Liquidacion Financiera_ptar.docx

“MANTENIMIENTO DE LAS PLANTAS DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES DE LAS LOCALIDADES DE SOMOA, C. P. CAMBRUNE, SAYLAPA Y CARUMAS DE DISTRITO CARUMAS, PROVINCIA MARISCAL NIETO, REGION MOQUEGUA"

IV.

LIQUIDACIÓN FINANCIERA 4.1 ANTECEDENTES DE PREINVERSION Y EJECUCION LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARUMAS, consideró la Ejecución de la actividad “MANTENIMIENTO DE LAS PLANTAS DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES DE LAS LOCALIDADES DE SOMOA, C. P. CAMBRUNE, SAYLAPA Y CARUMAS DE DISTRITO CARUMAS, PROVINCIA MARISCAL NIETO, REGION MOQUEGUA". Con resolución de Gerencia Municipal N° 084-2017-GM/MDC, fecha 02 de Agosto del 2017, Resuelve: Artículo primero.- Aprobar el Ficha Técnica de la actividad "MANTENIMIENTO DE LAS PLANTAS DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES EN LAS LOCALIDADES DE SOMOA, C.P. DE CAMBRUNE, SAYLPA Y CARUMAS DEL DISTRITO CARUMAS, POVINCIA MARISCAL NIETO, REGION MOQUEGUA", con un presupuesto de S/. 110,359.16 Nuevos Soles, (Ciento diez mil trecientos cincuenta y nueve con 16/100 soles) con las siguientes especificaciones técnicas: Localización

: Región Moquegua, Provincia Mariscal Nieto, Distrito de Carumas.

Financiamiento

: Canon, Sobre Canon.

Modalidad de Ejecución : Administración Directa. Plazo de Ejecución

: 45 días calendarios.

4.2 ANTECEDENTES PRESUPUESTALES: La presente Ficha Técnica: “MANTENIMIENTO DE LAS PLANTAS DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES EN LAS LOCALIDADES DE SOMOA, C.P. DE CAMBRUNE, SAYLAPA Y CARUMAS DEL DISTRITO DE CARUMAS, PROVINCIA MARISCAL NIETO, REGIÓN MOQUEGUA”, por la modalidad de ejecución por ADMINISTRACIÓN DIRECTA, con Fuente de Financiamiento: Canon Minero siendo su Asignación Presupuestal de S/. 110,359.16 Soles. En el cuadro siguiente se detalla la estructura de Costo y el Presupuesto de los Expedientes Técnicos y Adicionales aprobados para el Proyecto: Cuadro N° 01: Presupuesto Aprobado Según Acto Resolutivo RUBRO

Ficha Tecnica

Total Presupuesto

COSTO DIRECTO

84,891.67

84,891.67

Gasto Generales

11,884.83

11,884.83

Gastos de Supervisión

4,244.58

4,244.58

Gastos de Liquidación

848.92

848.92

6,791.33

6,791.33

110,359.16

110,359.16

Gastos de Administración TOTAL PRESUPUESTO

LIQUIDACIÓN TÉCNICO-FINANCIERA

“MANTENIMIENTO DE LAS PLANTAS DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES DE LAS LOCALIDADES DE SOMOA, C. P. CAMBRUNE, SAYLAPA Y CARUMAS DE DISTRITO CARUMAS, PROVINCIA MARISCAL NIETO, REGION MOQUEGUA"

Siendo su Estructura Funcional Programática durante el proceso de su ejecución presupuestal la siguiente: Ejercicio Presupuestal año 2017: Unidad Ejecutora

: 301482 Municipalidad Distrital de Carumas

Producto/ Proyecto

: "MANTENIMIENTO DE LAS PLANTAS DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES EN LAS LOCALIDADES DE SOMOA, C.P. DE CAMBRUNE, SAYLPA Y CARUMAS DEL DISTRITO CARUMAS, POVINCIA MARISCAL NIETO, REGION MOQUEGUA".

Metas

: 21-6

Fuente de Financiamiento

: Recursos Determinados: Canon Sobre canon.

