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2019

MGT401 | Estructura, planeación y financiamiento de pequeñas empresas.

SEMANA 5. INTEGRACIÓN DEL REPORTE FINAL ALUMNA: ANGÉLICA GUADALUPE GUEVARA RAMOS PROFESOR: ALEXANDER TOIRAC GARCIA | FECHA: 27 DE MARZO DE 2019.

INDICE INTROCCIÓN………………………………………………………………….. DESARROLLO…………………………………………………………………. CONCLUSIÓN…………………………………………………….………….. REFERENCIAS………………………………….…………………………….. PASOA A SEGUIR …………………………………………………………..

INTRODUCCIÓN Objetivo: Elaborar un documento que exponga cada fase del proceso de creación de una pequeña empresa, en la que se describa la idea de negocio, el modelo de negocio, el plan de negocio y las estrategias de mercadotecnia y financieras para poner en operación a la empresa. Integrar la información generada en las 5 semanas del proyecto profesional, para elaborar el reporte final. Descripción del escenario en el que se desarrolló el proyecto: Hoy en día las empresas pueden competir en dos mundos no excluyentes, pero sí complementarios: un mundo real de recursos que se pueden ver y tocar, mercado físico y un mundo virtual en el que los bienes y servicios adoptan la forma de información digital y se pueden prestar a través de los canales de comunicación, mercado electrónico.

Para la temporada de calor, todos buscan un oasis para refrescarse. Qué tal un lugar donde haya un ambiente fresco, ambiente relajante con la caída de una cascada, algo de música y variedad de sabores de frutas de temporada convertidas en unas deliciosas chamoyadas.

La idea de surge desde la admiración y esfuerzo de un familiar que se dedica a la venta de chamoyadas en la Cd. de Cuernavaca. Y, aunque me tomó algunos años concretar la idea, ahora puede decir que lo logre.

Misión: Ofrecer a nuestros consumidores el mejor sabor para su paladar con chamoyadas 100 % naturales. Ofreciendo calidad e higiene con el mejor trato para nuestros clientes.

Visión: Llegar a consolidarnos como la empresa líder en ocupar productos 100% naturales en el ámbito de las chamoyadas.

Conceptos fundamentales en el desarrollo del proyecto: La función de un plan de empresa, es la de analizar pormenorizadamente la idea de negocio, examinando tanto la viabilidad técnica, como la económica y financiera, social y medioambiental. Igualmente se describirán los procedimientos, estrategias y demás actuaciones para que la idea de negocio pueda convertirse en una empresa real.

ESTRATEGIA DE FINANCIAMIENTO DE DEUDA Las empresas pueden escoger entre un conjunto de modalidades para conseguir capital que les permita crecer y desarrollarse

Cada empresa necesita financiamiento; sin esto el negocio no tendría el dinero adecuado para continuar funcionando. Es cuando un negocio escoge endeudarse para conseguir el dinero necesario para continuar operando la compañía. La deuda es adquirida a través de aceptar un préstamo donde el dueño del negocio acuerda devolver el dinero gradualmente con un interés.

Son diversas las fuentes a las que puede recurrir una empresa para financiarse: 

Los ahorros personales: la mayoría de negocios se ha iniciado y dado sus primeros pasos con los ahorros y otros recursos personales, incluyendo la venta de propiedades de diversas dimensiones.



Bancos y cooperativas: son las fuentes más comunes de financiamiento. Se requiere sustentar el proyecto de inversión y pasar por una calificación de riesgo en el área de financiamiento empresarial de la entidad financiera.

ESTRATEGIA DISEÑADA PARA LA OBTENCIÓN DEL FINANCIAMIENTO. CRÉDITO A 3 O 5 AÑOS

1. Elaborar solicitud de préstamo explicando para que necesitan el préstamo bancario. 2. El banco les cobrara un 5% de interés mensual por el préstamo. 3. Realizaran un desglose del crédito del banco. 4. Analizar la posibilidad de un atraso de 3 meses y sus consecuencias.

SOLICITUD DE PRESTAMO

Cuernavaca, Morelos a 25 de marzo de 2019.

Asunto: préstamo para iniciar una microempresa.

L.C. Erick Abelardo quintero Gómez. GERENTE DEL BANCO BBVA BANCOMER.

Estimado licenciado quintero se le solicita de la manera más atenta su aprobación para iniciar este proyecto de una microempresa. El préstamo será empleado para adquirir el equipo necesario para iniciar la microempresa, así como adquirir un local en una zona donde convenga.

La cantidad que solicito es de $30,000.00 (treinta mil pesos).

Espero que la cantidad no sea considerada exagerada, ya que en lo absoluto contamos con recursos para iniciar la empresa.

Espero su pronta y afirmativa respuesta, deseándole tenga usted un buen día.

____________________________ Angélica Guadalupe Guevara Ramos Encargada de finanzas Sasabisinoso “chamoyadas”

5% INTERES MENSUAL

BBVA BANCOMER.

