHELTUTELI CU SERVICTI DE LA TERTI CheltLrielile

cr-r

serviciile de Ia temi sunt:

Exercitiul financiar incheiat Ia 31 decembrie 2016 Redevente conform contract concesiuneJ*)

Reparatii CheltLriel i cu colaboratorii

2.460.000

618.516

492.562 381.270

122.989 88.438

2l

incheiat la 31 decembrie20lT

2.460.000 215.416

Cornisioane bancare Posta s i telecon'runi cati i

Exercitiul financiar

101.213

89.843

SC AQUABIS SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE (sumele sunt exprimate in Lei, daca nu este specificat altfel Paza

856.428 229.419 2.915.983 7.507.249

Cheltuieli mediu Altele Total

1.132.457 300.631

2.898.029 7.862.06s

(*) Conforrn contractului de delegare conrpania achita in flecare an o redeventa flxa. Valoarea redeventei in anul 2017 a fbst de 205.000 lei lunara.

NOTA15.

CALCULULPRINCIPALILORINDICATORIECONOMICO-FINANCIARI

PROFITABILITATEA SI RENTABILITATEA CAPITALULUI Eficienta ca pitalului disponibil Profit inainte de dobanzi si impozit (A) Capital anga.iat (B)

2017

9.s13.193

5.123.938

15.925.43t

A/B Elicienta capitalului propriu ProfltLrl net (A) Capital propriLr(ts)

A/B Rata profi tului operational Profit din exploatare (A) Venitr-rri din exploatare (B)

.4t6.951 6,7goh

6.t12.339

2.570.418

30.115.969

33.917.058

lg,g6uh

7,59"/,

9.3 84.814

5.s68.228

20,40oh

prolitului

75

12,53"h

4s.997 .B2B

A/B Rattr

2016

47

.763.017

ll,66o

net

Profitr-rl net (A)

6.142.339

Venituri totale (B)

2.510.418

46.91 5.354

48.152.364

13,0go/o

5,34oh

44.933.204

16.101.969

371 .463.817

313.446.820

12,l0o/o

12,35oh

SOLVABILITATE

2016

20t7

Rata'de indatorare Total Datorii (A)

66.196.194

62.733.s64

311 .463.816

373.446.822

17,g2ol,

lg,l4o/o

A/B Ilata activelor totale Cifra de Alaceri (A) Total Activ (B) A/R

Total Activ (B)

A/B Gradul de indatorare Total Datorii pe termen lung (A) Capitalul permanent (B) 22

45.119.462

4t.243.955

15.925.429

7s.40s.500

SC AQUABIS SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE (sumele sunt exprimate in Lei, daca nu este specificat altfel

A/B Rata acoperirii dobanzii Proflt inainte de dobanzi si impozit (A) Dobanda platita (B)

0,59

0,55

9.513.193

s.s68.228

2.151.021

2.023.87t

.,

A/B- ori

NOTA15.

4,64

CALCULULPRINCIPALILORINDICATORIECONOMICO-FINANCIARI

(continuare)

LICHIDITATE SI CAPITAL DE LUCRU

2016

2017

Rata lichiditatii generale Active curente

3

5.959.840

33.s97.335

Obligatii curente

2t.041.332

21.233.320

l,7l

1,58

35.959.840

33.s97.33s

725.488

888.202

21.017 .332

21.233.320

1,67

1,54

Creante comerciale (A)

6.241.652

6.5 r4.315

Cifra de afaceri neta (B)

44.933.204

46.104.969

51

52

(A/B) Rata rapida a lichiditatii Active curente Stocuri

Obligatii curente

(A-Byc Perioada incasarii clientilor

*365- zile

NOT'A 16. PARTI AFILIATE Societatea plateste Iunar suma

de 205 rnii lei catre unitatile adrnirristrativ-teritoriale

reprezentand

redevente pentllr utilziarea patrimoniului pLrblic. Aceste UAT sunt parli afiliate ale Societatii.

NOTA 17. EVENIMENTE ULTERIOARE DATEI BILANTULUI De la sfarsitul exercitiulr-ri financiar si pana la aprobarea sitLratiilor financiare nLl au aparut eveninrente intportante care sa inf'luenteze semnillcatir, situatia flnanciara sau activitatea viitoare a societatii.

/.)

SC AQUABIS SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE (sumele sunt exprimate in Lei, daca nu este

altfel

NOTA 18. RISCURI FINANCTARE Riscul ratei dobanzii Flr"rxurile de numerar de exploatal'e ale Societatii sunt afectate de variatiile ratei clobanzilor in principal datorita irnprumuturilor in valuta. Irrprumutr-rl Societatii are o rata a dobanzii variabila. Societatea nu

utilizeaza instrltrnente financiare pentrll a se prote.ia lata de f'lLrctuatiile ratei clobanzii.

Riscul variatiilor de curs valutar Motleda functior-rala

a Societatatii este

Leul Romanesc ("LE[" sau "RoN,,). Societatea este expusa risculr-ri de curs valutar in ceea ce priveste irnprumuturile denominate in EUR si USD. Lnprumuturile pe termen lLtng denomirrate in EUR si USD sr,rnt actualizate la clata fiecarui bilant la cursul de schimb cornullicat de Banca Nationala a Rotraniei. Dif'erentele rezultate sunt inregistrate in contul de profit pierdere, dar nu afecteaza flr-rxurire de,urrera. pana ra prata surlelor.

La3ldecerrbrie20lT.cursul deschimbutilizatpentrureevaluareacrentelorsi USD:3.8915 Lei si I EURO :4.6597 Lei.

si

datoriilorinvalutaafostl

Riscul de credit Activele flnanciare care ar pLltea expune Societatea Ia riscr-rl de credit sunt. in principal, creantele. Valoarea creatltelor. trai pr:tin ajLrstariie pentrlr clepreciere" reprezinta sunra r.naxima a expunerii Ia riscLrl

de credit.

Riscul de lichiditate Gestionarea prudenta a riscului de lichiditate implica mentinerea de numerar suficient si a unor linii de credit disponibile. conducerea Societatii apreciaia ca acest risc este la un nivel suficient de scazut astfel incat sa nu afecteze activitatea companiei in perioadele viitoare.

24