4.3. ANÁLISIS: Para el desarrollo del presente trabajo se utilizaron una serie de documentos fuente, programas, y demás anexos previamente establecidos, que constituyen el sustento de lo actuado en el periodo de ejecución del proyecto (años: 2017), los mismos que se detallan a continuación: 

Comprobantes de Pago.



Órdenes de Compra.



Pecosas.



Órdenes de Servicio.



Planillas de Remuneraciones.



Ejecución Compromiso Vs Marco.



Resolución de Aprobación de Ficha Técnica Inicial.



Sistema Integrado de Administración Financiera SIAF, módulo Administrativo y módulo Presupuestal.

EJECUCIÓN PRESUPUESTAL Efectuado la revisión y análisis de la documentación Presupuestal: Órdenes de Compra, Ordenes de Servicio, Planilla de Remuneraciones y otros documentos de Información presupuestal a nivel de Partidas Genéricas generados durante el proceso de ejecución "MANTENIMIENTO DE LAS PLANTAS DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES EN LAS LOCALIDADES DE SOMOA, C.P. DE CAMBRUNE, SAYLPA Y CARUMAS DEL DISTRITO CARUMAS, POVINCIA MARISCAL NIETO, REGION MOQUEGUA", se determinó que la Obra en mención generó un Gasto Presupuestal de S/. 67,921.42 soles, cuyo detalle anual se muestra en el cuadro siguiente:

LIQUIDACIÓN TÉCNICO-FINANCIERA

“MANTENIMIENTO DE LAS PLANTAS DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES DE LAS LOCALIDADES DE SOMOA, C. P. CAMBRUNE, SAYLAPA Y CARUMAS DE DISTRITO CARUMAS, PROVINCIA MARISCAL NIETO, REGION MOQUEGUA"

Cuadro N° 01: Ejecución de Gasto Presupuestal Anual Periodo – 2017

COSTO

AÑO DE EJECUCIÓN PRESUPUESTAL

TOTAL

2017 COSTO DIRECTO

36,027.00

36,027.00

COSTO INDIRECTO

22,324.00

22,324.00

TOTAL INVERSIÓN

58,351.00

58,351.00

Fuente: Órdenes de Compra, Ordenes de Servicio, Planilla de Remuneraciones y otros documentos de Información presupuestal a nivel de Partidas Genéricas, debidamente verificados en el Registro SIAF.

EJECUCION FINANCIERA De acuerdo con los Registros Contables y de la Documentación Financiera obtenida de los archivos de la Entidad como: Comprobantes de Pago, Pecosas, Valorizaciones, Planillas de Remuneraciones, Planilla de Viáticos, otros documentos contables, y los registros SIAF, se determina que la Ejecución Financiera del Proyecto de Inversión Pública asciende a S/. 67,921.42 soles, que representan el 61.55% del total del Presupuesto Programado y Asignado; en el siguiente cuadro se detalla el gasto Presupuestal/Financiero anual determinado. Cuadro N° 02: Ejecución Presupuestal – Financiero

AÑO

20172018

META

ESPECIFICA DE GASTO

021-6; 029-12 TOTAL

-

PRESUPUESTO SEGÚN R.A. (a)

PRESUPUESTO ASIGNADO (PIM) (b)

110,359.16 110,359.16

110,359.16 110,359.16

GASTO PRESUPUESTAL (c)

GASTO FINANCIERO (d)

DIFERENCIA (c-d)

102,438.75

58,351.00 58,351.00

44,087.75 44,087.75

102,438.75

SALDO PRESUPUESTAL SEGÚN R.A. (a-d)

SALDO PRESUPUESTAL SEGÚN PIM (b-c)

52,008.16 52,008.16

Fuente: Reporte de Ejecución Presupuestal Modulo Presupuestal, Órdenes de Compra, Ordenes de Servicio, Planilla de Remuneraciones y otros documentos de Información presupuestal a nivel de Partidas Genéricas, debidamente verificados en el Registro SIAF

Del total de la ejecución financiera en Costo Directo asciende al monto de S/.36,027.00 soles que representa el 35.17% y Costo Indirecto asciende a S/.22,324.00 que representa el 21.79% del total del Presupuesto Programado según acto resolutivo, como se detalla a continuación:

CUADROS DE RESUMEN DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTAL Y FINANCIERA: Se anexa los siguientes cuadros: 1.

