Parte Final Estudio Economico..docx

Falta agregar el punto 5.5 revise tu informe que mandaste la anterior ves y falta eso 5.5 Estudio del impacto ambiental La actividad en un restaurante es muy intensa, donde se trabaja con alimentos y se generan constantemente residuos orgánicos y basuras. Entre los objetivos de un Restaurante-cebichera es entregar un buen producto con la mejor impresión en calidad e higiene hacia los clientes a través de una limpieza constante y efectiva. Una mantención periódica en la limpieza del restaurante y en especial en cocina y baños ayudará efectivamente para que tus clientes vuelvan y recomienden positivamente el local el aire acondicionado ,los desechos y residuos generados estarán debidamente en recipientes como: 1. Residuos orgánicos en recipientes plásticos tapados. 2. Almacenamiento de residuo, en áreas ventiladas y techadas. 3. Equipos que producen ruido deben estas aislados acústicamente.

No olvidar también que un buen tratamiento en trampas de grasas, depósitos de aceite, sifones y cañerías, evitará problemas de obstrucción, así como el mal olor o rebalses de agua, para esto te recomendamos el uso de acido muriatico en trampas de Grasas, Water Treat GT en sifones de lavaplatos y Water Treat 10 para atacar residuos mezclados con jabones y detergentes. Asimismo Power Works actuará como un desengrasante 100% natural y efectivo para limpiar la grasa y aceite a prueba de suciedad rebelde.

Complementariamente a la buena impresión del restaurante por sus platos y decoraciones, es en una adecuada limpieza de los baños del establecimiento. En Impacto Ambiental contamos con soluciones efectivas y 100% naturales ofreciendo la más variada gama de productos para una mantención de este lugar. Para todo esto debemos de concientizar a la sociedad sobre el impacto ambiental constantemente por otro lado se debe promover leyes en las que se sancione a las empresas que utilizan máquinas para la elaboración de sus productos que contaminen el medio ambiente.

VII ESTUDIO ECONOMICO 7.1 PRESUPUESTO DE INVERSIONES Para determinar la viabilidad económica del proyecto, se tiene en cuenta el presupuesto de inversiones, el cual incluye los costos y gastos directos, presupuestos de contingencia, y de gestión, esto se presenta en la Tabla 27. Donde el monto de los costos y gastos son obtenido del plan de existencias, materiales y suministros, costos, gastos e inversiones, y el monto del presupuesto de contingencia se considera un 20 % respecto al monto principal y para el presupuesto de gestión se considera un 10% como parte para cubrir los riesgos futuros para el proyecto. Tabla27 :Presupuesto de inversiones

DESCRIPCION

MONTO

COSTOS , GASTOS E INVERSIONES PRESUPUESTO DE CONTINGENCIA PRESUPUESTO DE GESTION

S/289887.02

TOTAL

S/ 333370.073

S/28988.702 S/ 14494.351

Fuente: Elaboración propia Según la Tabla 44 se puede concluir que el presupuesto de inversiones del primer año de la operación del proyecto es de 120231.00

7.2 INGRESO POR VENTAS POR PRODUCTO PRINCIPAL 7.2.1 ANÁLISIS EN EL PRIMER AÑO El análisis del primer año se presenta mes a mes en la Tabla 28 , en el cual se considera los servicios que hace la empresa, el primero la implementación de la planta y el segundo el mantenimiento de las maquinas. Tabla28:Ingreso por ventas – Primer año

Servicio

Ítems

Enero

Cantidad

Junio Julio

5

0

0

0

0

S/2,800.00

0

0

0

0

0

S/4,100.00

0

0

0

0

Candidad

0

0

0

0

Precio

0

0

0

0

Implementación Precio Ingresos

Mantenimiento

Febrero Marzo Abril Mayo

0

Agosto Septiembre Octubre Noviembre

1

Diciembre Total

0

0

0

1

0

7

S/2,800.00

0

0

0

S/2.800.00

0

S/8,400.00

0

S/6,200.00

0

0

0

S/8.600.00

0

S/18,900.00

2

0

0

0

0

0

4

S/2,300.00

0

0

0

0

0

S/2,300.00

0

6 S/4,600.00

0 Ingresos

0

0

0

0

S/3,600.00

0

0

0

0

0

S/7,200.00

0 S/10,800.00 S/42,700.00

Total Fuente: elaboración propia

Según la Tabla 42, se puede concluir que el capital de trabajo, es decir, los costos de los dos primeros meses son 6.200.00y los ingresos del primer año son de 42.700.00 soles

7.2.2 ANALISIS DE 10 AÑOS El análisis de 10 años se presenta en la Tabla 29, en el cual se considera los dos servicios que realiza la empresa, una de implementación y la otra de mantenimiento de la empresa. Tabla29: Ingreso por ventas –Proyección 10 años

Servicio

Ítems

Año1

Cantidad

Implementación Precio Ingresos

Cantidad

Mantenimiento

Año2 7

S/2,800.00

Año3 7

S/2,805.00

Año4

Año5

7

5

S/2,917.00

S/2,927.00

Año6 5

S/2,938.00

Año7

5

Año8 5

S/2,947.00

S/2,956.00

Año9 6

Año10 5

S/2,977.00

S/2,985.00

Total 5

57

S/2,996.00

S/29,248.00

S/18,900.00 S/18,950.00 S/19,000.00 S/19,250.00 S/19,292.00 S/19,327.00 S/19,450.00 S/19,580.00 S/19,900.00 S/20,110.00 S/193,759.00

