Modul_03_rekonsiliasi Saldo Bank.xls

PT PANTANG MUNDUR REKONSILIASI SALDO BANK PER : 31 DESEMBER 2001

Saldo sesuai rekening koran bank Ditambah: - Deposit intransit - Kurang mencatat

988,542 115,000 0 115,000

Dikurangi: - Outstanding Cheque - Lebih mencatat

571,000 0 571,000

Saldo Yang Benar

532,542

Saldo sesuai rekening koran bank Ditambah: - Setoran via bank - Inkaso - Jasa giro - Kurang mancatat setoran - Lebih mencatat tarikan Dikurangi: - Biaya bank - Biaya listrik & tlp. - NSF Cheque - Lebih mencatat setoran - Kurang mencatat tarikan Saldo Bank sesuai Buku Bank Perusahaan

JURNAL PENYESUAIAN

1. Bank Piutang Usaha (Penerimaan setoran via bank)

0

2. Bank Piutang Usaha (Penerimaan inkaso bank)

0

3. Bank Pendapatan Jasa Giro (Mancatat jasa giro)

0

4. Bank Piutang Usaha (Kurang mencatat setoran)

0

5. Bank Hutang Usaha (Lebih mancatat tarikan)

0

0

6. Piutang Usaha Bank (Mencatat cek kosong)

0

7. Biaya Bunga & Adm. Bank Bank (Mancatat biaya bank)

0

8. Biaya Listrik & Tlp. Bank (Mencatat biaya listrik & tlp.)

0

9 Piutang Usaha Bank (Lebih mencatat setoran)

0

10. Hutang Usaha Bank (Kurang mencatat tarikan)

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Bank Perusahaan

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0