Antecedentes Presupuestal (Anexo 4- Cuadro N° 19)

2.

Cuadro Resumen de Información Presupuestal y Financiera (Anexo 4- Cuadro N° 20)

LIQUIDACIÓN TÉCNICO-FINANCIERA

7,920.41 7,920.41

“MANTENIMIENTO DE LAS PLANTAS DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES DE LAS LOCALIDADES DE SOMOA, C. P. CAMBRUNE, SAYLAPA Y CARUMAS DE DISTRITO CARUMAS, PROVINCIA MARISCAL NIETO, REGION MOQUEGUA"

3.

Estado Analítico de la Ejecución Financiera Anual ((Anexo 4- Cuadro N° 21)

4.

Resumen de Ejecución Financiera Anual (Anexo 4- Cuadro N° 22)

5.

Resumen de Ejecución Financiera Global (Anexo 4- Cuadro N° 24)

6.

Saldo de Materiales en Almacén (Anexo 4- Cuadro N° 26)

7.

Liquidación Presupuestal Total (Anexo 4- Cuadro N° 27)

8.

Distribución del Costo Indirecto (Anexo 4- Cuadro N° 28)

9.

Cuadro Resumen del Gasto Anual (Anexo 4- Cuadro N° 29)

10.

Informe Final Valorizado (Anexo 4- Cuadro N° 30)

11.

Informe Final Valorizado Global (Anexo 4- Cuadro N° 30A)

LIQUIDACIÓN TÉCNICO-FINANCIERA

“MANTENIMIENTO DE LAS PLANTAS DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES DE LAS LOCALIDADES DE SOMOA, C. P. CAMBRUNE, SAYLAPA Y CARUMAS DE DISTRITO CARUMAS, PROVINCIA MARISCAL NIETO, REGION MOQUEGUA"

5.2

OBSERVACIONES (Parte Financiera) 

La presente Liquidación Financiera del "MANTENIMIENTO DE LAS PLANTAS DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES EN LAS LOCALIDADES DE SOMOA, C.P. DE CAMBRUNE, SAYLPA Y CARUMAS DEL DISTRITO CARUMAS, POVINCIA MARISCAL NIETO, REGION MOQUEGUA", se presenta en forma integral de sus periodos de ejecución en los años 2017.



El Presupuesto aprobado y programado para la ejecución del mantenimiento “MANTENIMIENTO DE LAS PLANTAS DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES EN LAS LOCALIDADES DE SOMOA, C.P. DE CAMBRUNE, SAYLPA Y CARUMAS DEL DISTRITO CARUMAS, POVINCIA MARISCAL NIETO, REGION MOQUEGUA”; asciende al monto de S/.110,359.16 soles, asimismo según documentos resolutivos y expedientes técnicos se ha determinado la siguiente estructura de costos acumulado durante la fase de inversión: Cuadro N° 03: Presupuesto Programado según Expediente Técnico

RUBRO

Ficha Técnica

Total Presupuesto

COSTO DIRECTO

84,891.67

84,891.67

Gasto Generales

11,884.83

11,884.83

Gastos de Supervisión

4,244.58

4,244.58

Gastos de Liquidación

848.92

848.92

6,791.33

6,791.33

110,359.16

110,359.16

Gastos de Administración TOTAL PRESUPUESTO

Fuente: Resoluciones de Gerencia Municipal año 2017 que aprueba el Presupuesto del Proyecto según expediente técnico



De la ejecución presupuestal acumulada del Proyecto desde el año 2016, se determinó un gasto financiero que asciende a S/.872,937.37 soles, con un saldo presupuestal de S/. 33,951.51 soles, en relación al Presupuesto Programado y Aprobado con acto resolutivo; en el Anexo N° 04-Cuadro N° 20, y en el cuadro siguiente se detalle el gasto presupuestal/financiero. Cuadro N° 05 – Cuadro Resumen de Ejecución Presupuestal Periodo 2017