30000/36 = 8333.33 POR .05 = 41.66 + 833.33 =874.99

Desglose del crédito del banco.

El préstamo obtenido se utilizara de la siguiente forma:

$15,000 = compra del local. $1,200 = compra de licuadoras. $8,000 = compra de mobiliario (mesas, hieleras, bancos, sillas etc.) $5,800 = pago de servicios y material a utilizar (chamoy, salsa, servilletas, miguelitos, hielo,) (agua, luz, teléfono.)

ATRASO DE 3 MESES Y CONSECUENCIAS. POR UN ATRASO DE 3 MESES EL BANCO NOS COBRARIA: $2624.97 (dos mil seiscientos veinticuatro 97/100 m.n.) Consecuencias  Buro de crédito  Avisos de cobro judicial  Llamadas interminables del banco.

FUENTE DE FINANCIAMIENTO DE CAPITAL NETO Cuanto mayor sea el capital neto de trabajo (activo circulante menos pasivo a corto plazo) de una empresa, menor será su rentabilidady su riesgo de no poder pagar sus deudas a su vencimiento; y cuanto menor sea su capital neto de trabajo, mayor será su rentabilidad y su riesgo deno poder pagar sus deudas cuando éstas venzan.

La mayoría de los proyectos requieren una inversión en capital de trabajo, lo cual reduce el flujo de efectivo, pero el efectivo también se reducirá si el dinero se recolecta demasiado lentamente o si los volúmenes de ventas comienzan a disminuir, lo cual provocará una caída en las cuentas por cobrar.

¿Cómo se calcula? Para calcular el capital de trabajo neto, se utilizan los activos corrientes y los pasivos corrientes en la siguiente fórmula: Capital de trabajo neto = Activos corrientes – Pasivos corrientes.

Por lo tanto: Capital de trabajo neto = Efectivo y equivalentes de efectivo + Inversiones negociables + Cuentas por cobrar comerciales + Inventario – Cuentas por pagar comerciales – Gastos acumulados.

La fórmula de capital de trabajo neto se utiliza para determinar la disponibilidad de los activos líquidos de una empresa al restar sus pasivos corrientes. Los activos corrientes son los activos que estarán disponibles en un plazo no mayor de 12

meses. Los pasivos corrientes son los pasivos que vencen dentro del período de 12 meses.

Si la cifra del capital de trabajo neto es sustancialmente positiva, indica que los fondos disponibles a corto plazo de los activos corrientes son más que suficientes para pagar los pasivos corrientes a medida que se venzan los pagos.

ESTRATEGIA DINAMICA DE FINANCIAMIENTO Consiste en que la empresa financie al menos sus necesidades estaciónales, y quizás algunas de sus necesidades permanentes con fondos a corto plazo. El resto se financia con fondos a largo plazo.

Características: -

Requerimientos

de

fondos

temporales

de

la

empresa,

se

satisfacen con fuentes de financiamiento a corto plazo. -

Las necesidades de fondos permanentes, se satisfacen con fuentes de financiamiento a largo plazo.

 Los préstamos a corto plazo se ajustan a las necesidades reales de efectivo.  Es aplicable a empresas que tienen capacidad limitada de créditos a corto plazo.  Puede resultar difícil satisfacer necesidades imprevistas de efectivo.  Generalmente produce utilidades altas y riesgo alto de liquidez.

La estrategia niveladora de financiamiento es rigurosa no-solo desde el punto de vista del poco capital de trabajo, sino también porque la empresa debe recurrir lo más posible a sus fondos a corto plazo para resolver las fluctuaciones temporales en sus requerimientos.

IMPORTANCIA DE LAS FUENTES DE FINANCIAMIENTO PARA LA CREACIÓN Y EL CRECIMIENTO DE UNA PEQUEÑA EMPRESA. La importancia de las fuentes de financiamiento para la creación y el crecimiento de una pequeña empresa. El respaldo que necesita toda empresa de cualquier tamaño para crecer es el financiamiento, ya que es un medio para lograr sus objetivos a corto y largo plazo.

Un tema de alto impacto para las empresas mexicanas en un mundo globalizado y cada vez más competitivo, no sólo para continuar con su crecimiento y expansión, sino incluso para mantenerse en los mercados, es la posibilidad de obtener recursos financieros, que materialicen sus proyectos de inversión de mediano y largo plazo

Para todas las empresas el financiamiento es una herramienta muy importante pues en muchos de los casos este suele ser el motor de la misma. Las mejores condiciones de acceso al financiamiento de las empresas se pueden traducir, entre otras cosas, en aumentos de productividad, en incrementos de la innovación tecnológica y en una mayor probabilidad de entrar y sobrevivir en los mercados internacionales.

RELEVANCIA DE CONOCER EL FLUJO DE EFECTIVO Y DE LA GESTIÓN DEL MISMO. El flujo de efectivo es uno de los pilares en la administración de cualquier empresa, debido a que representa las entradas y salidas de efectivo, producto de la operación diaria de una compañía, por ello es importante lograr un buen control en su manejo y evitar posibles errores.