6

10

25

40

55

70

85

100

115

130

636

Precio

S/2.300.00

S/2.337.00

S/2.367.00

S/2.379.00

S/2.425.00

S/2.480.00

S/2.530.00

S/2.580.00

S/2.620.00

S/2.647.00

S/24,665.00

Ingresos

S/10,800.00

S/20,200.00

S/31,400.00

S/47,600.00

S/58,100.00

S/59,700.00

S/60,600.00

S/70,700.00

S/80,800.00

S/90,900.00

S/530,800.00

Total

S/778,472.00

7.3 EGRESOS 7.3.1 ANÁLISIS EN EL PRIMER AÑO Tabla 1:Costos, Gastos e Inversiones

Tabla 31. Presupuesto de costos indirectos de fabricación –primer año

7.3.1.1 PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION (CIF) Tabla 32 : Presupuesto de costos indirectos

Fuente: elaboración propia

7.3.1.2 PRESUPUESTO DE COSTOS DE VENTAS Tabla 33. Presupuesto de costo de ventas –Primer año

Fuente: elaboración propia

7.3.1.3 PRESUPUESTO DE INVERSIONES TANGIBLES Tabla 34. Presupuesto de inversiones tangibles –Primer año

Fuente: elaboración propia

7.3.1.4 PRESUPUESTO DE INVERSIONES INTANGIBLES Tabla 35. presupuesto de inversiones intangibles –Primer Año

Fuente: elaboración propia

7.3.2 ANÁLISIS DE 10 AÑOS 7.3.2.1 PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA Con un crecimiento esperado del 1.7%, con respecto al salario anual, se proyecta el presupuesto de mano de obra directa a 10 años lo cual se muestra en la Tabla 36. Tabla 36 Ingreso por ventas – proyección a 10 años ÍTEM

Año 1

costo anual de mano de obra directa

22,320.00 -

Año 2

Año 3 23,320.00 5.90

24,320.00 0.44

Año 4 25,320.00 3.71

Año 5 26,320.00 5.87

Año 6 27,320.00 7.08

Año 7 28,320.00 7.49

Año 8 29,320.00 7.26

Año 9 32,320.00 6.54

Año 10 33,320.00 5.50

Fuente: elaboración propia 7.3.2.2 PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION Con un crecimiento esperado del 1.7% con respecto a la mano de obra indirecta, se proyecta el presupuesto de costos indirectos a 10 años, lo cual se muestra en la Tabla 37. Tabla 37. Presupuestos de costos indirectos de fabricación – Proyección 10 años ÍTEM mano de obra indirecta suministros total

Año 1 10,700.00 2,550.00 13,250.00

Año 2 Año 3 10,500.00 10,600.00 2,250.00 2,250.00 12,750.00 12,850.00

Fuente: elaboración propia

Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 10,700.00 10,800.00 11,100.00 11,100.00 11,100.00 11,000.00 11,000.00 2,250.00 2,250.00 2,250.00 2,450.00 2,250.00 2,250.00 2,250.00 12,950.00 13,050.00 13,350.00 13,550.00 13,350.00 13,250.00 13,250.00

total 108,600.00 23,000.00 131,600.00

7.3.2.3 PRESUPUESTO DE COSTO DE VENTAS Se proyecta el presupuesto de costo de ventas a 10 años, lo cual se muestra en la Tabla 38. Tabla 38. Presupuesto de costo de ventas – Proyección 10 años

Fuente: elaboración propia 7.3.2.4 PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS Con un crecimiento esperado del 3.5% con respecto al monto del alquiler en la zona rural de Arequipa. Tabla 39. Presupuesto de gastos administrativos –Proyección 10 años

Fuente: elaboración propia 7.3.2.5 PRESUPUESTO DE GASTO DE VENTAS Con un crecimiento esperado de 1.7% con respecto al salario anual del jefe de ventas y mantenimiento el presupuesto constante de publicidad y promociones, se proyecta el presupuesto de gasto de ventas a 10 años, lo cual se encuentra en la Tabla 40.

Tabla 40. Ingreso por ventas –Proyección 10 años

Fuente: elaboración propia 7.3.2.6 PRESUPUESTO DE INVERSION DE ACTIVOS TANGICLES El presupuesto de inversión de activos tangibles con proyección a 10 años se presenta en la Tabla 41, para lo cual se considera la vida útil de cada activo según la Sunat. Tabla 41. Inversión de activos tangibles –Proyección 10 años

Fuente: elaboración propia

7.3.2.7 DEPRECIACION DE ACTIVOS TANGIBLES La depreciación de activos tangibles con una proyección de 10 años. Para determinar los montos de depreciación por activo tangible. Tabla 42. Depreciación de activos tangibles –Proyección 10 años

Fuente: elaboración propia 7.3.2.8 PRESUPUESTO DE ACTIVOS TANGIBLES El presupuesto de inversión de activos intangibles con proyección de 10 años. Para lo cual se considera la vida útil de cada activo. Tabla 43 Presupuesto de inversión de activos intangibles

Fuente: elaboración propia 8.3.2.9 AMORTIZACION DE INTANGICLES La amortización de los activos intangibles con una proyección de 10 años, para determinar los montos se tiene en cuenta la taza de amortización por activo intangible.

Tabla 44, Amortización de intangibles –Proyección 10 años

Fuente: elaboración propia