Documento Resolutivo

R.G.M. N° 084-2017-GM/MDC

TOTAL

Presupuesto Programado (a) 110,359.16

Año de Ejecución

2017

Ejecución Financiera

Saldo

(b)

(a)-(b)

79,269.42

31,089.74

31,089.74

LIQUIDACIÓN TÉCNICO-FINANCIERA

“MANTENIMIENTO DE LAS PLANTAS DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES DE LAS LOCALIDADES DE SOMOA, C. P. CAMBRUNE, SAYLAPA Y CARUMAS DE DISTRITO CARUMAS, PROVINCIA MARISCAL NIETO, REGION MOQUEGUA"



Se observa que el Gasto Presupuestal/Financiero determinado que asciende a S/. 79,269.42 soles, no es concordante con el Presupuesto Analítico aprobado por la entidad, se observa un saldo positivo que asciende a S/. 31,089.74 soles, habiéndose generado un menor gasto en relación al presupuesto base y modificación aprobado en su fase de inversión mediante acto resolutivo por parte de la entidad.



Para la elaboración de la liquidación financiera se concilió con el Marco Presupuestal Vs Devengado del Sistema de Administración Financiera (SIAF-Módulo Presupuestal) de los años 2017 en coordinación con la Unidad de Contabilidad.



Existe Acta de Internamiento de Saldos de Obra (Materiales, herramientas e Implementos de Seguridad) adquiridos por el Proyecto del año ejecutado 2017 la misma que debió de internarse a almacén central al culminar la ejecución del proyecto

ACTA DE INTERNAMIENTO DE MATERIALES ACTIVIDAD: "MANTENIMIENTO DE LAS PLANTAS DE TRATAMIENTO DE CADENA FUNCIONAL : 21-06 AGUAS RESIDUALES EN LAS LOCALIDADES DE SOMOA, C. P. ING. INSPECTOR : ING. JOHNEL FELIPE COTRADO CONDORI CAMBRUNE, SAYLAPA Y CARUMAS, DEL DISTRITO CARUMAS, PROVINCIA MARISCAL NIETO, REGION MOQUEGUA" ING. RESIDENTE : ING. EVER WALTER CLAROS CALLO

REGION

DISTRITO

: CARUMAS

ENTIDAD EJECUTORA: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARUMAS

FECHA DE INICIO

: 19 DE SETIEMBRE DEL 2017

SECTOR

: SOMOA, C. P. CAMBRUNE, SAYLAPA Y CARUMAS

MODALIDAD DE EJECUCION: ADMINISTRACION DIRECTA

FECHA DE TERMINO

: 02 DE NOVIEMBRE DEL 2017

FECHA DE INTERNAMIENTO :