Este elemento es una herramienta vital para controlar los ingresos y egresos, de tal forma que permite enfrentar las obligaciones diarias, al tiempo que sirve para medir los fondos con los que dispone la entidad.

Asimismo, el flujo de efectivo está completamente vinculado con la rentabilidad del negocio, principalmente porque marca la pauta para poder enfrentar contingencias no previstas y tener dinero disponible para las inversiones que pudieran presentarse.

Aquí unas sugerencias: Elaborar un presupuesto de efectivo que refleje los ingresos y desembolsos a futuro, de tal forma que se planifique y conozca previamente la cantidad de efectivo que posiblemente poseerá la empresa, con el fin de lograr que el saldo ideal de caja considere una cantidad suficiente para cubrir las operaciones corrientes y, al mismo tiempo, tener cierta cantidad disponible para eventos imprevistos.

Por otro lado, el buen manejo de los inventarios es sumamente importante en el nivel de efectivo, principalmente porque su venta representa un ingreso y por ende se recomienda eliminar los productos de lento movimiento o que representan un margen de utilidad mínimo. Otro factor primordial para un adecuado flujo de efectivo recae en las cuentas por cobrar. Es indispensable establecer las políticas de crédito y hacérselas saber a los clientes, sin olvidar el seguimiento de la cartera vencida,

ya que mientras mayor es el vencimiento, más difícil es cobrarlas (recuperar el dinero). Por esta razón, la cobranza debe ser realizada de forma constante y actuar tan rápido como sea posible.

Por último, las salidas de efectivo representan un punto clave. Se debe cuidar y eliminar cualquier gasto innecesario o superfluo, con el fin de mantener un exhaustivo control de las compras e identificar todas las erogaciones para evitar cualquier tipo de fuga de dinero. También es conveniente aprovechar las ventajas de crédito que puedan ofrecer los proveedores y sincronizar los pagos con los cobros, sin olvidar la opción de utilizar los instrumentos financieros y hacer rendir al máximo posible el efectivo en bancos.

Sin duda, el flujo de caja es más delicado de lo que se piensa, y para que un negocio sea rentable y próspero, es importante contar con personal capacitado que conozca cómo manejar el efectivo, para distribuir el capital de la forma más óptima y lograr mantener una estructura sólida, capaz de enfrentar las amenazas, sin perder de vista las metas y objetivos propuestos.

CONCLUSIONES En conclusión las empresas que participan en la financiación de la deuda también pueden ser elegibles para deducciones fiscales importantes. Sin embargo, las empresas necesitan estar en condiciones de poder pagar sus préstamos de acuerdo con el calendario de pagos convenido con el fin de evitar consecuencias negativas.

Para todas las empresas el financiamiento es una herramienta muy importante pues en muchos de los casos este suele ser el motor de la misma. Las mejores condiciones de acceso al financiamiento de las empresas se pueden traducir, entre otras cosas, en aumentos de productividad, en incrementos de la innovación tecnológica y en una mayor probabilidad de entrar y sobrevivir en los mercados internacionales.

REFERENCIAS -

Libro: Palacios, A. L. C. (2015). Estrategias de creación empresarial. (2a. ed.) Bogotá, CO: Ecoe Ediciones. Capítulo VI. Finanzas. Consultado el 25 de marzo de 2019 en

-

Biblioteca Virtual ULA, colección e-libro.

-

El diario de Coahuila (2017) Importancia del flujo de efectivo como estado financiero

básico

Recuperado

el

25

de

marzo

de

2019

http://www.eldiariodecoahuila.com.mx/editoriales/2017/7/19/importancia-flujoefectivo-como-estado-financiero-basico-665313.html

de:

PASOS A SEGUIR Se siguió con dedicación y mucho cuidado para que no tuvieron algún problema:

1. Cada semana revisa las lecturas propuestas. 2. Revisa nuevamente los documentos que has realizado hasta el momento de tu pequeña empresa y analiza cuál fuente de financiamiento podría ser la más adecuada con base en los tipos de financiamiento comentados en la lectura. 3. Diseña las estrategias de financiamiento a seguir, considerando el modelo de negocio propuesto y las necesidades de la compañía. Para ello, selecciona una fuente de financiamiento mediante deuda y una fuente de financiamiento a través de capital neto y en ambos casos menciona los pasos o acciones que realizarás para solicitar u obtener el financiamiento. 4. Una vez redactadas las dos estrategias, menciona cuál de las dos sería la primera a elegir y agrega las razones por las que elegiste ambas estrategias. 5. Finalmente, a manera de evaluación de las estrategias propuestas, incorpora: a) Un análisis sobre la importancia de la selección de las fuentes de financiamientos para la operación y crecimiento de la compañía. b) Un análisis de la relevancia de conocer el flujo de efectivo actual y futuro de la compañía, así como de comprender cómo administrarlo.