CANTIDAD ITEM

O/C COMPRA

COMSUMO

SALDO

UNIDAD MEDIDA

DESCRIPCIÓN

: MOQUEGUA

PROVINCIA : MARISCAL NIETO

Carumas, 22 de diciembre del 2017 ESTADO

PRECIO UNITARIO

TOTAL

OBSERVACIONES NUEVO

USADO

01

0392

14.00

9.00

5.00

UNIDAD

TUBERIA PVC UF 8" INC/ANILLO X 6M TUBOPLAST

280.00

1,400.00

NUEVO

---

COSTO DIRECTO

02

0392

3.00

1.00

2.00

UNIDAD

CODO PVC UF 8" INC/ANILLO NACIONAL

76.00

152.00

NUEVO

---

COSTO DIRECTO

03

0392

3.00

0.00

3.00

UNIDAD

YEE PVC UF 8" INC/ANILLO NACIONAL

185.00

555.00

NUEVO

---

COSTO DIRECTO

04

0392

3.00

0.00

3.00

UNIDAD

TEE PVC UF 8" INC/ANILLO NACIONAL

117.00

351.00

NUEVO

---

COSTO DIRECTO

05

0392

11.00

6.00

5.00

UNIDAD

TUBERIA PVC CP 2" X 3 M PLASTISUR

14.00

70.00

NUEVO

---

COSTO DIRECTO

06

0392

12.00

2.00

10.00

UNIDAD

TUBERIA PVC CP 4" X 3 M PLASTISUR

25.00

250.00

NUEVO

---

COSTO DIRECTO

07

0392

2.00

1.00

1.00

UNIDAD

CODO PVC 6" X 90° NACIONAL

28.00

28.00

NUEVO

---

COSTO DIRECTO

08

0392

8.00

0.00

8.00

UNIDAD

YEE PVC 6" X 4" NACIONAL

46.00

368.00

NUEVO

---

COSTO DIRECTO

09

0392

1.00

0.00

1.00

UNIDAD

TEE PVC DOBLE 6" NACIONAL

38.00

38.00

NUEVO

---

COSTO DIRECTO

10

0392

2.50

0.00

2.50

GALON

GRASA PARA TUBERIA PVC UF NACIONAL

37.00

92.50

NUEVO

---

COSTO DIRECTO

11

0392

1.50

0.00

1.50

GALON

PEGAMENTO PARA TUBERIA PVC OATEY

122.00

183.00

NUEVO

---

COSTO DIRECTO

12

0392

18.00

14.00

4.00

GALON

THINER FM

19.00

76.00

NUEVO

---

COSTO DIRECTO

TOTAL

3,563.50

LIQUIDACIÓN TÉCNICO-FINANCIERA

“MANTENIMIENTO DE LAS PLANTAS DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES DE LAS LOCALIDADES DE SOMOA, C. P. CAMBRUNE, SAYLAPA Y CARUMAS DE DISTRITO CARUMAS, PROVINCIA MARISCAL NIETO, REGION MOQUEGUA"

ACTA DE INTERNAMIENTO DE HERRAMIENTAS ACTIVIDAD: "MANTENIMIENTO DE LAS PLANTAS DE TRATAMIENTO DE CADENA FUNCIONAL : 21-06 AGUAS RESIDUALES EN LAS LOCALIDADES DE SOMOA, C. P. ING. INSPECTOR : ING. JOHNEL FELIPE COTRADO CONDORI CAMBRUNE, SAYLAPA Y CARUMAS, DEL DISTRITO CARUMAS, PROVINCIA MARISCAL NIETO, REGION MOQUEGUA" ING. RESIDENTE : ING. EVER WALTER CLAROS CALLO

REGION

DISTRITO

: CARUMAS

ENTIDAD EJECUTORA: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARUMAS

FECHA DE INICIO

: 19 DE SETIEMBRE DEL 2017

SECTOR

: SOMOA, C. P. CAMBRUNE, SAYLAPA Y CARUMAS

MODALIDAD DE EJECUCION: ADMINISTRACION DIRECTA

FECHA DE TERMINO

: 02 DE NOVIEMBRE DEL 2017

FECHA DE INTERNAMIENTO :

CANTIDAD ITEM

01

O/C

0392

COMPRA

COMSUMO

SALDO

6.00

2.00

4.00

UNIDAD MEDIDA

UND

DESCRIPCIÓN

LLANTA REFORZADA PARA BUGUI CON CAMARA SHUBERTH

: MOQUEGUA

PROVINCIA : MARISCAL NIETO

Carumas, 22 de diciembre del 2017 ESTADO

PRECIO UNITARIO

TOTAL

48.00

192.00

TOTAL

192.00

OBSERVACIONES BUENO

MALO

BUENO

---

COSTO DIRECTO

ACTA DE INTERNAMIENTO DE IMPLEMENTOS DE SEGURIDAD ACTIVIDAD: "MANTENIMIENTO DE LAS PLANTAS DE TRATAMIENTO DE CADENA FUNCIONAL : 21-06 AGUAS RESIDUALES EN LAS LOCALIDADES DE SOMOA, C. P. ING. INSPECTOR : ING. JOHNEL FELIPE COTRADO CONDORI CAMBRUNE, SAYLAPA Y CARUMAS, DEL DISTRITO CARUMAS, PROVINCIA MARISCAL NIETO, REGION MOQUEGUA" ING. RESIDENTE : ING. EVER WALTER CLAROS CALLO

REGION

DISTRITO

: CARUMAS

ENTIDAD EJECUTORA: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARUMAS

FECHA DE INICIO

: 19 DE SETIEMBRE DEL 2017

SECTOR

: SOMOA, C. P. CAMBRUNE, SAYLAPA Y CARUMAS

MODALIDAD DE EJECUCION: ADMINISTRACION DIRECTA

FECHA DE TERMINO

: 02 DE NOVIEMBRE DEL 2017

FECHA DE INTERNAMIENTO :

CANTIDAD ITEM

O/C COMPRA

COMSUMO

SALDO

UNIDAD MEDIDA

DESCRIPCIÓN

: MOQUEGUA

PROVINCIA : MARISCAL NIETO

Carumas, 22 de diciembre del 2017 ESTADO

PRECIO UNITARIO

TOTAL

OBSERVACIONES BUENO

MALO

01

0392

12.00

9.00

3.00

PAR

BOTAS DE JEBE

28.00

84.00

BUENO

---

COSTO DIRECTO

02

0392

12.00

9.00

3.00

PAR

ZAPATOS DE SEGURIDAD CON PUNTA DE ACERO

70.00

210.00

BUENO

---

COSTO DIRECTO

TOTAL

294.00

ACTA DE INTERNAMIENTO DE MATERIALES ACTIVIDAD: "MANTENIMIENTO DE LAS PLANTAS DE TRATAMIENTO DE CADENA FUNCIONAL : 21-06 AGUAS RESIDUALES EN LAS LOCALIDADES DE SOMOA, C. P. ING. INSPECTOR : ING. JOHNEL FELIPE COTRADO CONDORI CAMBRUNE, SAYLAPA Y CARUMAS, DEL DISTRITO CARUMAS, PROVINCIA MARISCAL NIETO, REGION MOQUEGUA" ING. RESIDENTE : ING. EVER WALTER CLAROS CALLO

REGION

DISTRITO

: CARUMAS

ENTIDAD EJECUTORA: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARUMAS

FECHA DE INICIO

: 19 DE SETIEMBRE DEL 2017

SECTOR

: SOMOA, C. P. CAMBRUNE, SAYLAPA Y CARUMAS

MODALIDAD DE EJECUCION: ADMINISTRACION DIRECTA

FECHA DE TERMINO

: 02 DE NOVIEMBRE DEL 2017

FECHA DE INTERNAMIENTO :

ITEM

O/C

01

0354

CANTIDAD COMPRA

COMSUMO

SALDO

UNIDAD MEDIDA

95.00

32.00

63.00

UND

DESCRIPCIÓN CEMENTO PORTLAND IP

: MOQUEGUA

PROVINCIA : MARISCAL NIETO

PRECIO UNITARIO

TOTAL

26.50

1,669.50

TOTAL

1,669.50

Carumas, 22 de diciembre del 2017

ESTADO BUENO

MALO

BUENO

---

OBSERVACIONES COSTO DIRECTO

LIQUIDACIÓN TÉCNICO-FINANCIERA

“MANTENIMIENTO DE LAS PLANTAS DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES DE LAS LOCALIDADES DE SOMOA, C. P. CAMBRUNE, SAYLAPA Y CARUMAS DE DISTRITO CARUMAS, PROVINCIA MARISCAL NIETO, REGION MOQUEGUA"



Para la formulación de la presente liquidación financiera se distribuyó el gasto indirecto en función del responsable del área usuaria solicitante y que dio la conformidad respectiva en caso de prestación de servicios o la Pecosa en los casos de compra de bienes; estando el detalle de las siglas del ítem “distribución” mostradas en la Hoja de Trabajo (parte integrante de los formatos según directiva), en el cuadro siguiente: NOMBRE

5.3

CARGO

SIGLAS

EVER WALTER CLAROS CALLO

RESIDENTE DE OBRA

EWCC-RO

JHONEL FELIPE COTRADO CONDORI

INSPECTOR DE OBRA

JFCC-IO

CONCLUSIONES (Parte Financiera) 

El Presupuesto aprobado y programado para la ejecución del MANTENIMIENTO DE LAS PLANTAS DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES EN LAS LOCALIDADES DE SOMOA, C.P. DE CAMBRUNE, SAYLPA Y CARUMAS DEL DISTRITO CARUMAS, POVINCIA MARISCAL NIETO, REGION MOQUEGUA asciende al monto de S/.110,359.16 soles, según como se detalla en el cuadro siguiente:

Cuadro N° 08 - Presupuesto Programado según Ficha Tecnica

RUBRO

Expediente Técnico- R.G.M. N° 090-2016-GM/MDC

Total Presupuesto

COSTO DIRECTO

84,891.67

84,891.67

Gasto Generales

11,884.83

11,884.83

Gastos de Supervisión

4,244.58

4,244.58

Gastos de Liquidación

848.92

848.92

6,791.33

6,791.33

110,359.16

110,359.16

Gastos de Administración TOTAL PRESUPUESTO

Fuente: Resolución de Gerencia Municipal año 2017 que aprueba el Presupuesto del Mantenimiento según ficha técnica

LIQUIDACIÓN TÉCNICO-FINANCIERA

“MANTENIMIENTO DE LAS PLANTAS DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES DE LAS LOCALIDADES DE SOMOA, C. P. CAMBRUNE, SAYLAPA Y CARUMAS DE DISTRITO CARUMAS, PROVINCIA MARISCAL NIETO, REGION MOQUEGUA"

 En la liquidación financiera se ha determinado que el GASTO PRESUPUESTAL del MANTENIMIENTO DE LAS PLANTAS DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES EN LAS LOCALIDADES DE SOMOA, C.P. DE CAMBRUNE, SAYLPA Y CARUMAS DEL DISTRITO CARUMAS, POVINCIA MARISCAL NIETO, REGION MOQUEGUA”, asciende a S/. 79,269.42 soles.  El GASTO FINANCIERO determinado del P.I.P. MANTENIMIENTO DE LAS PLANTAS DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES EN LAS LOCALIDADES DE SOMOA, C.P. DE CAMBRUNE, SAYLPA Y CARUMAS DEL DISTRITO CARUMAS, POVINCIA MARISCAL NIETO, REGION MOQUEGUA”, asciende a S/.79,269.42 soles, que representa el 77.38% del presupuesto asignado.



En la liquidación financiera del “MEJORAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA DEL CANAL DE RIEGO HUANCARANE DE LA COMUNIDAD CAMPESINA SOMOA, DISTRITO DE CARUMAS - MARISCAL NIETO-REGIÓN MOQUEGUA”, se determinó que el GASTO en COSTO DIRECTO asciende a S/. 36,027.00 soles que representa el 35.17% del total del Gasto Financiero.



En la liquidación Financiera del. “MEJORAMIENTO DE INFRAESTRUCTURA DEL CANAL DE RIEGO HUANCARANE DE LA COMUNIDAD CAMPESINA SOMOA, DISTRITO DE CARUMAS - MARISCAL NIETO-REGIÓN MOQUEGUA”, se determinó que el GASTO en COSTO INDIRECTO asciende a S/. 22,324.00 soles que representa el 21.79% del total del Gasto Financiero.

LIQUIDACIÓN TÉCNICO-FINANCIERA

“MANTENIMIENTO DE LAS PLANTAS DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES DE LAS LOCALIDADES DE SOMOA, C. P. CAMBRUNE, SAYLAPA Y CARUMAS DE DISTRITO CARUMAS, PROVINCIA MARISCAL NIETO, REGION MOQUEGUA"

A continuación se deja el Resumen Global de la presente Liquidación Financiera:

COSTO DIRECTO

56,945.42

71.84%

COSTO INDIRECTO

22,324.00

28.16%

79,269.42

100.00%

CONSTRUCCIONES EN CURSO

S/.

ADICIONALES 0.00% DEDUCCIONES COSTO REAL DE LA OBRA

0.00%

S/.

79,269.42

100.00%

S/.

79,269.42

100.00%

OTROS

TOTAL DEL COSTO DE INVERSIÒN

CUADRO RESUMEN GASTO PRESUPUESTAL ANUAL DESCRIPCION

TOTAL

%

COSTO DIRECTO

56,945.42

71.84%

COSTO INDIRECTO

22,324.00

28.16%

79,269.42

100.00%

TOTAL GASTO EN OBRA

S/.

OTROS

(+) Montos pres upues ta dos , y no gi ra dos

-

0.00% 0.00%

TOTAL GASTO PRESUPUESTAL

79,269.42

100.00%

LIQUIDACIÓN TÉCNICO-FINANCIERA

“MANTENIMIENTO DE LAS PLANTAS DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES DE LAS LOCALIDADES DE SOMOA, C. P. CAMBRUNE, SAYLAPA Y CARUMAS DE DISTRITO CARUMAS, PROVINCIA MARISCAL NIETO, REGION MOQUEGUA"

5.4

RECOMENDACIONES (Parte Financiera) 

La Oficina de Administración a través de sus áreas correspondientes (Logística, Contabilidad, Tesorería), hagan el seguimiento de la obligaciones pendientes (que se encuentran en fase Devengado en el SIAF) detectadas y mencionadas en la presente Liquidación para generar el Reconocimiento de Deuda y/o anulación de registro mediante acto resolutivo previo informe situacional de las áreas correspondientes.

 Que la Gerencia de Administración disponga a las áreas comprometidas (Logística, Patrimonio, Contabilidad y Tesorería) brindar las facilidades en la recopilación de la Información Financiera a los acopiadores.

LIQUIDACIÓN TÉCNICO-FINANCIERA

“MANTENIMIENTO DE LAS PLANTAS DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES DE LAS LOCALIDADES DE SOMOA, C. P. CAMBRUNE, SAYLAPA Y CARUMAS DE DISTRITO CARUMAS, PROVINCIA MARISCAL NIETO, REGION MOQUEGUA"

CONTENIDO

LIQUIDACION FINANCIERA 

ANTECEDENTES DE PRE-INVERSION Y EJECUCION



ANTECEDENTES PRESUPUESTAL



ANALISIS



EJECUCION PRESUPUESTAL



EJECUCION FINANCIERA

CUADROS DE RESUMEN DE LA EJECUCIÓN 

Antecedentes Presupuestal (Anexo 4- Cuadro N° 19)



Cuadro Resumen de Información Presupuestal y Financiera (Anexo 4- Cuadro N° 20)



Estado Analítico de la Ejecución Financiera Anual ((Anexo 4- Cuadro N° 21)



Resumen de Ejecución Financiera Anual (Anexo 4- Cuadro N° 22)



Estado Analítico de la Ejecución Patrimonial Anual (Anexo 4- Cuadro N° 23)



Resumen de Ejecución Financiera Global (Anexo 4- Cuadro N° 24)



Resumen de Ejecución Patrimonial Global (Anexo 4- Cuadro N° 25)

 Saldo de Materiales en Almacén (Anexo 4- Cuadro N° 26) 

Liquidación Presupuestal Total (Anexo 4- Cuadro N° 27)



Distribución del Costo Indirecto (Anexo 4- Cuadro N° 28)



Cuadro Resumen del Gasto Anual (Anexo 4- Cuadro N° 29)



Informe Final Valorizado (Anexo 4- Cuadro N° 30)



Informe Final Valorizado Global (Anexo 4- Cuadro N° 30A)

OBSERVACIONES CONCLUSIONES RECOMENDACIONES ANEXOS

LIQUIDACIÓN TÉCNICO-FINANCIERA

“MANTENIMIENTO DE LAS PLANTAS DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES DE LAS LOCALIDADES DE SOMOA, C. P. CAMBRUNE, SAYLAPA Y CARUMAS DE DISTRITO CARUMAS, PROVINCIA MARISCAL NIETO, REGION MOQUEGUA"

LIQUIDACIÓN TÉCNICO-FINANCIERA